SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO
DE DINERO EN EFECTIVO
Y/O
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
NEGOCIABLES
 NORMATIVA
1.Internacional

• Recomendación 32 – GAFI “Mensajeros de

efectivo”

2.Nacional

• CDCM Decreto Legislativo N° 1106 (publicado el

19/04/2012)

• Decreto Supremo N° 195-2013-EF (publicado el

01/08/2013)
 NORMATIVA
1.Administrativa Aduanas

• Resolución SUNAT

 Procedimiento interno
 02 formatos (genérico=> si /no; específico USD)

2.Administrativa UIF - SBS

• Resolución SBS

 Procedimiento acreditación de fondos (UIF)

 Procedimiento de devolución de fondos (SBS)
INTERVENCIONES - ADUANAS

1. Cauce penal => delito

2. Cauce administrativo => infracción
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO
INFRACCION ADMINISTRATIVA => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO
CDCM DL N° 1106 => TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO
 ENTIDADES PARTICIPANTES => TAREAS Y DOCUMENTACION GENERADA

UIF - PERU BANCO

INICIO FISCALIA - MP DE LA NACION
FIN

72 horas
Transporta USD

Solicitud

documental
Intervenido

Sustento
Acreditación

Solicitud
Ampliac. Plazo Analista UIF
Reporte
Acreditación
Acta de
Punto Control – Aduanas

UIF-Perú
Retención
Intervención SUNAT

· Controla efectivo
DJ de equipaje NIFE y/o
· > 10 mil , > 30 mil Informe
DJ dinero / IFN

Informe
SUNAT
Inteligencia
· SUNAT - Aduanas Acta Fiscal
· Ministerio Público
· Policía Nacional Acta recepción 30 días hábiles
Banco Nación

Banco Nación
Banco de la Nación
En custodia - SBS

· Recibe el dinero Transferencia

y/o IFN, genera un Fiscal MP
· Al exterior
acta de recepción Resolución · Al país
· Pone en custodia a de archivo
nombre de la SBS Certificado
· Genera certificado Depósito
Resolución
y entrega a SBS Acción penal Banco Nación
Transferencia
· Cuentas de
CONABI
· Guarda certificado
Superintendencia

en lugar seguro
· Realiza gestiones
SBS

para la devolución Devuelve al banco

· Entrega certificado
al Banco Nación
 ACREDITACION
DEL ORIGEN DE LOS FONDOS

ACTIVIDAD
ORIGEN INMEDIATO

2
1
ECONOMICA QUE LOS
PARAMETROS UIF

DE LOS FONDOS
GENERA

Transacciones Transacciones
económicas monetarias
PORTADOR
PROCEDIMIENTO

Inspección Inspección
documental documental
=>

CONFIRMAR INFORMACION
[ BD UIF + BD externas + SIEX ]

Detectar Validar las

distorsiones afirmaciones
materiales del portador

PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO =>

CONCLUSION

UIF
1
1
1
1
ANALISIS DE LA INFORMACION

de Activos
2
2
2
2

SI ACREDITÓ

NO ACREDITÓ

Indicio de Lavado
REPORTE
ACREDITACION
Inicia

DL N° 1106
acción penal
Devolución del
dinero retenido

Aplica Art. 03 del

Portador

PROCESO PENAL => MP

( Notifica : Sunat – Portador )
UIF => INFORMA AL MP

Se remite sólo si posee

ACREDITACION DEL ORIGEN DE FONDOS

IIF

“antecedentes
UIF

NIFE

Informe

criminológicos”
Base Datos
PROTOCOLO DE ACCION CONJUNTA
[ administrativo ]

1. ADUANAS => dueña del proceso

2. MINISTERIO PUBLICO => apoyo
3. POLICIA => uso de reactivos TID,
billetes falsos (pericias grafotécnicas)
4. UIF-PERU => proceso de acreditación
5. SBS – ADUANAS => devolución
 DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS => TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO

BANCO MINISTERIO SBS -

ADUANAS UIF - PERU
NACION PUBLICO ADUANAS

INVESTIGACION
1 CONTROL 1 CUSTODIA 1 ACREDITACION 1 PRELIMINAR
1 DEVOLUCION

- Gestiones con:
A) ARCHIVO
- Punto Control Fronterizo - Reporte de Acreditación
- Bóveda a) Fiscal
- zona primaria - NIFE (ya no pedir FRIN)
B) ACCION PENAL b) Intervenido
c) Banco Nación

- Resolución definitiva
CERTIFICADO
2 MULTA 2 DEPOSITO EN 2 NOTIFICACION - Resolución consentida
- Designación de fiscal
CUSTODIA
- Correo y teléfonos contacto
- Físico: MP
- Omisión - Correo (acreditacion.uifperu)
- Lima: SBS
- Falsedad a) Sunad
- Provincia: Aduanas
b) Intervenido

ACTA ACTA
3 3
RETENCION RETENCION 2 PERICIAS

- Requerimientos UIF
- Requerimientos UIF
- Viáticos - Policía Nacional Perú
- Viáticos
- Depositar en Banco Nación a) Reactivos
- Depositar en Banco Nación
- MP => turno o FISLAAPD
- BCRP
INFORME a) Billetes falsos
4 SUNAT

- Documentos adjuntos
(original – copia)
- Remite a la UIF-Perú

MESA DE
5 PARTES

- Intervenidos
 TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN
( Expresado en dólares estadounidenses )

INTERVENCIONES SUNAT = RETENCION TEMPORAL DE FONDOS

Agosto.2012 - Mayo.2016

Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Total General Total General
INTERVENCIONES SUNAT
Intervenciones Equiv. USD
N° Equiv. USD N° Equiv. USD N° Equiv. USD N° Equiv. USD N° Equiv. USD

No se apersonaron a la UIF
11 444,508 16 1,412,710 11 1,785,422 10 540,015 8 287,304 56 4,469,959
=> po r tanto , no acreditaro n

Sí se apersonaron a la UIF
17 1,269,381 44 2,570,398 25 1,625,567 44 1,392,771 41 1,347,793 171 8,205,911
=> iniciaro n pro ces o de acreditació n

Total de intervenciones 28 1,713,889 60 3,983,108 36 3,410,989 54 1,932,787 49 1,635,096 227 12,675,869

Fuente: Informes de intervenciones remitidos por SUNAT a mayo de 2016.

 TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN
( Expresado en dólares estadounidenses )

REPORTES DE ACREDITACION UIF = ACREDITACIÓN DEL ORIGEN DE LOS FONDOS

Agosto.2012 - Mayo.2016

Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Total General
Total General
ACREDITACION ANTE LA UIF Reportes de
Equiv. USD
2012 Equiv. USD 2013 Equiv. USD 2014 Equiv. USD 2015 Equiv. USD 2016 Equiv. USD Acreditación

Sí acreditaron 4 170,717 22 903,317 4 215,503 9 254,559 4 185,230 43 1,729,326

No acreditaron 13 1,098,664 22 1,667,081 21 1,410,064 35 1,138,212 28 928,606 119 6,242,628

En proceso 0 0 0 0 0 0 0 0 9 233,957 9 233,957

Reportes de Acreditación 17 1,269,381 44 2,570,398 25 1,625,567 44 1,392,771 41 1,347,793 171 8,205,910

Nota:
Las personas intervenidas que se apersonaron a la UIF-Perú fueron 227 (ver recuadro de intervenciones), pero se elaboraron 162 reportes de acreditación debido a que se
hizo un reporte ampliatorio sobre una misma persona, en el 2012, como una excepción.

Fuente: Base de datos DAO-UIF a mayo de 2016.

DECLARACIONES JURADAS - TRANSFRONTERIZO

NO ES
DJ CORRECTAS
INFRACCION

DJ CORRECTAS > USD 30,000

INFRACCION
DJ FALSA

OMISION DE DJ
 MUCHAS GRACIAS

amamani@sbs.gob.pe

Adrian, Mamani Vitulas

Coordinador de Transporte Transfronterizo