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Act. Sincronica Grupal 3 Grupo 6
Act. Sincronica Grupal 3 Grupo 6
Act. Sincronica Grupal 3 Grupo 6
TALLER # 4 Grupo D
Asignatura/Módulo: Contabilidad
Unidad Modular 4: CICLO CONTABLE
Paralelo - Carrera: A74
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Indicaciones:
* El primer asiento que se registra en el Libro Diario es el Estado de Situación Inicial
* Los valores de lo que se recibe se registran en el DEBE, los valores de lo que se entrega se
registra en el HABER.
* En el comentario se ubican datos que no son fáciles de recordar a simple vista como: nro. de
comprobantes, forma de pago, nombre del proveedor, etc.
* Se realiza una mayorización (T) por cada cuenta.
* El número de cuentas que se reflejan en el Balance de Comprobación es igual al número de
T que se han realizado en la mayorización.
Entrega:
* Al guardar como PDF el archivo deberá dar clic en Opciones y elegir "Todo el Libro" de esta
manera todo lo que se muestra en el excel se incluirá en el archivo.
La empresa “GEBESA” S.A. dedicada a la venta de muebles y equipos de oficina
empresariales, inicia sus actividades el 30 de enero del 2023 con los siguientes datos:
APERTURA
• Existen 3 socios que sus aportaciones las realizaron de la siguiente manera:
⎯ Socio 1: Dinero en efectivo por $ 31.800,00
⎯ Socio 2: Artículos disponibles para la venta valorados en $ 3.150,00
⎯ Socio 3: 8 Escritorios con su silla gerencial, para uso de la empresa valorados en $ 4.472,00
Se adquirió un Edificio para que funcione la empresa, que estaba valorado en $ 40.000,00 se pagó el 50%
con el efectivo del socio 1 y por la diferencia se firma un documento pagadero a 30 días plazo.
TRANSACCIONES
La empresa “GEBESA” S.A. dedicada a la venta de muebles y equipos de oficina empresariales,
contribuyente especial con RUC#1313456782001, inicia sus operaciones el 30 de enero del 2023 según los
datos registrados en el Trabajo Sincrónico 1, la empresa tiene el número de RUC 1391111111001
contribuyente especial. A continuación, se muestran las transacciones que continuó efectuando:
06 de febrero. Se venden 20 escritorio con su silla a un precio de venta neto de US$ 120,00 cada uno (más
IVA) mediante Factura Nro. 001-001-000000001 al cliente Juan Torres con Cédula 1302223333, nos
cancela el 50% mediante Cheque N° 205 del Banco del Pichincha y la diferencia a crédito personal.
08 de febrero. Se compran 15 teléfonos por un valor total US$ 180,00 (incluye IVA) cada uno mediante Factura
Nro. 015-003-000002013 al proveedor “COMPU STORE” Contribuyente especial, con RUC 1394443444001,
cancelamos el 50% en cheque y por la diferencia a firmamos un documento a 30 días. El comprobante de retención
en el 001-001-000000002.
15 de febrero. Se cancela la factura N°033-002-001525324 por energía eléctrica a CNEL EP, por un valor
de US$ 230,00 mediante dinero en efectivo.
GRUPO: D
DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA PARALELO - CARRERA: A74
FECHA: 17/1/2024
"GEBESA" S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (INICIAL)
Periodo: DEL 30 DE ENERO DE 2023
Expresado en dólares americanos
GERENTE CONTADOR
AUTOR: GRUPO N°6
DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA
PARALELO - CARRERA: A74 - Administración de Empresas
FECHA: 17/1/2024
"GEBESA" S.A.
DIARIO GENERAL
Del 30 DE ENERO AL 15 DE FEBRERO DEL 2023
Expresado en dólares americanos
FOLIO 1
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
30/1/2023 1
1.1.1.01. CAJA $ 15.900,00
1.1.4.02. INVENTARIO DE MERCADERÍA $ 3.150,00
1.2.1.04. MUEBLES DE OFICINA $ 4.472,00
1.2.1.02. EDIFICIO $ 40.000,00
2.1.1.02. DOCUMENTOS POR PAGAR $ 24.100,00
3.1. CAPITAL SOCIAL $ 39.422,00
SOCIO 1 $ 15.900,00
SOCIO 2 $ 3.150,00
SOCIO 3 $ 4.472,00
R Asiento de apertura (ESI) Aporte de los socios de la empresa "GEBESA" S.A.
6/2/2023 2
1.1.1.03. BANCOS $ 1.344,00
1.1.3.01. CUENTAS POR COBRAR $ 1.344,00
4.1.1.01. VENTAS $ 2.400,00
2.1.3.05. IVA COBRADO (EN VENTAS) $ 288,00
R Por venta de mercadería según factura N° 001-001-000000001
8/2/2023 3
5.1.1.01. COMPRA $ 2.410,71
1.1.3.07. IVA PAGADO (EN COMPRAS) $ 289,29
1.1.1.03. BANCOS $ 1.314,44
2.1.1.02. DOCUMENTOS POR PAGAR $ 1.314,44
2.1.3.07. RET. FTE. IR POR PAGAR $ 42,19
2.1.3.06.01. RET. FTE IVA POR PAGAR 10% $ 28,93
R Por compra de mercadería al proveedor "COMPU STORE" según factura N° 015-003-
000002013
15/2/2023 4
6.1.1.03. SERVICIOS BÁSICOS $ 230,00
1.1.1.01. CAJA $ 230,00
R Por pago de servicios básicos a CNEL EP según factura N° 033-002-001525324
69.140,00 69.140,00
DESAFÍO 3 - CONTABILIDAD BÁSICA AUTOR: GRUPO N°6
PARALELO - CARRERA: A74 - Administración de Empresas
FECHA: 17/1/2024
GEBESA S.A.
LIBRO MAYOR
Del 30 de enero al 15 de febrero del 2023
Expresado en dólares americanos
RET. FTE. IR POR PAGAR RET. FTE. IVA POR PAGAR 10% SERVICIOS BÁSICOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ 42,19 3 $ 28,93 3 4 $ 230,00
"GEBESA" S.A.
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
Periodo: Del 30 de enero al 15 de febrero del 2023
Expresado en dólares americanos
SUMAS SALDOS
N° CÓDIGO CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 1.1.1.01. CAJA $ 15.900,00 $ 230,00 $ 15.670,00
2 1.1.4.02. INVENTARIO DE MERCADERÍA $ 3.150,00 $ 3.150,00
3 1.2.1.04. MUEBLES DE OFICINA $ 4.472,00 $ 4.472,00
4 1.2.1.02. EDIFICIO $ 40.000,00 $ 40.000,00
5 2.1.1.02. DOCUMENTOS POR PAGAR $ 25.414,44 $ 25.414,44
6 3.1. CAPITAL SOCIAL $ 39.422,00 $ 39.422,00
7 1.1.1.03. BANCOS $ 1.344,00 $ 1.314,44 $ 29,56
8 1.1.3.01. CUENTAS POR COBRAR $ 1.344,00 $ 1.344,00
9 4.1.1.01. VENTAS $ 2.400,00 $ 2.400,00
10 2.1.3.05. IVA COBRADO $ 288,00 $ 288,00
11 5.1.1.01. COMPRAS $ 2.410,71 $ 2.410,71
12 1.1.3.07. IVA PAGADO $ 289,29 $ 289,29
13 2.1.3.07. RET. FTE. IR POR PAGAR $ 42,19 $ 42,19
15 2.1.3.06.01. RET. FTE. IVA POR PAGAR 10% $ 28,93 $ 28,93
16 6.1.1.03. SERVICIOS BASICOS $ 230,00 $ 230,00
GERENTE CONTADOR
EVIDENCIA
LINK:
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my.sharepoint.com/:x:/g/personal/e2350569378_dn_uleam_edu_ec/Ecn_K
mg6VBtBrX8oD91ICocB0wZvQU_ZVyZu71CbDEBqxg?e=uwTiqa