Evidencia Aa3 Ev2 Taller Sebastian Echeverria

lOMoAR cPSD| 43995936
Desarrollo de la auditoría
EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA
SEBASTIAN ALEXANDER ECHEVERRIA FERNANDEZ

APRENDIZ
PIEDAD CECILIA ROJAS VARGAS

TUTORA
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD - NTC ISO 9001 (3019896)
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1) proceso
organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los
siguientes puntos:
a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión
de apertura y cierre de la auditoría.
REUNION DE APERTURA
EMPRESA: TRANSPORTES LA ETERNIDAD S.A.S.
Representante: SEBASTIAN ECHEVERRIA

Dirección: ANILLO VIAL OCCIDENTAL VIA EL ZULIA, KM 18
Tel: (607) 1234567
Cargo: Gerente General
Correo electrónico: xxxxxxxxxxxxxx@gmail.com
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad
Correo electrónico: xxxxxxxxxxxxxxxxx@gmail.com
Memorando reunión de apertura
Para: “Responsable de proceso” / Copia “Gerencia”

De: “Responsable de la ejecución de la auditoria”
Fecha: “la plasmada en el memorando”
Objetivo
Verificar mediante auditoría interna de la compañía el estado actual y la eficacia del
Sistema de Gestión de Calidad en el proceso de “Gestión Administrativa y establecer
las mejoras a las que haya lugar en la empresa TRANSPORTES LA ETERNIDAD
S.A.S.
Alcance
Verificar si las actividades actuales en el proceso de “Gestión Administrativa”
concuerdan con las normas y los procedimientos establecidos junto con los formatos
empleados y políticas de la empresa mediante instructivos de acuerdo a la norma SGC.
Criterios de Auditoria
• Política de Cliente
• Manual de Procedimientos
• Norma ISO 9001:2015
• Política Anticorrupción de la empresa
• Política de contratación de la empresa
• Procedimiento “Gestión Administrativa”
• Manual de funciones
• Manual de procedimientos
Oficialización de la Auditoria
Reunión de Apertura:
5 de marzo de 2024, Hora 8:30 am
Reunión de Cierre:
6 de abril de 2024, Hora 3:30 pm
De manera respetuosa nos permitimos dirigirnos a usted responsable del proceso de

“Gestión Administrativa” con el fin de informarle que de acuerdo con el cronograma de
auditoria establecida por el Área de Control Interno y aprobado por la alta gerencia de la
empresa, se debe llevar a cabo la auditoria de su dependencia en el presente mes, con
el fin de verificar los objetivos planteado en el presente memorando, la visita será
precedida por el área de Auditoria, se requiere de su disposición y de su equipo de
trabajo de acuerdo el tiempo y solicitudes realizadas, es necesario que para le reunión
de apertura cuente con su personal a cargo.
En la reunión se presentará el plan de auditoría a ejecutar junto con la documentación y
visita inicialmente requeridas; pueden seguir el criterio del equipo de trabajo auditor, se
puede solicitar información adicional.
Cordialmente,
Control Interno de la empresa

Indicadores
• Indicadores de Gestión documental y financiera

• Indicadores de Gestión
Procedimiento a Auditar
• Contratos (archivo y gestión documental)

• Informes financieros
• Procedimiento de contabilización general
• Liquidación de fletes de transporte a terceros
Responsable Área:
“Nombre de los funcionarios designados por el área de Control Interno para realizar la
Auditoria”
ASISTENTES Equipo Auditor de Gerencia de Calidad

Nombre Cargo Firma
Juan Tomás Aragón Experto Técnico SGC
Lautaro Jiménez Cánchica Ingeniero de Procesos
Silvia Fuentes Palacios Ingeniera de Procesos
AUDITADOS Coordinador de la entrega de materiales para la construcción

Nombre Cargo Firma
Nicolás Petro Burgos Coordinador de proceso
Ana María Castro Secretaria Ejecutiva
Serafín Acosta Supervisor de transporte
PROCESO Y ACTIVIDADES A AUDITAR

FECHA: 5 DE MARZO 2024
PROCESOS Y/O ACTIVIDAD AUDITOR CARGO HORA
Reunión de apertura Felipe Acosta Representante Experto 7:45 a. m.
técnico
Dirección de sistema. 4,1 5,1 Paola Martínez Secretaria General 8:00 a. m.
5,2 5,3 5,4 5,5
Tramites: 7,1 7,5 8,2 8,2,4 8,3 Silvia Fuentes Coordinadora de planta 10:00 a. m.
8,5
ALMUERZO 13:00:00 m.
Medición y análisis de mejora Laura Machado Ingeniera de proceso 3:00 p. m.
Reunión de cierre Felipe Acosta Representante Experto 4:30 p. m.
técnico
b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.
No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Política de Gestión Documental. Revisión estándares ISO, Actualización y
posibles oportunidades de mejora.
2 Evaluación conocimientos Comprensión y conocimiento de la política de
política de calidad y objetivos. calidad y objetivos.
3 Procedimiento de contabilidad Revisión de hojas de vida al azar y su debida
(evidencia, movimientos estandarización de calidad.
financieros)
c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
✓ La escucha activa
d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
✓ Lista de chequeo, técnicas de verificación ocular, verbal, documental,

físicas y escritas.
e) Generación de hallazgos de auditoría.
Fecha: 5 julio de 2021 Auditor (es): Grupo auditor

Proceso Auditado: “Gestión Humana” Auditado (s): “Dueño del proceso”
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NCM NCm
Auditoria Auditoría
1 Proceso de Política de Se evidencia que la X
contabilidad. contabilidad. contabilidad de la
compañía se está
realizando acorde a
las
normas establecidas.
2 Evaluación, Conocimiento y Se evidencia que un
conocimiento, política comparaciones de 10% de los
de Calidad y objetivos. la política y funcionarios que
objetivos de interactúan en el X
calidad. proceso no cuentan
con el conocimiento
requerido.
3 Procedimiento de Estandarización de Se evidencia que
archivo y gestión los documentos y la implementación se x
documental. referencia en los esta llevando a cabo
procedimientos. correctamente y
adicional son
referenciados en el
procedimiento matriz.
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor
f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.
✓ Se debe revisar constantemente los procedimientos auditados a fin de

actualizarlos cuando se requiera en busca de mejoras optimización del mismo.
✓ Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar a fin de
subsanar las no conformidades resultado de auditoría.
✓ Se requiere que el personal a cargo conozca y comprenda la Política de Calidad
y los objetivo.
✓ Se requiere capacitar en política de calidad y sus objetivos de acuerdo con
la No Conformidad Menor (NCm) hallada.
g) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión de actividades de una
función las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de determinar el
cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una organización.
Se debe estar atento a todos los posibles hallazgos que se puedan evidenciar, se debe
buscar que el dueño del proceso se encuentre lo más disponible posible para entregar
toda la información, para que la auditoria pueda ser concluyente por parte del auditor.

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PIEDAD CECILIA ROJAS VARGAS

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

Representante: SEBASTIAN ECHEVERRIA

Memorando reunión de apertura

Para: “Responsable de proceso” / Copia “Gerencia”

De manera respetuosa nos permitimos dirigirnos a usted responsable del proceso de

Control Interno de la empresa

• Indicadores de Gestión documental y financiera

• Contratos (archivo y gestión documental)

ASISTENTES Equipo Auditor de Gerencia de Calidad

AUDITADOS Coordinador de la entrega de materiales para la construcción

PROCESO Y ACTIVIDADES A AUDITAR

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

✓ Lista de chequeo, técnicas de verificación ocular, verbal, documental,

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: 5 julio de 2021 Auditor (es): Grupo auditor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

✓ Se debe revisar constantemente los procedimientos auditados a fin de

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