TAREAS IMPORTANTES YA HECHA EN PROCESO

PREU MATEMATICA PAGINA 28 A LA 34

PREU LENGUAJE GLORARIO DE PALABRAS
INGLES TRABAJO GRANDE
PROGRAMACION TAREA GRANDE PROGRAMA CON LOGO
EJERICIO 24 DE PS
OBSERVACIONES PS
NO EMPEZADA DIFICULTAD TIEMPO
MEDIA MUCHO TIEMPO
FACIL MUCHO TIEMPO
FACIL MUCHO TIEMPO
MEDIA MUCHO TIEMPO
DIFICIL MUCHO TIEMPO
FACIL MUCHO TIEMPO
 BALANCE DE SALDOS
DEL ALMACEN "EL MEJOR"
PROPIEDAD DE LA SOCIEDAD PEDRO CASTAÑEDA Y CIA. LTDA.
PRATICADA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
Q 1.00 CAJA Y BANCOS Q 88,203.13
Q 2.00 CAJA CHICA Q 1,000.00
Q 3.00 MERCADERIAS Q 74,720.00
Q 4.00 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 38,150.00
Q 5.00 VEHICULOS DE REPARTO Q 178,340.00
Q 6.00 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 14,927.00
Q 7.00 CAPITAL SOCIAL Q 100,000.00
Q 8.00 CLIENTES Q 41,470.00
Q 9.00 IVA ACREEDOR Q 11,342.50
Q 10.00 SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 80,100.00
Q 11.00 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 70,200.00
Q 12.00 COMISIONES COBRADAS Q 16,250.00
Q 13.00 DONATIVOS Q 15,000.00
Q 14.00 CUOTAS PATRONALES DE ADMON Q 10,148.67
Q 15.00 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS Q 8,894.34
Q 16.00 COMPRAS Q 113,540.00
Q 17.00 PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO Q 64,000.00
Q 18.00 PAPELERIA Y UTILES Q 6,730.00
Q 19.00 PROVEEDORES Q 49,845.00
Q 20.00 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 45,000.00
Q 21.00 VENTAS Q 539,527.63
Q 22.00 GASTOS SOBRE COMPRAS Q 6,190.00
Q 23.00 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,840.00
Q 24.00 PRESTACIONES LABORALES DE ADMON Q 9,641.67
Q 25.00 PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS Q 8,450.00
Q 26.00 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS Q 3,945.00
Q 27.00 BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION Q 9,000.00
Q 28.00 BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 6,750.00
Q 29.00 INTERESES GASTO Q 12,922.50
Q 30.00 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 15,000.00
Q 31.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 26,521.32
Q 32.00 PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO Q 96,000.00
Q 33.00 GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION Q 2,780.00
Q 34.00 GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS Q 1,910.00
Q 35.00 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 5,380.00
Q 36.00 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 980.00
Q 37.00 IGSS POR PAGAR Q 2,922.50
Q 38.00 ALQUILERES Q 28,000.00
Q 39.00 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL Q 196.00
SUMAS IGUALES Q 904,408.63 Q 904,408.63
 ACTIVO PASIVO
GASTO PATRIMONIO
COSTO INGRESO

ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
PATRIMONIO
ACTIVO
PASIVO "IVA Acreedor" tiene un saldo acreedor porque refleja una obligación de pago por parte de la empresa
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
COSTO
PASIVO
ACTIVO
PASIVO
ACTIVO
INGRESO
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
PASIVO "Documentos Descontados" tiene un saldo acreedor porque representa una posible deuda que la empresa tien
GASTO/PERDIDA
ACTIVO
GASTO/PERDIDA
GASTO/PERDIDA
PASIVO
ACTIVO
PASIVO
GASTO/PERDIDA
PASIVO
e de la empresa

uda que la empresa tiene con el banco.

 PARTIDAS DE AJUSTE
ALMACEN "EL MEJOR" PROPIEDAD DE LA SOCIEDAD PEDRO CASTAÑEDA Y CÌA LTDA
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

PDA1 12/31/2024
40 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA
41 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
42 DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
43 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
44 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
45 DEPRECIACION ACUM.VEHICULOS DE REPARTO
46 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
REGISTRO DE LAS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL PERIODO

PDA 2 12/31/2024
47 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
PAPELERIA Y UTILES
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS DURANTE EL PERIODO

PDA3 12/31/2024
DOCUMENTOS DESCONTADOS
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
REGISTRO DEL PAGO DEUDOR IGNACIO CARRANZA LETRA NO.1

PD4 12/31/2024
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
INTERESES GASTO
CAJA Y BANCOS
PAGO DE LOS INTERESES SOBRE EL PRESTAMO BANCARIO Y ABONO , CHEQUE NO 3278

PDA5 12/31/2024
GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION
GASTOS VARIOS DE SALA DE VENTAS
48 IVA DEUDOR
CAJA CHICA
GASTOS PAGADOS CON CAJA CHICA DURANTE EL MES DE DICIEMBRE

PDA6 12/31/2024
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
49 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
POR IMPUESTO DEL PAGO DE LOS INGRESOS DEL MES DE DICIEMBRE

PDA7 12/31/2024
SUELDOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS SALA DE VENTAS
 BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
CUOTAS PATRONALES DE ADMON
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
IGSS POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
REGISTRO DE SUELDOS DEL MES DE DICIEMBRE

PDA8 12/31/2024
50 ALQUILERES SALA DE VENTAS
51 ALQUILERES ADMINISTRACION
ALQUILERES
DISTRIBUCION DE ALQUILERES , 65% PARA SALA DE VENTAS Y EL RESTO A LAS OFICINAS
 Q2,510.00
Q3,765.00
Q35,268.00
Q2,487.83
Q6,275.00
Q35,268.00
Q2,487.83
AMORTIZACIONES DEL PERIODO Q44,030.83 Q44,030.83

2692
2692
2692 2692

Q 8,000.00
Q 8,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00

Q 8,000.00
Q 2,581.92
Q 10,581.92
NO , CHEQUE NO 3278 Q 10,581.92 Q 10,581.92

Q 486.00
Q 324.00 ADMINISTRAC
Q 97.20 SALA DE VENT
Q 907.20
MES DE DICIEMBRE Q 907.20 Q 907.20

Q 2,946.81
Q 2,946.81
Q 2,946.81 Q 2,946.81

15400
10500
 1000
750
1951.18 (15400*12.67%)
1330.35 (10500*12.67%)
4532.5
26399.03
30931.53 30931.53

18200
9800
28000
RESTO A LAS OFICINAS 28000 28000
 6730
40%
2692

CANTIDAD SIN IVA IVA

Q 907.20 1.12 12% Q 810.00 Q 97.20

60% Q 486.00
40% Q 324.00

AJUSTE NO6
INGRESOS DE DICIEMBRE Q 50,668.76
(-) EXCEDENTEQ 30,000.00
Q 20,668.76
(*) 7%
Q 1,446.81
IMPORTE FIJO Q 1,500.00
ISR Q 2,946.81
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL ALMACEN "EL MEJOR"
PROPIEDAD DE LA SOCIEDAD PEDRO CASTAÑEDA Y CIA. LTDA.
PRATICADA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS BRUTAS Q 539,527.63
(-)DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,840.00
VENTAS NETAS Q 534,687.63
costo de ventas
inventario inicial de mercaderías Q 74,720.00
compras Q 113,540.00
(+) gastos sobre compras Q 6,190.00
compras brutas Q 119,730.00
(-) dev. Y reb sobre compras Q 3,945.00
compras netas Q 115,785.00
mercaderías disponibles Q 190,505.00
(-) inventario final de mercaderías Q 78,640.00
costo de ventas Q 111,865.00
Margen Bruto Q 422,822.63
Gastos de operación
gastos de distribución
SUELDO SALA DE VENTAS Q 80,700.00
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTA Q 10,224.69
PRESTACIONES LABORALES SALA DE VE Q 8,450.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VEN Q 7,500.00
GASTOS VARIOS SALA DE VENTA Q 2,234.00
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO S Q 3,765.00
ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 18,200.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 29,468.13
DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTOQ 35,268.00 Q 195,809.82
gastos de administración
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 95,500.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMON Q 12,099.85
PRESTACIONES LABORALES DE ADMON Q 9,641.67
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINIS Q 10,000.00
GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION Q 3,266.00
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OQ 2,510.00
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS Q 2,692.00
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZA Q 2,487.83
ALQUILERES ADMINISTRACION Q 9,800.00 Q 147,997.35 Q 343,807.17
RESULTADO OPERACIÓN POSITIVO Q 79,015.46
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES GASTO Q 15,504.42
RESULTADO POSTIVO Q 63,511.04
OTROS GASTOS
DONATIVOS Q 15,000.00
RESULTADO POSITIVO Q 48,511.04
OTROS INGRESOS
COMISIONES COBRADAS Q 16,250.00
GANANCIA ANTES DE RESERVA LEGAL Q 64,761.04
RESERVA LEGAL 5% Q 3,238.05
GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL Q 61,522.98
 BALANCE DE SITUACION GENERAL
DEL ALMACEN "EL MEJOR"
PROPIEDAD DE LA SOCIEDAD PEDRO CASTAÑEDA Y CIA. LTDA.
PRATICADA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA Y BANCOS Q 51,222.18
CAJA CHICA Q 92.80 Q 51,314.98
EXIGIBLE
CLIENTES Q 41,470.00
IVA DEUDOR Q 97.20
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 980.00
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 37,000.00
DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 7,000.00 Q 72,547.20
REALIZABLE
MERCADERIAS Q 78,640.00
PAPELERIA Y UTILES Q 4,038.00 Q 82,678.00
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 38,150.00
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO Q 6,275.00 Q 31,875.00
VEHICULOS DE REPARTO Q 178,340.00
(-) DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO Q 35,268.00 Q 143,072.00
GASTOS DE ORGANIZACION Q 14,927.00
(-) AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 2,487.83 Q 12,439.17
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES Q 49,845.00
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO Q 88,000.00
IVA ACREEDOR Q 11,342.50
IGSS POR PAGAR Q 7,455.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR Q 2,946.81

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 5,380.00

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL Q 196.00
NO CORRIENTE
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL Q 100,000.00
RESERVA LEGAL Q 3,238.05
GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL Q 61,522.98
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Q 206,540.18

Q 187,386.17
Q 393,926.35

Q 165,165.31

Q 64,000.00
Q 229,165.31

Q 164,761.04
Q 393,926.35
fo. CUENTAS
1 CAJA Y BANCOS
2 CAJA CHICA
3 MERCADERIAS
4 MOBILIARIO Y EQUIPO
5 VEHICULOS DE REPARTO
6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
7 CAPITAL SOCIAL
8 CLIENTES
9 IVA ACREEDOR
10 SUELDOS DE ADMINISTRACION
11 SUELDOS SALA DE VENTAS
12 COMISIONES COBRADAS
13 DONATIVOS
14 CUOTAS PATRONALES DE ADMON
15 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
16 COMPRAS
17 PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
18 PAPELERIA Y UTILES
19 PROVEEDORES
20 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
21 VENTAS
22 GASTOS SOBRE COMPRAS
23 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
24 PRESTACIONES LABORALES DE ADMON
25 PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS
26 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS
27 BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION
28 BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
29 INTERESES GASTO
30 DOCUMENTOS DESCONTADOS
31 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
32 PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
33 GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION
34 GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS
35 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
36 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
37 IGSS POR PAGAR
38 ALQUILERES
39 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL
40 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA
41 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
42 DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
43 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
44 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
45 DEPRECIACION ACUM.VEHICULOS DE REPARTO
46 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
47 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
48 IVA DEUDOR
49 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
50 ALQUILERES SALA DE VENTAS
51 ALQUILERES ADMINISTRACION
SUMA CUENTA DE RESULTADOS
GANANCIA ANTES DE RESERVA LEGAL
RESERVA LEAGL
GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL
sumas iguales
AJA Y BANCOS

ERCADERIAS
OBILIARIO Y EQUIPO
EHICULOS DE REPARTO
ASTOS DE ORGANIZACIÓN
APITAL SOCIAL

A ACREEDOR
UELDOS DE ADMINISTRACION
UELDOS SALA DE VENTAS
OMISIONES COBRADAS
ONATIVOS
UOTAS PATRONALES DE ADMON
UOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS

RESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO

APELERIA Y UTILES
ROVEEDORES
OCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO

ASTOS SOBRE COMPRAS

EVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
RESTACIONES LABORALES DE ADMON
RESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS
EVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS
ONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION
ONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
NTERESES GASTO
OCUMENTOS DESCONTADOS
MPUESTO SOBRE LA RENTA
RESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
ASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION
ASTOS VARIOS SALA DE VENTAS
R RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
R RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
GSS POR PAGAR
LQUILERES
R RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL
EPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA
EPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
EPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
MORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
EPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
EPRECIACION ACUM.VEHICULOS DE REPARTO
MORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
APELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
A DEUDOR
MPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
LQUILERES SALA DE VENTAS
LQUILERES ADMINISTRACION
UMA CUENTA DE RESULTADOS
ANANCIA ANTES DE RESERVA LEGAL
ESERVA LEAGL
ANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL
umas iguales
 SALDOS AJUSTES
deudor acreedor debe haber
Q 88,203.13 Q 36,980.95
Q 1,000.00 Q 907.20
Q 74,720.00
Q 38,150.00
Q 178,340.00
Q 14,927.00
Q - Q 100,000.00
Q 41,470.00
Q - Q 11,342.50
Q 80,100.00 Q 15,400.00
Q 70,200.00 Q 10,500.00
Q - Q 16,250.00
Q 15,000.00
Q 10,148.67 Q 1,951.18
Q 8,894.34 Q 1,330.35
Q 113,540.00
Q - Q 64,000.00
Q 6,730.00 Q 2,692.00
Q - Q 49,845.00
Q 45,000.00 Q 8,000.00
Q - Q 539,527.63
Q 6,190.00
Q 4,840.00
Q 9,641.67
Q 8,450.00
Q - Q 3,945.00
Q 9,000.00 Q 1,000.00
Q 6,750.00 Q 750.00
Q 12,922.50 Q 2,581.92
Q - Q 15,000.00 Q 8,000.00
Q 26,521.32 Q 2,946.81
Q - Q 96,000.00 Q 8,000.00
Q 2,780.00 Q 486.00
Q 1,910.00 Q 324.00
Q - Q 5,380.00
Q 980.00 Q -
Q - Q 2,922.50 Q 4,532.50
Q 28,000.00 Q - Q 28,000.00
Q - Q 196.00
Q 2,510.00
Q 3,765.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83
 Q 6,275.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83
Q 2,692.00
Q 97.20
Q 2,946.81
Q 18,200.00
Q 9,800.00

Q 904,408.63 Q 904,408.63 Q 128,090.29 Q 128,090.29

 SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS
deudor acreedor perdida ganancia
Q 51,222.18
Q 92.80
Q 74,720.00 Q 74,720.00 Q 78,640.00
Q 38,150.00
Q 178,340.00
Q 14,927.00
Q 100,000.00
Q 41,470.00
Q 11,342.50
Q 95,500.00 Q 95,500.00
Q 80,700.00 Q 80,700.00
Q 16,250.00 Q 16,250.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 12,099.85 Q 12,099.85
Q 10,224.69 Q 10,224.69
Q 113,540.00 Q 113,540.00
Q 64,000.00
Q 4,038.00
Q 49,845.00
Q 37,000.00
Q 539,527.63 Q 539,527.63
Q 6,190.00 Q 6,190.00
Q 4,840.00 Q 4,840.00
Q 9,641.67 Q 9,641.67
Q 8,450.00 Q 8,450.00
Q 3,945.00 Q 3,945.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 7,500.00 Q 7,500.00
Q 15,504.42 Q 15,504.42
Q 7,000.00
Q 29,468.13 Q 29,468.13
Q 88,000.00
Q 3,266.00 Q 3,266.00
Q 2,234.00 Q 2,234.00
Q 5,380.00
Q 980.00
Q 7,455.00
Q0.00 Q0.00
Q 196.00
Q 2,510.00 Q 2,510.00
Q 3,765.00 Q 3,765.00
Q 35,268.00 Q 35,268.00
Q 2,487.83 Q 2,487.83
 Q 6,275.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83
Q 2,692.00 Q 2,692.00
Q 97.20
Q 2,946.81
Q 18,200.00 Q 18,200.00
Q 9,800.00 Q 9,800.00
Q 573,601.59 Q 638,362.63
Q 64,761.04

Q 939,918.77 Q 939,918.77 Q 638,362.63 Q 638,362.63

CALCULO DE LA RESERVA LEGAL

GANACIA DEL EJERCICIO Q 64,761.04
TIPO IMPOSITIVO 5%
RESERVA LEGAL Q 3,238.05

GANACIA DEL EJERCICIO Q 64,761.04

(-) RESERVA LEGAL Q 3,238.05
GANANCIA DESPUES DE Q 61,522.98
 BALANCE GENERAL
activo pasivo
Q 51,222.18
Q 92.80
Q 78,640.00
Q 38,150.00
Q 178,340.00
Q 14,927.00
Q 100,000.00
Q 41,470.00
Q 11,342.50

Q 64,000.00
Q 4,038.00
Q 49,845.00
Q 37,000.00

Q 7,000.00

Q 88,000.00

Q 5,380.00
Q 980.00
Q 7,455.00

Q 196.00
 Q 6,275.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83

Q 97.20
Q 2,946.81

Q 3,238.05
Q 61,522.98
Q 444,957.18 Q 444,957.18
 PARTIDAS DE LIQUIDACION Y CIERRE
DEL ALMACEN "EL MEJOR"
PROPIEDAD DE LA SOCIEDAD PEDRO CASTAÑEDA Y CIA. LTDA.
PRATICADA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 (CIFRAS EN QUETZALES)

PDA9 12/31/2024
PERDIDA Y GANANCIA
MERCADERIAS
SUELDOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS SALA DE VENTAS
DONATIVOS
CUOTAS PATRONALES DE ADMON
CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
COMPRAS
GASTOS SOBRE COMPRAS
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
PRESTACIONES LABORALES DE ADMON
PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACION
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS
INTERESES GASTO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
GASTOS VARIOS DE ADMINISTRACION
GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
ALQUILERES SALA DE VENTAS
ALQUILERES ADMINISTRACION
LIQUIDACION DE LAS CUENTAS DE RESULTADOS DE SALDO DEUDOR

PDA 11 12/31/2024
MERCADERIAS
COMISIONES COBRADAS
VENTAS
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS
PERDIDAS Y GANANCIAS
LIQUIDACION DE LAS CUENTAS DE RESULTADOS DE SALDO ACREEDOR Y REGIS

PDA12 31/21/2024
PERDIDA Y GANANCIAS
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
RESERVA LEAGL
 GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL
CONTABILIZACION DE LAS CUENTAS QUE SE ACREDITAN

PDA13 12/31/2024
CAPITAL SOCIAL
IVA ACREEDOR
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
PROVEEDORES
DOCUMENTOS DESCONTADOS
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
IGSS POR PAGAR
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUM.VEHICULOS DE REPARTO
AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL
CAJA Y BANCOS
CAJA CHICA
MERCADERIAS
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS DE REPARTO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
CLIENTES
PAPELERIA Y UTILES
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
IVA DEUDOR
CIERRE DE LAS CUENTAS PATRIMONIALES
A. LTDA.
ETZALES)

Q 573,601.59
Q 74,720.00
Q 95,500.00
Q 80,700.00
Q 15,000.00
Q 12,099.85
Q 10,224.69
Q 113,540.00
Q 6,190.00
Q 4,840.00
Q 9,641.67
Q 8,450.00
Q 10,000.00
Q 7,500.00
Q 15,504.42
Q 29,468.13
Q 3,266.00
Q 2,234.00
Q 2,510.00
Q 3,765.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83
Q 2,692.00
Q 18,200.00
Q 9,800.00
Q 573,601.59 Q 573,601.59

Q 78,640.00
Q 16,250.00
Q 539,527.63
Q 3,945.00
Q 638,362.63
Q 638,362.63 Q 638,362.63

Q 67,707.85
Q 2,946.81
Q 3,238.05
 Q 61,522.98
Q 67,707.85 Q 67,707.85

Q 100,000.00
Q 11,342.50
Q 64,000.00
Q 49,845.00
Q 7,000.00
Q 88,000.00
Q 5,380.00
Q 7,455.00
Q 196.00
Q 6,275.00
Q 35,268.00
Q 2,487.83
Q 2,946.81
Q 3,238.05
Q 61,522.98
Q 51,222.18
Q 92.80
Q 78,640.00
Q 38,150.00
Q 178,340.00
Q 14,927.00
Q 41,470.00
Q 4,038.00
Q 37,000.00
Q 980.00
Q 97.20
Q 444,957.18 Q 444,957.18
CAPITAL SOCIAL
IVA ACREEDOR
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
PROVEEDORES
DOCUMENTOS DESCONTADOS
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMP
IGSS POR PAGAR
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTA
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQ
DEPRECIACION ACUM.VEHICULOS DE RE
AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
 ITAL SOCIAL
ACREEDOR
STAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
VEEDORES
CUMENTOS DESCONTADOS
STAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
S POR PAGAR
RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL
RECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
RECIACION ACUM.VEHICULOS DE REPARTO
ORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
UESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR