1.

     Información y datos extraídos de la página del Servicio Impuestos Internos:

Mis datos personales
Rut 76240000-9
SOLUCIONES INFORMATICAS
Nombre/Razón Social
LTDA.

Domicilio 
SALAMANCA 482 - RANCAGUA
Actualizar
Correo electrónico de contacto
LUNILTDA@GMAIL.COM
Actualizar

Mis datos tributarios

Término de
Fecha constitución Fecha Inicio de actividades Teléfono
giro
12/24/2015 1/14/2016 No 22274591

Representante(s) legal(es)
vigente(s):
Nombre Rut Actuación A partir de

LUCIA CANALES VALENZUELA 9999999-0 - 12/24/2015

Capital (en miles de pesos) 5,000

Socio(s) vigente(s)
Capital Capital por
Nombre Rut % Capital
enterado M$ enterar $
NICOLAS TRONCOSO
4444444-8 1,250 0 25
ENRIQUEZ

LUCIA CANALES VALENZUELA 9999999-0 3,750 0 75

Sub-totales 5,000 0 100

Capital Total informado $ 5,000

Categoría
Actividad Económicas Vigentes Código Afecta IVA A partir de
tributaria

ACTIVIDADES DE
CONSULTORÍA DE
INFORMÁTICA Y DE GESTIÓN 620200 1 No 1/14/2016
DE INSTALACIONES
INFORMÁTICAS
REPARACIÓN DE
COMPUTADORES Y EQUIPO 951100 1 Si 1/14/2016
PERIFÉRICO

Descripción general de Actividad

SERVICIOS Y ASESORIAS EN INFORMATICA
indicada por el contribuyente

Segmento SGPM Descripción del segmento

Oficina del SII para trámites

OFICINA: ESTADO 154 - RANCAGUA
presenciales

Autorizado a pagar Formulario 29 En base a la información que dispone este Servicio, este mes Usted
hasta el día 20 de este mes por puede declarar y pagar sus impuestos mensuales hasta el día 20 del
internet: presente mes por internet.

Mis Características
Descripción Fecha inicio
EMPRESA DE MENOR TAMANO
1/14/2016
PRO-PYME
FACTURADOR ELECTRONICO 1/14/2016

OBLIGADO A FACTURACION
ELECTRONICA ETAPA 2: 01 DE 8/1/2016
AGOSTO 2016

CONTRIBUYENTE ACOGIDO AL
REGIMEN SEMI INTEGRADO 12/28/2016
(ART. 14 B DE LA LIR)
 Fecha de
% Utilidades
incorporación

25 12/24/2015

75 12/24/2015

100
Retiros de la sociedad Soluciones Informáticas Ltda.
Crédito e Incremento.
Dividendos percibidos SMS Chile S.A. (exentos de Global
Complementario) viene de utilidades correspondientes al $ 200,000
año 2018.
Crédito e Incremento (tasa 25%).
$ 66,667
Rentas de arrendamiento de bien raíz no agrícola,
$ 2,500,000
percibidas según contrato.
Contribuciones pagadas en el año, actualizadas. $ 150,000
Honorarios percibidos, actualizados. $ 6,000,000
Retención sobre honorarios, actualizada. $ 600,000
Sueldos empresarial, percibido de Soluciones Informáticas $
2,614,000
Ltda
Impuesto Único retenido. $ 89,339
 7.- Detalle de los Retiros que efectuaron los socios en el período enero a noviembre 2018

RETIROS NICOLAS TRONCOSO 25% DE LA UTILIDAD

Mes Monto MONTO

Junio $ 19,250,000 1.30% $ 19,500,250
DICIEMBRE $ 2,625,000
1% $ 2,651,250
TOTAL $ 21,875,000 $ 22,151,500

RETIROS LUCIA CANALES 75% DE LA UTILIDAD

Mes Monto MONTO

Septiembre 35,750,000 0.70% $ 36,000,250
DICIEMBRE 4,875,000 1% $ 4,923,750
TOTAL 40,625,000 $ 40,924,000

TOTAL DE RETIROS $ 63,075,500

ero a noviembre 2018
 2.- Datos en materia de remuneraciones:

Sueldo Empresarial Socio Nicolás Troncoso

Sueldo Base $ 2,500,000.00
Gratificacion $ 114,000
SIS 1.53% $ 15,684
Cuprum 11,44% $ 246,921
Isapre Colmena (Sin Plan Adicional) $ 182,980

Rentas Topes Imponibles Para afiliados a una AFP (78,3 UF): $ 2.158.401
Para Seguro de Cesantía (117,5 UF): $ 3.238.980
 LIQUIDACIÓN DE SUELDO

EMPRESA : Soliuciones Informatica Ltda. R.U.T. : 76.240.000-9

DIRECCION : Salamanca 482 Rancagua FONO : 22274591

UF : 27565.79
TRABAJADOR : Nicolas Troncoso
RUT :4.444.444-8
MES : Diciembre 2018

HABERES DESCUENTOS

SUELDO BASE $ 2,500,000 AFP CUMPRUM 11.44%

GRATIFICACIÓN $ 114,000 SEGURO DE CESANTÍA 0.60%
SALUD ISAPRE 7%
ADICIONA ISAPRE

TOTAL IMPONIBLE $ 2,614,000

TOTAL HABER $ 2,614,000 TOTAL DESCUENTOS

CALCULO IMPUESTO UNICO

RENTA IMPONIBLE $ 2,614,000

DESCTO.PREVISIONAL $ 445,585

BASE IMPONIBLE $ 2,168,415

IMPUESTO A PAGAR $ 89,339

SUELDO LIQUIDO
ANTICIPOS
LIQUIDO A PAGAR
$ 246,921
$ 15,684
$ 182,980
$ -

$ 445,585

$ 445,585

$ 2,079,076
$ -
$ 2,079,076
Finiquito Gladys Torres
Fecha de Ingreso 01.08.17
Fecha de Término 01.01.19
Sueldo Base 400,000
Gratificación Legal 100,000

El trabajador hizo uso de sus vacaciones por período agosto 2017 - julio 2018.

CÁLCULO FINIQUITO

PERIODO 8/1/2017
1/1/2019

TRABAJADORA : GLADYS TORRES

AÑOS MESES
A. PERIODO TRABAJADO 1 5

B. INDEMNIZACIÓN AÑOS SERVICIO 2

C. ULTIMA REMUNERACIÓN
SUELDO BASE $ 400,000
BONO ANTIGÜEDAD
BONO ASISTENCIA
BONO PUNTUALIDAD
GRATIFICACIÓN $ 100,000
MOVILIZACIÓN
COLACIÓN
TOTAL $ 500,000

D. INDEMNIZACIÓN A PAGAR $ 1,000,000

E. REMUNERACIÓN ÍNTEGRA $ 400,000

F. VALOR DÍA VACACIONES $ 13,333

G. DÍAS VACACIONES 6.25

H. DÍAS A PAGAR 6
Sábados, Domingos y Festivos 2
TOTAL DIAS VACACIONES PROP. 8

I. VACACIONES PROPORCIONALES $ 106,667

FINIQUITO
Indemnización Sustitutiva Aviso Previo $ 500,000
Indemnización Años de Servicios $ 1,000,000
Vacaciones Proporcionales $ 106,667

TOTAL A PAGAR $ 1,606,667

.- Depreciación Financiera de las Propiedades Plantas y Equipos al 31.12.2018. Sólo falta incorporar los bienes comprados en
DEPRECIACION FINANCIERA AL 31.12.18

FECHA ACTIVO Valor Neto Vida Útil Uso Saldo Vida útil

01.01.2017 Terreno $ 9,500,000

01.01.2017 Vehículos $ 9,340,167 120 24 96
01.01.2017 Muebles y Útiles $ 2,939,483 120 24 96
01.01.2017 Equipos Computacionales $ 20,231,644 60 24 36
01.06.2018 Bien Raíz $ 75,311,608 720 7 713
Totales: $ 117,322,902

4.- Depreciación Tributaria de las Propiedades Plantas y Equipos al 31.12.2018.

Los bienes están actualizados a la fecha de cierre del balance (diciembre 2018) y sólo falta incorporar los bienes comprados

DEPRECIACION TRIBUTARIA al 31.12.18

FECHA ACTIVO Valor Neto % CM CM AF Corregido

01.01.2017 Terreno $ 9,500,000 2.80% $ 266,000 $ 9,766,000
01.01.2017 Vehículos $ 9,340,167 2.80% $ 261,525 $ 9,601,692
01.01.2017 Muebles y Útiles $ 2,939,483 2.80% $ 82,306 $ 3,021,789
01.01.2017 Equipos Computacionales $ 20,321,644 2.80% $ 569,006 $ 20,890,650
01.06.2018 Bien Raíz $ 75,311,608 1.30% $ 979,051 $ 76,290,659
Totales: $ 117,412,902 $ 2,157,887 $ 119,570,789

Vida Útil Saldo Vida útil Depreciación Depreciación Depreciación

Normal Uso Normal Normal Normal Acumulada 2016 Normal
Normal

84 24 60 $ 1,371,670 $ 2,717,764 $ 1,346,094

84 24 60 $ 431,684 $ 855,319 $ 423,635
72 24 48 $ 3,481,775 $ 7,741,383 $ 4,259,608
11.-
600 al
Conforme 7 593 $ 836,654 $ 836,654
comportami $ 6,121,784 $ 12,151,120 $ 6,029,337
ento del
mercado, se
recibe un
informe que
indica las
Conforme al comportamiento del mercado, se recibe un informe que indica las siguientes v
siguientes
variaciones ·         El terreno ha subido en el mercado (valor justo) un 30% respecto de su
respecto de ·         Los vehículos y los equipos computacionales adquiridos al 31.12.16, sufren un deterioro del 14,7413 % resp
las
Propiedades
Plantas y
Equipos al
31.12.18:
a incorporar los bienes comprados en diciembre 2018.

Depreciación Depreciación Depreciación Año 2016 Valor Libro

Acumulada
$ 9,500,000
$ 934,017 $ 1,868,034 $ 934,017 $ 7,472,133
$ 293,948 $ 587,896 $ 293,948 $ 2,351,587
$ 4,046,329 $ 8,110,657 $ 4,064,328 $ 12,120,987
$ 732,196 $ 732,196 - $ 74,579,412
$ 6,006,490 $ 11,298,783 $ 5,292,293 $ 106,024,119

alta incorporar los bienes comprados en diciembre 2018.

33 Bis Valor neto AF

$ 9,766,000
$ 9,601,692
$ 3,021,789
$ 20,890,650
$ 4,518,696 $ 71,713,219
$ 4,518,696 $ 114,993,350

un informe que indica las siguientes variaciones respecto de las Propiedades Plantas y Equipos al 31.12.18:
do (valor justo) un 30% respecto de su valor contable
fren un deterioro del 14,7413 % respecto de su valor contable.
.18:
 5.- Antecedentes de la Inversión en Asociadas realizada en febrero de 2018

INVERSION EN ASOCIADAS

Fecha Monto Detalle

01.02.2018 $ 17,500,000 Adquisición del 20%
Empresa Comercial Galaxia S.A.
Propiedad: 1.750 acciones
Valor pagado $ 19.250.000
Plusvalía Positiva $ 1.750.000
2018
 .- Detalle de los Pagos Provisionales Mensuales período enero a noviembre 2018

PAGOS PROVISIONALES MENSUALES

Mes Monto Mes

Enero $ 1,100,326 ENERO
Febrero $ 1,012,640 FEBRERO
Marzo $ 1,085,792 MARZO
Abril $ 1,089,112 ABRIL
Mayo $ 1,072,795 MAYO
Junio $ 1,733,193 JUNIO
Julio $ 895,326 JULIO
Agosto $ 1,014,950 AGOSTO
Septiembre $ 920,250 SEPTIEMBRE
Octubre $ 1,144,500 OCTUBRE
Noviembre $ 707,288 NOVIEMBRE
Diciembre $ 931,250 DICIEMBRE
$ 12,707,422

12.- Otros antecedentes

I. En el mes de abril se paga el impuesto a la renta correspondiente al ejercicio an
ríodo enero a noviembre 2018. La tasa de PPM utilizada es del 2,5%.

AÑO % FACTOR MONTO MONTO ACTUALIZADO

2018 2,7 % 1.027 $ 1,100,326 $ 1,130,035
2018 2,2 % 1.022 $ 1,012,640 $ 1,034,918
2018 2,2 % 1.022 $ 1,085,792 $ 1,109,679
2018 1,9 % 1.019 $ 1,089,112 $ 1,109,805
2018 1,6 % 1.016 $ 1,072,795 $ 1,089,960
2018 1,3 % 1.013 $ 1,733,193 $ 1,755,725
2018 1,2 % 1.012 $ 895,326 $ 906,070
2018 0,9 % 1.009 $ 1,014,950 $ 1,024,085
2018 0,7 % 1.007 $ 920,250 $ 926,692
2018 0,4 % 1.004 $ 1,144,500 $ 1,149,078
2018 0,0 % 1.000 $ 707,288 $ 707,288
2018 0,0 % 1.000 $ 931,250 $ 931,250
$ 12,707,422 $ 12,874,584

12.- Otros antecedentes tributarios:

orrespondiente al ejercicio anterior el cual asciende a $ 9.639.586. Reajuste Art. 72 es de $ 83.882
 8.- Los mayores auxiliares de Clientes y Proveedores al 30 de noviembre 2018

MAYOR AUXILIAR CLIENTES

Fecha Factura Cliente Rut MONTO ABONO SALDO

15.11.2018 171 Comercial Nuevo Milenio Ltda. 76585557-8 1,250,188 -1,250,188 0

26.11.2018 173 Inversiones Del Pacífico S.A. 76794851-4 2,116,500 -2,116,500 0

Totales 3,366,688

MAYOR AUXILIAR PROVEEDORES

Fecha Factura Proveedor Rut MONTO ABONO SALDO

02.11.2018 6438 Soc. Computacional INDEXAR Spa. 74750598-4 $ 1,834,852

$ -1,834,852 $ -
11.11.2018 228 Distribuidora Todo fácil Ltda. 72697019-8 $ 385,695 $ 385,695
18.11.2018 6670 Soc. Computacional INDEXAR Spa. 74750598-4 $ 2,660,683 $ 2,660,683
26.11.2018 894691 Autopista Ruta X S.A. 76794851-4 $ 891,720 $ 891,720

Totales TOTAL SALDOS $ 5,772,950 $ -1,834,852 $ 3,938,098

embre 2018

FORMA DE PAGO

Nº CHEQUE TIPO DE CHEQUE

73 AL DIA
 9.- El Registro de Rentas Empresariales al 31 de diciembre 2017 tiene los siguientes saldos acumula

Saldo STUT $ 28,054,332

SAC hasta
$ 8,859,259
31.12.16
TEF 0.3157893

RAI $ 30,513,584
SAC desde
$ 7,444,220
01.01.17
TEF 0.342281
tiene los siguientes saldos acumulados:
 10.- El asiento correspondiente a las remuneraciones del mes de diciembre 2018, es el siguiente y Ud, sólo debe incorpora
debe registrar directamente en el libro Diario, el sueldo del socio Nicolás Troncoso:

31.12.18 Remuneraciones $ 4,188,250

Leyes Sociales $ 189,721
AFP por Pagar $ 453,159
Salud por Pagar $ 305,130
Cesantìa por Pagar $ 23,914
Impuesto Unico Trabajadores $ 23,114
Aporte por Pagar $ 189,721
Remuneraciones por Pagar $ 3,382,933
Centralización Remuneraciones diciembre 2018
iente y Ud, sólo debe incorporarlo en el libro Diario. Además
del socio Nicolás Troncoso:
 13. En la cuenta gastos generales se encuentran contabilizados al 30 de
Mes Detalle Monto
Marzo Gastos sin documentos $ 483,000
Julio Multa por pago de impuesto atrasado $ 328,320
Octubre Gastos personales de socia Lucía Valenzuela $ 1,081,269
n contabilizados al 30 de noviembre 2018, entre otros, los siguientes gastos:
 LIBRO DE VENTAS DICIEMBRE 2018

FACTURAS ELECTRONICAS
FECHA N° DOCUMENTO RUT RAZON SOCIAL
12/1/2018 95 77,000,960-0 IMÁGENES LTDA
12/4/2018 174 00,000,000-0 COMERCIAL NUEVO MILENIO LTDA
12/8/2018 96 73,450,000-K SERVICIOS DE COBRANZA LTDA
12/12/2018 175 76,794,851-4 INVERSIONES DEL PACIFICO SA
12/16/2018 97 00,000,000-0 TRANSPORTES INTERNACIONALES
12/19/2018 176 70,016,160-9 LABORATORIOS UNIVERSO SA
12/22/2018 98 70,540,900-K LOGISTICA RANCAGUA LTDA
12/27/2018 177 77,560,840-0 COLEGIO EDUCA
SUBTOTAL DE VENTA CON FACTURAS
SUBTOTAL VENTAS NETAS

NOTAS DE CREDITO
12/30/2018 15 00,000,000-0 NUEVO MILENIO LTDA

CIERRE LIBRO DE VENTAS DICIEMBRE 2018

SUB TOTAL VENTA CON FACTURAS
MENOS NOTAS DE CREDITO
TOTAL VENTAS

PPM

ASIENTOS CONTABLES
12/2/2018 CAJA
VENTA SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A IMÁGENES LTDA FAC 95
CANCELADA AL CONTADO
12/4/2018 CLIENTES
IVA DF
VENTA SERV. DE MANTENCION
GLOSA MANTENCION DE COMPUTADORES A COMERCIAL NUEVO MILEN
CREDITO SIMPLE FAC 174
12/6/2018 BANCO
CLIENTES
GLOSA SE RECIBE PAGO CORRESPONDIENTE A FAC 173, CON CHEQUE AL
N° 61728
12/8/2018 CAJA
VENTA SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A EMP. SERVICIOS DE COBRANZA LT
PAGO EN EFECTIVO FAC 96
12/12/2018 CLIENTES
IVA DF
VENTASERV.MANTENCIN
GLOSA MANTENCION DE COMPUTADORES A EMP. INVERSIONES PACIFIC
CREDITO SIMPLE FAC 175
12/16/2018 CAJA
VENTA SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE DOFTWARE A EMP TRANSPORTES INTERNACION
PAGADA EN EFECTIVO FACT 97
12/19/2018 BANCO
CLIENTES
GLOSA SE RECIBE PAGO CORRESPONDIENTE A FAC 171, CON CHEQUE AL
N° 394500
12/19/2018 CLIENTES
IVA DF
ARRIENDO DE COMPUTADORES
GLOSA SE ARRIENDAN COMPUTADORES A EMP. LABORATORIOS UNIVER
CREDITO SIMPLE FAC 176
12/22/2018 CAJA
VENTA SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A EMP. LOGISTICA RANCAGUA LTDA
CANCELA EN EFECTIVO FAC 98
12/27/2018 CLIENTES
IVA DF
ARRIENDO DE COMPUTADORES
GLOSA ARRIENDO DE COMPUTADORES A COLEGIO EDUCA
CREDITO SIMPLE FAC 177
12/30/2018 SERVICIOS
IVA DF
CLIENTES
GLOSA SE EMITE NOTA DE CREDITO SOBRE LA FACTURA 174 POR EXCESO
DEL 4%
12/31/2018 PPM
PPM X PAGAR
GLOSA CENTRALIZACION PPM PERIODO DICIEMBRE

12/31/2018 IVA DF
PPM POR PAGAR
RETENCIONES X PAGAR
IVA CF
banco
18

MONTO EXENTO NETO IVA IVA NO RECUPERABLE TOTAL

$ 5,400,000 $ - $ 5,400,000
$ 1,875,000 $ 356,250 $ 2,231,250
$ 6,000,000 $ - $ 6,000,000
$ 2,765,000 $ 525,350 $ 3,290,350
$ 6,600,000 $ - $ - $ 6,600,000
$ 4,485,000 $ 852,150 $ 5,337,150
$ 8,400,000 $ - $ 8,400,000
$ 1,200,000 $ 228,000 $ 1,428,000
$ 26,400,000 $ 10,325,000 $ 1,961,750 $ - $ 38,686,750
$ 36,725,000 $ 1,961,750 $ 38,686,750

$ 75,000 $ 14,250 $ 89,250

$ 36,725,000 $ 1,961,750 $ 38,686,750

-$ 75,000 -$ 14,250 -$ 89,250
$ 36,650,000 $ 1,947,500 $ 38,597,500

2.50% $ 916,250

D H
$ 5,400,000 VENTAS
$ 5,400,000
E A IMÁGENES LTDA FAC 95

$ 2,231,250
$ 356,250
$ 1,875,000
ADORES A COMERCIAL NUEVO MILENIO

$ 2,116,500
$ 2,116,500
ONDIENTE A FAC 173, CON CHEQUE AL DIA

$ 6,000,000
$ 6,000,000
E A EMP. SERVICIOS DE COBRANZA LTDA

$ 3,290,350
$ 525,350
$ 2,765,000
ADORES A EMP. INVERSIONES PACIFICO SA

$ 6,600,000
$ 6,600,000
E A EMP TRANSPORTES INTERNACIONALES

$ 1,250,188
$ 1,250,188
ONDIENTE A FAC 171, CON CHEQUE AL DIA

$ 5,337,150
$ 852,150
$ 4,485,000
ORES A EMP. LABORATORIOS UNIVERSO SA

$ 8,400,000
$ 8,400,000
E A EMP. LOGISTICA RANCAGUA LTDA

$ 1,428,000
$ 228,000
$ 1,200,000
ORES A COLEGIO EDUCA

$ 75,000
$ 14,250
$ 89,250
O SOBRE LA FACTURA 174 POR EXCESO EN EL COBRO

$ 931,250
$ 931,250
ODO DICIEMBRE

1947500 $ 1,961,750
916250 $ 916,250
$ 50,000
$ 1,947,500 2916419
$ 966,250
$ 45,987,688 $ 45,987,688
 LIBRO DE COMPRAS DICIEMBRE 2018

FACTURAS ELECTRONICAS

FECHA N° DOCUMENTO RUT

12/3/2018 45875 76.217.381-6

12/5/2018 28038 74.900.090-9
12/7/2018 983176 76.794.851-4
12/11/2018 400172 68.700.040-0
12/15/2018 6780 74.750.598-4
12/18/2018 2049 69.840.608-K
12/23/2018 65302 00.000.000-0
12/26/2018 234 00.000.000-0
SUBTOTAL DE VENTA CON FACTURAS

NOTAS DE CREDITO
12/29/2018 39 00.000.000-0

CIERRE LIBRO DE COMPRAS DICIEMBRE 2018

ASIENTOS CONTABLES
12/3/2018

GLOSA
12/5/2018

GLOSA

12/6/2018

GLOSA

12/7/2018

GLOSA
12/11/2018
GLOSA

12/15/2018

GLOSA

12/18/2018

GLOSA

12/23/2018

GLOSA
12/26/2018

GLOSA

12/29/2018

GLOSA
 LIBRO DE COMPRAS DICIEMBRE 2018

RAZON SOCIAL MONTO EXENTO NETO

TECNOLOGIA 2050 SA $ 22,500,000

MAS TECNOLOGIA SA $ 960,000
AUTOPISTA RUTA X SA $ 1,621,903
IMPRENTA AGUILA LTDA $ 377,800
SOC. COMPUTACIONAL INDEXSAR SPA $ 1,095,250
CIPER LTDA $ 478,000
PUBLICIDAD E IMAGEN SA $ 16,094,192
SOC. COMPUTACIONAL INDEXSAR SPA $ 400,000
UBTOTAL DE VENTA CON FACTURAS $ 41,905,242

PUBLICIDAD E IMAGEN SA $ 120,000

CIERRE LIBRO DE COMPRAS DICIEMBRE 2018

SUB TOTAL VENTA CON FACTURAS $ 41,905,242
MENOS NOTAS DE CREDITO -$ 120,000
TOTAL VENTAS AFECTAS A IVA $ 41,785,242

D
EQUIPOS COMPUTACIONALES $ 22,500,000
IVA CF $ 4,275,000
BANCO
COMPRA DE SERVIDOR Dell, SE PAGA CON CHEQUE AL DIA N° 71
INSUMOS COMPUTACIONALES $ 960,000
IVA CF $ 182,400
BANCO
COMPRA DE INSUMOS COMPUTACINALES FAC 28038
SE PAGA CON CHEQUE AL DIA N° 72
PROVEEDOR $ 1,834,852
BANCO
SE CANCELA FAC 73 CON CHEQUE N°73

ESTACIONAMIENTOS Y PEAJES $ 1,621,903

BANCO
SE PAGA TAG CON CHEQUE AL DIA N°74
GASTOS GENERALES (FOLLETOS Y AFICHES) $ 377,800
IVA CF $ 71,782
BANCO
CONFECCION DE AFICHES Y FOLLETOS SE PAGA CON
CHEQUE AL DIA Nº 75
INSUMOS DE COMPUTACION $ 1,095,250
IVA CF $ 208,098
PROVEEDOR
INSUMOS PARA SERVICIOS DE MANTENCION FACT 6780
CREDITO 30 DIAS
INSUMOS DE COMPUTACION $ 478,000
IVA CF $ 90,820
BANCO
DICOS DUROS PARA SERVICIO DE MANTENCION FACT 2049
SE PAGA CON CHEQUE Nº 76 AL DIA
GASTOS GENERALES (PUBLICIDAD RADIAL TV Y PRENSA ESCRITA) $ 16,094,192
IVA CF $ 3,057,896
PROVEEDOR
PUBLICIDAD FAC 653O2 CREDITO 30 DIAS
ARRIENDO DE COMPUTADORES $ 400,000
IVA CF $ 76,000
BANCO
SE ARRIENDAN PCs PARA SERVICIO DE ARRIENDO
FAC 234 CHEUQE Nº 77 AL DIA
PROVEEDOR $ 142,800
IVA CF
GASTOS GENERALES (PUBLICIDAD RADIAL TV Y PRENSA ESCRITA)
SE RECIBE NOTA DE CREDITO Nº 39 POR
DIFERENCIA EN COBRO DE FAC 63825 $ 53,466,793
 IVA PROPORCIONAL

VENTAS NETAS
VENTAS AFECTAS
ENERO A NOVIEMRE $ 164,597,750
VENTAS EXENTAS
ENERO A NOVIEMRE $ 317,452,408
VENTAS AFECTAS
DICIEMBRE $ 10,325,000
VENTAS EXENTAS
IVA IVA NO RECUPERABLE TOTAL DICIEMBRE $ 26,400,000
TOTAL VENTAS
$ 4,275,000 COMUN $ 26,775,000 ACUMULADAS $ 518,775,158
$ 182,400 V EXENTA $ 1,142,400
$ - COMUN $ 1,621,903 TOTAL VENTAS AFECTAS
$ 71,782 AFECTO $ 449,582 TOTAL VENTAS ACUMULADAS
$ 208,098 AFECTO $ 1,303,348
$ 90,820 AFECTO $ 568,820
$ 3,057,896 COMUN $ 19,152,088
$ 76,000 AFECTO $ 476,000
$ 7,961,996 $ - $ 51,489,141

VENTAS AFECTAS
$ 22,800 $ 142,800
NETO $ 10,325,000
IVA $ 1,961,750
$ 7,961,996 $ 51,489,141
-$ 22,800 -$ 142,800 IVA DF
$ 7,939,196 $ 51,346,341 IVA CF

COMPRAS PARA VENTAS AFECTAS

H COMPRAS CON IVA COMUN (7332896*33.72%)

$ 26,775,000

$ 1,142,400

$ 1,834,852

$ 1,621,903
 $ 449,582

$ 1,303,348

$ 568,820

$ 19,152,088

$ 476,000

$ 22,800
$ 120,000

$ 53,466,793
 IVA PROPORCIONAL

IVA 19 % IVA EXENTO

$ 31,273,573

$ - $ 60,315,958

$ 1,961,750

$ 5,016,000

ENTAS AFECTAS $ 174,922,750 * 100 33.72 %

ENTAS ACUMULADAS $ 518,775,158

VENTAS EXENTAS COMPRAS PARA VTAS COMPRAS PARA COMPRAS COMUN

AFECTAS VTAS EXENTAS
$ 26,400,000 $ 2,351,050 $ 960,000 $ 38,594,192
$ 5,016,000 $ 446,700 $ 182,400 $ 7,332,896

$ 1,961,750
$ 2,919,352

S PARA VENTAS AFECTAS $ 446,700

ON IVA COMUN (7332896*33.72%) $ 2,472,653
$ 2,919,352
FECHA
12/1/2018 Banco
Clientes
PPM
Terreno
Muebles y Útiles
Equipos Computacionales
Vehículos
Bien Raíz
Inversión en asociadas
Plusvalía Positiva (Goodwill)
Cuenta particular Nicolás Troncoso
Cuenta particular Lucía Canales
Insumos de Computación
Estacionamientos y peajes
Arriendo de Computadores
Gastos Generales
Indemnizaciones
Remuneraciones
Leyes Sociales
Honorarios
Seguridad y Vigilancia
Gastos financieros
Depreciación
Impuesto Art. 72
Depreciación Acumulada
Proveedores
PPM por Pagar
AFP por pagar
Salud por pagar
Cesantía por pagar
Impuesto Único trabajadores
Retención Segunda Categoría
Impuestos por Pagar
Aporte Patronal por pagar
Utilidades Acumuladas
Capital
Ingresos Arriendo y Reparación Computadores
Ingresos Desarrollo Software
Reajuste Remanente IVA

PPM POR PAGAR

AFP POR PAGAR
 SALUD POR PAGAR
CESANTIA POR PAGAR
IMPUESTO UNICO TRABAJADORES
RETENCION SEGUNDA CAT
IMPUESTOS POR PAGAR
APORTE PATRONAL POR PAGAR
BANCO
GLOSA PAGO OBLIGACIONES PREVISIONALES PERIODO NOVIEMBRE

12/1/2018 INVERSION DEP. PLAZO FIJO

BANCO
GLOSA INVERSION DEP. A PLAZO CON INTERES 0.5 % MAS UF, A 45 DIAS

12/2/2018 BANCO
INGRESO SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A IMÁGENES LTDA FAC 95
CANCELADA AL CONTADO
12/3/2018 EQUIPOS COMPUTACIONALES
IVA CF
BANCO
GLOSA COMPRA DE SERVIDOR Dell, SE PAGA CON CHEQUE AL DIA N° 71
12/4/2018 CLIENTES
IVA DF
INGRESO SERV. DE ARRIENDO Y MANT DE COMPUTADORES
GLOSA MANTENCION DE COMPUTADORES A COMERCIAL NUEVO MILENIO
CREDITO SIMPLE FAC 174
12/5/2018 INSUMOS COMPUTACIONALES
IVA CF
BANCO
GLOSA COMPRA DE INSUMOS COMPUTACINALES FAC 28038
SE PAGA CON CHEQUE AL DIA N° 72
12/6/2018 BANCO
CLIENTES
GLOSA SE RECIBE PAGO CORRESPONDIENTE A FAC 173, CON CHEQUE AL DIA
N° 61728
12/6/2018 PROVEEDOR
BANCO
GLOSA SE CANCELA FAC 73 CON CHEQUE N°73

12/7/2018 ESTACIONAMIENTOS Y PEAJES

BANCO
GLOSA SE PAGA TAG CON CHEQUE AL DIA N°74
12/8/2018 BANCO
INGRESO SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A EMP. SERVICIOS DE COBRANZA LTDA
 PAGO EN EFECTIVO FAC 96
12/11/2018 GASTOS GENERALES (FOLLETOS Y AFICHES)
IVA CF
BANCO
GLOSA CONFECCION DE AFICHES Y FOLLETOS SE PAGA CON
CHEQUE AL DIA Nº 75
12/12/2018 CLIENTES
IVA DF
INGRESO SERV. ARRIENDO Y MANT DE COMPUTADORES
GLOSA MANTENCION DE COMPUTADORES A EMP. INVERSIONES PACIFICO SA
CREDITO SIMPLE FAC 175
12/15/2018 INSUMOS DE COMPUTACION
IVA CF
PROVEEDOR
GLOSA INSUMOS PARA SERVICIOS DE MANTENCION FACT 6780
CREDITO 30 DIAS
12/16/2018 BANCO
INGRESO SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE DOFTWARE A EMP TRANSPORTES INTERNACIONALES
PAGADA EN EFECTIVO FACT 97
12/18/2018 INSUMOS DE COMPUTACION
IVA CF
BANCO
GLOSA DISCOS DUROS PARA SERVICIO DE MANTENCION FACT 2049
SE PAGA CON CHEQUE Nº 76 AL DIA
12/19/2018 BANCO
CLIENTES
GLOSA SE RECIBE PAGO CORRESPONDIENTE A FAC 171, CON CHEQUE AL DIA
N° 394500
12/19/2018 CLIENTES
IVA DF
INGRESO ARRIENDO Y MANT. DE COMPUTADORES
GLOSA SE ARRIENDAN COMPUTADORES A EMP. LABORATORIOS UNIVERSO SA
CREDITO SIMPLE FAC 176
12/19/2018 DIVIDENDO X PERCIBIR
DIVIDENDO GANADO POR EMP ASOCIADA
GLOSA SE CONTABILIZA DIVIDENDO POR PERCIBIR DE EMPRESA ASOCIADA
GALAXIA SA (20%)

12/19/2018 BANCO
DIVIDENDO X PERCIBIR
GLOSA CONTABILIZACION DE DIVIDENDO PERCIBIDO DE EMPRESA RELACIONADA
GALAXCIA SA CHEQUE 7695
12/22/2018 BANCO
INGRESO SERV.DES.SOFTWARE
GLOSA DESARROLLO DE SOFTWARE A EMP. LOGISTICA RANCAGUA LTDA
CANCELA EN EFECTIVO FAC 98
12/23/2018 GASTOS GENERALES (PUBLICIDAD RADIAL TV Y PRENSA ESCRITA)
IVA CF
PROVEEDOR
GLOSA PUBLICIDAD FAC 653O2 CREDITO 30 DIAS
12/26/2018 ARRIENDO DE COMPUTADORES
IVA CF
BANCO
GLOSA SE ARRIENDAN PCs PARA SERVICIO DE ARRIENDO
FAC 234 CHEUQE Nº 77 AL DIA
12/27/2018 CLIENTES
IVA DF
INGRESO SERV. ARRIENDO Y MANT DE COMPUTADORES
GLOSA ARRIENDO DE COMPUTADORES A COLEGIO EDUCA
CREDITO SIMPLE FAC 177
12/28/2018 HONORARIO ASESOR LEGAL
RETENCION 10% BOLETA RECIBIDA N125
BANCO
GLOSA ASESOR LEGAL CARLOS PEÑA EMITE BOLETA N° 125 SE PAGA
CON CHEQUE N°78 AL DIA

12/29/2018 PROVEEDOR
IVA CF
GASTOS GENERALES (PUBLICIDAD RADIAL TV Y PRENSA ESCRITA)
GLOSA SE RECIBE NOTA DE CREDITO Nº 39 POR
DIFERENCIA EN COBRO DE FAC 63825
12/30/2018 INGRESO SERV. ARRIENDO Y MANT DE COMPUTADORES
IVA DF
CLIENTES
GLOSA SE EMITE NOTA DE CREDITO SOBRE LA FACTURA 174 POR EXCESO EN EL COBRO
DEL 4%
12/30/2018 RETIRO SOC. NICOLAS TRONCOSO
BANCO
GLOSA RETIRO PERSONAL NICOLAS TRONCOSO CHEQUE N°79

12/30/2018 RETIRO SOC. LUCIA CANALES

BANCO
GLOSA RETIRO PERSONAL LUCIA CANALES CHEQUE N°80

12/31/2018 PPM
PPM X PAGAR
GLOSA CENTRALIZACION PPM PERIODO DICIEMBRE
 12/31/2018 SUELDO EMPRESARIAL NICOLAS TRONCOSO
GRATIFICACION
AFP POR PAGAR
SALUD POR PAGAR
SEGURO DE CESANTIA POR PAGAR
IMP. UNICO TRABAJADOR
REMUNERACION POR PAGAR
GLOSA CENTRALIZACION SUELDO EMPRESARIAL SOCIO NICOLAS TRONCOSO

12/31/2018 AFP POR PAGAR

SALUD POR PAGAR
SEGURO DE CESANTIA POR PAGAR
IMP. UNICO TRABAJADOR
REMUNERACION POR PAGAR
BANCO
GLOSA PAGO DE REMUNERACIONES NICOLAS TRONCOSO Y OBLIGACIONES PREVISIONALES

12/31/2018 IVA DF
PPM POR PAGAR
RETENCION 10% BOLETA RECIBIDA N125
IVA CF
IMPUESTOS POR PAGAR
GLOSA CENTRALIZACION IMPUESTOS PERIODO DICIEMBRE

IMPUESTO POR PAGAR

BANCO

12/31/2018 REMUNERACIONES
LEYES SOCIALES
AFP POR PAGAR
SALUD POR PAGAR
CESANTIA POR PAGAR
IMP. INICO POR PAGAR
APORTE POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
GLOSA CENTRALIZACION REMUNERACIONES DICIEMBRE 2018

12/31/2018 AFP POR PAGAR

SALUD POR PAGAR
CESANTIA POR PAGAR
IMP. INICO POR PAGAR
APORTE POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
BANCO
GLOSA PAGO DE REMUNERACIONES Y OBLIGACIONES PREVISIONALES PERIODO DIC

12/31/2018 INVERSION DEP. PLAZO FIJO

CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA INVERSION A PLAZO FIJO

12/31/2018 TERRENO
REVALUACION TERRENO(30%)
GLOSA REVALUACION TERRENO

12/31/2018 DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA
GLOSA DEPRECIACION ACTIVO FIJO DICIEMBRE 2018

12/31/2018 CREDITO ACTIVO FIJO 6%

EQUIPO COMPUTACIONALES
GLOSA CREDITO ACTIVO SERVIDOR DELL

12/31/2018 INVERSION EN ASOCIADA

REVALORIZACION EN EMPRESA ASOCIADA (ORI)
GLOSA REVALORIZACION20% INVERSION ASOCIADA

12/31/2018 INVERSION EN ASOCIADA

PLUSVALIA POSITIVA(GOODWILL)
GLOSA

12/31/2018 PPM
CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA PPM

12/31/2018 TERRENO
CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA TERRENO

12/31/2018 VEHICULO
CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA VEHICULO

12/31/2018 MUEBLES Y UTILES

CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA MUEBLES Y UTILES

12/31/2018 EQUIPOS COMPUTACIONALES

CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA EQUIPOS COMPUTACIONALES
 12/31/2018 BIEN RAIZ
CM
GLOSA CORRECCION MONETARIA BIEN RAIZ

12/31/2018 CREDITO ACTIVO (ART 33 BIS) 6%

BIEN RAIZ
GLOSA CREDITO ART 33 BIS BIEN RAIZ

12/31/2018 DETERIORO VEHICULO

DETERIORO EQUIPOS COMPUTACIONALES
VEHICULO
EQUIPOS COMPUTACIONALES
GLOSA DETERIORO VEHICULO Y EQUIPOS COMPUTACIONALES (14.7413%)
 D H
$ 73,785,098 #VALUE!
$ 3,366,689 #VALUE!
$ 11,776,172 #VALUE!
$ 9,500,000 #VALUE!
$ 2,939,483 #VALUE!
$ 20,321,644 #VALUE!
$ 9,340,167 #VALUE!
$ 75,311,608 #VALUE!
$ 17,500,000 #VALUE!
$ 1,750,000 #VALUE!
$ 19,250,000 #VALUE!
$ 35,750,000 #VALUE!
$ 154,089,414 #VALUE!
$ 2,889,265 #VALUE!
$ 44,405,081 #VALUE!
$ 6,741,619 #VALUE!
$ 839,435 #VALUE!
$ 44,863,250 #VALUE!
$ 2,086,937 #VALUE!
$ 5,500,000 #VALUE!
$ 9,189,240 #VALUE!
$ 875,000 #VALUE!
$ 5,478,866 0
$ 83,882 0
$ 10,771,159
$ 5,772,950
$ 1,708,725
$ 453,159
$ 305,130
$ 23,915
$ 23,113
$ 50,000
$ 766,710
$ 189,721
$ 50,513,584
$ 5,000,000
$ 164,597,750
$ 317,452,408
$ 4,526

$ 1,708,725
$ 453,159
$ 305,130
$ 23,915
$ 23,113
$ 50,000
$ 766,710
$ 189,721
$ 3,520,473

$ 7,500,000
$ 7,500,000

$ 5,400,000
$ 5,400,000

$ 22,500,000
$ 4,275,000
$ 26,775,000

$ 2,231,250
$ 356,250
$ 1,875,000

$ 960,000
$ 182,400
$ 1,142,400

$ 2,116,500
$ 2,116,500

$ 1,834,852
$ 1,834,852

$ 1,621,903
$ 1,621,903

$ 6,000,000
$ 6,000,000
 $ 377,800
$ 71,782
$ 449,582

$ 3,290,350
$ 525,350
$ 2,765,000

$ 1,095,250
$ 208,098
$ 1,303,348

$ 6,600,000
$ 6,600,000

$ 478,000
$ 90,820
$ 568,820

$ 1,250,188
$ 1,250,188

$ 5,337,150
$ 852,150
$ 4,485,000

$ 1,974,015
$ 1,974,015

$ 1,974,015
$ 1,974,015

$ 8,400,000
$ 8,400,000
$ 16,094,192
$ 3,057,896
$ 19,152,088

$ 400,000
$ 76,000
$ 476,000

$ 1,428,000
$ 228,000
$ 1,200,000

$ 500,000
$ 50,000
$ 450,000

$ 142,800
$ 22,800
$ 120,000

$ 75,000
$ 14,250
$ 89,250

$ 2,625,000
$ 2,625,000

$ 4,875,000
$ 4,875,000

$ 916,250
$ 916,250
$ 2,500,000
$ 114,000
$ 246,921
$ 182,980
$ 15,684
$ 89,339
$ 2,079,076

$ 246,921
$ 182,980
$ 15,684
$ 89,339
$ 2,079,076
$ 2,614,000

$ 1,947,500
$ 916,250
$ 50,000
$ 1,947,500
$ 966,250

$ 966,250
$ 966,250

4,188,250
189,721
453,159
305,130
23,914
23,114
189,721
3,382,933 24

$ 453,159
$ 305,130
$ 23,914
$ 23,114
$ 189,721
$ 3,382,933
$ 4,377,971
$ 7,988
$ 7,988

$ 2,850,000
$ 2,850,000

9000000
$ 827,624 300000
$ 827,624

$ 1,350,000
$ 1,350,000

$ 6,580,050
$ 6,580,050

$ 525,000
$ 525,000

$ 140,890
$ 140,890

$ 266,000
$ 266,000

$ 261,525
$ 261,525

$ 82,306
$ 82,306

$ 569,006
$ 569,006
$ 979,051
$ 979,051

$ 4,518,696
$ 4,518,696

$ 1,101,490
$ 1,786,791
$ 1,101,490
$ 1,786,791

$ 716,837,443 $ 716,837,443
 BANCO CLIENTES
$ 73,785,098 $ 3,520,473 $ 3,366,689 $ 2,116,500
$ 5,400,000 $ 7,500,000 $ 2,231,250 $ 1,250,188
$ 2,116,500 $ 26,775,000 $ 3,290,350 $ 89,250
$ 6,600,000 $ 1,142,400 $ 5,337,150
$ 1,250,188 $ 1,834,852 $ 1,428,000
$ 1,974,015 $ 1,621,903 $ 15,653,439 $ 3,455,938
$ 8,400,000 $ 449,582 $ 12,197,501 DEUDOR
$ 6,000,000 $ 568,820
$ 476,000
$ 450,000
$ 2,625,000
$ 4,875,000
$ 2,614,000
$ 4,377,971
$ 966,250
$ 105,525,801 $ 59,797,251
$ 45,728,550 DEUDOR

TERRENO MUEBLES Y UTILES

$ 9,500,000 $ 2,939,483
$ 2,850,000 $ 82,306
$ 266,000 $ 3,021,789 $ -
$ 12,616,000 $ - $ 3,021,789 DEUDOR
$ 12,616,000 DEUDOR

VEHICULOS BIEN RAIZ

$ 9,340,167 $ 1,101,490 $ 75,311,608 $ 4,518,696
$ 261,525 $ 979,051
$ 9,601,692 $ 1,101,490 $ 76,290,659 $ 4,518,696
$ 8,500,202 DEUDOR $ 71,771,963 DEUDOR

PLUSVALIA POSITIVA GOODWILL CTA. PARTUCULAR NICOLAS TRONCOSO

$ 1,750,000 $ 525,000 $ 19,250,000
$ 1,750,000 $ 525,000 $ 2,625,000
$ 1,225,000 DEUDOR $ 21,875,000
$ 21,875,000 DEUDOR

INSUMOS COMPUTACIONALES ESTACIONAMIENTOS Y PEAJES

$ 154,089,414 $ 2,889,265
$ 960,000 $ 1,621,903
$ 1,095,250 $ 4,511,168 $ -
$ 478,000 $ 4,511,168 DEUDOR
$ 156,622,664 $ -
$ 156,622,664 DEUDOR

GASTOS GENERALES INDEMNIZACIONES

$ 6,741,619 $ 120,000 $ 839,435
$ 377,800 $ 839,435 $ -
$ 16,094,192 $ 839,435 DEUDOR
$ 23,213,611 $ 120,000
$ 23,093,611 DEUDOR

SUELDO EMPRESARIAL LEYES SOCIALES

$ 2,500,000 $ 2,086,937
$ 2,500,000 $ - $ 189,721
$ 2,500,000 DEUDOR $ 2,276,658 $ -
$ 2,276,658 DEUDOR

SEGURIDAD Y VIGILANCIA GASTOS FINANCIEROS

$ 9,189,240 $ 875,000
$ 9,189,240 $ - $ 875,000 $ -
$ 9,189,240 DEUDOR $ 875,000 DEUDOR

IMPUESTO ARTICULO 72 DEP_ ACUMULADA

$ 83,882 $ 10,771,159
$ 83,882 $ - $ 827,624
$ 83,882 $ - $ 11,598,783
ACREEDOR $ 11,598,783

PPM POR PAGAR AFP POR PAGAR

$ 1,708,725 $ 1,708,725 $ 453,159 $ 453,159
$ 916,250 $ 916,250 $ 246,921 $ 246,921
$ 2,624,975 $ 2,624,975 $ 453,159 $ 453,159
SALDADA $ 1,153,239 $ 1,153,239
SALDADA

CESANTIA POR PAGAR IMPUESTO UNICO TRABAJADORES

$ 23,915 $ 23,915 $ 23,113 $ 23,113
$ 15,684 $ 15,684 $ 89,339 $ 89,339
$ 23,914 $ 23,914 $ 23,114 $ 23,114
$ 63,513 $ 63,513 $ 135,566 $ 135,566
SALDADA SALADADA

IMPUESTOS POR PAGAR APORTES PATRONALES

$ 766,710 $ 766,710 $ 189,721 $ 189,721
$ 966,250 $ 966,250 $ 189,721 $ 189,721
$ 1,732,960 $ 1,732,960 $ 379,442 $ 379,442
SALADADA SALDADA

CAPITAL INGRESO ARRIENDO Y MANT. DE

ACREEDOR $ 5,000,000 COMPUTADORES
$ 75,000 $ 164,597,750
$ 1,875,000
$ 2,765,000
$ 4,485,000
$ 1,200,000
$ 75,000 $ 174,922,750
ACREEDOR $ 174,847,750

REAJUSTE REMANENTE IVA INVERSION DEPOSITO A PLAZO

ACREEDOR $ 4,526 $ 7,500,000
$ 7,988
$ 7,507,988 DEUDOR

IVA DEBITO FISCAL DIVIDENDO POR PERCIBIR

$ 1,947,500 $ 356,250 $ 1,974,015 $ 1,974,015
$ 14,250 $ 525,350 SALDADA
$ 852,150
$ 228,000
$ 1,961,750 $ 1,961,750
SALDADA

REVALUACION DEL TERRENO CREDITO ACTIVO FIJO (6%)

ACREEDOR $ 2,850,000 $ 1,350,000
$ 4,518,696
$ 5,868,696 DEUDOR

CM remuneraciones por pagar

$ 140,890 $ 2,079,076 $ 2,079,076
$ 266,000 $ 3,382,933 $ 3,382,933
$ 261,525 $ 5,462,009 $ 5,462,009
$ 82,306 saldado
$ 569,006
$ 7,988
 $ 979,051
ACREEDOR $ 2,306,766

DETERIORO ACT
$ 1,101,490
$ 1,786,791
$ 2,888,281 $ -
$ 2,888,281 DEUDOR
 PPM
$ 11,776,172
$ 916,250
$ 140,890
$ 12,833,312 $ -
$ 12,833,312 DEUDOR

EQUIPOS COMPUTACIONALES
$ 20,321,644 $ 1,786,791
$ 22,500,000
$ 569,006
$ - $ 1,350,000
$ 43,390,650 $ 3,136,791
40253859 DEUDOR

INVERSIONES EN ASOCIADAS
$ 17,500,000
$ 525,000
$ 6,580,050
$ 24,605,050 $ -
$ 24,605,050 DEUDOR

CTA. PARTICULAR LUCIA CANALES

$ 35,750,000
$ 4,875,000
$ 40,625,000 $ -
$ 40,625,000 DEUDOR

ARRIENDO DE COMPUTADORES
$ 44,405,081
$ 400,000
$ 44,805,081 $ -
$ 44,805,081 DEUDOR
 REMUNERACIONES
$ 44,863,250
$ 4,188,250
$ 49,051,500 $ -
$ 49,051,500 DEUDOR

HONORARIOS
$ 5,500,000
$ 500,000
$ 6,000,000 $ -
$ 6,000,000 DEUDOR

DEPRECIACION
$ 5,478,866
$ 827,624
$ 6,306,490 $ -
$ 6,306,490 DEUDOR

PROVEEDOR
$ 1,834,852 $ 5,772,950
$ 142,800 $ 1,303,348
$ 19,152,088
$ 1,977,652 $ 26,228,386
ACREEDOR $ 24,250,734

SALUD POR PAGAR

$ 305,130 $ 305,130
$ 182,980 $ 182,980
$ 305,130 $ 305,130
$ 793,240 $ 793,240
SALDADA

RETENCION SEGUNDA CATEGORIA

$ 50,000 $ 50,000
$ 50,000 $ 50,000
$ 100,000 $ 100,000
SALADADA

UTILIDADES ACUMULADAS
ACREEDOR $ 50,513,584

INGRESO DESARROLLO DE SOFTWARE

$ 317,452,408
$ 5,400,000
$ 6,000,000
$ 6,600,000
$ 8,400,000
ACREEDOR $ 343,852,408

IVA CREDITO FISCAL

$ 4,275,000 $ 22,800
$ 182,400 $ 1,947,500
$ 71,782
$ 208,098
$ 90,820
$ 3,057,896
$ 76,000
$ 7,961,996 $ 1,970,300
$ 5,991,696 DEUDOR

DIVIDENDO GANADO POR EMPRESA

RELACIONADA
ACREEDOR $ 1,974,015

REVALORIZACION EMPRESA
RELACIONADA
ACREEDOR $ 6,580,050

GRATIFICACION
$ 114,000
ESTADO DE RESULTADOS

Activos

Activos Corrientes
Efectivo y equilaventes [D] $ 45,728,550
Otros activos financieros, corrientes $ 39,206,734
Otros activos no financieros, corrientes $ 62,500,000
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, corrientes $ 12,197,501
Inventario $ 40,253,859
Activos por impuestos, corrientes $ 18,825,008
Total $ 218,711,652

Activos Fijos
Propiedad y equipos a valor costo $ 95,909,954
intangibles $ -

Total $ 95,909,954

Total Activos $ 314,621,606

Pasivos

Pasivos corrientes
otros pasivos financieros, corrientes $ -
Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar $ 24,250,734
otras provisiones, corrientes $ -

pasivos por impuestos corrientes $ -

otros pasivos no financieros, corrientes $ -

Total $ 24,250,734

Otros Pasivos
dep. acum. Activo fijo y amort. Act intangible $ 11,598,783
otros pasivos financieros , no corrientes $ -
otras cuentas por pagar, no corrientes $ -

Total $ 11,598,783

Total Pasivos $ 35,849,517

PATRIMONIO
CAPITAL EMITIDO $ 5,000,000
GANANCIAS $ 273,772,089

TOTAL $ 314,621,606
 Saldos
Cuentas Débitos Créditos Deudor
Banco $ 105,525,801 $ 59,797,251 $ 45,728,550
Clientes $ 15,653,439 $ 3,455,938 $ 12,197,501
IVA Crédito Fiscal $ 7,961,996 $ 1,970,300 $ 5,991,696
PPM $ 12,833,312 $ - $ 12,833,312
Asignación Familiar $ - $ - $ -
Terreno $ 12,616,000 $ - $ 12,616,000
Muebles y Útiles $ 3,021,789 $ - $ 3,021,789
Equipos Computacionales $ 43,390,650 $ 3,136,791 $ 40,253,859
Vehículos $ 9,601,692 $ 1,101,490 $ 8,500,202
Bien Raíz $ 76,290,659 $ 4,518,696 $ 71,771,963
Depreciación Acumulada $ - $ 11,598,783
Inversion dep plazo fijo $ 7,507,988 $ - $ 7,507,988
Inversión en asociadas $ 24,605,050 $ - $ 24,605,050
Plusvalía Positiva (Goodwill) $ 1,750,000 $ 525,000 $ 1,225,000
Cuenta particular Nicolás Troncoso $ 21,875,000 $ - $ 21,875,000
Cuenta particular Lucía Canales $ 40,625,000 $ - $ 40,625,000
Proveedores $ 1,977,652 $ 26,228,386
IVA Débito Fiscal $ 1,961,750 $ 1,961,750
PPM por Pagar $ 2,624,975 $ 2,624,975
AFP por pagar $ 1,153,239 $ 1,153,239
Salud por pagar $ 793,240 $ 793,240
CCAF por pagar $ - $ -
Cesantía por pagar $ 63,513 $ 63,513
Impuesto Único trabajadores $ 135,566 $ 135,566
Retención Segunda Categoría $ 100,000 $ 100,000
Impuestos por Pagar $ 1,732,960 $ 1,732,960
Aporte Patronal por pagar $ 379,442 $ 379,442
Honorarios por Pagar $ -
Remuneraciones por Pagar $ 5,462,009 $ 5,462,009
Provisión Vacaciones $ -
Provisiones Varias $ -
Provisión Impuesto Primera Categoría $ -
Utilidades Acumuladas $ 50,513,584
Capital $ 5,000,000
Pérdidas Y Ganancias $ - $ -
Préstamos Bancarios $ - $ -
Dividendo empresa relacionada $ 1,974,015
Dividendo por percibir $ 1,974,015 $ 1,974,015
Ingresos Arriendo y Reparación Computadores $ 75,000 $ 174,922,750
Ingresos Desarrollo Software $ - $ 343,852,408
Insumos de Computación $ 156,622,664 $ - $ 156,622,664
Estacionamientos y peajes $ 4,511,168 $ - $ 4,511,168
Arriendo de Computadores $ 44,805,081 $ - $ 44,805,081
Gastos Generales $ 23,213,611 $ 120,000 $ 23,093,611
Indemnizaciones $ 839,435 $ - $ 839,435
Remuneraciones $ 49,051,500 $ - $ 49,051,500
Gratificacion $ 114,000.00 $ 114,000
Sueldos Empresarial $ 2,500,000 $ - $ 2,500,000
Leyes Sociales $ 2,276,658 $ - $ 2,276,658
Honorarios $ 6,000,000 $ - $ 6,000,000
Seguridad y Vigilancia $ 9,189,240 $ - $ 9,189,240
Gastos financieros $ 875,000 $ - $ 875,000
Depreciación $ 6,306,490 $ - $ 6,306,490
Reajuste Remanente IVA $ - $ 4,526
Revaluacion terreno $ - $ 2,850,000
Revalorzacion empresa relacionada $ - $ 6,580,050
Impuesto Art. 72 $ 83,882 $ - $ 83,882
Credito activo fijo (6%) $ 5,868,696 $ - $ 5,868,696
Deterioro activo $ 2,888,281 0 $ 2,888,281
CM $ - $ 2,306,766
Sumas : $ 716,837,443 $ 716,837,443 $ 623,778,616
Resultado del Ejercicio:
Sumas Iguales: $ 716,837,443 $ 716,837,443 $ 623,778,616
 Inventario Resultado
Acreedor Activo Pasivo Pérdidas Ganancias
$ 45,728,550
$ 12,197,501
$ 5,991,696
$ 12,833,312

$ 12,616,000
$ 3,021,789
$ 40,253,859
$ 8,500,202
$ 71,771,963
$ 11,598,783 $ 11,598,783
$ 7,507,988
$ 24,605,050
$ 1,225,000
$ 21,875,000
$ 40,625,000
$ 24,250,734 $ 24,250,734
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 50,513,584 $ 50,513,584
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ -
$ -
$ 1,974,015 $ 1,974,015
$ -
$ 174,847,750 $ 174,847,750
$ 343,852,408 $ 343,852,408
$ 156,622,664
$ 4,511,168
$ 44,805,081
 $ 23,093,611
$ 839,435
$ 49,051,500
$ 114,000.00
$ 2,500,000
$ 2,276,658
$ 6,000,000
$ 9,189,240
$ 875,000
$ 6,306,490
$ 4,526 $ 4,526
$ 2,850,000 $ 2,850,000
$ 6,580,050 $ 6,580,050
$ 83,882
$ 5,868,696
$ 2,888,281
$ 2,306,766 $ 2,306,766
$ 623,778,616 $ 314,621,606 $ 40,849,517 $ 309,157,010 $ 582,929,099
$ 273,772,089 $ 273,772,089
$ 623,778,616 $ 314,621,606 $ 314,621,606 $ 582,929,099 $ 582,929,099
$ 582,929,099
Empresa: 0
RUT: 0
Domicilio: Domicilio:

Certificado N°

CERTIFICADO DE HONORARIOS

Emprresa: SOLUCIONES INFORMATICAS LTDA RUT: 76.240.000-9

La empresa certifica el pago de honorarios del sr: Carlos Peña

MONTOS ANUALES SIN ACTUALIZAR FACTORES MONTOS ANUALES ACTUA

MONTO RETENCIÓN MONTO ACTUALIZACION MONTO
BRUTO 10% NETO PAGADO BRUTO
ACTUALIZ

ENERO - 1.027 -
FEBRERO - 1.022 -
MARZO - 1.022 -
ABRIL - 1.019 -
MAYO - 1.016 -
JUNIO - 1.013 -
JULIO - 1.012 -
AGOSTO - 1.009 -
SEPTIEMBRE - 1.007 -
OCTUBRE - 1.004 -
NOVIEMBRE - 1.000 -
DICIEMBRE 500,000 50,000 450,000 1.000 500,000

500,000 50,000 450,000 500,000

Se extiende el Presente Certificado en cumplimineto a lo dispuesto en la Resolucion Ex. N° 6509 del

Impuestos Internos en el Diario Oficial de fecha 20 de diciembre de 1993.
___________________________
Empresa:
RUT:
 1

OS

NTOS ANUALES ACTUALIZADOS

RETENCIÓN MONTO
10% NETO PAGADO
ACTUALIZ ACTUALIZADO

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
50,000 450,000

50,000 450,000

esolucion Ex. N° 6509 del Servicio de

_______________________

0
 Capital Propio Tributario

Total activos $ 314,621,606

Depreciacion Acumulada (-) $ 11,598,783

Retiros (-) $ 62,500,000
Capital efectivo $ 240,522,823

Proveedores (-) $ 24,250,734

Remuneraciones por Pagar (-) $ -
IVA (-) $ -
Intitucion Provisionales (-) $ -
Impuesto Retencion (-) $ -
Imp.seg.cat por pagar (-) $ -
PRESTAMO (-) $ -
(-) $ -
(-) $ -
OTRAS OBLIGACIONES (-) $ -
(-) $ -
(-) $ -
TOTAL PASIVOS POR PAGAR (-) $ 24,250,734

Capital Propio Tributario $ 216,272,089

 CORRECCION MONETARIA

Capital propio inicial $216,272,089 2.8% $6,055,618

D H
Correción monetaria $ 6,055,618
Capital Propio Tributario $6,055,618
_____________________________________________________

CORRECCION MONETARIA

CM
$ 6,055,618 $ 140,890
$ 266,000
$ 261,525
$ 82,306
$ 569,006
$ 7,988
$ 979,051
$ 2,306,766

positivo $ 3,748,852
 RLI contribuyentes artículo 14 B Semi integrado

Los contribuyentes acogidos a este régimen deberán determinar una Renta Líquida Imponible de acue
los artículos 29 al 33 de la LIR, en especifico para este tipo de contribuyentes NO SE APLICA lo que señala e
–Si reciben dividendos de otra empresa 14B, no deben hacer ajuste alguno en la RLI (no deben reponer).

SOLUCIONES INFORMATICAS LTDA

a) Determinación de la Renta Líquida Imponible contribuyente acogido al Régimen Semi integrado

Utilidad según Balance

Agregados
Histórico
GASTOS INDOCUMENTADOS $ 483,000
DIFERENCIA TOPE SUELDO EMPRESARIAL SOC. N.T. $ 455,599
MULTA POR PAGO DE IMPUESTO ATRASADO $ 328,320
REAJUSTE PAGO DE EMPUESTO A LA RENTA $ 83,882
GASTOS PERSONALES SOC. LUCIA VALENZUELA $ 1,081,269
DETERIORO ACTIVO FIJO $ 2,888,281

TOTAL AGREGADOS

Deducciones
Dividendo afecto a IGC o IA (Régimen B) percibido en DICIEMBRE (1.3%)ajuste $ 1,974,015
Utilidad Devengada Inversión Empresa Relacionada (0.7%) ajuste $ 6,580,050
DESAGREGADOS
GASTOS INDOCUMENTADOS $ 483,000
GASTOS PERSONALES SOC. LUCIA VALENZUELA $ 1,081,269
DIFERENCIA TOPE SUELDO EMPRESARIAL SOC. N.T. $ 455,599
TOTAL

CORRECCION MONETARIA

RENTA LÍQUIDA IMPONIBLE

IMPUESTO 1° CATEGORÍA DETERMINADO 27.0%

monto afecto al 40% $ 938,599

ppm
IMPUESTO DE PRIMERA CATEGORÍA A PAGAR
4 B Semi integrado

Renta Líquida Imponible de acuerdo a las normas de

es NO SE APLICA lo que señala el artículo 33 N° 5, por tanto:
en la RLI (no deben reponer).

ATICAS LTDA

o al Régimen Semi integrado

$ 273,772,089

Gasto Rechazado
Inc. 1° Art 21 $ 483,000
Inc. 1° Art 21 $ 455,599
Inc. 2° Art 21 $ 328,320
$ 83,882
Inc. 3° Art 21 $ 1,081,269
(PROVISION) $ 2,888,281

$ 5,320,351

$ 1,999,677
$ 6,626,110

$ 483,000
$ 1,081,269
$ 455,599
$ 10,645,656

$ 3,748,852

$ 272,195,637

$ 73,492,822

(+) $ 375,440
(-) $ 12,833,312
$ 61,034,950
 Detalle Control

remanente ejercicio anterior 30,513,584

Mas: Reajuste IPC 0.9% 274,622
Saldo inicial reajustado 30,788,206
Menos Pago Impuesto 1ª cat 9,639,586
ajuste imp. 1ra cat 83,882
retiros del ejercicio
Nicolas Troncosa (junio reajustado 1.3%) $ 19,500,250 $ 5,266,185
Nicolas Troncosa (diciembre reajustado 1%) $ 2,651,250 $ 15,798,554
Lucia Canales (septiembre reajustado 0.7%) $ 36,000,250
Lucia Canales (diciembre reajustado 1%) $ 4,923,750
$ 63,075,500
Nicolas Troncoso 25% de la utilidad
Lucia Canales 75% de la utilidad
subtotal 0
saldo de retiros por rebajar
Nicolas Troncoso $ 16,885,315
Lucia Canales $ 25,125,446
$ 42,010,762
Nicolas Troncoso 25% de la utilidad
Lucia Canales 75% de la utilidad
Sub Total : 31.10.2020 0

RAI del ejercicio $ 211,227,089

3. Credito 1ª Cat RLI

Sub total $ 211,227,089

Imputacion de retiros
Nicolas Troncoso $ 16,885,315 $ 16,885,315
Lucia Canales $ 25,125,446 $ 25,125,446
$ 42,010,762
Nicolas Troncoso 25% de la utilidad
Lucia Canales 75% de la utilidad
Remanente para ejercicio siguiente $ 169,216,327

Determinacioon del RAI

Mas : Capìtal Propio determinado al termino del año comercial respectivo

Menos: Saldo positivo registro Rex
Menos: Capital aportado efectivamente a la Empresa
Mas : Aumentos de aportes de capital efectivo
Menos: Disminuciones de aportes de capital efectivo
Menos: Saldo FUR, si no es parte del capital aportado
Igual Rentas Afectas a Impuestos RAI
 SAC

A partir del 01.01.2017, Hasta el 31.12.2016

Rentas afectas IGC o IA Rentas Exentas INR

0.342281 0.3157893
RAI REX SAC i) SAC ii)
30,513,584 0 7,444,220 8,859,259
274,622 0 66,998 79,733
30,788,206 0 7,511,218 8,938,992
9,639,586 0
83,882 0
0
$ 5,266,185 0 1,802,515 1,663,005
$ 15,798,554 0 5,407,545 4,989,014
0
0
0
0
0
0 0 301,158 2,286,973

0 0 301,158 2,286,973

$ 211,227,089
61,034,950

$ 211,227,089 61,336,108 2,286,973

$ 16,885,315 5,779,523 425,467

$ 25,125,446 8,599,963 1,861,506

$ 169,216,327 46,956,622 0

termino del año comercial respectivo +

-
e a la Empresa -
 -
pital efectivo +
pital aportado -
=
 FUT histórico

STUT
28,054,332
252,489
28,306,821
9,639,586
83,882

4,645,838
13,937,515

$ 216,272,089

$ 5,045,000
$ 211,227,089
 Declaración Mensual y Pago Simultáneo de Impuestos Formulario 29

Periodo Tributario
ROL ÚNICO TRIBUTARIO FOLIO
Mes AÑO
15
1 2 2018 03 - 07

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74 Cantidad de Documentos Monto Neto

1 Exportaciones 585 20
Información de

2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos, o No Gravados del giro 586 0 142 0
Ingresos

3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos) 731 0 732
4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro 714 0 715
5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida 515 0 587
Ventas y/o Servicios Prestados

6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto) 720

Cantidad de Documentos Débitos
7 Facturas emitidas por ventas y servicios del giro 503 4 502 1,961,750
8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA 763 764
DÉBITOS Y VENTAS

9 Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 716 0 717
10 Boletas 110 111
Genera Débito

11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos 758 759
Notas de Débito emitidas asociadas al giro y Notas de Débito recibidas de
12 512
513
terceros por retención parcial de cambio de sujeto
Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro y Notas de Crédito
13 510
recibidas de terceros por retención parcial de cambio de sujeto 509 1 14,250
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 708 0 709
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 733 0 734
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516 0 517
17 Liquidación y Liquidación Factura 500 0 501
18 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art. 27 bis 154
19 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art. 27 bis, inc. 2° (Ley 19.738/01) 518
20 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art 3° Ley N° 20.259 e IVA determinado en el Arrendamiento esporádico de BBRR amoblados 713
21 Adiciones al Débito por IEPD Ley 20.765 M3 738 Base 739 Variable 740 741
22 TOTAL DÉBITOS 538 1,947,500

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74 Con Derecho a Crédito Sin Derecho a Crédito
23 IVA por documentos electrónicos recibidos 511 514
Cantidad de Documentos Monto Neto
24 521
Derecho

Internas Afectas 564

Crédito
Fiscal
Compras y/o Servicios Uilizados

Sin

25 Importaciones 566 560

a

26 Internas exentas, o no gravadas 584 562

Cantidad de Documentos Crédito, Recuperación y Reintegro

27 Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 519 7 520 7,961,996
Con derecho a crédito fiscal

Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art. 23 N°4 D.L.825, de 1974 (Ley
28 762
N°20.780) 761
Internas

29 765 766
Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8° transitorio (Ley N°20.780)
30 Facturas activo fijo 524 525
CRÉDITOS Y COMPRAS

31 Notas de Crédito recibidas y Notas de Crédito emitidas por retención de cambio de sujeto 527 1 528 22,800
32 Notas de Débito recibidas y Notas de Débito emitidas por retención de cambio de sujeto 531 532
0
rtacio

33
Impo

Declaraciones de ingreso (DIN) importaciones del giro 534 535

nes

34 Declaraciones de ingreso (DIN) importaciones activo fijo 536 553

35 Remanente Crédito Fiscal mes anterior 504
36 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores) 593
37 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo) 594
38 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo) 592
39 Devolución Solicitud Art. 3 (Cambio de sujeto) 539
40 Devolución Solicitud Ley N° 20.258 por remanente CF IVA originado en Impuesto Específico Petróleo Diesel (Generadoras Eléctricas) 718
41 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores) 164
M3 Comprados con derecho a crédito Componentes del impuesto
Ley 20.765

Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Base 742

42 Diesel (Art. 7º Ley 18.502, Arts. 1º y 3º D.S. Nº311/86)
730 127
Variable 743
Recuperación del Impuesto Específico al Petróleo Diesel Base 744
43 soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley 19.764)
729 544
Variable 745
44 Crédito del Art. 11º Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión) 523
45 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley 20.259 712
46 Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 20.712) 757
47 TOTAL CRÉDITOS 537 7,939,196

Diferencia Total Débitos (línea 22, código 538) menos Total Créditos (línea 47, código 537); trasládelo a la línea 48, Si el resultado es positivo al código 89, si es negativo al código 77 sin signo

IMPUESTO DETERMINADO
48 Remanente de crédito fiscal para el período siguiente 77 5,991,696 IVA determinado 89 0

49 Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2° (Ley N° 20.720) 760
50 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N°2, según Art.73 LIR 50

Retención Impuesto Donación Art. 8° Ley 18.985 Donación Ley 20.444/2010

Impuesto Único
51 Único a los Trabajadores, Créditos
751 735 2da. Categoría a Pagar
48 23,114
según Art. 74 N° 1 LIR
Retenciones

52 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 N°2, según Art. 74 N°2 LIR 151 50,000
Impuesto a la Renta D.L. 824/74

53 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N°3 LIR 153
54 Retención a Suplementeros, según Art. 74 N° 5 (tasa 0,5%) LIR 54
55 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR 56
56 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17, N°3 (tasa 15%) 588
57 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%) 589
Acogido a suspensión PPM (Art 1º Crédito/Tope Suspensión PPM
bis Monto Pérdida Art. 90 Base Imponible Tasa (Arts. 1º bis Leyes 19.420 y 19.606) PPM Neto Determinado
Ley 19.420 y 1º bis Ley 19.606)

58 1a Categoría Art.84 a) 750 30 563 36,650,000 115 2.50% 68 62 916,250

59 Mineros Art. 84 a) 565 120 542 122 123
60 Explotador Minero Art. 84 h) 700 701 702 711 703
61 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art. 84, e) y f) (tasa de 0,3%) 66
PPM

Crédito del Mes Remanente mes anterior Remanente período siguientes

62 Crédito Capacititación, Ley 19.518/97
721 722 724 Crédito a imputar 723
63 2da Categoría Art. 84 b) (tasa 10%) 152
64 Taller artesanal Art. 84 c) (tasa 1,5% o 3%) 70

65 SUB TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ANVERSO. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determinado) 595 989,364
Si no declara tributación simplificada, Impuesto Adicional (Art. 37 o Art. 42, DL N° 825), cambio de sujeto y créditos especiales por concepto de Sistemas Solares Térmicos; Patentes por Derechos de Agua; Cotización Adicional ; Empresas
Constructoras y Peajes Empresas de Transporte de Pasajeros, traslade el valor de línea 65 (código 595) a línea 119 (código 91). En caso contrario continúe al reverso.

01 Apellido Paterno o Razón Social 02 Apellido Materno 05 Nombres

Cambia datos de Domicilio 721 (Si marca con X el casillero, registre los cambios en el reverso)
Viene de línea 65 código 595, ó línea 113 código 547

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaración son la
expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente. 119 TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL 91 989,364
120 Más IPC 92
121 Más Intereses y multas 93
122 TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94

Firma de Contribuyente o Representante Legal Timbre y Firma del Cajero

 SISTEMA DE TRIBUTACIÓN SIMPLIFICADA DEL IVA, ART. 29 D.L. 825 IMPUESTO DETERMINADO
Simplificada
Tributación

66 Ventas del período 529

67 Crédito del período 530
68 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada 409 0

69 Letras e), h), i), l) (tasa 15%) 522

Impuesto Adicional Art. 37

70 Letra j) (tasa 50%) 526

113 +
D.L. 825/74

71 Débito de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L. 825 (tasa 15%)
Diferencia Débito menos Crédito
72 Crédito de Impuesto Adicional Art. 37 letras a), b) y c) D.L. 825 28 - Impuesto Art. 37 D.L. 825/74 (operación
aritmética de las líneas 71 a la 75),
73 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825 548 - traslade el valor a la línea 76. Si el
74 Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L. 825 540 - resultado es positivo al código 550, en
caso contrario al código 549 sin signo.
75 Devolución Solicitud Art. 36 relativa al Impuesto Adicional Art. 37 letras a), b) y c) D.L. 825 541 +

76 Remanente crédito impuesto Art. 37 para período siguiente 549 0 Impuesto Adicional Art. 37 y Art. 40 determinado 550 0

Débitos
77 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 577 +
78 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 32 +
79 Cervezas (tasa 20,5%) 150 +
80 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 146 +
81 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 752 +
82 Notas Débitos emitidos 545 +
Impuesto Adicional Art. 42 D.L. 825

83 Notas Créditos emitidas por Facturas 546 -

84 Notas Créditos emitidas por Vales de maquinas autorizadas por el Servicio 710 -
85 Total Débitos Art. 42 D.L. 825 602 0 =

Total crédito recargado en facturas recibidas Crédito imputable del período

86 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 575 576 +
87 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 574 33 +
88 Cervezas (tasa 20,5%) 580 149 +
89 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 582 85 +
90 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%) 753 754 +
Diferencia Débito menos Crédito Impuesto
91 Notas Débito recibidas 551 + Art. 42 D.L. 825/74 (código 602 menos el
código 603), traslade el valor a la línea 97. Si
92 Notas Crédito recibidas 559 - el resultado es positivo al código 506, en
93 Remanente Crédito Art. 42 mes anterior 508 + caso contrario al código 507 sin signo.

94 Devolución Art. 36 D.L. 825 relativas impuesto Art. 42 533 -

95 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones 552 +
96 Total Créditos Art. 42 D.L. 825 603 0 =

97 Remanente Crédito Impuesto Adic. Art.42 para período siguiente 507 0 Impuesto Art. 42 determinado 506 0

ANTICIPO DE CAMBIO DE SUJETO (CONTRIBUYENTES RETENIDOS) Registre Total de anticipo (código 543) en el
código 598, con tope del valor del código 89
98 IVA anticipado del período 556 + línea 48, el saldo restante se debe registrar
99 Remanente del mes anterior 557 + en el remanente para el mes siguiente,
Cambio Sujeto D.L. 825

código 573.
100 Devolución del mes anterior 558 -
101 Total de Anticipo 543 0 =

102 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente 573 0 Anticipo a imputar 598 0

103 IVA total retenido a terceros (tasa Art.14 D.L. 825) 39 + Registre en el código 596 la suma de las
retenciones (código 39, 554, 736, 597 y 555).
104 IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554 +
105 IVA Retenido por notas de crédito emitidas 736 -
106 Retención de margen de comercialización 597 +
107 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555 + Retención Cambio de Sujeto 596 0

108 Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley N° 20.365 725 Remanente mes anterior 737 0 Total Crédito 727 0
Especiales

109 Imputación del Pago Patente Aguas Ley N° 20.017 Remanente mes anterior 706
Créditos

704 705 0 Total Crédito 0

110 Cotización Adicional Ley N° 18.566 169 Remanente mes anterior 161 0 Total Crédito 570 0
111 Crédito Especial Empresas Constructoras 126 Remanente mes anterior 128 0 Total Crédito 571 0
112 Recup. peaje transportistas pasajeros, Ley n° 19.764 572 Remanente mes anterior 568 0 Total Crédito 590 0

113 TOTAL DETERMINADO 547 0

Realice la operación aritmética de las líneas 65 a 112 columna Impuesto Determinado. Registre el valor resultante en el código 547 (línea 113). Si es negativo anótelo entre paréntesis.
Remanente créditos

114 Remanente Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley N° 20.365 728 Si código 547 es positivo, trasládelo al
anverso (código 91, línea 119), en caso
115 Remanente período siguiente Patente Aguas, Ley N° 20.017 707
especiales

contrario regístrelo en los códigos de

116 Remanente Cotización Adicional Ley 18.566/86 remanente (línea 114 a 118) teniendo
73 presente las instrucciones.
117 Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras 130
118 Remanente Recuperación de Peajes Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01 591

REGISTRE SI CAMBIA ALGUNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES

06 Calle 610 N° 611 Departamento 612 Villa o Población

08 Comuna 53 Región 613 Cód. área teléfono 09 Teléfono 601 Fax 604 Teléfono celular

55 Correo electrónico 44 Domicilio Postal 726 Comuna Postal 313 Rut Contador 314 Rut Representante Legal
 0

Débitos
+
+
+
+
+

-
-
-
+
+
+
+
+
+
=

Sin Derecho a Crédito

Monto Neto

Crédito, Recuperación y Reintegro

+
+
-
+
+
+
+
-
-
-
-
-
+

+
+
+
=

IMPUESTO DETERMINADO
+

+
+

+
+
+
+
+
+
PPM Neto Determinado
+
+
+
+

-
+
+

Nombres

Viene de línea 65 código 595, ó línea 113 código 547

=
+
+
=
 IMPUESTO DETERMINADO

+
+

-
-
-
-
-

UNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES

Villa o Población

Teléfono celular

Rut Representante Legal

 LIBRO DE HONORARIOS
DICIEMBRE 2018

BOLETA DE HONORARIOS RECIBIDAS

Nombre o
N° Fecha Rut Bruto Retención
Razón Social

125 12/28/2018 CARLOS PEÑA $ 450,000 $ 50,000

Totales $ 450,000 $ 50,000

D H
Retención 10% $ 50,000
Imp. Por pagar $ 50,000
Total
Liquido

$ 500,000
$ 500,000
 REPUBLICA DE CHILE
SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS AÑO TRIBUTARIO 2018
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA
TIPOS DE RENTAS Y REBAJAS CRÉDITO POR IMPTO. 1° CATEG. EMPRESARIO INDIVIDUAL CREDITO POR IMPUESTO 1ª CATEGORIA

1 Retiros (Arts.14, 14 bis y 14 quáter). 847 600

2 Dividendos distribuidos por S.A., C.P.A. y S.p.A. (Arts.14, 14 bis y 14 quáter). 601
3 Gastos rechazados, Art. 33º Nº1, pagados en el ejercicio (Art.21). 602
BASE IMPONIBLE GLOBAL COMPLEMENTARIO O ADICIONAL

RENTAS AFECTAS

4 Rentas presuntas de: Bienes Raíces, Minería, Explotación de Vehículos y otras (Arts. 20 N°1, 34 N°1 y 34 bis N°s 2 y 3). 603
5 Rentas determinadas según contabilidad simplificada (Art. 14 ter), planillas, contratos y otras rentas. 604
6 Rentas percibidas del Arts. 42 Nº2 (Honorarios) y 48 (Rem. Directores S.A.), Según Recuadro N°1.

7 Rentas de capitales mobiliarios (Art. 20 N°2), Retiros de ELD (Art. 42 ter) y Ganancias de Capital (Art. 17 N°8), etc. 605
8 Rentas exentas del Impuesto Global Complementario (Art. 54 N°3). 606
9 Rentas del Art. 42 Nº1 (sueldos, pensiones, etc.).
Incremento por impuestos pagados o retenidos en
10 Incremento por impuesto de Primera Categoría. 159 el exterior. 748
Impuesto de Primera Categoría pagado en el año
11 2011. 165 Impuesto Territorial pagado en el año 2011 y donaciones Art. 7°
Ley N° 16.282/65 y D.L. N°45/73. 166
REBAJAS A LA RENTA

12 Pérdida en operaciones de capitales mobiliarios y ganancias de capital según líneas 2, 7 y 8 (ver instrucciones).

13 SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar a línea 43 ó 44).

14 Cotizaciones previsionales correspondientes al empresario o socio (Art. 55 letra b).
Intereses pagados por créditos con garantía
15 hipotecaria, según Art. 55 bis. 750
Dividendos Hipotecarios pagados por Viviendas Nuevas
acogidas al DFL Nº2/59 según Ley N°19.622/99. 740
20% Cuotas Fdos. Inversión adquiridas antes del Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1°
16 04.06.93. 822 Art.42 bis. 765
17 BASE IMPONIBLE DE GLOBAL COMPLEMENTARIO (Registre sólo si diferencia es positiva)

18 Impuesto Global Complementario según tabla (Art. 52). 157

19 Débito Fiscal por Ahorro Neto Negativo (N°5 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 201
20 Crédito Fomento Forestal según D.L. N°701/74. 135
21 Crédito proporcional por rentas exentas declaradas en línea 8 (Art. 56 N°2). 136
IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO

22 Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolución. 171

23 Crédito por Impuesto Tasa Adicional según ex. Art. 21. 176
CREDITOS AL IMPUESTO

24 Crédito por donaciones para fines culturales (Art.8 Ley N°18.985/90). 607
25 Crédito por donaciones para fines deportivos (Art.62 y sgtes. Ley N°19.712/2001). 752
26 Crédito por donaciones para fines sociales contribuyentes del Impuesto Global Complementario (Art. 1° bis Ley N° 19.885/2003). 867
27 Crédito por Impuesto de Primera Categoría sin derecho a devolución (Art. 56 N°3). 608
28 Crédito por donaciones a Universidades e Institutos Profesionales (Art.69 Ley N°18.681/87). 609
29 Crédito por Impuesto Único de Segunda Categoría (Art. 56 N° 2). 162
30 Crédito por Ahorro Neto Positivo (N°4 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 174
31 Crédito por Impuesto de Primera Categoría con derecho a devolución (Art. 56 N° 3). 610 0
32 Crédito por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A letra A y 41 C). 746
33 Crédito por donaciones al Fondo Nacional de Reconstrucción (Art. 5 y 9 Ley N° 20.444/2010). 866
34 IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Y/O DEBITO FISCAL DETERMINADO 304 0
35 IMPUESTOS BASE IMPONIBLE REBAJAS AL IMPUESTO

36 Impuesto Primera Categoría sobre rentas efectivas. 18 272,195,637 19 -

37 Impuesto Específico a la Actividad Minera (Art. 64 bis). 824
38 Impuesto Primera Categoría sobre rentas presuntas. 187 188
IMPUESTOS DETERMINADOS

39 Impuesto Único Primera Categoría. 195

40 Impuesto Art.2º D.L. 2398/78. 77 74

41 Impuesto Único Art.21 Inciso 1° Ley de la Renta. 113 10,645,656 120

42 Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento. 753 754

43 Impuesto Adicional D.L. 600/74. 133 138
44 Impuesto Adicional Ley de la Renta. 32 76
45 Reliquidación Impuesto Único Form. 2514 (Art. 47). 163 164
PUESTOS ANUALES A LA RENTA

Impuesto Único Talleres

46 Artesanales.
21 Impuesto Único Pescadores Artesanales. 43
 IMPUE
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA Restitución Crédito por Gastos de
Impuesto Único por Retiros de
47 Ahorro Previsional Voluntario (según 767 Capacitación Excesivo (Art. 6°, Ley N° 862
N° 3 inciso 1° Art. 42 bis). 20.326/2009).

48 Reliquidación Glob. Compl. por Término de Giro (Art. 38 bis). 51 63

49 Pagos Provisionales (Art. 84). 36

12,833,312 Crédito Fiscal AFP (Art. 23 D.L. 3500/80) 848

Crédito por Rentas Fondos Mutuos con derecho a devolución

50 Crédito por Gastos de Capacitación. 82 (Art. 18 quáter y/o Art. 108). 768
DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS

51 Crédito Empresas Constructoras. 83 Crédito por Reintegro Peajes. (Ley N° 19.764/2001) 173
Retenciones por rentas declaradas en línea 6 Mayor Retención por sueldos y pensiones declaradas en línea
52 (Recuadro N°1). 198 9. 54
Retenciones por rentas declaradas en líneas 7 y/o
53 47 código 767. 832 Retenciones por rentas declaradas en líneas 1, 3, 4, 5 y/o 39. 833
Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N° Pago Provisional por Utilidades Absorbidas (PPUA) (Art. 31
54 18.768/88. 181 N°3). 167

Remanente Impto.Invers./Art. 55 bis DFL Remanente de crédito por impuesto de Primera Categoría
proveniente de línea 31 y Exceso de impuesto Único de
55 N°2/59, Fdos.Invers.42 bis y/o 57 bis, 119 Segunda Categoría proveniente de línea 32, según 116
prov. líneas 29 y/o 30.
0
instrucciones impartidas en dicha línea.

Créditos puestos a disposición de los socios por la Crédito por Sistemas Solares Térmicos (Ley N°
56 sociedad, con tope del total o saldo del impuesto
adeudado.
58 20.365/2009). 870

57 880 Retenciones sobre intereses según Art. 74 N° 7. 881

58 RESULTADO LIQUIDACION ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo o cero, deberá declarar por Internet).

ROL UNICO TRIBUTARIO 01 Primer Apellido o Razón Social 02 Segundo Apellido

03
. . . . -
SALDO A FAVOR + 62 Impuesto Adeudado

IMPTO. A PAGAR
59 85

Menos:Saldo puesto a disposición de los socios. - 63 Reajuste Art.72 línea 62 : 1,2% %

60 86
REMANENTE DE CREDITO

DEVOLUCION SOLICITADA 64 TOTAL A PAGAR (Líneas 62+63)

61
Monto
87 $ - = RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE P

SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA 65

RECARGOS POR MORA EN EL PAGO

MAS: Reajustes declaración fuera de plazo

301 Nombre Institución Bancaria 306 Número de Cuenta 66 MAS: Intereses y Multas declaración fuera de plazo

67 TOTAL A PAGAR (Líneas 64+65+66)

Cuenta Corriente
780 Tipo de Cuenta Cuenta Vista Si el resultado es positivo, trasládelo a línea 62

(Marque con una X según corresponda) Cuenta de Ahorro

Si su declaración resulta con devolución o calzada, ésta debe ser presentada por Internet en: www.sii.cl.
(En los centros de atención al contribuyente del SII podrá acceder a nuestro sitio Web y declarar)

ORIGINAL: SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS

07 Nº
Válido con timbre y firma del cajero

NOTA: El Rol Único Tributario, Nombre o Razón Social, Resultado Liquid

Comuna, Región y el resto de los datos de identificación son obligatorio

EVITESE PROBLEMAS, DECLARE POR INTER

 FORM. 22

RENTAS Y REBAJAS

104 +

105 +

106 +

108 +

109 +

110 +

155 +

152 +

161 +

749 +

764 -

169 -

158 0 =

111 -

751 -

766 -

170 0 =

-
Si el resultado es negativo,
-
anótelo en el código 304
entre paréntesis y vea ins-
- trucciones para la línea 34.

-
Si el resultado es positivo,
- anótelo en el código 304 sin
paréntesis y luego trasládelo al
- código 31 de la línea 35,

=
+
31

73,492,822 +

825 +

189 +

196 0 +

79 +

114 4,258,262 +

755 +

134 +

34 +

25 +

756 +
 863 +

71 -

849 -12,833,312 -

769 -

612 -

611 -

834 -

747 -

757 0 -

871 -

882 -

305 64,917,772 =

05 Nombres

90 64,917,772 +

39 779,013 +

91 65,696,785 =

ECLARACION FUERA DE PLAZO

92 +

93 +

94 =

re y firma del cajero

ario, Nombre o Razón Social, Resultado Liquidación Anual Impuesto Renta, Domicilio,
de los datos de identificación son obligatorios.

EMAS, DECLARE POR INTERNET www.sii.cl