Memoria Anual 2016

una utilidad neta de 17 millones de soles y un ROE de 12.01%. El integran con las tradiciones y costumbres locales.
patrimonio de la CMAC Ica se incrementó en 12.89%, es decir que al
31/12/2016 contamos con un Patrimonio de 150 millones de soles. El secreto del éxito sostenible de la Caja Municipal Ica, en un
Sin lugar a dudas, cerramos el ejercicio del 2016 manteniendo una contexto altamente competitivo, radica en la capacidad de su
sólida estructura patrimonial. capital humano, un grupo de personas que encarnan nuestros
valores y principios corporativos y los representan en cada uno de
Estos resultados han sido posibles, gracias a una adecuada gestión, sus actos.
direccionada hacia un trabajo más eficiente, más productivo y más
competitivo. Es importante destacar que en aras de continuar con Estamos avanzando en la dirección correcta, y nos preparamos

Mensaje
estos excelentes resultados, de forma sostenida, desarrollamos constantemente para enfrentar los retos futuros, con la seguridad
nuestro Plan estratégico 2017-2019 en el cual se plasman los de estar cumpliendo un papel muy importante en el desarrollo
principales objetivos y estrategias que guiarán nuestro camino socio-económico de nuestro país.

del
para que continuemos creciendo y contribuyendo con el desarrollo
de miles de familias emprendedoras. Quiero manifestar mi agradecimiento especial a nuestros miles de
clientes porque nos permiten ser parte de sus deseos de progreso y

Presidente
En lo relacionado a nuestro proceso de expansión, inauguramos desarrollo; asimismo, muestro mi gratitud a nuestra Junta General de
nuevos locales de atención; tal es el caso de la Agencia Libertad, así Accionistas por la confianza depositada en el Directorio, a la Gerencia
como oficinas especiales ubicadas en los distritos de Chala, Chilca y Mancomunada por la acertada gestión que permitió el logro de
Salas Guadalupe; reforzando de esta manera nuestra presencia en nuestros objetivos y metas; y finalmente agradezco a los más de 900

de
las regiones de Arequipa, Lima e Ica, respectivamente. colaboradores que conforman nuestro valioso equipo humano.

Queremos como empresa, ser más grandes, pero sobre todo, Deseo culminar este mensaje, alentando a cada integrante de

Directorio
buscamos ser mejores para nuestros clientes y para la sociedad la familia de la Caja Municipal Ica a continuar con esta noble
en la que vivimos, por ello, la Caja Municipal Ica mantiene el labor que se nos ha encomendado: la inclusión financiera como
compromiso de ser una entidad socialmente responsable, que instrumento de erradicación de la pobreza y mejora de calidad de
establece relaciones duraderas, basadas en la confianza. Nuestra vida. Estoy seguro que vamos a lograrlo y a consecuencia de ello,
contribución en las regiones donde estamos presentes se refleja ayudaremos a posicionar al Perú como el país que ofrece el mejor
Rvdo. Edmundo a través de diferentes actividades que fomentan los valores y se entorno para la inclusión financiera a nivel mundial.
Hernández Aparcana

C on mucha alegría por los buenos resultados

obtenidos durante el ejercicio del 2016, les
presento la Memoria Institucional de la Caja Municipal Ica, en
la cual se encuentran nuestros resultados financieros así como
el detalle de nuestro desempeño como empresa que viene
promoviendo día a día, de forma responsable y sostenida, el éxito
cartera; asimismo, inauguramos tres modernas oficinas e iniciamos
el diseño de nuestro Plan Estratégico, lo cual contribuirá a que
sigamos avanzando a paso firme por el camino del éxito.

Al 31 de diciembre del 2016, logramos la confianza de cerca de

167 mil ahorristas y más de 65 mil prestatarios. Nuestro saldo de
de las familias y sus emprendimientos. colocaciones superó los 714 millones de soles, en tanto el saldo de
las captaciones ascendió a 684 millones de soles.
En el 2016 nuestros resultados fueron muy satisfactorios
mejorando los niveles de colocaciones, captaciones y calidad de Alcanzamos una rentabilidad que permitió cerrar el año 2016 con

2 3
 Memoria Anual 2016

JUNTA GENERAL DE PRESIDENTE

ACCIONISTAS: Lic. Pedro Carlos Ramos Loayza
Alcalde Municipalidad Provincial de Ica

Ing. Javier Hermógenes Cornejo Ventura

Regidor de la Municipalidad Provincial de Ica

Mg. María Edita Bordón Vásquez de Loyola

Regidora de la Municipalidad Provincial de Ica

DIRECTORIO: DIRECTORES

PRESIDENTE Adm. Rafael Yamashiro Oré

Representante de la Cámara de Comercio de Ica
Rvdo. Edmundo Rufino Hernández Aparcana
Representante de la Iglesia Católica MBA. Johny Aurelio Pacheco Medina
Representante de la Municipalidad Provincial de
Ica (Mayoría)
VICEPRESIDENTE
CPC. Carlos Alberto Mendoza Gonzales
Prof. César Augusto Ruiz Lévano Representante de la Municipalidad Provincial de
Representante de la Asociación de Pequeños Ica (Mayoría)
y Medianos Industriales de Ica
CPC. Jaime Alberto Quesada Guillen
Representante de la Municipalidad Provincial de
Ica (Minoría)

Mg. Carlos Ramón Noda Yamada

Representación de Corporación Financiera de
Desarrollo COFIDE

-UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

GERENCIA MANCOMUNADA:

Nosotros somos
CPC. Rosendo Carlos Espinoza Gamboa
Gerente de la Unidad de Auditoría Interna

CPC. Francisco Abilio Hilario Soto

Caja MunicipaI
Gerente de Operaciones y Finanzas -ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Mg. Rosa María Higa Yshii CPC. Liz Lujan Choque

Gerente de Administración Jefe del Órgano de Control Institucional -OCI

Ica Mg. Disnarda Elvira Flores Molero

Gerente de Créditos (Encargada) -UNIDAD DE RIESGOS

Econ. Armando Giraldo Reyes

Gerente de la Unidad de Riesgos

5
5
 Memoria Anual 2016

1 Perfil de la empresa 8

2 Filosofía institucional 17

3 Entorno económico 19

4 Sistema financiero 22

5 Resultados de la gestión 27

6 Gestión integral de riesgos 45

7 Gestión de recursos humanos 53

8 Canales electrónicos 65

9 Tecnología de la información 68

10 Responsabilidad social 70

11 Auspicios y participación en
eventos
72

12 Estados financieros auditados 74

Contenido
6 7
 Memoria Anual 2016

2016
1.1.
Datos Generales
La Caja Municipal de Ahorro y Crédito Ica S.A, (Caja Municipal Ica, en adelante) es una empresa financiera de derecho público, con
autonomía económica, financiera y administrativa; especializada en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las
Micro y Pequeñas Empresas; así como fomentar e incentivar una cultura de ahorro mediante la captación de recursos del público.
Inicia sus operaciones en el año 1989, ofreciendo créditos prendarios en el distrito de Ica, posteriormente en el año 1990 obtuvo la
autorización de captar fondos del público y colocar créditos a la Micro y Pequeña empresa. También cuenta con autorización para
ofrecer el servicio de créditos pignoraticios y desarrollar otros servicios financieros.

1.2.
Capital Social
El capital social de la Caja Municipal Ica, al 31 de Diciembre del 2016 asciende a la suma de S/52’968,671 (Cincuenta y dos millones
novecientos sesenta y ocho mil seiscientos setenta y uno y 00/100 soles) representado por 52 968,671 acciones nominativas de
S/1.00 cada una, íntegramente suscritas y totalmente pagadas.

1.3.
Patrimonio
El patrimonio neto de la Caja Municipal Ica al cierre del periodo 2016, alcanza la suma de S/149’533,604, de los cuales el 41%
corresponden a Reservas; el 35% a Capital Social y el 24% distribuido entre Resultados acumulados y Resultado neto del ejercicio.

1 PERFIL
de la EMPRESA

9
 Memoria Anual 2016

1.4.
Cobertura Geográfica
Estructura Accionaria
El principal accionista de la Caja Municipal Ica es la Municipalidad Provincial de Ica, la cual posee el 83.06% de las acciones
comunes; la Municipalidad Provincial de Chincha cuenta con el 0.90% de acciones comunes y del Fondo de Cajas Municipales
(FOCMAC) posee el 16.04% en acciones Preferentes.

Ag. Huamanga
Ag. San Juan Bautista
Ag. Puquio
Of. Esp. San francisco
Of. Comp. Cora Cora
1.5. Of. Comp. Cabana
Of. Inf. Pampa Cangallo
Red de Agencias Of. Inf. Querobamba
Ag. Abancay
Gracias a una adecuada gestión, la Caja Municipal Ica continúa Ag. Andahuaylas
creciendo sostenidamente en importantes mercados, Of. Esp. Uripa
Of. Comp. Chalhuanca
contribuyendo a mejorar los niveles de bancarización e inclusión Of. Comp. Huarmey
financiera en las zonas donde viene operando.

La Caja Municipal Ica hoy en día dispone de una red de agencias,

estratégicamente ubicadas en las regiones de Ica, Arequipa,
Ayacucho, Apurímac, Lima y Ancash, las cuales registran
importantes niveles de captaciones de ahorros y colocaciones
de crédito, atendiendo a más de 225 mil clientes (entre
créditos y ahorros) y convirtiendo a la institución en una valiosa
alternativa para miles de familias emprendedoras que impulsan Ag. Miraflores
la micro y pequeña empresa. Ag. Barranca
Ag. Huacho
Ag. Huaral
En el 2016 la red de atención de la Caja Municipal Ica está Ag. San Vicente
Ag. Lurin
compuesta por su oficina principal, 26 agencias ubicadas Ag. Mala
en: Ica, Parcona, Nazca, Marcona, Chincha, Pisco, Imperial, Ag. Imperial
Mala, San Vicente, Lurín, Villa El Salvador, Miraflores, Huacho, Ag. Villa El Salvador
Of. Esp. Chilca Ag. Camaná
Barranca, Huaral, Camaná, Pedregal, Aplao, Andahuaylas, Of. Int. Chancay Ag. Pedregal
Abancay, Puquio, San Juan Bautista, Huamanga. Asimismo, Ag. Aplao
brinda atención a través de 9 “oficinas especiales” ubicadas Of. Esp. Chala
Of. Comp. La Joya
en: La Tinguiña, Salas – Guadalupe, Santiago, Pueblo Nuevo,
Palpa, Chala, Chilca, Uripa – Anco Huallo y Ayna – San Francisco; Oficina Principal
en 3 oficinas informativas de Pampa Cangallo, Querobamba y Ag. Ica
Ag. Cercado Ica
Chancay, y en 5 “oficinas compartidas” con el Banco de la Nación Ag. Libertad
ubicadas en Cora Cora, Cabana, Chalhuanca, La Joya y Huarmey. Ag. San Isidro
Esta importante cobertura a nivel de regiones permite además Ag. Chincha
Ag. Parcona
de una expansión de las operaciones, diversificar el riesgo de Ag. Nazca
concentración geográfica. Ag. Marcona
Ag. Pisco
Of. Esp. Pueblo Nuevo
Of. Esp. Palpa
Of. Esp. Tinguiña
Of. Esp. Santiago

10 11
 Memoria Anual 2016

- Paga Diario: - Credisueldo:

Dirigido a personas naturales con negocio que desarrollan una acti- Dirigido a trabajadores nombrados y contratados de instituciones
vidad económica en los mercados de abastos, asociaciones, gale- públicas y privadas, con los cuales la CMAC Ica mantiene un conve-
rías, centros comerciales y zonas donde existe concentración de nio vigente para el otorgamiento de créditos a través de descuento
negocios. Se otorgan montos de préstamo desde S/400 hasta S/ por planilla.
7000. Los clientes tienen la facilidad de realizar el pago de sus cuo-
tas en su mismo local. - Consumo Jornalito:
Dirigido a todas aquellas Personas naturales dependientes para sa-
- El Facilito: tisfacer las necesidades de consumo. Montos de hasta S/ 7000 de-
Dirigido a personas naturales dependientes o independientes que pendiendo si es cliente nuevo, recurrente y presente casa propia.
no cuentan con vivienda propia y que por circunstancias especiales
no pueden contar con un fiador solidario. Está orientado para fi-
- Credi Ahorro Consumo:
Dirigido a personas naturales con ingresos dependientes o activi-
nanciar capital de trabajo, activo Fijo y gastos de consumo. Monto
dades comerciales, que cuenten con garantías de Depósitos a Plazo
desde S/500 Hasta S/10 000. en moneda nacional o extranjera en la Caja Municipal Ica y que
tengan necesidades de financiamiento para gastos de consumo. Se
- Credi Emprende: puede otorgar hasta el 100% del monto de su depósito dependien-
Dirigido a personas naturales del segmento informal independien- do de su calificación interna.
te, con vivienda propia o fiador solidario, que por antigüedad y por
la actividad no han podido acceder a un crédito en alguna institu- - Consumo Orocaja:
ción financiera. Montos que van desde S/500 hasta S/ 2 000 depen- Son aquellos créditos otorgados a personas naturales que cuentan
diendo del plazo. con joyas y metales preciosos, como alhajas u otros objetos de oro.

- 0 km: - Cuenta Sueldo:

Dirigido a personas con fuente de ingresos dependientes o inde- Dirigido a empleados nombrados y contratados de empresas públi-
pendientes que deseen financiamiento para la adquisición de vehí- cas o privadas que tienen una cuenta de ahorros Cuenta Sueldo
culos nuevos. de uso personal. vigente dentro de la CMAC Ica.

- Amplianegocio: - Ampliacasa
Dirigido a personas naturales con fuente de ingresos independien- Dirigido a personas naturales con trabajo dependiente o indepen-
te que cuenten con local comercial propio o alquilado, dedicados a diente que cuenten con casa propia y necesiten financiamiento
las actividades de comercialización producción y servicio. Está des- para ampliar, remodelar y mejorar su vivienda. Los motos van des-
tinado para ampliación, remodelación y mejoramiento de local con de S/5000 hasta S/ 40 000.
montos desde S/3000 hasta S/50 000.
- Caja Casa:
Dirigido a personas naturales dependientes o independientes que
- Credi Ahorro Empresarial: tengan necesidades de financiamiento para compra de terreno o
Dirigido a personas naturales con actividad comercial y personas
vivienda construida, construcción o ampliación y que no cumplan
jurídicas que cuentan con garantías de Depósitos a Plazo en la Caja con los requisitos para el otorgamiento a través del Fondo Mi Vi-
Municipal Ica. vienda u otra modalidad de financiamiento hipotecario.
- Comercial Agrícola: - Nuevo Crédito Mi Vivienda (NCMV):
Dirigido a personas naturales y jurídicas formalmente constituidas, El Nuevo Crédito Mivivienda, se otorga a las personas naturales

1.6. PRODUCTOS
comprendidas dentro de la pequeña, mediana y gran empresa, de- que cumplan con los requisitos establecidos en el Reglamento del
dicadas a la actividad agropecuaria, pudiendo ser -para el caso del Nuevo Crédito Mivivienda, por el Fondo MIVIENDA S.A.
sector agrícola- propietarios o arrendatarios de los terrenos de cul-
tivo. Se otorgan montos mayores a S/100 000 hasta S/200 000. - Crédito Techo Propio:
Dirigido a personas naturales dependientes o independientes de
• Productos Crediticios - Agrocaja: los sectores populares que por sus características no califican a la
Como parte de su propuesta de valor, la Caja Municipal Ica cuenta con un amplio portafolio de productos Activos Dirigido a personas naturales o jurídicas comprendidas dentro de la modalidad del Nuevo Crédito Mi Vivienda.
y Pasivos, orientados a cubrir las expectativas de nuestro público objetivo, los cuales se describen brevemente: pequeña y micro empresa, dedicados a la actividad agropecuaria,
pudiendo ser -en el caso del sector agrícola- propietarios o arrenda- - Miconstrucción:
tarios de los terrenos de cultivo. Se financian montos desde S/ 500 Se otorga a las personas naturales destinado a la construcción, am-
hasta S/100 000. pliación y mejoramiento de viviendas; así como la adquisición de
- Comercial Empresarial - Crediempresa: bien futuro o bien terminado nuevo, que cumplan con los requisi-
Dirigido a personas naturales y jurídicas con negocio formalmente Dirigido a pequeños y micro empresarios que operan como persona tos establecidos en el marco de las condiciones del Reglamento del
constituido perteneciente al segmento de las grandes, pequeñas y natural o jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión - Personal Directo:
Son aquellos créditos que se otorgan a las personas naturales con Nuevo Crédito Miconstrucción, establecidas por el Fondo MIVI-
medianas empresas dedicadas a las actividades de producción, co- empresarial y que desarrolle cualquier tipo de actividad de produc- VIENDA S.A
mercialización de bienes y/o prestación de servicios. Su destino es ción, comercialización de bienes y/o prestación de servicios. Su des- fuente de ingresos dependiente o independiente con la finalidad
para capital de trabajo, activo fijo y proyectos inmobiliarios. Los tino es para capital de trabajo, Activo Fijo, financiamiento y/o adqui- de atender gastos de consumo como la compra de bienes u otros
importes del préstamo son mayores a S/100 000. sición de locales con montos que van desde S/200 hasta S/100 000. gastos no relacionados con la actividad empresarial.

12 13
12 13
 Memoria Anual 2016

pagos con terceros por medio de órdenes de pago, siendo 1.7.

esta una modalidad de ahorro que brinda la Caja Municipal
Ica con la que el cliente podrá retirar con su tarjeta o girar Servicios
órdenes de pago a nombre de terceras personas, utilizando
el saldo disponible de su cuenta de ahorros. Además de desarrollar actividades de intermediación
financiera mediante la colocación de préstamos y
- Cuenta Ahorrito – Ahorro Juvenil: captación de ahorros del público, la Caja Municipal
La cuenta infantil “Ahorrito” es una cuenta de ahorros dirigida también pone a disposición de sus clientes una serie
a personas menores de edad. Tiene como finalidad fomentar de servicios complementarios a través de su red de
la cultura del ahorro. agencias y los canales electrónicos con los que cuen-
Esta modalidad de cuenta permite a una persona mayor de ta.
edad realizar la apertura de una cuenta acompañado de un
menor de edad; cuando, este cumpla los 14 años, - Compra y Venta de
automáticamente la cuenta cambiará a Ahorro Juvenil. - Giros y Transferencias Moneda Extranjera

- Cuenta Convenio:
Cuenta de ahorro corriente cuya principal característica es
que al realizar operaciones de depósito, el sistema solicita
ingresar datos del depositante (nombres y DOI); los que se
verán reflejados al imprimir los estados de cuenta. Cada vez
que se registre un depósito el sistema cargará a la cuenta la
comisión denominada Depósito en Cuenta Convenio, según - Banca Móvil - Recaudo de Pagos
tarifario de comisiones y gastos vigentes.

Cuentas a Plazo Fijo:

- Plazo Fijo Tradicional:
Cuenta con apertura a un periodo determinado, donde el ti-
tular no podrá realizar retiros parciales, pudiendo retirar el - SOAT - Programas Oncológicoss
capital al vencimiento del plazo pactado.

- Plazo Fijo Ahorro Más:

La cuenta a Plazo Fijo AhorroMás permite incrementar el ca-
pital del plazo Fijo en montos y en fechas que estime conve-
niente el cliente, a través de uno o más depósitos en la mis-
ma cuenta hasta el vencimiento original del plazo; teniendo
los depósitos, una tasa de interés de acuerdo al monto del
depósito y al plazo faltante para la culminación del periodo
vigente.

- Plazo Fijo Promo Ahorro:

La cuenta a Plazo Fijo PromoAhorro permite incrementar el Seguros
capital de la cuenta en montos y en fechas que el cliente esti-
me conveniente, a través de depósitos en la cuenta hasta el
vencimiento original del plazo. Adicionalmente, el Plazo Fijo - Microseguros - Microcrédito
• Productos de Ahorro PromoAhorro, brinda al cliente el beneficio de poder llevar el
control de las fechas, montos y nombres de los depositantes,
ya que estos datos se verán reflejados en la impresión de los
Cuentas de Ahorro: estados de cuentas.

- Cuenta de Ahorro Corriente nicipal Ica abrirá una cuenta a nombre de cada trabajador,
Es una modalidad de ahorro para que el cliente realice abo- para efectuar en estas los depósitos periódicos de sus habe- Cuenta CTS (Compensación por
nos y retiros de dinero de su cuenta en cualquier momento res. Las Cuentas Sueldo, están sujetas a la normatividad es- tiempo de servicio): - Multiriesgo - Seguro Vehicular
que estime conveniente, directamente en ventanilla, cajeros pecial que las regulan, en tal sentido serán intangibles e in-
automáticos, cajeros corresponsales u otro canal de aten- embargables hasta el límite que señala la ley. Producto de ahorros mediante el cual la Caja Municipal Ica recibe
ción. depósitos por concepto de compensación de tiempo de servicios
- Cuenta con Órdenes de Pago de los trabajadores dependientes, estando sujetos a las restricciones y
- Cuenta Sueldo Producto de ahorros destinado a aquellas personas natura- beneficios que las leyes estipulan sobre este tipo de cuentas,
Cuenta de Ahorros destinada al pago de remuneraciones del les o jurídicas que poseen una empresa o se dedican a una las cuales se encuentran exceptuadas de cobros de comisiones
personal de empresas. A solicitud del empleador, la Caja Mu- actividad independiente y utilizan el saldo de su cuenta para por operaciones en cajeros automáticos.

14 15
14 15
 2016
1.8
Organización
Organigrama Estructural de la Caja Municipal Ica
(Aprobado por Acuerdo de Directorio Nº 413-CMI-2016)

OCI

2 Filosofía
Institucional

16
 2016
FILOSOFÍA Institucional

L a filosofía empresarial está representada por la razón de ser de la empresa, las expectativas de largo plazo
y los valores que rigen la actuación de los colaboradores de la Caja Municipal Ica, los mismos que han sido
declarados de la siguiente manera:

2.1. 2.2.
Visión Misión
“Ser una empresa financiera sostenible, ágil, “Brindar servicios y soluciones financieras para
cálida e innovadora que promueva el éxito de contribuir al desarrollo de nuestros clientes y sus
las familias y sus emprendimientos” familias, con colaboradores comprometidos y
productos y procesos de atención adaptados a sus
necesidades”

2.3.
Valores Institucionales
Integridad: Trabajo en Equipo:
Obramos de manera honesta y existe concordancia Nos preocupamos en construir un equipo en el que
entre lo que decimos y hacemos. Contamos con las personas trabajen en cooperación, de manera
una conducta intachable basada en el respeto a las coordinada y armónica y en que se aprovechen las
normas internas y los valores institucionales, hacia potencialidades de cada miembro.
nosotros mismos y los demás.
Eficiencia:
Innovación: Somos capaces de centrar todos los esfuerzos de
Estamos enfocados en la búsqueda del cambio y la la organización en el cumplimiento de los objetivos
mejora continua de nuestros procesos, productos, planteados, con los recursos mínimos y en el tiempo

3 Entorno
servicios y tecnología lo cual nos permitirá ser establecido.
reconocida como una entidad sólida, sostenible y
competitiva en el mercado. Calidad del Servicio:
Orientados en brindar un servicio adecuado a
Gestión del Riesgo:
Significa ser prudentes y cautos al momento de
tomar decisiones y asumir riesgos en la organización,
teniendo siempre en cuenta el posible impacto en
las necesidades del cliente y con un compromiso
constante en mejorar nuestros procesos y el valor
transmitido a quienes nos debemos.
ECONÓMICO
nuestros colaboradores, clientes y prestigio.

18
 Memoria Anual 2016

Entorno ECONÓMICO
3.1.
Economía Internacional - Inflación
El crecimiento de la economía mundial comenzó a de las actividades extractivas en el sector Minería e La inflación se ha mantenido alta y con tendencia Inflación (%) 2013 - 2016
despejarse en el segundo semestre, esto debido a la Hidrocarburos, y que responden más a elementos de creciente en los últimos meses, La tasa anual
mejora de la situación de algunas economías avanzadas oferta y orientan su producción al exterior; y de servicios, alcanzóv el nivel de 3.34% a diciembre 2016,
y en desarrollo. destacando los sectores de Telecomunicaciones, encontrándose fuera del rango meta; y en el mes, 5
Así, en Estados Unidos la actividad revivió con fuerza tras Transporte y Almacenamiento. subió en 0,36%, según el reporte de índice de 4,13
la debilidad que caracterizó al primer semestre de 2016, Sin embargo, se produjo una disminución respecto al precios al consumidor elaborado por el INEI. La 4
y su economía está cerca del pleno empleo. En España 2015 en los sectores pesca, construcción y manufactura. mayor inflación del mes de diciembre la registra 3,34
3,2
y el Reino Unido, la demanda interna resistió mejor de la división de consumo de transportes con
lo esperado tras el voto a favor de la salida de la Unión 1.46%, crecimiento que fue superior al promedio 3
Europea; y en Japón la tasa de crecimiento superó las nacional. 3,08
expectativas. PBI Mundial (%) 2012 - 2016 De esta manera, las perspectivas del Banco Central 2
Rango
El panorama de las economías de mercados emergentes de Reserva del Perú (BCR en adelante) han sido Meta
y en desarrollo (EMED) sigue siendo diverso. La tasa de 3,4 sobrepasadas; que explicado de alguna manera
crecimiento de China superó ligeramente las expectativas se debe a que la división de Transportes se vio 1
gracias al vigor de la inversión en infraestructura e 3,3 afectada por el alza en los pasajes tanto terrestres
inmuebles. Por el contrario, se observa una desaceleración 3,2 3,2 como aéreos. De igual manera la sección de 0
inesperada en algunas economías de mercados 3,1 Alimentos y bebidas no alcohólicas se incrementó
emergentes, atribuible más que nada a factores políticos en 0.32%. Ante ello, se espera que la inflación
e idiosincráticos. para el periodo 2017–2018 converja al 2%, según
La actividad económica fue más débil de lo esperado en indica el reporte de inflación del BCR. Fuente: INEI
algunos países de América Latina que están atravesando
una recesión, como Argentina y Brasil, y en Turquía, cuyos
ingresos por turismo sufrieron una profunda contracción.
En Rusia, la actividad superó ligeramente las expectativas,
gracias al afianzamiento de los precios del petróleo.
En términos globales el crecimiento de la economía
mundial ha logrado alcanzar un nivel de 3.1 %, ligeramente
menor al obtenido en el 2015. 2012 2013 2014 2015 2016

La actividad económica fue más débil de lo esperado en - Tipo de Cambio

algunos países de América Latina que están atravesando Fuente: FMI
una recesión, como Argentina y Brasil, en Turquía, cuyos
ingresos por turismo sufrieron una profunda contracción. Respecto al Tipo de Cambio, la moneda peruana tuvo Tipo de Cambio 2013 - 2016
En Rusia, la actividad superó ligeramente las expectativas, un inicio de año turbulento, esto debido a la caída
gracias al afianzamiento de los precios del petróleo. de las principales bolsas de valores del mundo. A 3,6
En términos globales el crecimiento de la economía PBI Nacional (%) 2012 - 2016 diciembre el tipo de cambio cerró en 3.36 PEN/USD.
mundial ha logrado alcanzar un nivel de 3.1 %, ligeramente El comportamiento del dólar, también considerado 3,41 3,36
menor al obtenido en el 2015. 6,0 como valor de refugio, fluctuó al alza como respuesta 3,4
5,8 a la sorpresiva elección de Donald Trump como
presidente de los Estados Unidos y los buenos datos 2,98
3,0
macroeconómicos de la economía norteamericana.
3.2. 2,8
Economía Nacional 3,9
2,8

La economía nacional ha ido creciendo en el 2016,

contabilizándose 89 meses de crecimiento continuo, 3,3 2,6

esto se debe a que el volumen total exportado de bienes

creció, impulsado por los mayores envíos de productos 2,4 2,4
tradicionales como el petróleo, gas natural y productos
agrícolas; así como las exportaciones no tradicionales de
productos agropecuarios, pesqueros y textiles. Fuente: BCRP
Nuestra producción nacional, alcanzó un crecimiento de 2012 2013 2014 2015 2016
3.9%, tasa superior a la registrada en el 2015, la cual estuvo Fuente: INEI
sustentada principalmente por la evolución favorable

20 21
 Memoria Anual 2016

2016
4.1. Sistema FINANCIERO
Al cierre de diciembre del 2016, el sistema financiero estaba conformado por 59 empresas: 16 bancos, 11 instituciones
financieras, 12 cajas municipales (incluyendo la Caja Municipal de Crédito Popular de Lima), 6 cajas rurales, 10
EDPYMEs, 2 empresas de arrendamiento financiero, el Banco de la Nación y el Banco Agropecuario.

NÚMERO DE
DICIEMBRE 2016 EMPRESAS
16
Empresas Financieras 11
Cajas Municipales (CM) 12
Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC) 6
10
Empresas de Arrendamiento Financiero 2
Banco de la Nación 1
Banco Agropecuario (Agrobanco) 1
TOTAL 59

Fuente: SBS

4 Sistema
FINANCIERO

23
 Memoria Anual 2016

4.1.1 4.1.2.
Evolución de las Colocaciones Evolución de las Captaciones

Las colocaciones del sistema financiero al cierre de diciembre del 2016, alcanzaron un saldo de S/265,625 millones, Al cierre del año 2016, las captaciones totales del sistema financiero ascendieron a S/233,128 millones, presentando un
incrementándose en S/12,347 millones (+4.87%) respecto al periodo 2015. Si bien se puede apreciar un crecimiento crecimiento de 0.99% respecto al año anterior y un crecimiento promedio acumulado de 10.54% en los últimos cuatro
de dos dígitos desde el 2013, en el 2016 este es menor al logrado en años anteriores (cercano al 5%). El promedio de años.
crecimiento anual en los últimos cuatro años es de 12.35%.

Evolución de las
Colocaciones en el Evolución de las Captaciones
Sistema Financiero en el Sistema Financiero
(En millones de soles) (En millones de soles)

Fuente: SBS
Fuente: SBS

Las colocaciones del sistema financiero cuentan con una mayor concentración en la banca múltiple con el 88.61% del total de Los bancos tienen la mayor concentración de las captaciones del sistema financiero con el 90.17% del total de los depósitos;
la cartera crediticia; mientras que las cajas municipales representan el 6.47%, las financieras 3.78%, las EDPYMES 0.61%. Las mientras que las cajas municipales representan el 7.18% de participación, las financieras 2.38% y las cajas rurales 0.27%.
cajas rurales presentan la menor participación con 0.40% al igual que las Empresas de Arrendamiento Financiero con 0.13%, tal
y como se puede apreciar en el siguiente gráfico.

Participación de las Participación de las

Colocaciones por tipo de Colocaciones por tipo de
Entidad Financiera Entidad Financiera
(A Diciembre 2016) (Al cierre de Diciembre 2016)

Fuente: SBS
Fuente: SBS

24 25
 2016
Sistema de Cajas Municipales
4.2.
de Ahorro y Crédito:
4.2.1.
Evolución de las Colocaciones
Las cajas municipales al cierre del año 2016 mantienen un total de colocaciones por S/16,796 millones (sin considerar a la Caja
Municipal de Crédito Popular de Lima), cifra mayor al cierre del año anterior en 17.83%.

Si bien se aprecia una desaceleración en los años 2014, las CMAC en su conjunto retoman el crecimiento, tal es así que para el
2015 el crecimiento fue de 10.32% y para el 2016 el salto ha sido importante logrando un nivel de 17.83%, superior a los últimos
cuatro años, tal como se muestra en el siguiente gráfico.

Evolución de las
Colocaciones en el
Sistema CMAC
(En millones de soles)

Fuente: SBS

4.2.2.
Evolución de las Captaciones
Las cajas municipales al cierre del año 2016 lograron un saldo total de captaciones por S/16,368 millones (sin considerar a la
Caja Municipal de Crédito Popular de Lima), mayor al cierre del año anterior en 15.63%. Se aprecia una desaceleración en el año
2014 y una mejora en los últimos dos ejercicios, pasando de 10.19% (2015) a 15.63%(2016). Cabe mencionar que el importante
crecimiento en colocaciones de algunas cajas municipales ha conllevado a la necesidad de captar mayores fondos del público
por parte de este subsistema para acompañar el mayor dinamismo de las colocaciones.

5 Resultados
Evolución de las
Captaciones en el
Sistema CMAC

de la GESTIÓN
(En millones de soles)

Fuente: SBS

26
 Memoria Anual 2016

5.1. Gestión del Activo 5.1. 2.

Evolución de las Colocaciones
Al cierre de diciembre 2016, la cartera de créditos de en gestión integral de agencias; talleres de capacitación
5.1. 1. la Caja Municipal Ica alcanzó un monto de S/ 714,474 en tecnología crediticia dirigido a Jefes Regionales,
miles, habiendo obtenido un crecimiento de S/ 46.92 Administradores, Coordinadores y Analistas de Negocios;
Evolución del Activo miles (+7.03%) respecto al cierre de diciembre 2015, actualización y mejoras en las políticas y reglamento de
lo cual muestra una importante recuperación luego de créditos; mejoras al sistema de bonificaciones para el
haber decrecido ligeramente en el año previo (-1.06%). área de créditos. Asimismo, se han realizado potentes
Los activos de la Caja Municipal Ica, Evolución del Activo total de la Caja Municipal Ica Este resultado es producto de la aplicación de una serie campañas crediticias entre ellas: campaña agrícola,
totalizaron S/ 904.96 millones al cierre (En millones de soles) de iniciativas orientadas a impulsar las colocaciones campaña navideña, campaña de disponibilidad del 25%
del periodo 2016, incrementándose en de créditos y adoptadas por el Directorio y la Gerencia de AFP para compra de viviendas, campañas para los
S/ 44.1 millones (+5.12%) respecto al Mancomunada tales como: talleres de capacitación productos Oro Caja y Autoliquidables, entre otras.
periodo 2015. El crecimiento de la cartera
de créditos, ha sido determinante para
lograr un mayor volumen de activos,
logrando de esta manera revertir la
contracción de los años 2014 y 2015,
como se puede apreciar en el siguiente Evolución de las Captaciones
gráfico: en el Sistema CMAC
(En millones de soles)

Fuente: CMAC ICA Fuente: CMAC ICA

28 29
 Memoria Anual 2016

5.1. 3. 5.1.4.
Participación del Mercado de Colocaciones Estructura de la Cartera de Colocaciones por Estado Contable

Al 31 de diciembre del 2016, la estructura de la cartera de colocaciones de la Caja Municipal Ica, según su estado contable, está
• Región Ica • Zonas de Influencia: compuesta por el 91.87% en créditos vigentes con un monto de S/ 656.4 millones; el 0.83% en créditos refinanciados con S/ 5.9
millones; el 2.63% en créditos vencidos con S/ 18.8 millones y el 4.67% en créditos judiciales con S/ 33.4 millones.
Como se puede apreciar la Caja Municipal Ica lidera A diciembre de 2016, la Caja Municipal Ica oferta sus
el mercado de colocaciones en la Región Ica, con productos crediticios en 6 departamentos del país
28.1% a nivel de todo el sistema microfinanciero, (Ica, Lima, Ayacucho, Arequipa, Apurímac y Ancash).
seguido por la Caja Municipal Arequipa (13.78%) y En estos mercados la institución concentra una
Mi Banco (13.7%). participación de 15.6%, ubicándose en segundo lugar
en el ranking a nivel del sistema microfinanciero.
Estructura de las Colocaciones
de la CMAC ICA por Estado
(A Diciembre 2016)
Participación de Mercado en colocaciones Participación de Mercado en colocaciones
Departamento de ICA Zona de Influencia*
(CMAC ICA - DICIEMBRE 2016) (CMAC ICA - DICIEMBRE 2016)

Fuente: CMAC ICA

5.1.5.
Estructura de la Cartera de Colocaciones por Tipo de Crédito
Al 31 de diciembre del 2016, la estructura de la cartera de colocaciones de la Caja Municipal Ica, según el tipo de crédito, está
compuesta por el 19.09% en créditos a la Microempresa, el 39.68% en créditos a la Pequeña Empresa, el 30.98% en créditos de
Consumo, el 6.96% en créditos Hipotecario para Vivienda, el 2.62% en créditos a la Mediana Empresa y un mínimo de 0.67% en
créditos a entidades financieras. Como podemos apreciar el 59% de los créditos están concentrados en pequeña y Microempresa
reafirmando la orientación microfinanciera de la institución.

Estructura de las
Colocaciones por Tipo de
Crédito
(A Diciembre 2016)

Fuente: SBS * Zona de Influencia: Ica, Arequipa, Lima, Apurímac y Ayacucho

Fuente: SBS Fuente: CMAC ICA

30 31
 Memoria Anual 2016

5.1.6. 5.1.8.
Estructura de las Colocaciones por Tipo de Moneda Calidad de Cartera:

Al final el periodo 2016 las colocaciones de créditos El indicador de morosidad, calculado como la participación
en moneda nacional primaron sobre los otorgados en de la cartera atrasada respecto a la cartera total, ascendió
moneda extranjera, concentrando el 99.52% de la cartera a 7.30% al cierre de diciembre del 2016, logrando reducir
total, equivalentes a S/ 711.1 millones; mientras que, los este indicador, sin embargo la Gerencia Mancomunada y
préstamos en moneda extranjera concentraron el 0.48% y Directorio son conscientes que aún falta mejorarlo hasta
fueron equivalentes a S/ 3.4 millones. Como es evidente igualar al promedio del sistema, por ello los esfuerzos están
la cartera se encuentra íntegramente concentrada en concentrados en lograr un crecimiento sano y sostenido.
moneda nacional ante el riesgo de mercado por la 8.9%
volatilidad del tipo de cambio. 8.6% 8.7%
7.9%
7.3%

Estructura de las
Colocaciones por Tipo de Evolución de la
Moneda Morosidad
(A Diciembre 2016)
Fuente: CMAC ICA

Fuente: CMAC ICA

Al evaluar la morosidad por tipo de crédito podemos apreciar que se ha logrado una mejora en los tipos de crédito registrados
como “pequeña empresa” y “microempresa” los cuales en conjunto representan casi el 60% de las colocaciones de créditos.
En el primer caso la morosidad del 2015 al 2016 se redujo de 11.9% a 10.5 % y en el segundo de 9.3% a 8.4% para los mismos
5.1.7. periodos. En los tipos de crédito registrados como “consumo”, los cuales concentran alrededor del 31% de las colocaciones, la
morosidad se elevó ligeramente de 4.1% en el 2015 a 4.3% en el 2016.
Concentración de la Cartera de Colocaciones por Región

Con respecto a las regiones en las que la Caja Municipal Ica

tiene presencia, la cartera de colocaciones se encuentra
concentrada principalmente en Ica con 41.36%, en Lima con
24.41%, en Ayacucho con 13.81%, en Arequipa con 12.89% y
en Apurímac con el 7.53%.

Concentración de las
Colocaciones por Región
(A Diciembre 2016)

Fuente: CMAC ICA

Fuente: CMAC ICA

32 33
 Memoria Anual 2016

5.1.9 5.2.1.
Cobertura de Cartera Atrasada Estructura del Pasivo

Al 31 de diciembre de 2016, el índice de cobertura de La estructura del Pasivo de la Caja Municipal Ica, se
cartera de la Caja Municipal Ica, medido por la división encuentra principalmente concentrada en los depósitos
de las provisiones constituidas entre la cartera atrasada, del público e instituciones con 90%, seguido por los
se ubicó en 134.83%, siendo el mayor nivel alcanzado en adeudos y obligaciones financieras con 5 % y en un menor
los últimos 4 años, reflejando que la cartera atrasada está porcentaje se encuentran las cuentas y gastos por pagar
cubierta totalmente. con 3.8% y otros pasivos con 0.6%.

Estructura del Pasivo de

la Caja Municipal Ica
(A Diciembre 2016)
Fuente: CMAC ICA

Fuente: CMAC ICA

5.2. Gestión del Pasivo 5.2.3

Evolución de las Captaciones
5.2.1
Evolución de Pasivo Al 31 de diciembre de 2016, la cartera de captaciones de la
Caja Municipal Ica totalizó S/683.63 millones lo que representó
un crecimiento de 3.76% con relación al año anterior. Los
ahorros del público han ido de la mano con los volúmenes
Los Pasivos de la Caja Municipal Ica totalizaron S/ 755.43 de colocaciones, a fin de asegurar un adecuado ratio de
millones al cierre del periodo 2016, representando un intermediación financiera.
incremento de S/ 26.9 millones y un crecimiento de 3.71%
respecto al periodo 2015, este resultado fue respaldado por el
mayor nivel de captaciones (pasivo más representativo) ante
la necesidad de cubrir la mayor demanda de créditos. 683,627

658,857 657,201
Evolución del Pasivo Total 3.8%
Evolución de Captaciones
de la Caja Municipal Ica
de la Caja Municipal Ica 647,733
639,857
-1.1%
-2.7%
Fuente: CMAC ICA
-2.5% -3.7%
Fuente: CMAC ICA

34 35
 Memoria Anual 2016

5.2.4. 5.2.5.
Participación de Mercado de Captaciones Estructura de las Captaciones por tipo de Ahorro

• Región Ica: • Zonas de Influencia: Al 31 de diciembre del 2016, la estructura de la cartera

de captaciones de la Caja Municipal Ica, según el tipo de
La Caja Municipal Ica cuenta con una participación Como se puede apreciar, en las zonas donde opera ahorro, estuvo compuesta por el 54.27% en depósitos
de 56.8% en captaciones al cierre de diciembre la Caja Municipal Ica, cuenta con una participación a Plazo Fijo, el 24.84% en Ahorro Corriente y el 20.89%
2016, liderando el mercado de microfinanzas en de 17.26%, ubicándose en segundo lugar del ranking en depósitos por Compensación por Tiempo de Servicio
la región Ica, seguida de CMAC Arequipa (27.6%) y después de Mi Banco (CTS), estructura adecuada que tiene un impacto en los
CMAC Huancayo (4.5%). gastos financieros y que se encuentra muy cercana a la
estructura que presenta el promedio de cajas municipales.

Participación de Mercado en Captaciones Participación de Mercado en Captaciones

Departamento de ICA Zona de Influencia*
(CMAC ICA - DICIEMBRE 2016) (CMAC ICA - DICIEMBRE 2016) Estructura de las Captaciones
por Tipo de Ahorro
(A Diciembre 2016)

Fuente: CMAC ICA

5.2.6
Estructura de las Captaciones por tipo de Moneda

Las captaciones en moneda nacional primaron sobre las

otorgadas en moneda extranjera, en el periodo 2016
concentrando el 90.57% de la cartera total, equivalente a
S/ 619.1 millones; mientras que los depósitos en moneda
extranjera concentran el 9.43% y fueron equivalentes a
S/ 64.5 millones, en concordancia con la mayor demanda
de créditos en moneda local.

Fuente: SBS
Estructura de las Captaciones
* Zona de Influencia: Ica, Arequipa, Lima, Apurímac y Ayacucho
por Moneda
Fuente: SBS (A Diciembre 2016)

Fuente: CMAC ICA

36 37
 Memoria Anual 2016

5.2.7. 5.3.2.
Evolución del Número de Clientes Estructura del Portafolio de Inversiones

El portafolio de clientes al 31 de diciembre del 2016 fue

de 159,826 ahorristas, incremento de 30 617 respecto al Al 31 de diciembre del 2016, el portafolio de inversiones
31 de diciembre del 2015. de la Caja Municipal Ica en moneda nacional estuvo
concentrado principalmente en depósitos a Plazo en
bancos (S/ 48 Millones), seguido por depósitos a Plazo
en cajas municipales (S/ 23.5 Millones), Certificados de
depósito en el Banco Central de Reserva del Perú (S/ 17.6
Millones) y Operaciones de Reporte (S/ 1.8 Millones).
Asimismo, en moneda extranjera estuvo conformado por
Operaciones Overnight en el Banco Central de Reserva
del Perú (US$ 2.7 Millones) y Operaciones de Reporte
Fuente: CMAC ICA (US$ 1.8 Millones).

Estructura de las Inversiones en

MN-CMAC ICA
(Al cierre de Diciembre 2016)

5.3. Gestión de Tesorería Fuente: CMAC ICA

5.3.1.
Inversiones

Al 31 de diciembre del 2016, la Caja Municipal Ica mantuvo

inversiones en moneda nacional por un importe de S/ 90. 93
Millones y en moneda extranjera por un importe de US$ 4.52
Millones, los mismos que en términos porcentuales significa
una composición de 95 % y 5 % respectivamente.

Proporciones de las Inversiones Estructura de las Inversiones en

CMAC ICA ME-CMAC ICA
(Al cierre de Diciembre 2016) (Al cierre de Diciembre 2016)

Fuente: CMAC ICA

Fuente: CMAC ICA

38 39
 Memoria Anual 2016

5.3.3. 5.3.4.
Tasa Efectiva Anual (TEA) Promedio de la Inversiones Ingresos por Inversiones

A diciembre del 2016 la TEA promedio de las inversiones Durante el periodo de diciembre del 2016, se obtuvo
fue de 5.00 % en moneda nacional; siendo las Operaciones un total de ingresos de S/ 4.6 millones por inversiones
de Reporte y depósitos a Plazo en cajas municipales las en moneda nacional y US$ 330.6 mil por inversiones
inversiones con mayor TEA promedio (5.99 % y 5.37 % en moneda extranjera.
respectivamente). Asimismo, la TEA promedio de las
inversiones realizadas en moneda extranjera fue de 1.83
%; siendo las Operaciones de Reporte el instrumento con
mayor TEA promedio (3.50 %). 1.249.627
1.228.936
1.156.913
958.676

TEA Promedio Inversiones en

MN-CMAC ICA Ingresos Trimestrales por Inversiones en
(Al cierre de Diciembre 2016) MN – CMAC ICA
(I Trim – 16 a IV Trim – 16)
Fuente: CMAC ICA
Fuente: CMAC ICA

I T-16 II T-16 III T-16 IV T-16

116.991

79.201
73.882
Ingresos Trimestrales por Inversiones en
ME – CMAC ICA 60.608
TEA Promedio Inversiones en (I Trim – 16 a IV Trim – 16)
ME-CMAC ICA Fuente: CMAC ICA
(Al cierre de Diciembre 2016)
Fuente: CMAC ICA

I T-16 II T-16 III T-16 IV T-16

40 41
 Memoria Anual 2016

5.3.5.
Ingresos por Inversiones 5.5. Patrimonio
El total de ingresos generados por el portafolio de El Patrimonio Total de la Caja Municipal Ica es de S/ 149.5
inversiones de la Caja Municipal Ica durante el periodo millones al 31 de diciembre del 2016, incrementándose
2016 asciende a S/ 4.9 millones; mientras que, en el en S/ 17.1 millones (12.89%) respecto al periodo 2015
ejercicio anterior (2015) este fue de S/ 4.1 millones; lo y acumulando un crecimiento de S/ 46 millones en los
cual significa un incremento de 20 puntos porcentuales últimos tres años.
en el comparativo interanual.

Evolución del Patrimonio de la Caja

Municipal Ica.
(En miles de Soles)
Ingreso por Inversiones -
CMAC ICA
2015 – 2016
(Expresados en S/.) Fuente: CMAC ICA

Fuente: CMAC ICA

5.6. Indicadores de Rentabilidad

5.6.1.
5.4. Utilidad Neta Rentabilidad sobre el patrimonio (ROE)
La Utilidad Neta obtenida por la Caja Municipal Ica para La rentabilidad sobre el patrimonio (ROE) de la Caja
el periodo 2016 asciende a S/17.3 millones, logrando Municipal Ica en el periodo 2016 es de 12.01%, siendo
generar valor para los accionistas, de manera consecutiva, ésta positiva durante los últimos cuatro años, como se
durante los últimos cuatro años. puede apreciar en el siguiente gráfico.

18,282
17,301
Evolución de las Utilidades
(En miles de Soles)
12,744
Fuente: CMAC ICA
Evolución del ROE
8,614 (En miles de Soles)

Fuente: CMAC ICA

2013 2014 2015 2016

42 43
 2016

5.6.2.
Rentabilidad sobre activos (ROA)

La rentabilidad sobre activos (ROA) en el periodo 2016 es

de 1.96%, indicador que también ha sido positivo en los
años 2013, 2014 y 2015.

Evolución del ROA

Fuente: CMAC ICA
6 Gestión INTEGRAL
de RIESGOS

44
 Memoria Anual 2016

relacionadas con la administración del riesgo en el proceso entre los principales, los cuales son monitoreados
de admisión y seguimiento a nivel individual de los créditos periódicamente en cumplimiento de la Resolución
otorgados; la Unidad de Análisis de Riesgos que se encarga SBS Nº 3780-2008 “Reglamento de Gestión de Riesgo
de la evaluación, monitoreo y control de los riesgos de Crediticio”.
crédito a nivel de portafolio, usando correctamente
las metodologías de evaluación y riesgo de mercado,
asegurando reducir las pérdidas potenciales en posiciones
dentro y fuera del balance derivadas de fluctuaciones
en la tasa de interés, tipo de cambio y precios y riesgo
de liquidez garantizando niveles razonables de fondos
líquidos; y la Unidad de Riesgo Operacional que se encarga
. Gestión del Riesgo
6.2
de gestionar de manera apropiada los riesgos asociados a
los procesos, personas, tecnología de la información y/o
de Liquidez
fallas de seguridad.
La gestión de Riesgo de Liquidez asegura que la institución
cubra diariamente las necesidades de efectivo del público,
para ello se debe prever los recursos suficientes para poder
cumplir oportunamente con los compromisos derivados de
la aprobación de préstamos, pago a proveedores, retiro de
cuentas de captaciones, etc.

Gestión del Riesgo

6.1. Se realizan escenarios de estrés y simulaciones de liquidez,
a través del calce de brechas de liquidez (GAP) en la gestión
Créditicio de activos y pasivos, con la finalidad de determinar descalces
en períodos futuros. Durante el 2016 se fortaleció la gestión
del riesgo de liquidez llevando el control de las siguientes
herramientas y ratios:
Considerando que la cartera de créditos es el principal
activo de la Institución y su sostenibilidad depende
principalmente de la calidad de cartera, se hace
fundamental una adecuada gestión de riesgo crediticio
a nivel individual y a nivel del portafolio.
6.2.1.
A nivel individual se realizan labores preventivas
participando en comités de créditos, y realizando Plan de Contingencia de
visitas por muestreo de operaciones crediticias pre
y post desembolso tanto para deudores minoristas
Liquidez (PCL)
y no minoristas, esto último contribuye a mejorar
las evaluaciones mediante la retroalimentación al
personal de negocios en el uso de metodologías En este se establecen estrategias y planes de acción
de evaluación y análisis de riesgo de crédito. Todas diferenciados con la finalidad de hacer frente a
las labores se realizan de manera descentralizada posibles escenarios de estrés sistémico y específico de
abarcando a todas las agencias y oficinas. falta de liquidez; asimismo, se realiza seguimiento de
las señales de alerta que pueden activar dicho plan.
A nivel de portafolio se cuenta con herramientas y/o
metodologías como riesgo de sobre endeudamiento,
Gestión Integral de Riesgos

L
6. riesgo cambiario crediticio, riesgo de concentración,
análisis de cosechas, vinculación por riesgo único y
grupo económico, entre las principales; estas tienen 6.2.2.
la finalidad de identificar de manera temprana los
factores de riesgo que podrían generar problemas de
Ratio de Liquidez (RL)
pago en nuestros clientes.
Se realizó el seguimiento y monitoreo diario del ratio
La institución aplica una metodología de clasificación de liquidez en moneda nacional y moneda extranjera,
a Gestión Integral de Riesgos es aplicada encargados de apoyar y asistir a las demás unidades para interna de cliente que nos permite segmentar la cartera los cuales se han mantenido por encima de los
en base a lo estipulado en la resolución Nº 037-2008 de la la realización de una buena gestión de los diversos riesgos según criterios de riesgo crediticio pre establecidos, límites regulatorios (moneda nacional: 8% y moneda
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, siendo éste un bajo su responsabilidad (crediticio, operacional, liquidez, dicha herramienta sirve de apoyo al área de créditos extranjera: 20%) al registrar en diciembre de 2016
proceso diseñado para identificar potenciales eventos que mercado), así como brindar soporte metodológico para sin reemplazar la evaluación in situ, sino que sirve para indicadores de liquidez iguales a 32.75% en moneda
gestionar los riesgos estratégicos y reputacionales. Cabe otorgar beneficios en niveles de cobertura de créditos nacional y 96.96% en moneda extranjera.
pueden afectar a la empresa, aplicado en toda la institución sin garantía, mejora de tasas, entre otros.
y efectuado por todos los colaboradores, la Gerencia mencionar que la Gerencia de Riesgos es independiente de la
Mancomunada y el Directorio de la Caja Municipal Ica. Gerencia Mancomunada y reporta directamente al Directorio.
Con la finalidad de controlar la exposición del riesgo
La Gerencia mencionada está dividida en tres Unidades: de crédito, se han establecido límites internos de
Nuestra empresa cuenta con una Gerencia de Riesgos, Unidad de Supervisión de Riesgo de Crédito, cuyo objetivo es concentración de cartera según tipo de crédito,
con personal especializado en el tema, quienes son los verificar la correcta aplicación de las políticas en la institución, producto, sector económico, zona geográfica,

46 47
 Memoria Anual 2016

6.2.3.
Ratio de Cobertura de Liquidez (RCL)
Durante el año 2016, este ratio se mantuvo por encima del
límite regulatorio establecido en ambas monedas (80%)
Liquidez Moneda Nacional obteniendo un resultado al 31 de diciembre del 2016
(%) de 167.28% en moneda nacional y 268.30% en moneda
Fuente: SBS extranjera; esto asegura un adecuado nivel de activos líquidos
de alta calidad que pueden ser fácilmente convertidos
en efectivo para hacer frente a necesidades de liquidez.

Ratio de Cobertura de Liquidez MN %

(Diciembre 2016)

Fuente: CMAC ICA

6.2.4.

Liquidez Moneda Extranjera

Ratio de Inversiones Liquidas (RIL)
(%)
Fuente: SBS Éste es monitoreado diariamente y durante el 2016 se
mantuvo por encima del límite regulatorio establecido
para moneda nacional (5%) cerrando el año en 22.42%
en moneda nacional y 1.37% en moneda extranjera, lo
que asegura un adecuado nivel de nuestras inversiones.

Ratio de Inversiones Líquidas MN

Fuente: CMAC ICA

48 49
 Memoria Anual 2016

6.3. Gestión del Riesgo de Mercado

La Caja Municipal Ica aplica la metodología de Análisis de (VAR), utilizando la simulación histórica y realizando
GAP de plazos, de tasa de interés, de monedas y monitorea pruebas de Backtesting y Stress testing. Finalmente, este
la volatilidad del precio de mercado de sus inversiones y el ratio determina el nivel de riesgo de las exposiciones
tipo de cambio. Se establece la máxima pérdida esperada estableciendo los tratamientos y controles necesarios.
Ratio de Inversiones Líquidas ME del tipo de cambio a través del Modelo Valor en Riesgo
Fuente: CMAC ICA
Riesgo Cambiario

En miles de S/.

RIL ME CMAC ICA

6.2.5.
Ratio de Intermediación Financiera (RIF)
En el 2016 se realizó el monitoreo diario del RIF (Créditos – de liquidez de la Caja Municipal Ica en forma precisa,
Créditos financiados por el Fondo Mivivienda / Depósitos estableciendo una estructura de límites internos y de esa
del Público - Encaje) a fin de determinar el riesgo estructural forma poder definir planes de acción, de ser necesario.

Evolución del RIF ajustado de CMAC Ica

(Período 2016)
Fuente: CMI/GR

6.4. Gestión del Riesgo Operacional

Se desarrollaron talleres de identificación de riesgos en relación al servicio de atención de Banca Móvil, Billetera
contando con la participación del grupo de Análisis Móvil y nuevos canales de atención a nuestros clientes.
de Riesgos y de la Gerencia de Riesgos quien brinda el
soporte metodológico para identificación, evaluación Como parte de la mejora continua y buscando fortalecer
y tratamiento de riesgo operacional en los principales la gestión de riesgo operacional, en el año 2016 se realizó
procesos. Esta actividad ha permitido la evaluación de 74 el monitoreo de los indicadores claves de riesgos, se aplicó
Riesgos, así como la definición de 138 planes de acción un sistema de incentivos y se ejecutó el registro de riesgos
con la finalidad de mitigar los niveles de riesgos a niveles operacionales y eventos de pérdidas en su módulo respectivo,
esperados, así como fortalecer los controles existentes. este último ha permitido a los colaboradores de la Caja
Municipal Ica participar en la gestión de riesgos. Actualmente,
Estos talleres también abarcaron la identificación, evaluación la institución calculá el requerimiento patrimonial por riesgo
y control de riesgos de los cambios importantes -operativo o operacional mediante el método del indicador básico.
RIF ajustado: (C-CFMV) / (D-E) informático- en el ambiente de negocios, para el período 2016,

50 51
 2016
6.5. Ratio de Capital Global
El ratio de capital global (Patrimonio Efectivo Total / En la Resolución SBS Nº 8425-2011 “Reglamento para
Activos Ponderados por Riesgos) ascendió a 15.18%, el Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional” se
el cual se encuentra por encima del límite global establecen los requerimientos de patrimonio efectivo
mínimo (10%), esto nos garantiza niveles razonables de adicional para reforzar la cobertura del riesgo a
Cobertura ante posibles pérdidas por exposiciones en través de una mayor cantidad y calidad de capital, así
función al perfil de riesgo del negocio. Asimismo, al 31 tenemos que al 31 de diciembre se registró el monto
de diciembre del 2016, se obtuvo como resultado un de S/ 18’985,290; lo cual sumado al requerimiento de
nivel de patrimonio efectivo de S/ 142´605,541 y los patrimonio efectivo por riesgo de crédito, mercado y
activos ponderados por riesgo de crédito, mercado y operacional, resulta una exigencia regulatoria de capital
operacional ascendieron a S/ 939´175,046; estos últimos igual a S/ 112’902,794, monto inferior al patrimonio
son determinados por la Caja Municipal Ica de acuerdo efectivo total de la Caja Municipal Ica, registrándose por
a los estándares establecidos en el marco regulatorio. lo tanto un superávit de patrimonio igual a S/. 29’702,747

6.6. Capacitaciones en Gestión de Riesgos

La Caja Municipal Ica, en el año 2016, continuó riesgo de tasa de interés y riesgo cambiario), riesgo de
fortaleciendo el conocimiento de la Gestión de Riesgos crédito (definición de créditos, tipos de créditos y deudores,

7 Gestión y
a través de la ejecución del Plan Anual de Capacitación, el principios generales de la evaluación, tecnología crediticia,
cual fue dirigido a los colaboradores de nuestra entidad análisis de factores cualitativos y cuantitativos, clasificación
incluyendo a los que laboran en la Gerencia de Riesgos. de operaciones refinanciadas, mejora y deterioro de la
clasificación de las operaciones refinanciadas, créditos

DESARROLLO
Se ha capacitado a los colaboradores de nuestra entidad reprogramados, clasificación crediticia del deudor
en gestión integral de riesgos (metodología COSO – ERM; y categorías de clasificación crediticia, definición,
apetito, tolerancia y capacidad al riesgo), riesgo operacional clases y tasas de provisiones genéricas y específicas)
(estructura de la gestión de riesgo operacional, factores

HUMANO
del riesgo operacional, eventos de pérdida por riesgo Las capacitaciones dirigidas a los colaboradores de la
operacional; tipos de eventos de pérdida, metodología Gerencia de Riesgos tuvieron la finalidad de fortalecer
de gestión de riesgos operacionales); riesgo de liquidez sus conocimientos sobre los diversos riesgos que les
y mercado (definición de riesgo de liquidez y mercado, permita desempeñar adecuadamente sus funciones y
importancia de la Liquidez en entidades financieras, rol concientizar, asesorar y brindar el soporte metodológico
Importante de la tesorería, gestión de riesgo de liquidez e necesario a los colaboradores de nuestra entidad.
Identificación del riesgo, plan de contingencia de liquidez,

52
 Memoria Anual 2016

Reclutamiento

Evaluación

Proyectiva Técnica

Psicométrica Psicológica

Verificación de datos

Entrevista

Gestión y DESARROLLO HUMANO

Contratación
7.1. 7.2.
Colaboradores Selección de Personal

La Caja Municipal Ica busca generar oportunidades de El proceso de reclutamiento y selección tiene como posiciones laborales permite al personal adquirir nuevos
progreso y desarrollo profesional en los departamentos objetivo atraer a los mejores talentos y cumple rigurosas conocimientos, responsabilidades y mejora remunerativa.
de Ica, Apurímac, Arequipa, Ayacucho y Lima donde etapas de evaluación de competencias técnicas, En el 2016, la Caja Municipal Ica, realizó 366 procesos de
cuenta con Agencias y Oficinas, con un total de 910 habilidades blandas, test psicológicos, psicométricos y selección de personal a nivel nacional, en la modalidad
colaboradores; de los cuales, el 80% se desempeña proyectivos, verificación de datos y entrevistas hasta la internos, externos, invitaciones directas y promociones
en las áreas propias del negocio y el resto en áreas de contratación. Esta modalidad permite asegurar que las permitiendo incorporar a colaboradores en diferentes
soporte desde la oficina principal en Ica, además es competencias de los nuevos talentos estén alineadas puestos.
importante mencionar que el 37% de la fuerza laboral con las expectativas de los puestos a cubrir.
está conformada por Analistas de Negocios. Con Es importante señalar que la Caja Municipal Ica, prioriza
relación a la diversidad de genero el 52% corresponde la selección interna para cubrir las vacantes que se
a varones y el 48% a mujeres, siendo la edad promedio requieran, como parte de la política de línea de carrera de
de nuestros colaboradores 33.8 años y el tiempo de sus colaboradores; generando un clima de motivación y
permanencia promedio de 4.22 años. de alto desempeño. Tal es así que, la promoción a nuevas

54 55
 Memoria Anual 2016

7.3. 7.4.
Comunicación Interna Reconocimientos y Celebraciones
En la Caja Municipal Ica, mantenemos un vínculo de En el departamento de Gestión y Desarrollo Humano,
comunicación interna con nuestros colaboradores, a fin celebramos diversas actividades de integración en el
de afianzar el sentido de pertenencia e interiorizar nuestra transcurso del año, las cuales propician un ambiente de
cultura organizacional, para ello se difunden los aspectos convivencia, integración y un agradable clima laboral
principales de la Caja Municipal Ica como nuestra misión, entre todos nuestros colaboradores.
visión, valores organizacionales y los acontecimientos
más relevantes ocurridos a nivel institucional a través de En el 2016 se llevaron a cabo celebraciones institucionales
diversos canales de comunicación como intranet, correo de camaradería y conmemoraciones especiales como el
electrónico, panel informativo, etc. día de la amistad, día de la mujer, día del trabajo, día de
la madre, día del padre, fiestas patrias, 27° aniversario
En este 2016 contamos con nuestro panel informativo institucional, reconocimientos a los colaboradores
denominado “Comunicándonos”, en toda nuestra red más destacados, show navideño a favor del centro de
de agencias y oficinas y sedes administrativas, dando a educación público “centro educativo N° 504”, concurso
conocer a nuestros colaboradores los aspectos principales de villancicos, agasajo navideño a los niños de la Caja
de la organización, oportunidades internas de crecimiento, Municipal Ica, brindis y cena navideña, brindis de año
beneficios corporativos, entre otros temas. nuevo, entre otros.

Áreas de Créditos Áreas de Operaciones Áreas de Soporte Áreas de Dirección

Celebraciones - Día de la Madre

- Día de la Amistad - Día de la Secretaria

La celebración del día de la amistad en la Caja Municipal
Ica se realiza con el objetivo de promover ideas de - Día del Trabajo
integración grupal y amical en un ambiente relajado y de
confianza. - Día del Padre
- Día de la Mujer - Gymkana laboral
La celebración del día de la amistad en la Caja Municipal
Ica se realiza con el objetivo de promover ideas de - Almuerzo de confraternidad
integración grupal y amical en un ambiente relajado y de
confianza. - Reconocimientos por años de servicio
- Día de la Secretaria
La Caja Municipal Ica agasajó a las secretarias de la - Navidad para hijos de colaboradores
empresa con un almuerzo institucional reconociendo su
56
contribución incondicional. - Cena navideña 57
 Memoria Anual 2016

7.6.
Ejecución del Plan de Capacitación
El Departamento de Capacitación y Desarrollo es respon- Nuestra organización, a través del Plan de Capacitación y
sable de gestionar el desarrollo del talento humano, me- Desarrollo del 2016, realizó capacitaciones constantes con
diante el uso de herramientas de crecimiento profesional el propósito de que los colaboradores adquieran nuevos
como capacitaciones y entrenamientos que buscan forta- conocimientos que les permitan estar actualizados con
lecer las competencias personales y de los equipos, me- respecto al mercado de las microfinanzas; desarrollen
jorar el desempeño de sus funciones y mantener el nivel nuevas competencias que ayuden a mejorar la atención y
de motivación mediante políticas de cultura de reconoci- calidad de nuestros productos; y respondan a las exigen-
miento, evaluación de competencias y de desempeño, y cias de la competencia. Es así que se obtuvo los resultados
trabajo en un ambiente de cultura y clima organizacional siguientes:
adecuado.

Resultados de Horas de Capacitación:

En el 2016, se ha logrado acumular 36,929 horas (por colaborador).
cronológicas de capacitación, lo cual representa Se han desarrollado 205 cursos de Capacitación
41.63 horas/hombre (por colaborador). (bajo diversas modalidades) de los cuales 88 corres-
Las capacitaciones realizadas (talleres, pasantías, ponden a procesos de capacitación interna, (43%
diplomados, seminarios, congresos, conferencias, del total) y 117 a procesos de capacitación externa,
entre otros), pueden dividirse en: (57% del total).
a) Capacitación Normativa: Se ha cumplido con Asimismo nuestra preocupación es que las capaci-
el desarrollo de 9,349 horas cronológicas, corres- taciones respondan a las necesidades del colabora-
pondientes a 10.54 horas/hombre (por colabora- dor, en sus diferentes modalidades; con la finalidad
dor). de obtener un resultado de 84.38% en el indicador
b) Capacitación Formativa y/o Actualización: Se de satisfacción.
completaron 27,580 horas cronológicas de capa- Dentro de los principales cursos de capacitación di-
7.5. citación, correspondientes a 31.09 horas/hombre rigido a los colaboradores de la Caja Municipal Ica
tenemos:
Bienestar, Salud y Seguridad
Ley y cobertura contra accidentes personales, desde el
primer día de labores. También es importante mencionar
La Caja Municipal Ica, valora y reconoce como que en el año 2016, se realizaron diversas campañas
principal factor del desarrollo de su organización a sus médicas de nutrición, oftalmológicas, de masoterapia,
colaboradores, quienes son el principal motor del éxito de vacunación contra la influencia, de pausas activas, etc.
alcanzado; por ello, además de cumplir con otorgar todos
los beneficios sociales de ley, brindamos una serie de En la Caja Municipal Ica cumplimos con las disposiciones
incentivos, mediante convenios con diversas instituciones vigentes en materia de seguridad y salud en el trabajo,
orientados a atender necesidades de salud, recreación y con el objetivo de salvaguardar la salud de todos nuestros
financieras y que incluyen tarifas corporativas o descuento colaboradores y prevenir incidentes y accidentes
por planilla fraccionado en cuotas. Estos beneficios tienen laborales. Como parte de una cultura de prevención la
el objetivo de mejorar la calidad de vida del trabajador empresa brinda el equipo y mobiliario adecuado para
y sus familiares; además de fidelizar y fortalecer su evitar riesgos disergonómicos.
compromiso con nuestra Institución.
Nuestros colaboradores cuentan con la opción de elegir En el 2016 desarrollamos diversas actividades como:
entre un seguro médico público de Essalud o uno privado capacitación en la ley de Seguridad y Salud en el
de una Entidad Prestadora de Salud (EPS). El costo de la Trabajo, investigación de accidentes e incidentes de
EPS es asumido en un 50% por la Caja Municipal Ica con la trabajo, ergonomía en oficina, evaluación de riesgos
finalidad de brindar a sus colaboradores y familiares una físicos, químicos, biológicos y disergonómicos y
opción de atención médica privada de calidad con acceso primeros auxilios; también realizamos evaluaciones pre
a una red de clínicas y centros médicos privados en todo ocupacionales y ocupacionales; se continuo otorgando
el ámbito nacional. Asimismo, nuestra institución ofrece a asistencia médica ocupacional en nuestras instalaciones
todos sus colaboradores la cobertura del seguro de Vida y se reforzó el programa de seguridad, orden y limpieza.

58 59
 2016
Capacitaciones:
a) Programa de Formación de Liderazgo de Equi- los Coordinadores de Negocios y Asistentes de Operaciones.
pos Comerciales:
El programa estuvo dirigido a todos nuestros Jefes Regio- d) Taller para Encargados de Atención al Usuario 2016:
nales, Administradores de Agencia, Jefes de Oficinas Es-
peciales y Coordinadores de Negocios. Este programa En este taller se logró capacitar a todos los encargados de la
tuvo una duración de 07 meses (desde abril hasta octu- atención al usuario de nuestras agencias, oficinas especiales
bre del 2016) y fue desarrollado por una consultora ex- y oficinas informativas.
terna.

e) Programa de Formación de Analistas de Negocios:

c) Taller de Habilidades Personales y de Liderazgo:
En el taller se fortalecieron las competencias blandas, me- Iniciamos el XVIII Programa de Formación de Analistas de
diante actividades out door, de los Funcionarios de las áreas Negocios, contando con la presencia de 47 participantes
administrativas, Jefes Regionales, Administradores de Agen- provenientes de 11 ciudades del Perú tales como Huaman-
cia y Jefes de Oficinas Especiales. ga, Abancay, Andahuaylas, San Francisco, Barranca, Huacho,
Camana, Pedregal, Cañete, Chincha, Pisco, Nasca e Ica. Este
programa fue dirigido a jóvenes con deseo de incorporarse
c) Taller Curricular de Ahorros: al sector de las microfinanzas, y se desarrolló mediante el
dictado de 27 módulos de capacitación, dirigidos por ins-
En este taller se formaron a los Instructores Internos de tructores internos y un instructor externo.
cada agencia y oficina especial, contando con la presencia de

8 Canales
ELECTRÓNICOS

60
R
Memoria Anual 2016

Contamos con más de 2,151 cajeros automáticos Global Los canales de atención actuales, nos han permitido ob-
Net, a los que se han sumado más de 4,344 agentes co- tener estabilidad, continuar con nuestro crecimiento,
espondiendo a la confianza que depositan rresponsales KASNET todo el país; donde nuestros clien- ampliar nuestros mercados, acercarnos a nuestro público
tes podrán realizar Pago de sus Créditos, Retiros y Depósi- objetivo y contribuir a la bancarización de nuestro país.
nuestros clientes, nos esforzamos para
brindar una adecuada plataforma de servicios, que tos, Consultar Saldos y Movimientos de sus cuentas.
beneficie directamente a nuestros clientes. Gracias a Así mismo, complementando la oferta de servicio conta-
este esfuerzo hemos implementado una Red de Agentes mos con una plataforma vía web que permite efectuar
Corresponsales, Cajeros Automáticos, Puntos de Servicio operaciones por internet, desde cualquier computadora
y Ventas que nos permite diversificar el servicio que o dispositivo con acceso a la red y tales como transferen-
presta nuestra empresa. cia entre cuentas propias, consultas de pagos y consulta
de saldos y movimientos con total seguridad y comodi-
dad; próximamente estaremos ampliando los servicios
ofrecidos a través de esta plataforma incluyendo pagos
de créditos, pagos de servicios, transferencias a terceros,
recargas, etc.

Nuestra Tarjeta con Chip VISA nos ha permitido ele-

var la seguridad a los estándares de última generación; la
misma que es aceptada a nivel nacional e internacional.
Además, nuestros canales como CajaWeb, SMSInfo,
SMSOperaciones e IVR; complementan la oferta de
servicio hacia nuestros clientes.

En el 2016, implementamos nuevo Servicio Recargas y

Recaudo, que brinda a nuestros clientes y usuarios un
sistema transaccional que les permite realizar pagos de
servicios o recargas en nuestras ventanillas, a través del
servicio FULL CARGA.

Nuestra institución cuenta con una plataforma y un soft-

Modelo Perú – Billetera Móvil.
ware preparados para atender las necesidades de nues-
tros clientes y el negocio. Trabajamos arduamente en-
focados en nuestros clientes, con tecnología de ultima Modelo Perú – Billetera Móvil.- Este proyecto cons-
generación que nos permite incrementar nuestros cana- tituye el ingreso de la Caja Municipal Ica a la era del di-
les de atención y alcanzar nuestro objetivo de ofrecer una nero electrónico, siendo la mayor iniciativa del sistema
plataforma de servicios flexible y de atención multicanal financiero peruano a favor de la inclusión financiera y que
todos los días del año, las 24 horas del día. permitirá realizar operaciones y transacciones de dinero
electrónico a través del celular. Este proyecto congrega a
más de 30 entidades financieras como bancos, cajas mu-
nicipales, cajas rurales, financieras, edpymes y empresas
emisoras de dinero electrónico.

A la fecha las operaciones que se pueden rea-

lizar desde un celular son:
• Depósitos y retiro de la billetera
móvil.

• Transferencias de dinero electrónico

a otro número de teléfono.

• Pagos de servicios.
62 63
• Recargas de celulares.
 Memoria Anual 2016

2016

PRINCIPALES
PROYECTOS
Durante el año 2016 se han llevado a cabo diferentes pro- e) Implementación de Balanceador F5. Permite elevar
yectos vinculados al desarrollo de tecnología orientados a el nivel de seguridad perimetral de los servicios publica-
automatizar y obtener mayor eficiencia en el uso de losre- dos en la Caja Municipal Ica.
cursos, así como brindar mayor soporte y seguridad a las
operaciones. f) Despliegue de Nuevos Modelos Pinpad VEGA
3000. Se inicio el despliegue de los nuevos periféricos
a) CREDIMOVIL. Aplicativo móvil que permite ver la ca- para la estandarización respectiva.

9
lificación de los clientes y otras funciones relacionadas a

Tecnología de la operaciones crediticias.` g) Implementación del Port Security en las sedes de

la CMAC ICA. Se implemetó este proyecto que brindará
mayor protección en las sedes de la CMAC ICA.

INFORMACIÓN
b) Proyecto Índigo. Tiene como finalidad reemplazar
gradualmente al actual core de negocio h) Implementación de Aceleradores de Aplicaciones
y Trafico (CITRIX). Solución que nos ayuda a obtener
c) Proyecto Alta disponibilidad del servidor Exchan- tiempos óptimos en cuanto a comunicaciones de nuestras
ge 2013. Prevención ante una caída física del servidor sedes satelitales.
primario.
i) Migración de impresoras y digitalización de bo-
d) Implementación de Seguridad Perimetral. Proyec- letas de operaciones. Permitirá realizar impresiones a
to que busca contar con respaldo ante ataques externos través de una impresora térmica, dejando de trabajar con
de la red pública de Internet. las matriciales.

65
 2016

D urante sus 27 años de trayectoria, la Caja

Municipal Ica se ha caracterizado por ser
una institución comprometida con el desarrollo y bien-
para los niños de educación inicial del colegio N° 504,
ubicado en el centro poblado La Expansión Nuestra Señora
de Guadalupe del distrito de Salas de la Provincia de Ica.
Los menores, acompañados de sus madres, recibieron
regalos y compartieron momentos de alegría; nuestra
más grande gratificación fue ver las sonrisas en los rostros
de los pequeños, cumpliendo así el propósito de brindar

10
estar de la población, este compromiso se refleja en el una feliz Navidad.

Responsabilidad
trabajo de sus colaboradores quienes a través de diversas
actividades han mostrado su espíritu de solidaridad, en-
trega y vocación de servicio en beneficio de la sociedad.

SOCIAL Ica te quiero más limpia

Vivir en una ciudad más limpia y saludable es importante
Muchas sonrisas que iluminan para la Caja Municipal Ica, por ello en el marco del
la Navidad convenio de apoyo mutuo interinstitucional suscrito con
la Municipalidad Provincial de Ica, fueron entregados
150 tachos de basura rodantes para la ciudad de Ica, la
Días previos a la llegada de la Navidad, los colaboradores cual lucirá mucho más limpia, beneficiando a todos los
de la Caja Municipal Ica organizaron un gran show infantil ciudadanos.
 2016

del Pisco Sour, nuestra bebida bandera. En Ica se da inicio

Festival Internacional de la a esta celebración con el tradicional Pasacalle “Vestidos
Vendimia de Blanco”, la Caja Municipal Ica participó un vistoso pa-
sacalle acompañado de músicos, bailarines y danzantes
que alegraron a todos los espectadores del tradicional
El Festival Internacional de la Vendimia es el evento más desfile.
representativo de la ciudad de Ica que cuenta como prin-
cipal atractivo el tradicional corso de carros alegóricos y la
Caja Municipal Ica fue, como todos los años, el principal
auspiciador, además presentó el vehículo que trasladó a la
flamante reina de la Vendimia 2016, siendo el más atrac-
tivo de todo el corso y llevándose las palmas del público. Homenaje al Patrono de Ica
El vehículo real fue acompañado por los funcionarios y
unidades motorizadas de nuestra institución, los cuales, Con una alfombra artística y una hermosa ofrenda floral,
junto a más de 200 colaboradores administrativos y de sus cuyos diseños simbolizan agradecimiento y profunda de-

11
voción; se realizó el homenaje de la Caja Municipal Ica al

AUSPICIOS y
cinco agencias locales, desarrollaron una impresionante
y sincronizada coreografía con bailes y cantos, haciendo Santo Patrón Iqueño, el Señor de Luren.
una exhibición clara de organización, fortaleza y compro- Los colaboradores de nuestra institución, clientes y cien-
miso con la fiesta regional más importante de Ica. La caja tos de devotos, participaron de este acto de profunda fe

Participación en de los iqueños, también ofreció una animada comparsa católica.

con bailes típicos de la zona y de personajes fantásticos, Fueron distribuidos de forma gratuita, entre niños y adul-
dando un cierre colorido a esta actividad. tos que transitaban por el perímetro, más de cinco mil

EVENTOS
viseras para proteger sus rostros de los rayos del sol; asi-
mismo, se entregaron bebidas a los miembros de la her-
mandad para atenuar el sofocante calor.
La venerada imagen del Santo Patrono Iqueño durante su
Día del Pisco Peruano recorrido procesional de más de 18 horas fue acompaña-
da por miles de fieles quienes oraban y pedían con pro-
funda fe ser merecedores, al igual que sus familiares, de
Cada primer sábado de febrero se celebra el Día Nacional su divina gracia.
 2016
INFORME DE AUDITORES INDEPENDIENTES

A los señores miembros del Directorio de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Ica S.A. - CMAC ICA S.A.

Hemos auditado los estados financieros adjuntos al 31 de diciembre de 2016 de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito
de Ica S.A., estos estados financieros comprenden el Estado de Situación Financiera, Estados de Resultados, Estado de
Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha, así como el resumen de
políticas contables significativas y otras notas explicativas.

Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros

La Gerencia es responsable de la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con
normas contables establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Esta responsabilidad incluye: diseñar,
implantar y mantener el control interno pertinente en la preparación y presentación razonable de los estados finan-
cieros para que estén libres de representaciones erróneas de importancia relativa, ya sea como resultado de fraude
o error, seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas; y realizar las estimaciones contables razonables de
acuerdo con las circunstancias.

Responsabilidad del Auditor:

Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros basada en nuestra auditoria.
Nuestra auditoria fue realizada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría – NIA y requerimientos legales.
Tales normas requieren que cumplamos con requerimientos éticos y que planifiquemos y realicemos la auditoria para
obtener una seguridad razonable que los estados financieros no contienen representaciones erróneas de importancia
relativa.

Una auditoria comprende la ejecución de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los saldos y las
divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, que inclu-
ye la evaluación del riesgo de que los estados financieros contengan representaciones erróneas de importancia rela-
tiva, ya sea como resultado de fraude o error. Al efectuar una evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración
el control interno relevante de la entidad en la preparación y presentación razonable de los estados financieros a fin
de diseñar procedimientos de auditoría de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una
opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad en su totalidad sino sobre el control interno vinculado a
dicha información.

Opinión
En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos la situación
financiera de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Ica S.A. al 31 de diciembre de 2016, los resultados de sus opera-
ciones y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de acuerdo con las normas contables de la Superin-
tendencia de Banca, Seguros y AFP, aplicables para las entidades del sistema financiero en el Perú.

TRUJILLO - PERU.

12
Febrero 07, de 2017

Estados Refrendado por:

FINANCIEROS
AUDITADOS
 Memoria Anual 2016

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO ICA S.A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE ICA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Expresado en Soles (Notas 01, 02 y 03) Periodo Económico 2016 y 2015 (Expresado en Soles)
Por el año Terminado el
31 de diciembre de: Conciliación de ganancia neta de la en�dad con el efec�vo y equivalentes de efec�vo
proveniente de las ac�vidades de operación 2016 2015
Notas 2016 2015
INGRESOS POR INTERESES 22 158,678,317 155,215,458 Resultado neto del ejercicio 17,031,337 18,282,111
Disponibles 2,579,943 1,711,300
Inversiones Disponibles para la Venta 1,914,457 2,309,267 Ajustes al Resultado del Ejercicio 19,966,429 24,413,804
Inversiones a Vencimiento 430,433 121,289 Depreciación y amor�zación 6,327,423 4,063,403
Cartera de Créditos Directos 153,460,025 150,877,740 Provisión 41,236,077 44,803,267
Cuentas por Cobrar 286,667 191,658 Deterioro
Otros Ingresos Financieros 6,792 4,204 Otros Ajustes - 27,597,071 -24,452,866
GASTOS POR INTERESES 23 - 29,026,112 - 29,813,102 Variación neta en ac�vos y pasivos
Obligaciones con el Público - 26,458,998 -26,953,148 Incremento neto (disminución) en ac�vos - 33,379,631 -50,086,402
Depósitos de Empresas del Sistema Financiero y Org. Financieros -50,328 -46,081 Créditos - 63,096,895 -10,550,933
Adeudos y Obligaciones Financieras del País - 2,496,985 -2,796,794 Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Otros gastos financieros -19,801 -17,079 Disponible para la venta 55,705,598 -45,413,984
MARGEN FINANCIERO BRUTO 24 129,652,205 125,402,356 Cuentas por cobrar y otras - 25,988,334 5,878,515
Provisiones para Créditos Directos - 15,649,518 -19,247,079 Incremento neto (disminución) en pasivos 32,693,272 -23,779,618
MARGEN FINANCIERO NETO 114,002,687 106,155,277 Pasivos financieros, no subordinados
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 25 4,142,597 3,902,205 Cuentas por pagar y otras 32,693,272 -23,779,618
Ingresos por Créditos Indirectos 22,731 188,582 Resultado del periodo después de la variación neta en ac�vos y pasivos y ajustes 36,311,407 - 31,170,105
Ingresos Diversos 4,119,866 3,713,623
Impuestos a las ganancias pagados / cobrados
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 26 - 6,939,255 - 6,947,698
A.- Flujos de efec�vo netos de ac�vidades de operación 36,311,407 - 31,170,105
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza -8,760 -1,180
Primas para el Fondo de Seguro de Depósitos Flujos de efec�vo de ac�vidades de inversión
- 5,132,493 -5,222,133
Gastos Diversos - 1,798,002 -1,724,385 Entradas por ventas en Par�cipaciones
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERV. FINANC. 111,206,029 103,109,784 Salidas por compras en Par�cipaciones
Entrada por ventas de intangibles e inmueble, mobiliario y equipo
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF) 27 - 22,988 118,041
Salidas por compras Intangibles e inmueble, mobiliario y equipo - 11,456,537 -7,294,498
Ganancia (Pérdida) en Par�cipaciones 13,315 226,123
Entradas de instrumentos de deuda mantenidos hasta el vencimiento
U�lidad -Pérdida en Diferencia de Cambio 476,718 616,385
Salidas de instrumentos de deuda mantenidos hasta el vencimiento
Otros -513,021 -724,467
Otras entradas relacionadas a ac�vidades de inversión
MARGEN OPERACIONAL 111,183,041 103,227,825
Otras salidas relacionadas a ac�vidades de inversión
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 28 - 81,722,992 - 75,175,247 B.- Flujos de efec�vo netos de ac�vidades de inversión - 11,456,537 -7,294,498
Gastos de Personal y Directorio - 45,194,185 -41,679,087 Flujos de efec�vo de ac�vidades de Financiamiento
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros - 35,270,663 -32,107,859
Entradas por la emisión de instrumentos de patrimonio
Impuestos y Contribuciones - 1,258,144 -1,388,301
Salida por la recompra de las propias acciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 29 - 6,150,625 - 3,342,282 Entradas por la emisión de pasivos financieros subordinados
MARGEN OPERACIONAL NETO 23,309,424 24,710,296 Otras entradas relacionadas a ac�vidades de financiamiento -2,602,460
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 30 - 598,741 - 714,671 Otras salidas relacionadas a ac�vidades de financiamiento - 1,502,553
Provisiones para Créditos indirectos 1,648 22,763 Dividendos pagados -852,177
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar -477,739 -241,370 C.- Flujos de efec�vo de ac�vidades de Financiamiento - 1,502,553 - 3,454,637
Provisiones para Bienes Realizab, Recib. En Pago, Recuperados y Adjudic. 44,879 183,685
Provisiones para Li�gios y Demandas -167,529 -679,749 Aumento neto (disminución) en efec�vo y equivalentes de efec�vo antes del efecto
RESULTADO DE OPERACIÓN 22,710,683 23,995,625 de las variaciones en el �po de cambio (A + B + C) 23,352,317 -41,919,240
OTROS INGRESOS Y GASTOS 31 710,469 946,245 Efecto de las variaciones en el �po de cambio en el efec�vo y equivalentes de efec�vo
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 23,421,152 24,941,870
Efec�vo y equivalentes de efec�vo al inicio del periodo 125,069,693 166,988,933
Impuesto a la Renta - 6,389,815 -6,659,759
Efec�vo y equivalentes de efec�vo al final del periodo 148,422,010 125,069,693
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 21 17,031,337 18,282,111
Las notas que se acompañan forman parte integrante de los Estados Financieros

72 73
 Memoria Anual 2016

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO ICA S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Expresado en Soles (Notas 01, 02 y 03)

Por el año Terminado el 31 Por el año Terminado el 31

de diciembre de: de diciembre

ACTIVO Notas 2016 2015 PASIVO Notas 2016 2015

DISPONIBLE 4 148,422,010 125,069,693 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 14 684,440,495 658,959,465

Caja 13,246,675 11,757,896 Obligaciones a la Vista 81,671 74,030
Bancos Central de Reserva del Perú 57,096,740 100,904,190 Obligaciones por cuentas de Ahorro 155,785,262 139,100,154
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 76,553,589 8,871,997 Obligaciones por cuentas a Plazo 456,829,758 455,236,310
Otras Disponibilidades 1,525,006 3,535,610 Otras Obligaciones 71,743,804 64,548,971
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA 5 26,511,199 82,174,583 DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO 15 7,129,272 8,644,686
Instrumentos Representativos de Deuda 26,511,199 82,174,583 Depósitos de Ahorro 5,529,932 7,096,694
Depósitos a Plazo 1,599,340 1,547,992
CARTERA DE CRÉDITOS 6 654,718,508 608,993,233 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 16 37,919,685 39,447,638
Cartera de Créditos Vigentes 667,461,092 621,862,337 Adeudos y Obligac. Con Empresas e instituc. Financieras del País 37,919,685 36,802,970
Cartera de Créditos Refinanciados 5,609,998 3,535,109 Adeudos y Obligac. Con Empresas del Exterior y Org. Financ. 0 2,644,668
Cartera de Créditos Vencidos 18,713,384 21,614,454 CUENTAS POR PAGAR 17 21,258,503 13,098,030
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 33,262,278 31,251,908 PROVISIONES 18 1,652,633 1,708,209
- Provisiones para créditos -70,328,244 -69,270,575 Provisión para créditos contingentes 3,728 4,154
CUENTAS POR COBRAR 7 21,911,923 1,537,645 Provisión para litigios y demandas 1,648,905 1,704,055
Otras Cuentas por Cobrar 21,911,923 1,537,645 IMPUESTOS CORRIENTES 19 2,023,805 5,352,801
BIENES REALIZABLES, RECIBOS EN PAGO Y ADJUDICADOS 8 252,416 299,779 OTROS PASIVOS 20 1,003,446 1,224,576
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados 252,416 299,779 TOTAL DEL PASIVO 755,427,839 728,435,405
PARTICIPACIONES 9 2,729,564 2,716,249 PATRIMONIO
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 10 31,894,618 26,613,762 Capital Social 52,968,671 52,968,671
ACTIVO INTANGIBLE 11 1,189,209 1,138,470 Capital Adicional 594,232 594,232
Otros Activos intangibles 1,189,209 1,138,470 Reservas 60,615,489 60,615,489
IMPUESTO DIFERIDO 12 4,369,266 3,251,485 Ajustes al Patrimonio -10,481 -52,694
OTROS ACTIVOS 12 12,962,730 9,100,560 Resultados Acumulados 18,334,356 52,245
TOTAL DEL ACTIVO 904,961,443 860,895,459 Resultado Neto del Ejercicio 17,031,337 18,282,111
TOTAL DEL PATRIMONIO 21 149,533,604 132,460,054
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 904,961,443 860,895,459
CUENTAS CONTINGENTES 32 4,092,039 3,821,293 RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES 32 4,092,039 3,821,293
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 32 163,401,870 119,090,311 CONTRA CUENTAS DE CTAS DE ORDEN DEUDORAS 32 163,401,870 119,090,311
CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 32 1,037,631,866 971,691,123 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 32 1,037,631,866 971,691,123
FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS 32 119,428 133,337 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORES 32 119,428 133,337
Las Notas que se acompañan son parte integrante de los Estados Financieros

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 Memoria Anual 2016

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE ICA S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Por el Año Terminado el 31 de Diciembre de 2016 y 2015
Expresado en Soles (Notas 01, 02 y 03)

Fondos Propios Ajustes al Patrimonio

Activos Financ. Total de Total
Concepto Capital Capital Reservas Reservas Resultados Resultado Total Fondos Patrimonio
Disponibles Ajustes al
Social Adicional Obligatorias Voluntarias Acumulados del ejercicio Propios para la venta Patrimonio Neto

Saldo al 01 de enero de 2015 52,968,671 594,232 39,186,536 9,589,727 3 12,743,645 115,082,814 4,440 4,440 115,087,254
Ajustes por cambios en las políticas contables -
Ajustes por corrección de errores -
Saldo Inicial después de ajustes 52,968,671 594,232 39,186,536 9,589,727 3 12,743,645 115,082,814 4,440 4,440 115,087,254
Resultado Integral
Resultado del ejercicio 18,282,111 18,282,111 18,282,111
Otros Resultado Integral - -57,134 -57,134 - 57,134
Dividendos -852,177 -852,177 - 852,177
Operaciones con acciones de tesorería -
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales 7,009,005 4,830,221 904,419 -12,743,645 -
Otros cambios en el Patrimonio Neto -
Saldos al 31 de Diciembre de 2015 52,968,671 594,232 46,195,541 14,419,948 52,245 18,282,111 132,512,748 -52,694 -52,694 132,460,054
Saldos al 01 de Enero de 2016 52,968,671 594,232 46,195,541 14,419,948 52,245 18,282,111 132,512,748 -52,694 -52,694 132,460,054
Ajustes por cambios en las políticas contables -
Ajustes por corrección de errores -
Saldo Inicial después de ajustes 52,968,671 594,232 46,195,541 14,419,948 52,245 18,282,111 132,512,748 -52,694 -52,694 132,460,054
Resultado Integral
Resultado del ejercicio 17,031,337 17,031,337 17,031,337
Otros Resultado Integral - 42,213 42,213 42,213
Dividendos - -
Operaciones con acciones de tesorería - -
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales 18,282,111 -18,282,111 - -
Otros cambios en el Patrimonio Neto - -

Saldos al 31 de Diciembre de 2016 52,968,671 594,232 46,195,541 14,419,948 18,334,356 17,031,337 149,544,085 -10,481 -10,481 149,533,604

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