Trabajo Tributaria I

TRIBUTARIA I
LAURA MELISSA MURCIA GUZMAN ID: 713334

JAIRO ALBERTO OYUELA CAMPOS ID: 708594
CHRISTOPHER STEVEN RODRIGUEZ ID: 709459
KAREN DANIELA TICORA RAMIREZ ID:670906
DOCENTE:
CARLOS MAURICIO RAMIREZ SANCHEZ
NRC: 15-31079
IBAGUE - TOLIMA
CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
2022
CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS CURSO: TRIBUTARIA I
ACTIVIDAD
La empresa ALGRANO SAS identificada con NIT 900.523.325.-1 con actividad económica crias de aves de corral, (producción de huevos), responsable d
Obligaciones fiscales
05-Impuesto de renta y complementario 09-Retencion en la fuente en el impuesto 11-ventas régimen común
10-Obligado
Banco aduanero
Davivienda cuenta de ahorro No 166154784 584,500,000
Banco Davivienda cuenta corriente No 36545214 954,200,000
Inversión empresa alfa SAS 105,000,000
Clientes nacionales 254,500,000
Deteriro de cartera
Anticipo de impuestos y contribuciones retención 23,940,833
en la fuente
Anticipo a titulo deyrenta
de impuestos que le practicaron
contribuciones tarifa 2,5%
a titulo de 14,500,000
renta año
Anticipo de2020
impuestos y contribuciones retención a titu3,250,000
Anticipo de impuestos autorrenta tarifa 0,4% 105,000,000
Anticipo a proveedores
Anticipo a trabajadores 2,540,000
Inventario mercancia exenta 353,400,000
inventario mercancia excluida 950,000,000
Inventario gravado a 19% 4,500,000,000
inventario gravado a 5% 2,000,000,000
Construcciones y edificaciones 1,050,000,000
Depreciación acumulada construcciones y -
edificaciones
Equipo de computo 125,000,000
Depreciación equipo de computo -
Licencia contable syscafe 10,500,000
Amortización licencia contable syscafe -
PASIVOS
Obligacion financiera 680,000,000
Proveedores nacionales 4,520,000,000
Retención en la fuente a titulo de renta y 5,400,000
autorrentasobre las ventas generado 19%
Impuestos 10,500,000
Impuestos sobre las ventas descontable 19%
impuestos sobre las ventas generado 5% 5,200,000
Impuestos sobre las ventas descontable 5%
Impuesto de industria y comercio 10,500,000
Impuesto de renta y complementario
retención y aportes de nómina 6,520,000
salarios por pagar 55,000,000
Cesantias por pagar 20,000,000
Intereses sobre cesantias 2,400,000
Prima por pagar
Vacaciones 15,200,000
Capital autorizado 1,350,000,000
utilidad acumulada 1,054,000,000
utilidad del ejercicio 3,303,698,333
1. Venta de huevo en cascara por $656.200.000 a un responsable de IVA persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica al banco Davivienda c
2. Pagó la cuota crédito con el banco correspondiente al mes de enero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el sal
3. Del saldo de proveedores cancela $352.000.000, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
4. Recibió por parte de los trabajadores la suma que adeudaban por $2.540.000, se lo consignación a la cuenta de ahorro del banco Davivienda.
5. Venta de huevo pasteurizado por $1.250.000.000 a una persona jurídica, le cancelaron el 75% por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro ban
6. Uno de los clientes canceló $50.000.000 del saldo a 31-12-2020, el pago fue por transferencia electrónica cuenta corriente.
7. La empresa celebró contrato de un terreno a 20 años, en él se construyó una bodega junto con las instalaciones, el valor de la construcción fue de $55
8. Vendió gallinaza para abono a una persona jurídica por $35.200.000, el pago recibido fue por transferencia electrónica banco Davivienda.
9. Compra de 10 computadores para uso de la empresa por valor de $3.500.000 cada uno, la compra fue a una persona jurídica, el pago fue por transfer
10. Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ah
11. Compro elementos de ferretería (cemento, varillas, pintura) para la adecuación de la bodega por $1.500.000, el pago fue por transferencia electrónic
12. Cancelo asesoría jurídica a una persona jurídica por $3.500.000, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda cuenta corriente.
13. Cancelo al contador público la suma de $2.500.000, el profesional manifiesta que para desarrollar la función requiere de más de dos personas por 90
14. Consigno $45.000.000 al banco Davivienda cuenta de ahorro.
15. Compra maíz amarillo industrial por $185.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Daviv
16. Compra maíz amarillo importado por 25.000 USD (dólares) valor TRM de nacionalización producto $3.900, el pago fue por transferencia electrónica,
17. Cancelo servicios públicos (energía $2.500.000, acueducto $652.000 y teléfono $952.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras
Movimientos enero de 2021

18. Compró torta de soya por $252.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
19. Registro
Sueldo básicoy cancelo la nómina del mes de enero de los$6,500,000
empleados con las siguientes características:
Comisiones $1,500,000
Horas extras $850,000
Recargo nocturno $700,000
Libranza descontada $350,000
Empleados 2-3-4-5
Sueldos básicos $1,200,000
Horas extras $600.000 cada uno
Registrar la nómina completa junto con los aportes al sistema de seguridad social,
prestaciones sociales y parafiscales.
20. Canceló lafebrero
Movimientos seguridad social de los saldos a 31-12-2020 por transferencia electrónica banco Davivienda banco Davivienda cuenta de ahorro.
2021
1. Pagó la cuota crédito con el banco correspondiente al mes de febrero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el sa
Davivienda
Sueldo básicocuenta de ahorro. $6,500,000
Empleados 2-3-4-5
Registrar la nómina completa junto con los aportes al sistema de seguridad social,
prestaciones sociales y parafiscales y hacer el pago de la seguridad social del mes de enero 2021.
electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro, el profesional es responsable de IVA
4. Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de aho
5. Del saldo de proveedores cancela $552.000.000, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda
6. Venta de huevo en cascara por $2.350.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
7. Cancelo servicios públicos (energía $3.500.000, acueducto $752.000 y teléfono $852.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras d
cuenta de ahorro
8. En el mes de febrero celebro contrato con la empresa seguridad privada los magnificos SAS por $3.400.000 mensuales con AIU del 12%, el pago fue a
9. Celebro contrato con una persona natural no residente en Colombia por el mantenimiento de maquina clasificadora el valor del mantenimiento fue d
clasificadora hace parte del proceso productivo).
10. Compro empaque para el huevo en cascara por valor de $25.600.000 la persona jurídica pertenece al régimen simple de tributación y el proveedor le
- Actividad No 3
-Elaborar
ActividadlasNoimputaciones
4 contables registrando en impuesto solo el IVA, posterior a ellos elaborar el anexo de la declaración de IVA y el formulario pres
Con laTener
Nota: imputación
presentecontable realizada
los productos en la actividad
y servicios No 3, continúe
que adquiere si está oelno
ejercicio
gravadaaplicando
con además del IVA realizado, la retención en la fuente a título de r
impuesto
Fuentes desobre las ventas para la imputación contable.
información
Art 400-424-477-481-468-437-392-387-600-906-907-908
RIBUTARIA I
5.-1 con actividad económica crias de aves de corral, (producción de huevos), responsable de Iva, con calidad de gran contribuyente, código actividad 0145, le pre
uente en el impuesto 11-ventas régimen común

00,000
00,000
00,000
00,000
0,833
0,000
,000
00,000
-
,000
00,000
00,000
,000,000
,000,000
,000,000
12,191,667
00,000
37,500,000
0,000
2,420,833
00,000
,000,000
,000
0,000
-
,000
0,000
,000
0,000
0,000
,000
-
0,000
,000,000
,000,000
,698,333
sable de IVA persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica al banco Davivienda cuenta corriente, registrar costo 70% de la mercancía vendida.
s de enero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el saldo de intereses, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivie
ue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
ban por $2.540.000, se lo consignación a la cuenta de ahorro del banco Davivienda.
ersona jurídica, le cancelaron el 75% por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda y el saldo a 30 días, registró costo de venta del 70%.
-2020, el pago fue por transferencia electrónica cuenta corriente.
él se construyó una bodega junto con las instalaciones, el valor de la construcción fue de $550.000.000 todos los materiales utilizados estaban gravados con IVA 19%
35.200.000, el pago recibido fue por transferencia electrónica banco Davivienda.
valor de $3.500.000 cada uno, la compra fue a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica cuenta corriente banco Davivienda.
a persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
ura) para la adecuación de la bodega por $1.500.000, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda.
00.000, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda cuenta corriente.
rofesional manifiesta que para desarrollar la función requiere de más de dos personas por 90 días continuas o discontinuas la persona es responsable de IVA, el pago
orro.
persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda.
es) valor TRM de nacionalización producto $3.900, el pago fue por transferencia electrónica, el producto a la fecha de nacionalización tiene arancel del 5%.
to $652.000 y teléfono $952.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras de renta, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cu
urídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
mpleados con las siguientes características:
000 cada uno

leta junto con los aportes al sistema de seguridad social,
or transferencia electrónica banco Davivienda banco Davivienda cuenta de ahorro.

s de febrero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el saldo de intereses, el pago fue por transferencia electrónica banco
000 cada uno

leta junto con los aportes al sistema de seguridad social,
uridad social del mes de enero 2021.
ofesional manifiesta que para desarrollar la función requiere de más de dos personas por 90 días continuas o discontinuas, el pago fue por transferencia
al es responsable de IVA
persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
ue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda
ona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
o $752.000 y teléfono $852.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras de renta, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda
uridad privada los magnificos SAS por $3.400.000 mensuales con AIU del 12%, el pago fue a través de transferencia electrónica banco Davivienda.
n Colombia por el mantenimiento de maquina clasificadora el valor del mantenimiento fue de $10.500.000 y cancelado por transferencia electrónica. (la maquina
$25.600.000 la persona jurídica pertenece al régimen simple de tributación y el proveedor le otorgo crédito a 30 días.
o solo el IVA, posterior a ellos elaborar el anexo de la declaración de IVA y el formulario prescrito.
ontinúe
si está oelno
ejercicio
gravadaaplicando
con además del IVA realizado, la retención en la fuente a título de renta según el caso y posterior a ello el formulario prescrito junto con el
0145, le presenta los saldos iniciales a 31-12-2020 y los movimientos de los meses de enero y febrero de 2021.
a.
anco Davivienda cuenta de ahorro.
el 70%.
con IVA 19%, a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda cuenta de ahorro.
IVA, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
%.
avivienda cuenta de ahorro.
ACTIVIDAD ECONOMICA COMERCIALIZADOR DE PRODUCTOS GRAVADOS
La empresa
1. Venta ALGRANO
de huevo SAS identificada
en cascara con NIT 900.523.325.-1
por $656.200.000 a un responsable de IVA persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica al banco Davivienda cuenta corrien
Registro comprador empresa

Codigo Nombre cuenta Debe Haber
4135 Comercio al por mayor $656,200,000
2408 Iva $124,678,000
1110 bano $780,878,000
6135 costos de venta 70% $546,614,600
1435 mercancia no fabricada por la E 546,614,600
$1,327,492,600 $1,327,492,600
2. Pagó la cuota crédito con el banco correspondiente al mes de enero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el saldo de interese

2105 obligaciones finaniceras 4,200,000
530520 Intereses 2,300,000
1110 Bancos 6,500,000
6,500,000 6,500,000
3. Del saldo de proveedores cancela $352.000.000, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
Registro vendedor empresa

2205 proveedores 352,000,000
1110 bancos 352,000,000
352,000,000 352,000,000
4. Recibió por parte de los trabajadores la suma que adeudaban por $2.540.000, se lo consignación a la cuenta de ahorro del banco Davivienda.
130530 responsabilidades 2,540,000
1110 Banco 2,540,000
2,540,000 2,540,000
5. Venta de huevo pasteurizado por $1.250.000.000 a una persona jurídica, le cancelaron el 75% por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda

4135 comercio al por mayor $1,250,000,000
1110 Banco $937,500,000
1305 clientes $312,500,000
$1,250,000,000 $1,250,000,000
6. Uno de los clientes canceló $50.000.000 del saldo a 31-12-2020, el pago fue por transferencia electrónica cuenta corriente.

1305 cliente 50,000,000
1110 banco 50,000,000
50,000,000 50,000,000
7. La empresa celebró contrato de un terreno a 20 años, en él se construyó una bodega junto con las instalaciones, el valor de la construcción fue de $550.000.000 to

1504 terrenos $550,000,000
2408 Iva generado $104,500,000
1110 Banco $654,500,000
654,500,000 $654,500,000
8. Vendió gallinaza para abono a una persona jurídica por $35.200.000, el pago recibido fue por transferencia electrónica banco Davivienda.

4135 comercio al por mayor 35,200,000
2408 Iva generado 6,688,000
1110 Bancos 41,888,000
41,888,000 41,888,000
9. Compra de 10 computadores para uso de la empresa por valor de $3.500.000 cada uno, la compra fue a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrón

1528 Equipos de oficina 35,000,000
2408 Iva Descontable 6,650,000
1110 Bancos 41,650,000
41,650,000 41,650,000
10. Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco D

5220 Arrendamientos 7,500,000
2408 Iva Generado 1,425,000
1110 Bancos 8,925,000
8,925,000 8,925,000
11. Compro elementos de ferretería (cemento, varillas, pintura) para la adecuación de la bodega por $1.500.000, el pago fue por transferencia electrónica del banco D

519595 Otros Gastos 1,500,000
2408 Iva Descontable 285,000
1110 Bancos 1,785,000
1,785,000 1,785,000
12. Cancelo asesoría jurídica a una persona jurídica por $3.500.000, el pago fue por transferencia electrónica del banco Davivienda cuenta corriente.

511025 Honorarios 3,500,000
2408 Iva generado 665,000
1110 Bancos 3,500,000
3,500,000 3,500,000
13. Cancelo al contador público la suma de $2.500.000, el profesional manifiesta que para desarrollar la función requiere de más de dos personas por 90 días continua

511025 Honorarios 2,500,000
1110 Bancos 2,975,000
14. Consigno $45.000.000 al banco Davivienda cuenta de ahorro. 2,975,000 2,975,000

1110 Bancos 45,000,000
1105 Caja 45,000,000
45,000,000 45,000,000
15. Compra maíz amarillo industrial por $185.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda.

1435 inventario 185,000,000
2408 Iva descontable $35,150,000
1110 banco $220,150,000
220,150,000 $220,150,000
16. Compra maíz amarillo importado por 25.000 USD (dólares) valor TRM de nacionalización producto $3.900, el pago fue por transferencia electrónica, el producto a

1435 Inventario 97,500,000
Arandel 4,875,000
2408 Iva generado 19,451,250
1110 Bancos 121,826,250
121,826,250 121,826,250
17. Cancelo servicios públicos (energía $2.500.000, acueducto $652.000 y teléfono $952.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras de renta, el p

5135 servicio de energia 2,500,000
5135 servicio acueducto 652,000
5135 servicio de telefono 952,000
1110 banco 4,104,000
4,104,000 4,104,000
18. Compró torta de soya por $252.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.

1405 inventario 252,000,000
2408 Iva Descontable $12,600,000
1110 Bancos 252,000,000
252,000,000 252,000,000
19. Registro y cancelo la nómina del mes de enero de los empleados con las siguientes características:
Sueldo básico $6,500,000

Empleados 2-3-4-5
20. Canceló la seguridad social de los saldos a 31-12-2020 por transferencia electrónica banco Davivienda banco Davivienda cuenta de ahorro.
0 0
Movimientos de Febrero
1. Pagó la cuota crédito con el banco correspondiente al mes de febrero por $6.500.000 de los cuales $4.200.000 corresponden a abono de capital y el sa

2105 obligaciones finaniceras 4,200,000
530520 Intereses 2,300,000
1110 Bancos 6,500,000
6,500,000 6,500,000

511025 Honorarios 2,500,000
1110 Bancos 2,975,000
2,975,000 2,975,000
4. Cancelo arrendamiento del terreno por $7.500.000 a una persona natural responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de aho

5220 Arrendamientos 7,500,000
2408 Iva Generado 1,425,000
1110 Bancos 8,925,000
8,925,000 8,925,000
5. Del saldo de proveedores cancela $552.000.000, el pago fue por transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda

2205 proveedores 552,000,000
1110 bancos 552,000,000
552,000,000 552,000,000
6. Venta de huevo en cascara por $2.350.000.000 a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.

4135 Comercio al por mayor $2,350,000,000
2408 Iva $446,500,000
1110 bano $2,796,500,000
6135 costos de venta 70% $1,957,550,000
1435 mercancia no fabricada por la E 1,957,550,000
$4,754,050,000 $4,754,050,000
7. Cancelo servicios públicos (energía $3.500.000, acueducto $752.000 y teléfono $852.000) las empresas que prestan el servicio son autorretenedoras de renta, el pa

5135 servicio de energia 3,500,000
5135 servicio acueducto 752,000
5135 servicio de telefono 852,000
1110 banco 5,104,000
5,104,000 5,104,000
8. En el mes de febrero celebro contrato con la empresa seguridad privada los magnificos SAS por $3.400.000 mensuales con AIU del 12%, el pago fue a través de tran
Codigo Nombre cuenta Debe Haber AIU

5135 servicio vigilancia 3,400,000
513595 Gasto AIU 408,000
2408 Iva descontables 77,520
1110 banco 3,885,520
3,885,520 3,885,520
9. Celebro contrato con una persona natural no residente en Colombia por el mantenimiento de maquina clasificadora el valor del mantenimiento fue de $10.500.000

5135 Gasto mantenimiento 10,500,000
2408 Iva descontables 1,995,000
2408 Iva descontables - Retencion 1,995,000
1110 banco 10,500,000
12,495,000 12,495,000
10. Compro empaque para el huevo en cascara por valor de $25.600.000 la persona jurídica pertenece al régimen simple de tributación y el proveedor le otorgo crédit

1405 inventario 25,600,000
2205 Proveedores 252,000,000
25,600,000 252,000,000
Declaracion de IVA
Iva generado 19% 3,800,000

Iva generado 5% 1,760,000
Total IVA generado 5,560,000
Iva descontable 19% 1,900,000
Iva descontable 5% 750,000
Total IVA descontable 2,650,000
TOTAL SALDO A PAGAR 2,910,000
ectrónica al banco Davivienda cuenta corriente, registrar costo 70% de la mercancía vendida.
nden a abono de capital y el saldo de intereses, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
ivienda.
del banco Davivienda.

ónica a la cuenta de ahorro banco Davivienda y el saldo a 30 días, registró costo de venta del 70%.
6135 costos por 70% $875,000,000

1435 inventario $875,000,000
$875,000,000 $875,000,000
or de la construcción fue de $550.000.000 todos los materiales utilizados estaban gravados con IVA 19%, a una persona jurídica, el pago fue por transferencia electrónica del banc
banco Davivienda.
urídica, el pago fue por transferencia electrónica cuenta corriente banco Davivienda.
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de más de dos personas por 90 días continuas o discontinuas la persona es responsable de IVA, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
la cuenta de ahorro banco Davivienda.

e por transferencia electrónica, el producto a la fecha de nacionalización tiene arancel del 5%.
el servicio son autorretenedoras de renta, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
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0 corresponden a abono de capital y el saldo de intereses, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro.
requiere de más de dos personas por 90 días continuas o discontinuas, el pago fue por transferencia electrónica banco Davivienda cuenta de ahorro, el profesional
r transferencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.
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con AIU del 12%, el pago fue a través de transferencia electrónica banco Davivienda.
$ 3,400,000 12%
$ 3,808,000
valor del mantenimiento fue de $10.500.000 y cancelado por transferencia electrónica. (la maquina clasificadora hace parte del proceso productivo).
de tributación y el proveedor le otorgo crédito a 30 días.

nsferencia electrónica del banco Davivienda cuenta de ahorro.
vivienda cuenta de ahorro.
nta de ahorro, el profesional es responsable de IVA
Referencia Salarial
NOMINA Salario mínimo
Auxilio de transporte
Devengado
Nombre del
Salario Días Salario Horas Recargos
empleado básico liquidados devengado extras nocturnos
Comisiones
FLOR AVILA 6,500,000 30 6,500,000 850,000 700,000 1,500,000

ANTONIO MARTINEZ 1,200,000 30 1,200,000 600,000 - -
JULIAN ECHEVERRY 1,200,000 30 1,200,000 600,000 - -
DIEGO SOTO 1,200,000 30 1,200,000 600,000 - -
MELISSA TAFUR 1,200,000 30 1,200,000 600,000 - -
- - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
Totales 11,300,000 3,250,000 700,000 1,500,000
Provisiones de nómina
Aportes a pensión 2,010,000
Aportes a salud 1,423,750
Aportes a riesgos laborales 87,435
Sena 335,000
Icbf 502,500
Cajas de compensación 670,000
Prima de servicios 1,430,745
Cesantía 1,430,745
Intereses sobre cesantías 171,689
Provisón de vacaciones 471,210
Total provisiones 8,533,075
Referencia Salarial Periodo de pago
o $ 908,526 Enero 01 2021 - Enero 30 2021
Fecha de liquidación
nsporte $ 106,454
30/1/2021
Deducciones
Fondo de Otras Neto Firma del
Auxilio de Total Salud Pensión solidaridad Retención en deducciones pagado empleado
transporte devengado la fuente
pensional (Libranzas)
- 9,550,000 382,000 382,000 95,500 - 350,000 8,340,500 FLOR AVILA
106,454 1,906,454 72,000 72,000 - 1,762,454 ANTONIO MARTINEZ
106,454 1,906,454 72,000 72,000 - 1,762,454 JULIAN ECHEVERRY
106,454 1,906,454 72,000 72,000 - 1,762,454 DIEGO SOTO
106,454 1,906,454 72,000 72,000 - 1,762,454 MELISSA TAFUR
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
425,816 17,175,816 670,000 670,000 95,500 - 350,000 15,390,316
ALGRANO S.A.S.
COMPROBANTE DE 1
Nit 900523325-1
CONTABILIDAD No.
Dirección Carrera 1 #11-26 Telefonos 2675554
Ibagué
FECHA 30/1/2021 COMPROBANTE DE NÓMINA
DETALLE:
Registramose la nomina del mes.
CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS
5105 Gastos de personal adminstracion $ 25,708,891
510506 Sueldos NC 20 11,300,000
510515 Horas extras y recargos NC 20 3,950,000
510518 Comisiones NC 20 1,500,000
510527 Auxilio de transporte NC 20 425,816
510530 Cesantias NC 23 1,430,745
510533 Intereses sobre cesantias NC 23 171,689
510536 Prima de servicios NC 23 1,430,745
510539 Vacaciones NC 23 471,210
510548 Bonificaciones NC 20 0
510568 Aportes a administradoras de riesgo NC 21 87,435
510569 Aportes a entidades promotoras de salud NC 21 1,423,750
510570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC 21 2,010,000
510572 Aportes cajas de compensación familiar NC 22 670,000
510575 Aportes ICBF NC 22 502,500
510578 Aportes SENA NC 22 335,000
510595 Otros NC 20 0
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 4,038,685
237010 Aportes a entidades promotoras de salud NC 21 0
237010 Aportes ICBF NC 22 502,500
237010 Aportes SENA NC 22 335,000
237025 Embargos judiciales NC 20 0
237030 Libranzas NC 20 350,000
237035 Sindicato NC 20 -
237040 Cooperativas NC 20 0
237045 Fondos NC 20 0
237095 Otros NC 20 0
2380 Acreedores varios $ 2,775,500
238030 Fondos de cesantias y pensiones NC 20
238030 Fondos de cesantias y pensiones NC 21 2,680,000
238030 Fondos de cesantias y pensiones Fondo solidaridad NC 20 95,500
2505 Obligaciones laborales $ 15,390,316
250505 Sueldos NC 20 15,390,316
2610 Para obligaciones laborales $ 3,504,390
261005 Cesantias NC 23 1,430,745
261015 Vacaciones NC 23 471,210
SUMAS IGUALES $ 25,708,891 $ 25,708,891

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
JAIRO OYUELA JAIRO OYUELA JAIRO OYUELA
$ -
$ -
Referencia Salarial
NOMINA Salario mínimo
Auxilio de transporte
Devengado
Nombre del
Salario Días Salario Horas Recargos
empleado básico liquidados devengado extras nocturnos
Comisiones
FLOR AVILA 6,500,000 30 6,500,000 850,000 700,000 3,500,000

ANTONIO MARTINEZ 1,200,000 30 1,200,000 300,000 - -
JULIAN ECHEVERRY 1,200,000 30 1,200,000 300,000 - -
DIEGO SOTO 1,200,000 30 1,200,000 300,000 - -
MELISSA TAFUR 1,200,000 30 1,200,000 300,000 - -
- - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
Totales 11,300,000 2,050,000 700,000 3,500,000
Provisiones de nómina
Aportes a pensión 2,106,000
Aportes a salud 1,491,750
Aportes a riesgos laborales 91,611
Sena 351,000
Icbf 526,500
Cajas de compensación 702,000
Prima de servicios 1,497,385
Cesantía 1,497,385
Intereses sobre cesantías 179,686
Provisón de vacaciones 471,210
Total provisiones 8,914,528
Referencia Salarial Periodo de pago
o $ 908,526 Febrero 01 2021 - Febrero 28 2021
Fecha de liquidación
nsporte $ 106,454
28/2/2021
Deducciones
Fondo de Otras Neto Firma del
Auxilio de Total Salud Pensión solidaridad Retención en deducciones pagado empleado
transporte devengado la fuente
pensional (Libranzas)
- 11,550,000 462,000 462,000 115,500 - 350,000 10,160,500 FLOR AVILA
106,454 1,606,454 60,000 60,000 - 1,486,454 ANTONIO MARTINEZ
106,454 1,606,454 60,000 60,000 - 1,486,454 JULIAN ECHEVERRY
106,454 1,606,454 60,000 60,000 - 1,486,454 DIEGO SOTO
106,454 1,606,454 60,000 60,000 - 1,486,454 MELISSA TAFUR
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
425,816 17,975,816 702,000 702,000 115,500 - 350,000 16,106,316
ALGRANO S.A.S.
COMPROBANTE DE 2
Nit 900523325-1
CONTABILIDAD No.
Dirección Carrera 1 #11-26 Telefonos 2675554
Ibagué
FECHA 30/1/2021 COMPROBANTE DE NÓMINA
DETALLE:
Registramose la nomina del mes.
CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS
5105 Gastos de personal adminstracion $ 26,890,344
510506 Sueldos NC 20 11,300,000
510515 Horas extras y recargos NC 20 2,750,000
510518 Comisiones NC 20 3,500,000
510527 Auxilio de transporte NC 20 425,816
510530 Cesantias NC 23 1,497,385
510539 Vacaciones NC 23 471,210
510548 Bonificaciones NC 20 0
510570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC 21 2,106,000
510575 Aportes ICBF NC 22 526,500
510578 Aportes SENA NC 22 351,000
510595 Otros NC 20 0
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 4,214,861
237010 Aportes a entidades promotoras de salud NC 21 0
237010 Aportes ICBF NC 22 526,500
237010 Aportes SENA NC 22 351,000
237025 Embargos judiciales NC 20 0
237030 Libranzas NC 20 350,000
237035 Sindicato NC 20 -
237040 Cooperativas NC 20 0
237045 Fondos NC 20 0
237095 Otros NC 20 0
2380 Acreedores varios $ 2,923,500
238030 Fondos de cesantias y pensiones NC 20
238030 Fondos de cesantias y pensiones NC 21 2,808,000
238030 Fondos de cesantias y pensiones Fondo solidaridad NC 20 115,500
2505 Obligaciones laborales $ 16,106,316
250505 Sueldos NC 20 16,106,316
2610 Para obligaciones laborales $ 3,645,667
261005 Cesantias NC 23 1,497,385
261015 Vacaciones NC 23 471,210
SUMAS IGUALES $ 26,890,344 $ 26,890,344

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
JAIRO OYUELA JAIRO OYUELA JAIRO OYUELA
$ -
$ -

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TRIBUTARIA I

LAURA MELISSA MURCIA GUZMAN ID: 713334

Movimientos enero de 2021

uente en el impuesto 11-ventas régimen común

000 cada uno

or transferencia electrónica banco Davivienda banco Davivienda cuenta de ahorro.

000 cada uno

Registro comprador empresa

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Registro vendedor empresa

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

14. Consigno $45.000.000 al banco Davivienda cuenta de ahorro. 2,975,000 2,975,000

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Sueldo básico $6,500,000

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber AIU

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Codigo Nombre cuenta Debe Haber

Iva generado 19% 3,800,000

del banco Davivienda.

6135 costos por 70% $875,000,000

erencia electrónica cuenta de ahorro banco Davivienda.

fue por transferencia electrónica del banco Davivienda.

la cuenta de ahorro banco Davivienda.

enda cuenta de ahorro.

Davivienda cuenta de ahorro.

de tributación y el proveedor le otorgo crédito a 30 días.

NOMINA Salario mínimo

FLOR AVILA 6,500,000 30 6,500,000 850,000 700,000 1,500,000

SUMAS IGUALES $ 25,708,891 $ 25,708,891

NOMINA Salario mínimo

FLOR AVILA 6,500,000 30 6,500,000 850,000 700,000 3,500,000

SUMAS IGUALES $ 26,890,344 $ 26,890,344

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