COCINAS Y REFRIGERADORAS S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

DEL 01 DE ENERO DEL 2024
1. ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.1. EQUIVALENTE AL EFECTIVO
1.1.1.1. CAJA $ 600,000.00
TOTAL ACTIVOS
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL
3.1.1. CAPITAL SOCIAL $ 600,000.00
TOTAL PATRIMONIO
GERADORAS S.A.
ION FINANCIERA
RO DEL 2024

$ 600,000.00

$ 600,000.00

$ 600,000.00

$ 600,000.00
 COCINAS Y REFRIGERADORAS S.A.
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE ENERO DEL 2024
FECHA
1/2/2024

1/2/2024

1/2/2024

1/3/2024

1/3/2024

1/10/2024

15/01/2024

15/01/2024
15/01/2024

20/01/2024

25/01/2024

2/5/2024

2/5/2024

2/10/2024
15/02/2024

15/03/2024

15/03/2024

15/04/2024

15/04/2024

30/04/2024

5/10/2024

15/07/2024
15/07/2024

15/07/2024

15/07/2024

31/07/2024

31/07/2024

10/15/2024
 COCINAS Y REFRIGERADORAS S.A.
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE ENERO DEL 2024
DETALLE DEBE
1
EMISIÓN DE ACCIONES $ 600,000.00
CAPITAL SOCIAL
P/R EMISION DE 300 ACCIONES A 200,00 C/U
2
SUSCRIPCION DE ACCIONES $ 600,000.00
EMISIÓN DE ACCIONES
P/R SUSCRIPCION DE ACCIONES
3
CAJA $ 600,000.00
SUSCRIPCION DE ACCIONES
P/R PAGO DE ACCIONES
4
BANCO (BANCO PACIFICO) $ 500,000.00
CAJA
P/R DEPOSITO A LA CUENTA DE AHORRO BANCO PACIFICO
5
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 800.00
IVA PAGADO $ 120.00
RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 10%
RET. FTE. IVA 100%
BANCO
P/R CONTRATO DE ARRENDAMIENTO
6
VEHICULO $ 40,000.00
IVA PAGADO $ 6,000.00
RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1,75%
RET. FTE. IVA 30%
CUENTAS POR PAGAR
P/R COMPRA DE VEHICULO COMERCIAL CARRILLO S.A.
7
MERCADERIA $ 125,000.00
IVA PAGADO $ 18,750.00
RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1,75%
RET. FTE. IVA 10%
BANCO
PROVEEDORES POR PAGAR
P/R COMPRA DE MERCADERIA
8
BANCOS $ 60,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS
P/R PRESTAMOS BANCARIOS
9
HONORARIOS PROFESIONALES $ 3,000.00
IVA PAGADO $ 450.00
RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 10% COD. 303
RET. FTE. IVA 100% COD. 731
CUENTAS POR PAGAR
P/R GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES
10
GASTOS DE ADMINISTRATIVO
ENERGIA ELECTRICA $ 1,000.00
GASTOS DE VENTAS
ENERGIA ELECTRICA $ 1,000.00
RET. FTE IMPUESTO A LA RENTA 1%
BANCO
P/R PAGO DE ENEGIA ELECTRICA
11
GASTOS DE ADMINISTRATIVO
SERVICIOS DE ALCANTARILLADO $ 600.00
GASTOS DE VENTAS
SERVICIOS DE ALCANTARILLADO $ 600.00
RTE. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 2.75% COD. 344
BANCO
P/R PAGO DE ALCANTARILLADO
12
CAJA $ 89,400.00
CUENTAS POR COBRAR $ 134,100.00
RET. FTE. RECIBIDA IMPUESTO A LA RENTA 1,75% COD. 312 $ 3,500.00
RET. FTE. RECIBIDA IVA 10% COD. 721 $ 3,000.00
MERCADERIA
IVA COBRADO
P/R VENTA DE MERCADERIA
13
COSTO DE VENTA $ 100,000.00
MERCADERIA
P/R COSTO DE VENTAS
14
MERCADERIA $ 64,000.00
IVA PAGADO $ 9,600.00
RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1,75% COD. 312
RET. FTE. IVA 10% COD.721
BANCO
PROVEEDORES POR PAGAR
P/R COMPRA DE MERCADERIA
15
GASTOS DE ADMINISTRACION
TRANSPORTE $ 1,000.00
GASTOS DE VENTAS
TRANSPORTE $ 1,000.00
BANCO
RTE.FTE.IMP.R. 1% COD. 310
P/R PAGO DE TRANSPORTE S.A
16
CAJA $ 50,064.00
CUENTAS POR COBRAR $ 75,096.00
RTE.FTE.IMP.R. 1.75% $ 1,960.00
RTE.FTE. IVA. 10% $ 1,680.00
MERCADERIA
IVA COBRADO
P/R VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS
17
COSTO DE VENTA $ 56,000.00
MERCADERIA
P/R COSTO DE VENTA SEGUN KARDEX
18
GASTOS GENERALES
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 3,000.00
IVA COBRADO $ 450.00
RTE.FTE.IMP.R. 2.75%
RTE.FTE.IVA. 70%
BANCOS
P/R SERVICIO DE PUBLICIDAD
19
PRESTAMOS BANCARIOS $ 14,182.12
INTERESES PAGADOS $ 2,250.00
BANCOS
P/R INTERESES PAGADOS DEL PRIMER TRIMESTRE
20
CUENTAS POR PAGAR $ 69,843.75
BANCOS
P/R CHEQUE GIRADO PARA EL PAGO DEL ASIENTO 7
21
PROVEEDORES $ 35,760.00
BANCOS
P/R CHEQUE GIRADO
22
CUENTAS POR PAGAR $ 43,500.00
BANCOS
P/R GIRO DE CHEQUE POR EL VALOR DE LA CAMIONETA
23
PRESTAMOS BANCARIOS $ 14,713.95
INTERESES PAGADOS $ 1,718.17
BANCOS
P/R INTERESES PAGADOS DEL SEGUNDO TRIMESTRE
24
CAJA $ 134,100.00
CUENTAS POR COBRAR
P/R PAGO DE TODAS LAS CUENTAS DE LA TRANSAC. 12
25
DEPRECIACION DE VEHICULO $ 7,586.30
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
P/R DEPRECIACION DE VEHÍCULO
26
CUENTAS INCOBRABLES $ 750.96
PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
P/R PROVISION DE CUENTAS INCIBRABLES
27
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS $ 3,000.00
GASTOS DE VENTAS
SUELDOS Y SALARIOS $ 6,000.00
COMISIONES $ 8,000.00
APORTE PERSONAL AL IESS POR PAGAR 9,45%
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
P/R PAGO AL SALARIO AL PERSONAL
28
PRESTAMOS BANCARIOS $ 15,265.73
INTERESES PAGADOS $ 1,166.40
BANCOS
P/R PAGO DEL PRESTAMO DEL TERCER TRIMESTRE
SUMAS TOTALES $ 3,509,007.38
 HABER

$ 600,000.00

$ 600,000.00

$ 600,000.00

$ 500,000.00

$ 80.00
$ 120.00
$ 720.00

$ 700.00
$ 1,800.00
$ 43,500.00

$ 2,187.50
$ 1,875.00
$ 69,843.75
$ 69,843.75
$ 60,000.00

$ 300.00
$ 450.00
$ 2,700.00

$ 20.00
$ 1,980.00

$ 33.00
$ 1,167.00

$ 200,000.00
$ 30,000.00

$ 100,000.00

$ 1,120.00
$ 960.00
$ 35,760.00
$ 35,760.00
$ 1,980.00
$ 20.00

$ 112,000.00
$ 16,800.00

$ 56,000.00

$ 82.50
$ 315.00
$ 3,052.50

$ 16,432.12

$ 69,843.75

$ 35,760.00

$ 43,500.00
$ 16,432.12

$ 134,100.00

$ 7,586.30

$ 750.96

$ 1,606.50
$ 15,393.50

$ 16,432.12
$ 3,509,007.37
 COCINAS Y REFRIGERADORAS
LIBRO MAYOR

DEL 01 DE MAYO DEL 2024

CUENTA:
FECHA
1/2/2024
1/2/2024

CUENTA:
FECHA
1/2/2024

CUENTA:
FECHA
1/2/2024
1/2/2024

CUENTA:
FECHA
1/2/2024
1/3/2024
2/2/2024
3/15/2024
7/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/3/2024

CUENTA:
FECHA
1/3/2024
 1/10/2024
1/15/2024
1/15/2024
2/10/2024

CUENTA:
FECHA
1/3/2024
1/3/2024
1/15/2024
1/15/2024
1/20/2024
1/25/2024
2/10/2024
2/15/2024
4/15/2024
4/15/2024
4/30/2024
5/10/2024
7/15/2024
7/15/2024
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
1/3/2024
1/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/10/2024
1/14/2024
2/10/2024
3/15/2024

CUENTA:
FECHA
 1/3/2024
1/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/10/2024

CUENTA:
FECHA
1/10/2024

CUENTA:
FECHA
1/10/2024
1/15/2024
4/30/2024
7/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/15/2024
2/5/2024
2/5/2024
2/10/2024
3/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/15/2024
2/10/2024
2/5/2024
3/15/2024
CUENTA:
FECHA
1/15/2024
2/10/2024

CUENTA:
FECHA
1/15/2024
4/15/2024
7/15/2024
10/15/2024

CUENTA:
FECHA
2/5/2024
15/03/2024
15/07/2024

CUENTA:
FECHA
1/15/2024

CUENTA:
FECHA
1/20/2024
1/20/2024

CUENTA:
FECHA
1/20/2024
2/15/2024

CUENTA:
 FECHA
1/25/2024
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CUENTA:
FECHA
1/25/2024
4/15/2024

CUENTA:
FECHA
2/5/2024
3/15/2024
4/15/2024

CUENTA:
FECHA
2/5/2024
3/15/2024

CUENTA:
FECHA
2/15/2024
2/15/2024

CUENTA:
FECHA
4/15/2024

CUENTA:
FECHA
4/15/2024
CUENTA:
FECHA
4/15/2024
5/10/2024
10/15/2024

CUENTA:
FECHA
5/10/2024

CUENTA:
FECHA
7/15/2024

CUENTA:
FECHA
7/15/2024

CUENTA:
FECHA
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
7/31/2024
7/31/2024
CUENTA:
FECHA
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
7/31/2024

CUENTA:
FECHA
5/2/2024
 COCINAS Y REFRIGERADORAS S.A.
LIBRO MAYOR

DEL 01 DE MAYO DEL 2024

EMISION DE ACCIONES SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r EMISION DE 300 ACCIONES $ 600,000.00
P/r SUSCRIPCION DE ACCIONES

SUMAS TOTALES $ 600,000.00

CAPITAL SOCIAL SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r EMISION DE 300 ACCIONES $ 600,000.00

SUMAS TOTALES $ 600,000.00

SUSCRIPCION DE ACCIONES SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r SUSCRIOCION DE ACCIONES $ 600,000.00
P/r PAGOS DE ACCIONES

SUMAS TOTALES $ 600,000.00

CAJA SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r PAGOS DE ACCIONES $ 600,000.00
P/r DEPOSITO DE CUENTA DE AHORROS
P/r VENTA DE MERCADERIA $ 89,400.00
P/r VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS $ 50,064.00
P/r PAGO DE TODAS LAS CUENTAS DE LA TRANSAC. 12 $ 134,100.00

SUMAS TOTALES $ 873,564.00

ARRIENDOS PREPAGADOS SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r CONTRATO DE ARRENDAMIENTO $ 800.00

SUMAS TOTALES $ 800.00

IVA PAGADO SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r CONTRATO DE ARRENDAMIENTO $ 120.00
P/r COMPRE DE VEHICULOCOMERCIAL CARRILLO S.A. $ 6,000.00
P/r COMPRA DE MERCADERIA $ 18,750.00
P/r GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES $ 450.00
P/r COMPRA DE MERCADERIA $ 9,600.00

SUMAS TOTALES $ 34,920.00

BANCO SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r DEPOSITO A CUENTA BANCO DEL PACIFICO $ 500,000.00
P/r CONTRATO DE ARRENDAMIENTO
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r PRESTAMO BANCARIO $ 60,000.00
P/r PAGO DE ENEGIA ELECTRICA
P/r PAGO DE ALCANTARILLADO
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r PAGO DE TRANSPORTE S.A
P/r SERVICIO DE PUBLICIDAD
P/r INTERESES PAGADOS DEL PRIMER TRIMESTRE
P/r CHEQUE GIRADO PARA EL PAGO DEL ASIENTO 7
P/r CHEQUE GIRADO
P/r GIRO DE CHEQUE POR EL VALOR DE LA CAMIONETA
P/r INTERESES PAGADOS DEL SEGUNDO TRIMESTRE
P/r PRESTAMO TERCER TRIMESTRE

SUMAS TOTALES $ 560,000.00

RET. FTE. IMPUESTO R. 10% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE ARRENDAMIENTO
P/r GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES

SUMAS TOTALES $ -

RET. FTE. IMPUESTO R. 1,75% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE VEHICULO
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS $ 1,960.00

SUMAS TOTALES $ 1,960.00

RET. FTE. IVA 100% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE ARRENDAMIENTO
P/r GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES

SUMAS TOTALES $ -

VEHICULO SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE VEHICULO COMERCIAL CARRILLO S.A. $ 40,000.00

SUMAS TOTALES $ 40,000.00

RET. FTE. IVA 30% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE VEHICULO COMERCIAL CARRILLO S.A.

SUMAS TOTALES $ -

CUENTAS POR PAGAR SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE VEHICULO COMERCIAL CARRILLO S.A.
P/r GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES
P/r CHEQUE GIRADO PARA EL PAGO DEL ASIENTO 7 $ 69,843.75
P/r GIRO DE CHEQUE POR EL VALOR DE LA CAMIONETA $ 43,500.00

SUMAS TOTALES $ 113,343.75

MERCADERIA SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE MERCADERIA $ 125,000.00
P/r VENTA DE MERCADERIA
P/r COSTO DE VENTAS
P/r COMPRA DE MERCADERIA $ 64,000.00
P/r VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS

SUMAS TOTALES $ 189,000.00

RET. FTE. IVA 10% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r VENTA DE MERCADERIA $ 3,000.00
P/r VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS $ 1,680.00

SUMAS TOTALES $ 4,680.00

PROVEEDORES POR PAGAR SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r COMPRA DE MERCADERIA
P/r COMPRA DE MERCADERIA

SUMAS TOTALES $ -

PRESTAMOS BANCARIOS SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PRESTAMOS BANCARIOS
P/r INTERESES PAGADOS DEL PRIMER TRIMESTRE $ 14,182.12
P/r INTERESES PAGADOS DEL SEGUNDO TRIMESTRE $ 14,713.95
P/r PAGO DEL PRESTAMO DEL TERCER TRIMESTRE $ 15,265.73

SUMAS TOTALES $ 44,161.80

CUENTAS POR COBRAR SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r VENTA DE MERCADERIA $ 134,100.00
P/r VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 75,096.00
P/R PAGO DE TODAS LAS CUENTAS DE LA TRANSAC. 12

SUMAS TOTALES $ 209,196.00

HONORARIOS PROFESIONALES SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES $ 3,000.00

SUMAS TOTALES $ 3,000.00

ENERGIA ELECTRICA SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO DE ENEGIA ELECTRICA $ 1,000.00
P/r PAGO DE ENEGIA ELECTRICA $ 1,000.00

SUMAS TOTALES $ 2,000.00

RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO DE ENEGIA ELECTRICA
P/r PAGO DE TRANSPORTE S.A

SUMAS TOTALES $ -

SERVICIO DE ALCANTARILLADO SUMAS

 DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO DE ALCANTARILLADO $ 600.00
P/r PAGO DE ALCANTARILLADO $ 600.00

SUMAS TOTALES $ 1,200.00

RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 2,75% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO DE ALCANTARILLADO
P/r SERVICIO DE PUBLICIDAD

SUMAS TOTALES $ -

IVA COBRADO SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r VENTA DE MERCADERIA
P/r VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS
P/r SERVICIO DE PUBLICIDAD $ 450.00

SUMAS TOTALES $ 450.00

COSTO DE VENTA SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r COSTO DE VENTAS $ 100,000.00
P/r COSTO DE VENTA SEGUN KARDEX $ 56,000.00

SUMAS TOTALES $ 156,000.00

TRANSPORTE SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO DE TRANSPORTE S.A $ 1,000.00
P/r PAGO DE TRANSPORTE S.A $ 1,000.00

SUMAS TOTALES $ 2,000.00

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r SERVICIO DE PUBLICIDAD $ 3,000.00

SUMAS TOTALES $ 3,000.00

RET. FTE. IVA 70% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r SERVICIO DE PUBLICIDAD
 SUMAS TOTALES $ -

INTERESES PAGADOS SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r INTERESES PAGADOS DEL PRIMER TRIMESTRE $ 2,250.00
P/r INTERESES PAGADOS DEL SEGUNDO TRIMESTRE $ 1,718.17
P/r PAGO DEL PRESTAMO DEL TERCER TRIMESTRE $ 1,166.40

SUMAS TOTALES $ 5,134.57

PROVEEDORE SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r CHEQUE GIRADO $ 35,760.00

SUMAS TOTALES $ 35,760.00

DEPRECIACION DE VEHICULO SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r DEPRECIACION DE VEHÍCULO $ 7,586.30

SUMAS TOTALES $ 7,586.30

DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r DEPRECIACION DE VEHÍCULO

SUMAS TOTALES $ -

CUENTAS INCOBRABLES SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PROVISION DE CUENTAS INCIBRABLES $ 750.96

SUMAS TOTALES $ 750.96

PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PROVISION DE CUENTAS INCIBRABLES

SUMAS TOTALES $ -

SUELDOS Y SALARIOS SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO AL SALARIO AL PERSONAL $ 3,000.00
P/r PAGO AL SALARIO AL PERSONAL $ 6,000.00
 SUMAS TOTALES $ 9,000.00

COMISIONES SUMAS
DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO AL SALARIO AL PERSONAL $ 8,000.00

SUMAS TOTALES $ 8,000.00

APORTE PERSONAL AL IESS POR PAGAR 9,45% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO AL SALARIO AL PERSONAL

SUMAS TOTALES

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/r PAGO AL SALARIO AL PERSONAL

SUMAS TOTALES

RET. FTE. RECIBIDA DEL IMPUESTO A LA RENTA 1,75% SUMAS

DESCRIPCION DEBE
P/R VENTA DE MERCADERIA $ 3,500.00

SUMAS TOTALES $ 3,500.00

S.A.

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 600,000.00
$ 600,000.00 $ -

$ 600,000.00 $ -

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 600,000.00

$ - $ 600,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 600,000.00
$ 600,000.00 $ -

$ 600,000.00 $ -

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 600,000.00
$ 500,000.00 $ 100,000.00

$ 500,000.00 $ 373,564.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 800.00

$ - $ 800.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 120.00
 $ 6,120.00
$ 24,870.00
$ 25,320.00
$ 34,920.00

$ - $ 34,920.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 500,000.00
$ 720.00 $ 499,280.00
$ 69,843.75 $ 429,436.25
$ 489,436.25
$ 1,980.00 $ 487,456.25
$ 1,167.00 $ 486,289.25
$ 35,760.00 $ 450,529.25
$ 1,980.00 $ 448,549.25
$ 3,052.50 $ 445,496.75
$ 16,432.12 $ 429,064.63
$ 69,843.75 $ 359,220.88
$ 35,760.00 $ 323,460.88
$ 43,500.00 $ 279,960.88
$ 16,432.12 $ 263,528.76
$ 16,431.12 $ 247,097.64

$ 312,902.36 $ 247,097.64

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 800.00 $ 800.00
$ 300.00 $ 1,100.00

$ 1,100.00 $ 1,100.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 700.00 $ 700.00
$ 2,187.50 $ 2,887.50
$ 1,120.00 $ 4,007.50
$ 2,047.50

$ 4,007.50 $ 2,047.50

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
 $ 120.00 $ 120.00
$ 450.00 $ 570.00

$ 570.00 $ 570.00

SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 40,000.00

$ - $ 40,000.00

SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 1,800.00 $ 1,800.00

$ 1,800.00 $ 1,800.00

SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 43,500.00 $ 43,500.00
$ 2,700.00 $ 46,200.00
$ (23,643.75)
$ (67,143.75)

$ 46,200.00 $ 67,143.75

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 125,000.00
$ 200,000.00 $ (75,000.00)
$ 100,000.00 $ (175,000.00)
$ (111,000.00)
$ 112,000.00 $ (223,000.00)

$ 412,000.00 $ 223,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 1,875.00 $ 1,875.00
$ 960.00 $ 2,835.00
$ (165.00)
$ (1,845.00)

$ 2,835.00 $ 1,845.00
SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 69,843.75 $ 69,843.75
$ 35,760.00 $ 105,603.75

$ 105,603.75 $ 105,603.75

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 45,817.88
$ 31,103.93
$ 15,838.20

$ 60,000.00 $ 15,838.20

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 134,100.00
$ 209,196.00
$ 134,100.00 $ 75,096.00

$ 134,100.00 $ 75,096.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 3,000.00

$ - $ 3,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 1,000.00
$ 2,000.00

$ - $ 2,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 20.00 $ 20.00
$ 20.00 $ 40.00

$ 40.00 $ 40.00

SUMAS SALDOS
 HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 600.00
$ 1,200.00

$ - $ 1,200.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 33.00 $ 33.00
$ 82.50 $ 115.50

$ 115.50 $ 115.50

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 16,800.00 $ 46,800.00
$ 46,350.00

$ 46,800.00 $ 46,350.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 100,000.00

$ - $ 156,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 1,000.00
$ 2,000.00

$ - $ 2,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 3,000.00

$ - $ 3,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 315.00 $ 315.00
 $ 315.00 $ 315.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 2,250.00
$ 3,968.17
$ 5,134.57

$ - $ 5,134.57

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 35,760.00

$ - $ 35,760.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 7,586.30

$ - $ 7,586.30

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 7,586.30 $ 7,586.30

$ 7,586.30 $ 7,586.30

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 750.96

$ - $ 750.96

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 750.96 $ 750.96

$ 750.96 $ 750.96

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 3,000.00
$ 9,000.00
 $ - $ 9,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 8,000.00

$ - $ 8,000.00

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 1,606.50 $ 1,606.50

$ 1,606.50 $ 1,606.50

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 15,393.50 $ 15,393.50

$ 15,393.50 $ 15,393.50

SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 3,500.00

$ - $ 3,500.00
 COCINAS Y REFRIGERA
BALANCE DE COMPR
DEL 01 DE MAYO D
Nº. CUENTA
1 CAJA
2 BANCOS
3 EMISION DE ACCIONES
4 CAPITAL SOCIAL
5 SUSCRIPCION DE ACCIONES
6 ARRIENDOS PREPAGADOS
7 IVA PAGADO
8 RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 10%
9 RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1,75%
10 RET. FTE. IVA 100%
11 VEHICULO
12 RET. FTE. IVA 30%
13 CUENTAS POR PAGAR
14 MERCADERIA
15 RET. FTE. IVA 10%
16 PROVEEDORES POR PAGAR
17 CUENTAS POR COBRAR
18 HONORARIOS PROFESIONALES
19 ENERGIA ELECTRICA
20 RET.FTE. IMPUESTO A LA RENTA 1%
21 SERVICIOS DE ALCANTARILLADO
22 RET. FTE. IMPUESTO A LA RENTA 2,75%
23 IVA COBRADO
24 COSTO DE VENTA
25 TRANSPORTE
26 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
27 RET. FTE. IVA 70%
28 INTERESES PAGADOS
29 PROVEEDORES
30 DEPRECIACION DE VEHICULO
31 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
32 CUENTAS INCOBRABLES
33 PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
34 SUELDOS Y SALARIOS
35 COMISIONES
36 APORTE PERSONAL AL IESS 9,45%
37 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

SUMAS TOTALES
 CINAS Y REFRIGERADORAS S.A.
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 01 DE MAYO DEL 2024
SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 873,564.00 $ 500,000.00 $ 373,564.00 $ -
$ 560,000.00 $ 312,902.36 $ 247,097.64 $ -
$ 600,000.00 $ 600,000.00 $ - $ -
$ 600,000.00 $ - $ 600,000.00 $ -
$ 600,000.00 $ 600,000.00 $ - $ -
$ 800.00 $ - $ 800.00 $ -
$ 34,920.00 $ - $ 34,920.00 $ -
$ - $ 1,100.00 $ - $ 1,100.00
$ 5,460.00 $ 4,007.50 $ 1,452.50 $ -
$ - $ 570.00 $ - $ 570.00
$ 40,000.00 $ - $ 40,000.00 $ -
$ - $ 1,800.00 $ - $ 1,800.00
$ 113,343.75 $ 46,200.00 $ 67,143.75 $ -
$ 189,000.00 $ 412,000.00 $ - $ 223,000.00
$ 4,680.00 $ 2,835.00 $ 1,845.00 $ -
$ 44,161.80 $ 60,000.00 $ - $ 15,838.20
$ 209,196.00 $ 134,100.00 $ 75,096.00 $ -
$ 3,000.00 $ - $ 3,000.00 $ -
$ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ -
$ - $ 40.00 $ - $ 40.00
$ 1,200.00 $ - $ 1,200.00 $ -
$ - $ 115.50 $ - $ 115.50
$ 450.00 $ 46,800.00 $ - $ 46,350.00
$ 156,000.00 $ - $ 156,000.00 $ -
$ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ -
$ 3,000.00 $ - $ 3,000.00 $ -
$ - $ 315.00 $ - $ 315.00
$ 5,134.57 $ - $ 5,134.57 $ -
$ 35,760.00 $ - $ 35,760.00 $ -
$ 7,586.30 $ - $ 7,586.30 $ -
$ - $ 7,586.30 $ - $ 7,586.30
$ 750.96 $ - $ 750.96 $ -
$ - $ 750.96 $ - $ 750.96
$ 9,000.00 $ - $ 9,000.00 $ -
$ 8,000.00 $ - $ 8,000.00 $ -
$ - $ 1,606.50 $ - $ 1,606.50
$ - $ 15,393.50 $ - $ 15,393.50
 METODO FIFO

ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
100 $ 1,250.00 $ 125,000.00
80
50 $ 1,300.00 $ 65,000.00
30 $ 1,350.00 $ 40,500.00

20
10

METODO PROMEDIO

ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
100 $ 1,250.00 $ 125,000.00
80
50 $ 1,300.00 $ 65,000.00
30 $ 1,350.00 $ 40,500.00
20
10
40
10
 METODO FIFO

SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
100 $ 1,250.00 $ 125,000.00
$ 1,250.00 $ 100,000.00 20 $ 1,250.00 $ 25,000.00
20 $ 1,250.00 $ 25,000.00
50 $ 1,310.00 $ 65,500.00
20 $ 1,250.00 $ 25,000.00
50 $ 1,300.00 $ 65,000.00
30 $ 1,350.00 $ 40,500.00
$ 1,250.00 $ 25,000.00 0
$ 1,350.00 $ 13,500.00 40 $ 675.00 $ 27,000.00

METODO PROMEDIO

SALIDAS EXISTENCIAS
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
100 $ 1,250.00 $ 125,000.00
$ 1,250.00 $ 100,000.00 20 $ 1,250.00 $ 25,000.00
70 $ 1,285.71 $ 90,000.00
100 $ 1,305.00 $ 130,500.00
$ 1,305.00 $ 26,100.00 80 $ 1,305.00 $ 104,400.00
$ 1,305.00 $ 13,050.00 70 $ 1,305.00 $ 91,350.00
$ 1,305.00 $ 52,200.00 30 $ 1,305.00 $ 39,150.00
$ 1,305.00 $ 13,050.00 20 $ 1,305.00 $ 26,100.00