EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSI"

Potosi - Bolivia BALANCE GENERAL

Practicado al 30 de Septiembre de 2009
(expresado en bolivianos )
1.0.0.0.00 ACTIVO
1.1.0.0.00 Activo Corriente
1.1.1.0.00 Disponible
1.1.1.1.01 Caja 134,108.00
1.1.1.2.00 Bancos 999,412.80 1,133,520.80
1.1.1.2.02 Bancos de Credito S.A. 399,412.00

1.1.2.0.00 Exigible
1.1.2.2.03 Credito Fiscal IVA 2,306.36
1.1.2.2.01 Anticipo de Compras de Minerales 263,533.60
1.1.2.2.05 Regalias Mineras 89,496.00 355,335.96

1.1.3.0.00 Realizable
1.1.3.1.02 Almacen General 3,486.56
1.1.3.1.04 Bodega de Mineral 105,352.66
1.1.3.1.03 Polvorin 16,799.44 125,638.66

1.2.0.0.00 Activo No Corriente

1.2.1.0.00 Activo Fijo
1.2.1.0.01 Terrenos 58,933.81
1.2.1.0.02 Propiedades Mineras 237,305.34
1.2.1.0.03 Propiedad Planta y Equipo 728,581.93
1.2.1.1.01 (-) Dep. Acumulada 73,881.21 654,700.72
1.2.1.0.03 Edificios y Construccion 122,501.01
1.2.1.1.02 (-) Dep. Acumulada 3,292.08 119,208.93
1.2.1.0.04 Muebles y Enseres 59,041.39
1.2.1.1.03 (-) Dep. Acumulada 6,491.72 52,549.67
1.2.1.0.05 Equipo de Computacion 20,843.70
1.2.1.1.04 (-) Dep. Acumulada 4,538.60 16,305.10
1.2.1.0.06 Vehiculos 77,870.14
1.2.1.1.05 (-) Dep. Acumulada 16,871.87 60,998.27
1.2.1.0.07 Herramientas en General 5,717.93
1.2.1.1.06 (-) Dep. Acumulada 1,548.60 4,169.33
1.2.1.0.08 Maquinaria y Equipo 113,254.13
1.2.1.1.07 (-) Dep. Acumulada 10,558.14 102,695.99 1,306,867.16

1.2.2.2.00 Activo Diferido

1.2.2.2.06 Mienrales en Transito 10,700.00 10,700.00
 TOTAL ACTIVO 2,932,062.58

2.0.0.0.00 PASIVO
2.1.0.0.00 Pasivo Corriente
2.1.1.0.00 Exigible a Corto Plazo
2.1.1.4.01 Sueldos y Salarios por Pagar 17,384.86
2.1.1.5.02 Aportes y Retencines por Pagar 4,045.14
2.1.1.5.03 Anticipo Sobre Venta de Minerales 890,234.50
2.1.1.7.02 Regalias Mineras por Pagar 15,330.00
2.1.1.5.06 Impuestos a las Utilidades de las Empresas por Pagar 45,809.82
2.1.1.5.09 Alicuota Adicional al Impuesto a las Utilidades de las Empresas por 7,782.73 980,587.05

2.2.0.0.00 Pasivo No Corriente

2.2.1.1.05 Reservas
2.2.1.1.01 Provision para Aguinaldo 43,651.00
2.2.1.1.02 Previcion para Indeminizacion 72,881.00 116,532.00

3.0.0.0.00 PATRIMONIO
3.1.0.0.00 Patrimonio
3.1.1.1.01 Capital 1642429.3
3.1.1.2.01 Ajuste de Capital 19288
3.1.1.3.01 Ajuste de Reservas Patrimoniales 8976
3.1.1.4.01 Resultados Acumulados 119515 1790208.3
3.1.1.5.02 (-) Resultados del Ejercicio 74735.23 1864943.53

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,962,062.58

 ###

355,335.96

155,638.66

###

10,700.00
 ###

980,587.05

116,532.00

1864943.53

###
 LIBRO DIARIO
CODIGO DETALLE DEBE HABER
9/30/2009 1
CAJA MN 134,108.00
BANCO MN 999,412.80
CREDITO FISCAL 2,306.36
ANTC DE COMPRA DE MINERALES 263,533.60
REGALIAS MINERAS 89,496.00
ALMACEN GENERAL 33,486.56
BODEGA GENERAL 105,352.66
POLVORIN 16,799.44
TERRENOS 58,933.81
PROPIEDAD MINERA 237,305.34
PROPIEDAD PLANT Y EQUIP 728,581.93
DEPR ACUMULADA 73,881.21
EDIFICIOS Y CONSTRUCCION 122,501.01
DEPR ACUMULADA 3,292.08
MUEBLES Y ENSERES 59,041.39
DEPR ACUMULADA 6,491.72
EQUIPO DE COMP. 20,843.70
DEPR ACUMULADA 4,538.60
VEHICULO 77,870.14
DEPR ACUMULADA 16,871.87
HERRAMIENTAS EN GENERAL 5,717.93
DEPR ACUMULADA 1,548.60
MAQUINARIA Y EQUIPO 113,254.13
MAQUINARIA Y EQUIPO 10,558.14
MINERALES EN TRANSITO 10,700.00
SUELDOS Y SALARIOS POR P 17,384.86
APORTES Y RETENCIONES P.P 4,045.14
ANTICIPO SOBRE VENTAS DE MINERALES 890,234.50
REGALIAS MINERAS P.P. 15,330.00
IT P.P. 45,809.82
ALICUOTA ADICIONAL AL IMPUESTO A LAS UTILIDAD 7,782.73
PROV P . AGUINALDO 43,651.00
PREV.PARA INDEMINIZACION 72,881.00
CAPITAL 1,642,429.30
AJUSTE DE CAPITAL 19,288.00
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 8,976.00
RESULTADOS ACUMULADOS 119,515.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 74,735.23
registro del inicio de las actividades de la empresa minera "VALE
Glosa UN POTOSI" para la gestion 2009
TOTALES 3,079,244.80 3,079,244.80
CODIGO DETALLE PARCIAL
1
1.1.3.1.00 MATERIALES Y SUMINISTROS
1.1.3.1.05 ropa de trabajo 15,225.00
1.1.2.2.03 CREDITO FISCAL
1.1.1.1.01 CAJA MONEDA NACIONAL

GLOSA compra de ropa de trabajo para el personal de la empresa según el pedido y el requrimiento de los
trabajadores de la empresa. Compra realizada con factura nº 125 adquiriendo 50 overoles a Bs. 350
2
5.2.1.1.00 PRODUCCION MINA
5.3.1.1.01 ropa de trabajo 3,045.00
INGENIO- ENRIQUESIMIENTO DE
5.3.0.0.00 MINERALES
5.3.1.1.01 ropa de trabajo 1,522.50
1.1.3.1.00 MATERIALES Y SUMINISTROS
5.3.1.1.01 ropa de trabajo 4,567.50

GLOSA registro por la otorgacion de ropa de trabajo overoles a los trabajadores son 10 para los trabajadores
de produccion mina y 5 overoles para los trabajadores de ingenio
3 8/10/2016
5.2.1.1.00 PRODUCCION MINA
5.2.1.2.06 conbustibles y libricantes 1,740.00
1.1.2.2.03 CREDITO FISCAL
1.1.1.1.01 CAJA MONEDA NACIONAL

GLOSA en fecha 10 de agosto se realiza la compra de aceites para la volqueta que trabaja en produccion en
produccion de mina con factura y al contado.
4
5.2.1.1.00 PRODUCCION MINA
5.2.1.1.01 sueldos 4,500.00
1.1.1.1.01 CAJA MONEDA NACIONAL
RETENCIONES TRIBUTARIAS POR
2.1.1.5.00 PAGAR

GLOSA
 DEBE HABER

15,225.00

2,275.00
17,500.00
17,500.00 17,500.00
edido y el requrimiento de los
uiriendo 50 overoles a Bs. 350

3,045.00

1,522.50

4,567.50

4,567.50 4,567.50
res son 10 para los trabajadores

1,740.00

260.00
2,000.00
2,000.00 2,000.00
a que trabaja en produccion en

4,500.00

3,802.50

697.50
4,500.00 4,500.00
 1 2 3 4
MAT. Y SUMINISTROS CREDITO FISCAL CAJA MN PRODUCCION MINA
15,225.00 4,567.50 2,275.00 134,108.00 17,500.00 3,045.00
260.00 2,000.00 1,740.00
2,306.36 3,802.50 4,500.00
15,225.00 4,567.50 4,841.36 134,108.00 23,302.50 9,285.00
10,657.50 110,805.50

5 6 7 8
INGENIO- ENRIQUESIMIENTO DE MINERALES
RETENCIONES TRIBUTARIAS POR PAGAR BANCO MN ANTIC. DE COMPRA DE MINERA
1,522.50 697.50 999,412.80 263,533.60

1,522.50 697.50 999,412.80 263,533.60

10 11 12 13
ALMACEN GENERAL BODEGA GENERAL POLVORIN TERRENOS
33,486.56 105,352.66 16,799.44 58,933.81

33,486.56 105,352.66 16,799.44 58,933.81

14 15 16 17
PROPIEDAD MINERA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPODEP. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO EDIFICIOS Y CONSTRUCCION
237,305.34 728,581.93 73,881.21 122,501.01

237,305.34 728,581.93 73,881.21 122,501.01

18 19 20 21
DEP. EDIFICIOS Y CONSTRUCCION MUEBLES Y ENSERES DEP. MUEBLES Y ENCERES EQUIPO DE COMPUTACION
3,292.08 59,041.39 6,491.72 20,843.70

3,292.08 59,041.39 6,491.72 20,843.70

22 23 24 25
DEP. EQUIPO DE COMPUTACION VEHICULO DEP. VEHICULO HERRAMIENTAS EN GENERAL
4,538.60 77,870.14 16,871.87 5,717.93

4,538.60 77,870.14 16,871.87 5,717.93

26 27 28 29
DEP. HERAMIENTAS EN GENERAL MAQUINARIA Y EQUIPO DEP. MAQUINARIA Y EQUIPO MINERALES EN TRANSITO
1,548.60 113,254.13 10,558.14 10,700.00

1,548.60 113,254.13 10,558.14 10,700.00

 30 31 32 33
SUELDOS Y SALARIOS APORTES Y RETENCIONES P.P.
ANTICIPO SOBRE VENTA DE MINERALES REGALIAS MINERAS P.P.
17,384.86 4,045.14 890,234.50

17,384.86 4,045.14 890,234.50

34 35 36 37
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
ALICUOTAP.P.
ADICIONAL AL IMPUESTO A LAS UTILIDADES
PROV. PARA AGUINALDO PREV. PARA INDEMINIZACION
45,809.82 7,782.73 43,651.00

45,809.82 7,782.73 43,651.00

38 39 40 41
CAPITAL AJUSTE DE CAPITAL AJUS. DE RESERVAS PATRIMONIALESRESULTADOS ACUMULADOS
1,642,429.30 19,288.00 8,976.00

1,642,429.30 19,288.00 8,976.00

42 43 44 45
RESULTADOS DEL EJERCICIO
74,735.23

74,735.23
 4
PRODUCCION MINA

8
. DE COMPRA DE MINERALES 9
REGALIAS MINERAS
89,496.00

89,496.00
13
TERRENOS

17
IFICIOS Y CONSTRUCCION

21
QUIPO DE COMPUTACION

25
RRAMIENTAS EN GENERAL

29
MINERALES EN TRANSITO
 33
REGALIAS MINERAS P.P.
15,330.00

15,330.00

37
V. PARA INDEMINIZACION
72,881.00

72,881.00

41
SULTADOS ACUMULADOS
119,515.00

119,515.00

45
 SUMAS SALDOS
Nº CUENTA
DEBE HABER DEBE
1 MAT. Y SUMINISTROS 15,225.00 4,567.50 10,657.50
2 CREDITO FISCAL 4,841.36 4,841.36
3 CAJA MN 134,108.00 23,302.50 110,805.50
4 PRODUCCION MINA 9,285.00 9,285.00
5 INGENIO- ENRIQUESIMIENTO DE MINERALES 1,522.50 1,522.50
6 RETENCIONES TRIBUTARIAS POR PAGAR 697.50
7 BANCO MN 999,412.80 999,412.80
8 ANTICIPO DE COMPRA DE MINERALES 263,533.60 263,533.60
9 REGALIAS MINERAS 89,496.00 89,496.00
10 ALMACEN GENERAL 33,486.56 33,486.56
11 BODEGA GENERAL 105,352.66 105,352.66
12 POLVORIN 16,799.44 16,799.44
13 TERRENOS 58,933.81 58,933.81
14 PROPIEDAD MINERA 237,305.34 237,305.34
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 728,581.93 728,581.93
16 DEPRECIACION PROPIEDADE PLANTA Y EQUIPO 73,881.21
17 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 122,501.01 122,501.01
18 DEPRECIACION EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 3,292.08
19 MUEBLES Y ENSERES 59,041.39 59,041.39
20 DEPRECIACION MUEBLESY ENSERES 6,491.72
21 EQUIPO DE COMPUTACION 20,843.70 20,843.70
22 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 4,538.60
23 VEHICULO 77,870.14 77,870.14
24 DEPRECIACION VEHICULO 16,871.87
25 HERRAMIENTAS EN GENERAL 5,717.93 5,717.93
26 DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS EN GENERAL 1,548.60
27 MAQUINARIA Y EQUIPO 113,254.13 113,254.13
28 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 10,558.14
29 MINERALES EN TRANSITO 10,700.00 10,700.00
30 SUELDOS Y SALARIOS 17,384.86
31 APORTES Y RETENCIONES P.P. 4,045.14
32 ANTICIPO SOBRE VENTAS DE MINERALES 890,234.50
33 REGALIAS MINERAS P.P. 15,330.00
34 I.T. P.P. 45,809.82
35 ALICUOTA ADICIONAL AL IMPUESTO DE LAS UTILIDADES 7,782.73
36 PROVICION PARA AGUINALDO 43,651.00
37 PREVICION PARA INDEMINIZACION 72,881.00
38 CAPITAL 1,642,429.30
39 AJUSTE DE CAPITAL 19,288.00
40 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES 8,976.00
41 RESULTADOS ACUMULADOS 119,515.00
42 RESULTADOS DEL EJERCICIOS 74,735.23
43
44
3,107,812.30 3,107,812.30 ###
SALDOS EST. DE RESULTADO BALANCE GENERAL
HABER PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
10,657.50
4,841.36
110,805.50
9,285.00
1,522.50
697.50 697.50
999,412.80
263,533.60
89,496.00
33,486.56
105,352.66
16,799.44
58,933.81
237,305.34
728,581.93
73,881.21 73,881.21
122,501.01
3,292.08 3,292.08
59,041.39
6,491.72 6,491.72
20,843.70
4,538.60 4,538.60
77,870.14
16,871.87 16,871.87
5,717.93
1,548.60 1,548.60
113,254.13
10,558.14 10,558.14
10,700.00
17,384.86 17,384.86
4,045.14 4,045.14
890,234.50 890,234.50
15,330.00 15,330.00
45,809.82 45,809.82
7,782.73 7,782.73
43,651.00 43,651.00
72,881.00 72,881.00
1,642,429.30 1,642,429.30
19,288.00 19,288.00
8,976.00 8,976.00
119,515.00 119,515.00
74,735.23 74,735.23

3,079,942.30 10,807.50 0.00 3,069,134.80 3,079,942.30

10,807.50 10,807.50
10,807.50 3,079,942.30 3,079,942.30