Datos Extras

23 Dias Trabajados
3 Jornadas
8 Horas Diurnas
7 Horas Mixta
6 Horas Nocturna
20 Dias Trabajados
1 Jornada
9 Horas Diurnas

Obreros Por Jornada Sueldos y

Departamento Hws por HF
D M N Salarios (Q)
Preparado 10 9 9 9 Q 61,625.00
Horneado 7 7 6 8 Q 44,278.00
Decorado 4 4 3 6 Q 24,256.00
Control de Calidad 1 1 1 3 Q 6,725.00
Mant. Hornos 1 1 1 4 Q 5,800.00
Mant. Maquinaria 2 2 1 2 Q 10,895.00
Almacén 3 2 Q 6,200.00
Recurso Humano 2 1 Q 12,500.00
Mant. Edificio 3 1 Q 15,200.00
Compras 3 1 Q 16,500.00
Admon. Y Ventas 10 2 Q 42,750.00

Departamento Aréa M2 Lubricantes Mante. De

(Q) Mobiliario (Q) Maquinaria (Q)
Preparado 250 Q 15,000.00 Q 350.00
Horneado 270 Q 24,000.00 Q 335.00
Decorado 250 Q 5,000.00 Q 357.00
Control de Calidad 80 Q 1,000.00 Q 35.00
Mant. Hornos 50 Q 1,600.00 Q 40.00
Mant. Maquinaria 60 Q 600.00
Almacén 325 Q 12,000.00
Recurso Humano 80 Q 5,000.00
Mant. Edificio 35 Q 2,000.00
Compras 60 Q 4,000.00
Admon. Y Ventas 325 Q 12,000.00
 Departamento Productivo De Apoyo
Departamento
 Departamento Control de Taller de
Preparador Fundido Moldeado
Calidad Tornos
Dias Trajados 24 24 24 24 24
Horas Trabajdas 24 24 24 24 24
Horas Fabrica 576 576 576 576 576
Obreros Por Jornada 12,10 y 9 8,7 y 6 6,5 y 4
Total de Obreros 28 20 11
Hora Hombre 6024 4080 2928
Kilowatios por HF 9 8 7
Kilowatios HF Total 5184 4608 4032 0 0
Salarios Q 61,625.00
Bonificación Incentivo Q 7,000.00
Mano de Obra Directa Q 68,625.00
C.H.H.M.O.D. Q 11.3919

DISTRIBUCIÓN PRIMARIA
Sueldos Q 6,725.00 Q 5,800.00
Bonificación Incentivo 0
Prestaciones Laborales MOD
Despachos de Valor Maquinaria
Bodega (Q) (Q)
Q 40,000.00 Q 20,000.00
Q 36,000.00 Q 90,000.00
Q 30,000.00 Q 10,000.00
Q 8,000.00 Q 4,000.00
Q 11,000.00 Q 6,000.00
Q 7,500.00 Q 8,000.00
e Apoyo Administrativo
Total de
Costos
 Total de
Mante. De Mante. Admon. Y Costos
Bodegas Personal Compras
Maquinaria Edificio Ventas
24 20 20 20 20 20
24 9 9 9 9 9
576 180 180 180 180 180

59

0 0 0 0 0 0

Q 10,895.00 Q 6,200.00 Q 12,500.00 Q15,200.00 Q16,500.00 Q 42,750.00

 Departamento Productivo De Apoyo
Departamento Control de
Preparado Horneado Decorado Mant. Hornos
Calidad
Dias Trabajados 23 23 23 23 23
Horas Trabajadas 21 21 21 21 21
Horas Fabrica 483 483 483 483 483
Obreros Por Jornada 10 9 9 7 7 6 4 4 3 1 1 1 1 1 1
Total de Obreros 28 20 11 3 3
Hora Hombre 4531 3243 1794 0 0
Kilowatios por HF 9 8 6 3 4
Kilowatios HF Total 4347 3864 2898 1449 1932

Salarios Q61,625.00 Q44,278.00 Q24,256.00

Bonificación Incentivo Q7,000.00 Q5,000.00 Q2,750.00
Mano de Obra Directa Q68,625.00 Q49,278.00 Q27,006.00
C.H.H.M.O.D. 15.1457 15.1952 15.0535

DISTRIBUCIÓN PRIMARIA
Sueldos Q 6,725.00 Q 5,800.00
Bonificación Incentivo Q 750.00 Q 750.00
Prestaciones Laborales (MOD) Q 26,190.63 Q 18,818.15 Q 10,308.80
Prestaciones Laborales (MOI) Q 2,858.13 Q 2,465.00
Depreciación Mob. Y Equipo Q 250.00 Q 400.00 Q 83.33 Q 16.67 Q 26.67
Depreciación Maquinaria Q 333.33 Q 1,500.00 Q 166.67 Q 66.67 Q 100.00
Energía Electrica Q 9,032.10 Q 8,028.54 Q 6,021.40 Q 3,010.70 Q 4,014.27
Alquier de Local Q 1,117.95 Q 1,207.38 Q 1,117.95 Q 357.74 Q 223.59
Seguro Maquinaria Q 199.74 Q 898.81 Q 99.87 Q 39.95 Q 59.92
Seguro Mob. Y Equipo Q 81.18 Q 129.89 Q 27.06 Q 5.41 Q 8.66
Transporte de Pesonal Q 3,537.09 Q 2,526.49 Q 1,389.57 Q 378.97 Q 378.97

TOTAL DISTRIBUCIÓN PRIMARIA Q 40,742.01 Q 33,509.26 Q 19,214.65 Q 14,209.24 Q 13,827.08

DISTRIBUCIÓN SECUNDARIA
Número de Servicios que Presta 3 1
Orden de la Distribución 5o. 7o.
Personal Q 5,659.72 Q 4,042.66 Q 2,223.46 Q 606.40 Q 606.40
Mante. De Edificio Q 1,618.39 Q 1,747.86 Q 1,618.39 Q 517.88 Q 323.68
Almacén Q 3,428.05 Q 3,085.24 Q 2,571.04 Q 685.61 Q 942.71
Mante. De Maquinaria Q 6,724.85 Q 6,327.19 Q 6,910.42 Q 927.87 Q 1,060.42
Control de Calidad Q 8,025.38 Q 5,744.05 Q 3,177.56 -Q 16,947.00 -
Compras Q 10,986.21 Q 8,788.97 - - -
Mant. Hornos Q 16,500.87 -Q 16,760.29

TOTAL DISTRIBUCIÓN PRIMARIA Q 77,184.61 Q 63,245.23 Q 52,216.38

C.H.H.G.F 17.0348 19.5021 29.1061
C.H.H.C.C 32.1804 34.6973 44.1596
De Apoyo Administrativo
Mant. Recurso Admon. Y Total de Costos
Almacén Mant. Edificio Compras
Maquinaria Humano Ventas
23 20 20 20 20 20
21 9 9 9 9 9
483 180 180 180 180 180
2 2 1 3 0 0 2 0 0 3 0 0 3 0 0 10 0 0
5 3 2 3 3 10 91
828 0 0 0 0 0 10396
2 2 1 1 1 2
966 360 180 180 180 360 16716

Q130,159.00
Q14,750.00
Q144,909.00

Q 10,895.00 Q 6,200.00 Q 12,500.00 Q 15,200.00 Q 16,500.00 Q 42,750.00 Q 116,570.00

Q 1,250.00 Q 750.00 Q 500.00 Q 750.00 Q 750.00 Q 2,500.00 Q 8,000.00
Q 55,317.58
Q 4,630.38 Q 2,635.00 Q 5,312.50 Q 6,460.00 Q 7,012.50 Q 18,168.75 Q 49,542.25
Q 10.00 Q 200.00 Q 83.33 Q 33.33 Q 66.67 Q 200.00 Q 1,370.00
Q 133.33 Q 2,300.00
Q 2,007.13 Q 748.00 Q 374.00 Q 374.00 Q 374.00 Q 748.00 Q 34,732.14
Q 268.31 Q 1,453.33 Q 357.74 Q 156.51 Q 268.31 Q 1,453.33 Q 7,982.14
Q 79.89 Q 1,378.18
Q 3.25 Q 64.94 Q 27.06 Q 10.82 Q 21.65 Q 64.94 Q 444.87
Q 631.62 Q 378.97 Q 252.65 Q 378.97 Q 378.97 Q 1,263.25 Q 11,495.54

Q 19,908.91 Q 12,430.25 Q 19,407.29 Q 23,363.64 Q 25,372.10 Q 67,148.27 Q 289,132.69

5 6 10 10 3
4o. 3o. 1o. 2o. 6o.
Q 1,010.66 Q 606.40 -Q 19,407.29 Q 606.40 Q 606.40 Q 2,021.33
Q 388.41 Q 2,103.90 - -Q 23,970.04 Q 388.41 Q 2,103.90
Q 642.76 -Q 15,140.55 - - - Q 3,785.14
-Q 21,950.75 - - - - -
- - - - - -
- - - - -Q 26,366.91 Q 6,591.73

Q 81,650.37 Q 289,132.69
 828 4531
3243
1794

Anexo 1
Anexo 2
Anexo 3
Anexo 4
Anexo 5
Anexo 6
Anexo 7
Anexo 8
Anexo 10

Anexo 1
Anexo 2 Q 15,140.55
Anexo 3
Anexo 4 Q 21,950.75
Anexo 5 Q 16,947.00
Anexo 6 Q 26,366.91
Anexo # 1 Anexo # 2
Nombre de Gasto Prestaciones Laborales (MOD) Nombre de Gasto
Base de Calculo Salarios Base de Calculo
Caeficiente 42.50% Caeficiente

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q) Departamento

Preparado Q61,625.00 42.50% Q26,190.63 Preparado
Horneado Q44,278.00 42.50% Q18,818.15 Horneado
Decorado Q24,256.00 42.50% Q10,308.80 Decorado
Control de Calidad 42.50% Control de Calidad
Mant. Hornos 42.50% Mant. Hornos
Mant. Maquinaria 42.50% Mant. Maquinaria
Almacén 42.50% Almacén
Recurso Humano 42.50% Recurso Humano
Mant. Edificio 42.50% Mant. Edificio
Compras 42.50% Compras
Admon. Y Ventas 42.50% Admon. Y Ventas
### Q55,317.58
 Anexo # 3
Prestaciones Laborales (MOI) Nombre de Gasto Depreciación Mob. Y Equipo
Salarios Base de Calculo Q82,200.00 * 20% /
42.50% Caeficiente Q1,370.00 / Q82,200.00

BASE FACTOR COSTO (Q) Departamento BASE FACTOR

42.50% Q0.00 Preparado Q15,000.00 0.0167
42.50% Q0.00 Horneado Q24,000.00 0.0167
42.50% Q0.00 Decorado Q5,000.00 0.0167
Q6,725.00 42.50% Q2,858.13 Control de Calidad Q1,000.00 0.0167
Q5,800.00 42.50% Q2,465.00 Mant. Hornos Q1,600.00 0.0167
Q10,895.00 42.50% Q4,630.38 Mant. Maquinaria Q600.00 0.0167
Q6,200.00 42.50% Q2,635.00 Almacén Q12,000.00 0.0167
Q12,500.00 42.50% Q5,312.50 Recurso Humano Q5,000.00 0.0167
Q15,200.00 42.50% Q6,460.00 Mant. Edificio Q2,000.00 0.0167
Q16,500.00 42.50% Q7,012.50 Compras Q4,000.00 0.0167
Q42,750.00 42.50% Q18,168.75 Admon. Y Ventas Q12,000.00 0.0167
### Q49,542.25 Q82,200.00
 Anexo # 4
Q1,370.00 Nombre de Gasto Depreciación Maquinaria
12 (Meses) Base de Calculo ### * 20% / 12
0.0167 Caeficiente Q2,300.00 / ###

COSTO (Q) Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Q250.00 Preparado Q20,000.00 0.0167 Q333.33
Q400.00 Horneado Q90,000.00 0.0167 Q1,500.00
Q83.33 Decorado Q10,000.00 0.0167 Q166.67
Q16.67 Control de Calidad Q4,000.00 0.0167 Q66.67
Q26.67 Mant. Hornos Q6,000.00 0.0167 Q100.00
Q10.00 Mant. Maquinaria Q8,000.00 0.0167 Q133.33
Q200.00 Almacén Q0.00 0.0167 Q0.00
Q83.33 Recurso Humano Q0.00 0.0167 Q0.00
Q33.33 Mant. Edificio Q0.00 0.0167 Q0.00
Q66.67 Compras Q0.00 0.0167 Q0.00
Q200.00 Admon. Y Ventas Q0.00 0.0167 Q0.00
Q1,370.00 ### Q2,300.00
 Anexo # 5 Nota. Se debe colocar el pago sin IVA
Q2,300.00 Nombre de Gasto Energía Electrica Q34,732.14
(Meses) Base de Calculo Q34,732.14 * 1
0.0167 Caeficiente Q34,732.14 / Q16,716.00 2.0778

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q4,347.00 2.0778 Q9,032.10
Horneado Q3,864.00 2.0778 Q8,028.54
Decorado Q2,898.00 2.0778 Q6,021.40
Control de Calidad Q1,449.00 2.0778 Q3,010.70
Mant. Hornos Q1,932.00 2.0778 Q4,014.27
Mant. Maquinaria Q966.00 2.0778 Q2,007.13
Almacén Q360.00 2.0778 Q748.00
Recurso Humano Q180.00 2.0778 Q374.00
Mant. Edificio Q180.00 2.0778 Q374.00
Compras Q180.00 2.0778 Q374.00
Admon. Y Ventas Q360.00 2.0778 Q748.00
Q16,716.00 Q34,732.14
Anexo # 6 Anexo # 7
Nombre de Gasto Alquier de Local Nombre de Gasto
Base de Calculo Espacio Fisico Ocupado Base de Calculo
Caeficiente 8940.00 / 1.12 / 1785 4.4718 Caeficiente

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q) Departamento

Preparado Q250.00 4.4718 Q1,117.95 Preparado
Horneado Q270.00 4.4718 Q1,207.38 Horneado
Decorado Q250.00 4.4718 Q1,117.95 Decorado
Control de Calidad Q80.00 4.4718 Q357.74 Control de Calidad
Mant. Hornos Q50.00 4.4718 Q223.59 Mant. Hornos
Mant. Maquinaria Q60.00 4.4718 Q268.31 Mant. Maquinaria
Almacén Q325.00 4.4718 Q1,453.33 Almacén
Recurso Humano Q80.00 4.4718 Q357.74 Recurso Humano
Mant. Edificio Q35.00 4.4718 Q156.51 Mant. Edificio
Compras Q60.00 4.4718 Q268.31 Compras
Admon. Y Ventas Q325.00 4.4718 Q1,453.33 Admon. Y Ventas
Q1,785.00 Q7,982.14
 Anexo # 8
Seguro Maquinaria Q1,378.18 Nombre de Gasto Seguro Mob. Y Equipo
Q18,522.70 / 1.12 / Q12.00 (Meses) Base de Calculo Q5,979.00 /
Q1,378.18 / ### 0.0100 Caeficiente Q444.87 /

BASE FACTOR COSTO (Q) Departamento BASE

Q20,000.00 0.0100 Q199.74 Preparado Q15,000.00
Q90,000.00 0.0100 Q898.81 Horneado Q24,000.00
Q10,000.00 0.0100 Q99.87 Decorado Q5,000.00
Q4,000.00 0.0100 Q39.95 Control de Calidad Q1,000.00
Q6,000.00 0.0100 Q59.92 Mant. Hornos Q1,600.00
Q8,000.00 0.0100 Q79.89 Mant. Maquinaria Q600.00
Q0.00 0.0100 Q0.00 Almacén Q12,000.00
Q0.00 0.0100 Q0.00 Recurso Humano Q5,000.00
Q0.00 0.0100 Q0.00 Mant. Edificio Q2,000.00
Q0.00 0.0100 Q0.00 Compras Q4,000.00
Q0.00 0.0100 Q0.00 Admon. Y Ventas Q12,000.00
### Q1,378.18 Q82,200.00
 Anexo # 9
uro Mob. Y Equipo Q444.87 Nombre de Gasto Err:509
1.12 / 12 (Meses) Base de Calculo Galón Consumido por Hora Fábrica
Q82,200.00 0.0054 Caeficiente Q12.32 / 1.12

FACTOR COSTO (Q) Departamento HF Totales Gal.(*) HF

0.0054 Q81.18 Preparado Q483.00 4.0000
0.0054 Q129.89 Horneado Q483.00 3.0000
0.0054 Q27.06 Decorado Q483.00 2.0000
0.0054 Q5.41 Control de Calidad
0.0054 Q8.66 Mant. Hornos
0.0054 Q3.25 Mant. Maquinaria
0.0054 Q64.94 Almacén
0.0054 Q27.06 Recurso Humano
0.0054 Q10.82 Mant. Edificio
0.0054 Q21.65 Compras
0.0054 Q64.94 Admon. Y Ventas
Q444.87 Q1,449.00
 Anexo # 10
Nombre de Gasto Transporte de Pesonal
do por Hora Fábrica Base de Calculo Q12,875.00 /
11.0000 Caeficiente Q11,495.54 /

Consumo Total Costo Gal. Costo Q. Departamento BASE

Q1,932.00 11.0000 Q21,252.00 Preparado Q28.00
Q1,449.00 11.0000 Q15,939.00 Horneado Q20.00
Q966.00 11.0000 Q10,626.00 Decorado Q11.00
11.0000 Control de Calidad Q3.00
11.0000 Mant. Hornos Q3.00
11.0000 Mant. Maquinaria Q5.00
11.0000 Almacén Q3.00
11.0000 Recurso Humano Q2.00
11.0000 Mant. Edificio Q3.00
11.0000 Compras Q3.00
11.0000 Admon. Y Ventas Q10.00
Q4,347.00 Q47,817.00 Q91.00
nsporte de Pesonal Q11,495.54
1.12 (Meses)
Q91.00 126.3246

FACTOR COSTO (Q)

126.3246 Q3,537.09
126.3246 Q2,526.49
126.3246 Q1,389.57
126.3246 Q378.97
126.3246 Q378.97
126.3246 Q631.62
126.3246 Q378.97
126.3246 Q252.65
126.3246 Q378.97
126.3246 Q378.97
126.3246 Q1,263.25
Q11,495.54
Anexo # 1
Nombre de Gasto Personal Q20,011.15
Base de Calculo Número de Obreros de Cada Centrol
Caeficiente Q20,011.15 / Q89.00 202.1328

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q28.00 202.1328 Q5,659.72
Horneado Q20.00 202.1328 Q4,042.66
Decorado Q11.00 202.1328 Q2,223.46
Control de Calidad Q3.00 202.1328 Q606.40
Mant. Hornos Q3.00 202.1328 Q606.40
Mant. Maquinaria Q5.00 202.1328 Q1,010.66
Almacén Q3.00 202.1328 Q606.40
Recurso Humano Q0.00 202.1328 Q0.00
Mant. Edificio Q3.00 202.1328 Q606.40
Compras Q3.00 202.1328 Q606.40
Admon. Y Ventas Q10.00 202.1328 Q2,021.33
Q89.00 Q17,989.82
Anexo # 2
Nombre de Gasto Mante. De Edificio Q10,810.82
Base de Calculo Areá que Ocupa por Centro
Caeficiente Q10,810.82 / Q1,670.00 6.4735

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q250.00 6.4735 Q1,618.39
Horneado Q270.00 6.4735 Q1,747.86
Decorado Q250.00 6.4735 Q1,618.39
Control de Calidad Q80.00 6.4735 Q517.88
Mant. Hornos Q50.00 6.4735 Q323.68
Mant. Maquinaria Q60.00 6.4735 Q388.41
Almacén Q325.00 6.4735 Q2,103.90
Recurso Humano Q0.00 6.4735 Q0.00
Mant. Edificio Q0.00 6.4735 Q0.00
Compras Q60.00 6.4735 Q388.41
Admon. Y Ventas Q325.00 6.4735 Q2,103.90
Q1,670.00 Q10,810.82
Anexo # 3
Nombre de Gasto Almacén
Base de Calculo
Caeficiente Q15,140.55 - Q3,785.14 / Q132,500.00 0.0857

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q40,000.00 0.0857 Q3,428.05
Horneado Q36,000.00 0.0857 Q3,085.24
Decorado Q30,000.00 0.0857 Q2,571.04
Control de Calidad Q8,000.00 0.0857 Q685.61
Mant. Hornos Q11,000.00 0.0857 Q942.71
Mant. Maquinaria Q7,500.00 0.0857 Q642.76
Almacén Q0.00 0.0857 Q0.00
Recurso Humano Q0.00 0.0857 Q0.00
Mant. Edificio Q0.00 0.0857 Q0.00
Compras Q0.00 0.0857 Q0.00
Admon. Y Ventas 25% del total 0.0857 Q3,785.14
Q132,500.00 Q15,140.55
Anexo # 4 Mante. De Maquinaria
Nombre de Gasto HH Especificas de Centro Productivo Q21,950.75
Base de Calculo 828 - 1117 / 3 -96
Caeficiente Q21,950.75 / Q828.00 26.5106

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q253.67 26.5106 Q6,724.85
Horneado Q238.67 26.5106 Q6,327.19
Decorado Q260.67 26.5106 Q6,910.42
Control de Calidad Q35.00 26.5106 Q927.87
Mant. Hornos Q40.00 26.5106 Q1,060.42
Mant. Maquinaria Q0.00 26.5106 Q0.00
Almacén Q0.00 26.5106 Q0.00
Recurso Humano Q0.00 26.5106 Q0.00
Mant. Edificio Q0.00 26.5106 Q0.00
Compras Q0.00 26.5106 Q0.00
Admon. Y Ventas Q0.00 26.5106 Q0.00
Q828.00 Q21,950.75
Anexo # 5 Control de Calidad
Nombre de Gasto HH Especificas de Centro Productivo Q16,947.00
Base de Calculo
Caeficiente Q16,947.00 / 9568 1.7712

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado 4531 1.7712 Q8,025.38
Horneado 3243 1.7712 Q5,744.05
Decorado 1794 1.7712 Q3,177.56
Control de Calidad Q0.00 1.7712 Q0.00
Mant. Hornos Q0.00 1.7712 Q0.00
Mant. Maquinaria Q0.00 1.7712 Q0.00
Almacén Q0.00 1.7712 Q0.00
Recurso Humano Q0.00 1.7712 Q0.00
Mant. Edificio Q0.00 1.7712 Q0.00
Compras Q0.00 1.7712 Q0.00
Admon. Y Ventas Q0.00 1.7712 Q0.00
9568 Q16,947.00
Anexo # 6
Nombre de Gasto Compras Q26,366.91
Base de Calculo Compras de MP y 25% Admon.
Caeficiente Q26,366.91 - Q6,591.73 / Q45,000.00 0.4394

Departamento BASE FACTOR COSTO (Q)

Preparado Q25,000.00 0.4394 Q10,986.21 Datos de Información complement
Horneado Q20,000.00 0.4394 Q8,788.97
Decorado Q0.00 0.4394 Q0.00
Control de Calidad Q0.00 0.4394 Q0.00
Mant. Hornos Q0.00 0.4394 Q0.00
Mant. Maquinaria Q0.00 0.4394 Q0.00
Almacén Q0.00 0.4394 Q0.00
Recurso Humano Q0.00 0.4394 Q0.00
Mant. Edificio Q0.00 0.4394 Q0.00
Compras Q0.00 0.4394 Q0.00
Admon. Y Ventas 25% Admon. 0.0000 Q6,591.73
Q45,000.00 Q26,366.91
atos de Información complementaria