Contabilidad IV

Compañía ABC, S.R.
L
Balance de comprobacion
Al 31 de mayo de 2017
Valores en RD$
Nombre de cuenta Débito Crédito

Efectivo Caja y Banco 263,480
Cuentas por cobrar clientes 194,600
Cuentas por cobrar empleados 10,000
Inventario de Mercancias 718,030
ITBIS pagado por adelantado
Gastos Pagados por anticipado 90,000
Terreno 120,000
Mobiliario y Equipo de oficina 63,500
Depreciacion Acumulada Mobiliario de Oficina
Equipo de Transporte 113,700
Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte
Depositos y Fianzas 28,700
Gastos de organización 24,000
Constitucion y organización de compañía 85,000
Cuentas por pagar proveedores 353,800
Impuestos sobre la renta por pagar 37,090
Acumulaciones por pagar 264,830
ITBIS por pagar 15,216
Prestamos por pagar 172,400
Capital Suscrito y Pagado 600,000
Utilidades Retenidas 267,674
Ingresos en Ventas
Rebajas y Devoluciones en Ventas
Costos de Ventas
Gastos Administrativos
Gastos de depreciacion
TOTALES 1,711,010 1,711,010
Compañía ABC, S.R.L
Balanza de Comprobacion Ajustada
Ajustes al 30 de Junio de 2017
Valores en RD$
Débito Crédito Débito Crédito

406,760 1,702,871 (1,032,631)
575,250 168,430 601,420
6,500 3,500
469,300 414,109 773,221
83,070 3,024 80,046
15,000 11,250 93,750
120,000
63,500
1,323 1,323
1,100,000 1,213,700
25,285 25,285
28,700
3,429 20,571
12,143 72,857
470,466 824,266
41,268 78,358
77,977 342,807
1,800 101,250 114,666
172,400
600,000
267,674
562,500 562,500
10,000 10,000
397,309 7,800 389,509
524,527 524,527
26,608 26,608
3,609,625 3,609,625 2,989,279 2,989,279
REPOSICION DE FONDOS DE CAJA CHICA

Custodio : Maurcio Baez
FECHA COMPROBANTE # BENEFICIARIO

3-Jun 1 El Nacional
8-Jun 2 Cafeteria
15-Jun 3 Apolo Taxi
15-Jun 4 Agua Cristal
19-Jun 5 Supermercado Ole
Total Comprobantes
Efectivo Disponible
Total del Fondo
BC, S.R.L
DETALLE VALOR
PERIODICOS 750.00
Refrigerios 340.00
Taxi 400.00
6 Galones de agua 300.00
Mistolin 840.00
Total Comprobantes 2,630.00

Efectivo Disponible 15,850.00
Total del Fondo 18,480.00
NO
# NOMBRE CEDULA CARGO
1 Mauricio Báez 901-0088894-9 CONTADOR

2 Maria Suarez 901-0005962-9 CONTADORA
3 Gregory Suarez 901-1173155-9 AUDITOR
4 Juan De los Santos 901-0239034-9 ANALISTA CONTABILIDAD
5 Alex Guzmzan 901-1169732-9 AUXILIAR DE CONTABILIDAD
APORTES DEL EMPLEADOR SEGURIDAD SOCIAL

NOMBRE SFS AFP
Mauricio Báez 6,987 12,780
Maria Suarez 5,814 5,822
Gregory Suarez 3,545 3,550
Juan De los Santos 2,304 2,308
Alex Guzmzan 1,400 1,402
- -
20,051 25,862
NOMINA DEL PERSONAL FIJO
AL 30 JUNIO 2015
VALORES EN RD$
98550 0.0304 0.0287
APORTES DEL EMPLEADO

A LA SEGURIDAD SOCIAL
SUELDO RENTA SUELDO MENOS

SFS AFP ISR
BRUTO IMPONIBLE ISR
180,000.00 2,996 5,166 171,838 31,542 140,296
82,000.00 2,493 2,353 77,154 7,871 69,282
50,000.00 1,520 1,435 47,045 1,854 45,191
32,500.00 988 933 30,579 0 30,579
19,750.00 600 567 18,583 0 18,583
- - -
- - -
364,250 8,597 10,454 345,199 41,268 303,931
SEGURIDAD SOCIAL
SRL INFOTEP
4,371 3643
-
4,371 3,643
0.0709 0.071 0.012
1000
TOTAL
COOPERATIVA PRESTAMOS SUELDO NETO
DESCUENTOS
1,000.00 1,500.00 42,204 137,796
1,000.00 13,718 68,282
1,000.00 5,809 44,191
1,000.00 5,000.00 7,921 24,579
1,000.00 2,167 17,583
5,000 6,500 71,819 292,431

Compañ
INVENTARI
Nombre Producto : Monitor de 17 Pulgadas.
DOCUMENTO
CÓDIGO FECHA DETALLE
FACTURA
MC-1 05/31/2017 - Balance Inicial
06/02/2017 748 Compra "importadora Pelegrin"
06/04/2017 Venta"Casa Pedro Lapaix"
06/12/2017 Venta"V.Martinez"
06/14/2017 Venta"Casa R.Fernández"
Nombre Producto : Teclados
DOCUMENTO
FACTURA
TC-1 5/31/2017 - Balance Inicial

6/12/2017 Venta""V.Martinez"
6/14/2017 Venta"importadora Clander"
Nombre Producto : Mouse

DOCUMENTO
FACTURA
MO-1 5/31/2017 - Balance Inicial

6/14/2017 Venta"importadora Clander"
Nombre Producto : UPS
DOCUMENTO
FACTURA
UP-1 5/31/2017 - Balance Inicial

6/3/2017 467 Compra"importadora flor catano"
6/10/2017 Venta "Importadora Suero"
6/13/2017 Venta"Almacenes Leger"
6/14/2017 Venta"Casa R.Fernández"
Nombre Producto : CPU
DOCUMENTO
FACTURA
CP-1 31/5/17 - Balance Inicial

3/6/17 467 Compra"importadora flor catano"
8/6/17 Venta"Casa Socorro"
10/6/17 Venta "Importadora Suero"
13/6/17 Venta"Almacenes Leger"
Devolución en Ventas
MC-1 6/16/2017 Devolución "casa Pedro Lapaix"
Devolución en Compras
CP-1 6/15/2017 Devolución" Casa Flor Catano"

INVENTARIO DE LA COMPAÑÍA
ENTRADAS SALIDAS MOVIMIENTOS

P.U.
CANT. CANT. EXISTENCIA P.U. SALIDA P.T. ENTRADA
ENTRADA
100 100 3,500 350,000
10 110 3,900 39,000
4 106 3,900
20 86 3900 / 3500
10 76 3,500
110 34

Precio U. Precio T.
CANT. CANT. EXISTENCIA Precio U. SALIDA
ENTRADA ENTRADA
100 100 250 25,000
10 110 280 2,800
10 100 280
10 90 250
Precio U. Precio .T.
ENTRADA ENTRADA
100 100 50 5,030
70 170 60 4,200
100 70 60 / 50.30

Precio U. Precio T.
ENTRADA ENTRADA
100 100 1,700 170,000
75 175 1,900 142,500
2 173 1,900
5 168 1,900
10 158 1,900
17

Precio U. Precio T.
ENTRADA ENTRADA
42 42 4,000 168,000
65 107 4,200 273,000
40 67 4,200
10 57 4,200
5 52 4,200
Precio.U.
CANT. EXISTENCIA SALDOS
MERCANCIA
2 2 3,900 7,800
Precio U.
CANT. EXISTENCIA SALDOS
MERCANCIA
4 4 4,200 16,800
S
P.T. SALIDA SALDOS
350,000
389,000
15,600 373,400
72,400 301,000
35,000 266,000
S
Precio T.
SALDOS
SALIDA
25,000
27,800
2,800 25,000
2,500 22,500
S
Precio T.
SALDOS
SALIDA
5,030
9,230
5,709 3,521
S
Precio T.
SALDOS
SALIDA
170,000
312,500
3,800 308,700
9,500 299,200
19,000 280,200
S
Precio T.
SALDOS
SALIDA
168,000
441,000
168,000 273,000
42,000 231,000
21,000 210,000
ENTRADAS DE DIARIO
FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

6/2/2017 Inventario
Monitores
Teclados
Mouse
Efectivo caja ybanco
Banco Popular Cheque No.400 a Importadora Pelegrin
Para Registrar: compra mercancia factura no.748

6/3/2017 Inventario
UPS
CPU
Cuentas por Pagar Proveedores
Importadora Flor Catano
P/R compra mercancia a credito factura no.467

6/4/2017 Cuentas por Cobrar Clientes
Casa Pedro Lapaix
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
Monitores
P/R venta credito 4 monitores a Casa Pedro Lapaix

Casa Socorro
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
CPU
P/R venta credito de 40 CPU a Casa Socorro

Importadora Suero
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
UPS
CPU
P/R venta credito de 10 CPU y 2 UPS a importadora suero

V.Martinez
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
Monitores
Teclados
P/R venta credito de 20 monitores y 10 teclados a V.Martinez

Almacenes Leger
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
UPS
CPU
P/R venta credito de 5 CPU y 5 UPS a Almacenes Leger

Importadora Clander
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
Mouse
Teclados
P/R venta credito de 100 mouse y 10 teclados a importadora Clander

6/14/2017 Efectivo en Caja y Banco
Caja General
Costo de Venta
Ingresos en Ventas
ITBIS por pagar
Inventario
Monitores
UPS
P/R Venta al contado 10 monitores y 10 UPS a Casa R.Fernandez

6/15/2017 Cuentas por pagar proveedores
casa flor catano
Inventario
CPU
P/R devolucion de 4 CPU a Casa Flor Catano

6/16/2017 Rebaja y Devolución en ventas
Inventario
Monitores
ITBIS Por Pagar
Cuentas por cobrar clientes
Caja General
Costo de Venta
P/R devolucion de 2 monitores a casa Pedro Lapaix

6/16/2017 Efectivo Caja y Banco
Caja Chica
Efectivo caja y banco
Banco popular
P/R Aumento de fondo de caja chica Cheque No.401 a Lic. Mauricio Bae

6/17/2017 Gastos pagados por anticipado
seguros universal
Efectivo caja y banco
Banco popular
P/R compra poliza de seguros Cheque no.402

6/17/2017 Gastos Administrativos
Honorarios Profesionales
Efectivo Caja y Banco
Banco Popular
P/R pago honorarios profesionales cheque No.403

Alquiler
Banco Popular
P/R pago por depósito de alquiler cheque NO.404

Asesoría Fiscal
Banco Popular
P/R gastos asesoria fiscal cheque No.405

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Pedro Lapaix
P/R pago recibido de Casa Pedro Lapaix

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Socorro
P/R pago recibido de Casa Pedro Lapaix

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Suero
P/R pago recibido de Casa Suero

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Martinez
P/R pago recibido de Casa Martinez

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Clander
P/R pago recibido de Casa Clander

Caja General
Cuentas Por Cobrar
Casa Leger
P/R pago recibido de Casa Leger

Banco Popular
Efectivo Caja Y Banco
Caja General
P/R Depósito a la cuenta corriente del Banco Popular

6/19/2017 Equipo de Transporte
Camioneta Toyota, Modelo 2012
Banco Popular
P/R compra de camioneta toyota, modelo 2012, chasis No.JDEF-123

color rojo a Fausto Montero, Cheque NO.407

Alquiler
Banco Popular
P/R pago de alquiler del mes de junio Cheque No.408

Codetel
Banco Popular
P/R pago de telefono Cheque No.409

Refrigerios
Banco Popular
P/R pago de refrigerios Cheque No.410

Periódicos
Refrigerio
Taxi
Botellones
Café
Banco Popular
P/R Reposicion fondo de caja chica

sueldo
SFS
AFP
INFOTEP
seguro riesgo laboral
Banco Popular
Cuentas por cobrar empleados
Mauricio Baez
Alex Guzma
Gastos Acumulados y Retenciones por pagar
INFOTEP
SFS
AFP
seguro laborales
ISR
cooperativa
P/R Nomina de empleados junio 2015
S.R.L
AUXILIAR DEBE HABER

46,000
39,000
2,800
4,200
8,280
54,280
54,280
TOTAL 54,280 54,280
AUXILIAR DEBE HABER

415,500
142,500
273,000
74,790
490,290
490,290
TOTAL 490,290 490,290
AUXILIAR DEBE HABER

23,600
23,600
15,600
20,000
3,600
15,600
15,600
TOTAL 39,200 39,200
AUXILIAR DEBE HABER

283,200
283,200
168,000
240,000
43,200
168,000
168,000
TOTAL 451,200 451,200
AUXILIAR DEBE HABER

76,700
76,700
45,800
65,000
11,700
45,800
3,800
42,000
TOTAL 122,500 122,500
AUXILIAR DEBE HABER

123,900
123,900
75,200
105,000
18,900
75,200
72,400
2,800
TOTAL 199,100 199,100
AUXILIAR DEBE HABER

50,150
50,150
30,500
42,500
7,650
30,500
9,500
21,000
TOTAL 80,650 80,650
AUXILIAR DEBE HABER

17,700
17,700
8,209
15,000
2,700
8,209
5,709
2,500
TOTAL 25,909 25,909
AUXILIAR DEBE HABER

88,500
88,500
54,000
75,000
13,500
54,000
35,000
19,000
TOTAL 142,500 142,500
AUXILIAR DEBE HABER

19,824
19,824
16,800
16,800
3,024
TOTAL 19,824 19,824
AUXILIAR DEBE HABER

10,000
7,800
7,800
1,800
11,800
11,800
7,800
TOTAL 19,600 19,600
AUXILIAR DEBE HABER

5,000
5,000
5,000
5,000
TOTAL 5,000 5,000
AUXILIAR DEBE HABER

15,000
15,000
15,000
15,000
TOTAL 15,000 15,000
AUXILIAR DEBE HABER

20,000
20,000
20,000
20,000
TOTAL 20,000 20,000
AUXILIAR DEBE HABER

18,000
18,000
18,000
18,000
TOTAL 18,000 18,000
AUXILIAR DEBE HABER

25,000
25,000
25,000
25,000
TOTAL 25,000 25,000
AUXILIAR DEBE HABER

18,600
18,600
18,600
18,600
TOTAL 18,600 18,600
AUXILIAR DEBE HABER

43,200
43,200
43,200
43,200
TOTAL 43,200 43,200
AUXILIAR DEBE HABER

30,100
30,100
30,100
30,100
TOTAL 30,100 30,100
AUXILIAR DEBE HABER

30,500
30,500
30,500
30,500
TOTAL 30,500 30,500
AUXILIAR DEBE HABER

10,730
10,730
10,730
10,730
TOTAL 10,730 10,730
AUXILIAR DEBE HABER

23,500
23,500
23,500
23,500
TOTAL 23,500 23,500
AUXILIAR DEBE HABER

156,630
156,630
156,630
156,630
TOTAL 156,630 156,630
AUXILIAR DEBE HABER

1,100,000
1,100,000
1,100,000
1,100,000
TOTAL 1,100,000 1,100,000
AUXILIAR DEBE HABER

9,000
9,000
9,000
9,000
TOTAL 9,000 9,000
AUXILIAR DEBE HABER

3,600
3,600
3,600
3,600
TOTAL 3,600 3,600
AUXILIAR DEBE HABER

1,300
1,300
1,300
1,300
TOTAL 1,300 1,300
AUXILIAR DEBE HABER

2,630
750
340
400
300
840
2,630
2,630
TOTAL 2,630 2,630
AUXILIAR DEBE HABER

418,176
364,250
20,051
25,862
3,643
4,371
292,431
292,431
6,500
1,500
5,000
119,245
3,643
28,648
36,316
4,371
41,268
5,000
TOTAL 418,176 418,176
Compañ
Libro M
NOMBRE Efectivo Caja y Banco

HOJA NO. 1
DETALLES DEBITO CREDITO
Venta 88,500
cobro casa socorro 43,200
cobro importadora suero 30,100
cobro a casa v. martinez 30,500
cobro importadora clander 10,730
Cobro Almacenes Leger 23,500
Deposito Banco Popular 156,630
Cobro Casa Pedro Lapaix 18,600
Aumento Caja Chica 5,000
Compra 54,280
Compra Poliza Seguros Universal 15,000
Honorarios Profesionales 20,000
Depositos alquiler 18,000
Asesoria Fiscal 25,000
Deposito Banco popular 156,630
Compra Camioneta Toyota Mod.2012 1,100,000
Alquiler 9,000
Telefono 3,600
Refrigerios 1,300
Reposicion Caja Chica 2,630
Aumento Caja Chica 5,000
Nomina 292,431
406,760 1,702,871
TOTAL (1,296,111)
NOMBRE Cuentas Por Pagar Proveedores

HOJA NO.1
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 490,290
Devolucion en compras 19,824
TOTAL 470,466
NOMBRE Igresos en Venta

HOJA NO.1
Ventas 20,000
Ventas 240,000
Ventas 65,000
Ventas 105,000
Ventas 42,500
Ventas 75,000
Ventas 15,000
TOTAL 562,500
NOMBRE Gastos Pagados Por Adelantado

HOJA NO.1
Balance Inicial 90,000
Compra de POLIZA DE SEGUROS Universal 15,000
Ajuste POLIZA DE SEGUROS 8,889
Ajuste PLACA DE VEHICULOS 667
Ajuste MATERIALES DE OFICINA 444
AjustePOLIZA DE SEGUROS UNIVERSAL 1,250
105,000 11,250
TOTAL 93,750
NOMBRE Equipo de Transporte

HOJA NO.1
CAMIONETA TOYOTA MODELO 2012, COLOR ROJO 1,100,000
TOTAL 1,100,000
NOMBRE Rebaja y Devoluciones en Venta

HOJA NO. 1
DEVOLUCION EN VENTAS 10,000
TOTAL 10,000 -
NOMBRE Cuentas Por Cobrar Empleados

HOJA NO.1
MAURICIO BAEZ 1,500
ALEX GUZMAN 5,000
TOTAL - 6,500
NOMBRE Acumulaciones Por Pagar
HOJA NO.1
SFS 28,648
AFP 36,316
Seguro Laborales 4,371
ISR 41,268
INFOTEP 3,643
Cooperativa 5,000
TOTAL 119,245
NOMBRE Gastos de Depreciacion

HOJA NO.1
MOBILIARIO DE OFICINA 1,323
CAMIONETA TOYOTA 2,369
CAMIONETA TOYOTA MODELO 2012 22,917
TOTAL 26,608
NOMBRE Depreciacion Acumulada

HOJA NO.1
MOBILIARIO DE OFICINA 1,323
EQUIPO DE TRANSPORTE 25,285
TOTAL 26,608
Libro Mayor General
NOMBRE Inventario
HOJA NO.1
CREDITO DETALLES DEBITO
Compra 46,000
Compra 415,500
Devolucion en Venta 7,800
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
54,280 Venta
15,000 Devolucion en Compra
20,000 469,300
18,000 TOTAL 55,191
25,000
156,630
1,100,000 NOMBRE ITBIS Pagado Por Adelantado
9,000 HOJA NO.1
3,600 DETALLES DEBITO
1,300 ITBIS PAGADO POR ADELANTADO 8,280
2,630 74,790
5,000 83,070
292,431 TOTAL 80,046
1,702,871
NOMBRE Gastos Administrativos
HOJA NO.1
DETALLES DEBITO
HONORARIOS PROFESIONALES 20,000
CREDITO ALQUILER ALMACEN 18,000
490,290 ALQUILER 9,000
ASESORIA FISCAL 25,000
470,466 REPOSICION CAJA CHICA 2,630
REFRIGERIOS 1,300
CODETEL 3,600
INFOTEP 3,643
CREDITO SFS 20,051
20,000 AFP 25,862
240,000 SEGURO RIESGO LABORAL 4,371
65,000 SUELDOS 364,250
105,000 POLIZA DE SEGUROS 8,889
42,500 PLACA DE VEHICULOS 667
75,000 MATERIALES DE OFICINA 444
15,000 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 3,429
GASTOS DE CONSTITUCION 12,143
562,500 POLIZA DE SEGUROS UNIVERSAL 1,250
TOTAL 524,527
NOMBRE ITBIS Por Pagar

CREDITO HOJA NO.1
DETALLES DEBITO
Ventas
8,889 Ventas
667 Ventas
444 Ventas
1,250 Ventas
11,250 Ventas
Ventas
Devolucion en Ventas 1,800
TOTAL
CREDITO
NOMBRE Costo de Venta
HOJA NO.1
DETALLES DEBITO
Venta 15,600
Venta 168,000
Venta 45,800
CREDITO Venta 75,200
Venta 30,500
Venta 8,209
- Venta 54,000
Devolucion en Ventas
397,309
TOTAL 389,509
CREDITO
1,500 NOMBRE Cuentas Por Cobrar Clientes
5,000 HOJA NO.1
6,500 DETALLES DEBITO
Credito Casa Pedro Lapaix 23,600
Credito a Casa Socorro 283,200
Credito a Importadora Suero 76,700
credito a Casa V. Martinez 123,900
CREDITO Credito a Almacenes Leger 50,150
28,648 Credito a Importadora Clander 17,700
36,316 Cobro Casa pedro lapaix
4,371 cobro casa socorro
41,268 cobro importadora suero
3,643 cobro a casa v. martinez
5,000 cobro almacenes leger
119,245 cobro importadora clander
Devolucion a Casa pedro Lapaix
575,250
Total 406,820
CREDITO
NOMBRE Otros Activos

HOJA NO.1
Detalle DEBITO
Gastos de Organización
Gastos de Constitucio
TOTAL
CREDITO
1,323
25,285
26,608
ario
DEBITO CREDITO
46,000
415,500
7,800
15,600
168,000
45,800
75,200
30,500
8,209
54,000
16,800
469,300 414,109
55,191
r Adelantado
DEBITO CREDITO
8,280 3,024
74,790
83,070 3,024
80,046
istrativos
DEBITO CREDITO
20,000
18,000
9,000
25,000
2,630
1,300
3,600
3,643
20,051
25,862
4,371
364,250
8,889
667
444
3,429
12,143
1,250
524,527
Pagar
DEBITO CREDITO
3,600
43,200
11,700
18,900
7,650
2,700
13,500
1,800
101,250
99,450
Venta
DEBITO CREDITO
15,600
168,000
45,800
75,200
30,500
8,209
54,000
7,800
397,309 7,800
389,509
brar Clientes
DEBITO CREDITO
23,600
283,200
76,700
123,900
50,150
17,700
18,600
43,200
30,100
30,500
10,730
23,500
11,800
575,250 168,430
406,820
tivos
DEBITO CREDITO
3,429
12,143
15,571
Estado de Resultados
Del 1 de Marzo al 30 de Junio de 2017
(Valores en RD$)
Ingresos :
Ingresos en Ventas Brutas 562,500.00
Menos:
Rebajas y devoluciones en ventas 10,000.00
Ingresos en Ventas Netas
Menos:
Costos de Venta
Utilidad Bruta
Menos:
Gastos de ventas
Gastos Administrativos:
Honorarios profesionales 20,000.00
Alquiler Almacen 18,000.00
Alquiler Almacen 9,000.00
Asesoria Fiscal 25,000.00
Reposicion Caja Chica 2,630.00
Refrigerios 1,300.00
Codetel 3,600.00
Sueldos 364,250.00
Svds 25,861.75
Sfs 20,050.52
SRL 4,371.00
Poliza de seguros 8,888.89
Placa de vehiculos 666.67
Materias de oficina 444.44
INFOTEP 3,642.50
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 3,428.57
GASTOS DE CONSTITUCION 12,142.86
Seguros Universal 1,250.00
Gastos De Depreciacion
Mobiliario de Oficina 1,323.00
Camioneta Toyota 2,369.00
Camioneta Toyota Modelo 2012 22,917.00
Gastos Financieros:
Perdidas Antes Bonificacion
552,500.00
389,509.00
162,991.00
-
524,527.20
26,608.33
-
(388,144.53)
Balance General
al 30 de Junio de 2017
(Valores en RD$)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo Caja y Banco (1,032,631.06)
Cuentas por cobrar clientes 601,420.00
Cuentas por cobrar empleados 3,500.00
Inventario de Mercancias 773,221.00
ITBIS pagado por adelantado 80,046.00
Gastos Pagados por anticipado 93,750.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE:
ACTIVOS FIJOS:
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Terreno 120,000.00
Mobiliario y Equipo de oficina 63,500.00
Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo de Oficina (1,322.92)
Mobiliario y Equipo de Oficina Neto 62,177.08
Equipo de Transporte 1,213,700.00
Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte (25,285.42)
Equipo de Transporte Neto 1,188,414.58
TOTAL ACTIVO FIJO
OTROS ACTIVOS:
Depositos y Fianzas 28,700.00
Gastos de organización 20,571.43
Constitucion y organización de compañía 72,857.14
TOTAL DE ACTIVOS:
PASIVOS Y CAPITAL
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar proveedores 824,266.00
Impuestos sobre la renta por pagar 78,357.84
Acumulaciones por pagar 342,806.87
ITBIS por pagar 114,666.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS LARGO PLAZO:

Prestamos por pagar 172,400.00
TOTAL PASIVOS
CAPITAL
CAPITAL CONTABLE
Capital Suscrito y Pagado 600,000.00
Utilidades Retenidas 31/3/2015 267,674.00
Perdida del periodo (388,144.53)
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL
519,305.94
1,370,591.67
2,012,026.18
1,360,096.71
1,532,496.71
479,529.47
2,012,026.18
Asientos de Ajustes Mes de Junio 2017
FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS AUXILIAR

Poliza de seguros 8,889
Gastos pagados por anticipado
poliza de seguros 8,889
P/R consumo mes de junio de la poliza de seguro

TOTAL

Placa de Vehiculos 667
Placa de Vehiculos 667
P/R consumo mes de junio de la placa de vehiculos

TOTAL

Materiales de Oficina 444
Materiales de oficina 444
P/R consumo mes de junio de materiales de oficina

TOTAL

6/30/2017 Gastos administrativos
seguros universal 1,250
seguros universal 1,250
P/R consumo poliza de seguros nueva mes de junio

TOTAL

6/30/2017 Gastos de Depreciacion
Mobiliario de Oficina 1,323
Depreciacion Acumulada Mobiliario de oficina
P/R Depreciacion correspondiente al mes de junio

TOTAL

Camioneta Toyota 2,369

TOTAL

Camioneta toyota modelo 2012 22,917

TOTAL

Otros Activos
P/R Ajuste Gastos de Organización

TOTAL

Gastos de constitucion 12,143
Otros Activos
Gastos de constitucion 12,143
P/R Ajustes de gastos de organización

TOTAL
DEBE HABER
8,889
8,889
8,889 8,889
DEBE HABER
667
667
667 667
DEBE HABER
444
444
444 444
DEBE HABER
1,250
1,250
1,250 1,250
DEBE HABER
1,323
1,323
1,323 1,323
DEBE HABER
2,369
2,369
2,369 2,369
DEBE HABER
22,917
22,917
22,917 22,917
DEBE HABER
3,429
3,429
3,429 3,429
DEBE HABER
12,143
12,143
12,143 12,143

Contabilidad IV

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Contabilidad IV

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Contabilidad IV

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Compañía ABC, S.R.

Nombre de cuenta Débito Crédito

Débito Crédito Débito Crédito

REPOSICION DE FONDOS DE CAJA CHICA

FECHA COMPROBANTE # BENEFICIARIO

Total Comprobantes 2,630.00

# NOMBRE CEDULA CARGO

1 Mauricio Báez 901-0088894-9 CONTADOR

APORTES DEL EMPLEADOR SEGURIDAD SOCIAL

APORTES DEL EMPLEADO

SUELDO RENTA SUELDO MENOS

5,000 6,500 71,819 292,431

Nombre Producto : Teclados

TC-1 5/31/2017 - Balance Inicial

Nombre Producto : Mouse

MO-1 5/31/2017 - Balance Inicial

Nombre Producto : UPS

UP-1 5/31/2017 - Balance Inicial

Nombre Producto : CPU

CP-1 31/5/17 - Balance Inicial

CÓDIGO FECHA DETALLE

MC-1 6/16/2017 Devolución "casa Pedro Lapaix"

CÓDIGO FECHA DETALLE

CP-1 6/15/2017 Devolución" Casa Flor Catano"

ENTRADAS SALIDAS MOVIMIENTOS

ENTRADAS SALIDAS MOVIMIENTOS

ENTRADAS SALIDAS MOVIMIENTOS

ENTRADAS SALIDAS MOVIMIENTOS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R compra poliza de seguros Cheque no.402

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago honorarios profesionales cheque No.403

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago por depósito de alquiler cheque NO.404

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R gastos asesoria fiscal cheque No.405

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago recibido de Casa Pedro Lapaix

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago recibido de Casa Suero

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago recibido de Casa Martinez

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

P/R pago recibido de Casa Clander

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS

FECHA NOMBRE DE LAS CUENTAS