Análisis-Comparativo-De-Tasas-Y-Promoción-De-Lo-Servicios-Financieros-Según-La-Competencia FINAL 2.0

UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y

ADMINISTRATIVAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS FORMACIÓN DUAL
MATERIA NUCLEO
MARKETING Y VENTAS
EMPRESA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO CREA LTDA.
TEMA
PROYECTO EMPRESARIAL
“ANÁLISIS DE TASAS Y PROMOCIÓN DE LOS SERVICIOS

FINANCIEROS EN FUNCIÓN DEL ENTORNO (COMPETENCIA) EN
EL CUAL OPERA LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
CREA.LTDA”
AUTORES:
ERIKA CRISTINA FLORES ARÉVALO
CHRISTIAN PAÚL QUIZHPE MENDOZA
TUTOR (A) EMPRESARIAL:
ING. SANTIAGO VEGA YÉPEZ
TUTOR (A) ACADÉMICO:
ING. JUAN CARLOS ANDRADE
AGOSTO -2019
A. ÍNDICE (CONTENIDOS)
A. ÍNDICE (CONTENIDOS).................................................................................................2
ECUACIONES...........................................................................................................................3
ILUSTRACIONES.....................................................................................................................3
TABLAS.....................................................................................................................................3
LISTADO DE TÉRMINOS.......................................................................................................5
B. ANTECEDENTES.............................................................................................................8
C. ASPECTOS GENERALES...............................................................................................9
I. Introducción.....................................................................................................................9
D. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN...............................................................................9
E. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN..............................................................10
F. MARCO TEÓRICO.........................................................................................................11
I. Marco teórico respecto a tasas de servicios ofertados..................................................11
II. Marco teórico respecto a promoción.............................................................................12
G. DIAGNÓSTICO...............................................................................................................13
I. Objetivo general.............................................................................................................13
II. Objetivos específicos......................................................................................................13
III. METODOLOGÍA...........................................................................................................14
a. Tipo de investigación................................................................................................14
b. Metodología de investigación...................................................................................14
c. Segmentación según activos.....................................................................................14
d. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento uno.................15
e. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento dos..................17
f. Captaciones financieras...........................................................................................19
g. Instrumentos para la recolección de información..................................................23
H. PRESENTACION DE RESULTADOS..........................................................................24
I. TASAS.............................................................................................................................24
a. AHORRO VISTA.....................................................................................................24
b. AHORRO A PLAZO FIJO......................................................................................26
c. CRÉDITO DE CONSUMO.....................................................................................34
d. MICROCRÉDITO...................................................................................................36
e. DESCUENTOS.........................................................................................................40
II. PROMOCIÓN..................................................................................................................41
a. FOLLETOS..............................................................................................................41
b. PAGINA WEB..........................................................................................................50
2|Página
I. PROPUESTA....................................................................................................................58
1. Objetivo General............................................................................................................58
2. Objetivos Específicos......................................................................................................58
3. DIAGRAMA DE FLUJO.....................................................................................................59
4. MATRIZ DE PROCESOS....................................................................................................59
5. MANUAL DE CUMPLIMIENTO DE LA MATRIZ DE PROCESOS..........................................61
J. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..............................................................68
K. BIBLIOGRAFIA..............................................................................................................70
ECUACIONES
Ecuación 1: Formula Spread. Recuperado de
http://dspace.ucuenca.edu.ec/bitstream/123456789/25620/1/tesis.pdf.........................................5
ILUSTRACIONES
Ilustración 1: Evolución de activos en los tres últimos años. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
...................................................................................................................................................18
Ilustración 2: Captación: Ahorro vista. Fuente: Elaboración propia (SEPS)..............................20
Ilustración 3: Captación: Ahorro plazo fijo. Fuente: Elaboración propia (SEPS).......................20
Ilustración 4: Colocaciones: Consumo Prioritario. Fuente: Elaboración propia SEPS...............21
Ilustración 5: Colocación: Microcrédito Acumulación Ampliada Fuente: Elaboración propia
SEPS..........................................................................................................................................22
Ilustración 6:Colocación: Microcrédito Acumulación Simple Fuente: Elaboración propia SEPS
...................................................................................................................................................22
Ilustración 7: Colocaciones: Microcrédito minorista. Fuente: Elaboración propia SEPS...........23
Ilustración 8: Tasas ahorro vista. Fuente elaboración propia: talonario de cooperativas...........25
Ilustración 9: Tarifario cooperativas crédito de consumo. Fuente: Elaboración propia..............35
Ilustración 10: Tasas promedio. Fuente: Elaboración propia......................................................39
Ilustración 11: Diagrama de flujo. Fuente: Elaboración propia..................................................59
TABLAS
Tabla 1: segmentación. Fuente: Elaboración propia. RESOLUCION No. 038-2015-F
(Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, 2015).......................................................15
Tabla 2: Cooperativas segmento uno. Fuente: Elaboración propia.(SEPS)................................15
Tabla 3: Cooperativas segmento uno. Fuente: Elaboración propia. (SEPS)...............................16
Tabla 4: Crecimiento de activos. Fuente: Elaboración propia (SEPS)........................................17
Tabla 5: Cooperativas segmento dos. Fuente: Elaboración propia (SEPS).................................18
Tabla 6: Tarifario cooperativas. Fuente: elaboración propia......................................................24
Tabla 7: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa JEP...............................................26
Tabla 8: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Jardín Azuayo...............................26
Tabla 9: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Biblián..........................................27
Tabla 10: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa La 29 de Octubre............................27
Tabla 11: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Cooperco.....................................28
Tabla 12: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa La Merced......................................28
Tabla 13: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa CREA.............................................29
Tabla 14: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa CAJA.............................................29
3|Página
Tabla 15: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Coopac Austro...............................30
Tabla 16: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Gualaquiza..................................30
Tabla 17: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario mutualista Azuay...............................................31
Tabla 18: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario mutualista Pichincha..........................................31
Tabla 19: Tarifario cooperativas crédito de consumo. Fuente: Elaboración propia....................34
Tabla 20: Tarifario cooperativas microcrédito. Fuente: Elaboración propia...............................36
Tabla 21: Tarifario cooperativas microcrédito minorista. Fuente: Elaboración propia...............36
Tabla 22: Tarifario cooperativas microcrédito acumulación simple. Fuente: Elaboración propia
...................................................................................................................................................37
Tabla 23: Tarifario cooperativas microcrédito acumulación ampliada. Fuente: Elaboración
propia.........................................................................................................................................38
Tabla 24: Tasas promedio. Fuente: Elaboración propia..............................................................39
Tabla 25: Descuentos. Fuente: Elaboración propia....................................................................40
Tabla 26: Matriz de cooperativas "Folletos". Fuente: Elaboración propia..................................48
Tabla 27: Matriz de cooperativas "Pagina web". Fuente: Elaboracion propia...........................56
Tabla 28: Matriz de procesos; elaboración propia......................................................................61
4|Página
LISTADO DE TÉRMINOS
Tasa de interés pasiva o de captación. – Desde el punto de vista financiero es aquella que
pagan los intermediarios financieros a sus socios por el dinero captado por conceptos de cuentas
de ahorro vista, ahorro programado y depósitos a plazo fijo, esta se conoce como tasa pasiva ya
que constituye una obligación para la institución financiera. (Josías Ortiz Gonzales, 2014)
Tasa de interés activa o de colocación. – El Banco Central del Ecuador define a la tasa de
interés activa como “el porcentaje que las instituciones financieras, de acuerdo con las
condiciones de mercado y las disposiciones del Banco Central, cobran por los diferentes tipos
de servicios de crédito a los usuarios de los mismos. Se denominan activas porque son a favor
de la institución, la cual idealmente tiene que ser mayor a la tasa pasiva o de captación pues
permite obtener una ganancia para las cooperativas.
“Spread”. – El Spread es un elemento fundamental dentro del sistema financiero, la existencia

de altos Spreads puede indicar cierta deficiencia en el mercado lo cual llega a desalentar el
ahorro e inversión. Cabe mencionar que existen varios tipos de “spreads”, uno de los cuales es
el denominado Spread financiero que es especial importancia para el presente estudio.
Spread Financiero. - Se refiere a la diferencia existente entre la tasa de interés activa y la tasa
de interés pasiva, determina en gran medida la capacidad que tiene la institución financiera para
cubrir con sus costos de operación y sobre todo su capacidad para obtener una ganancia a través
de sus intermediaciones financieras. El spread financiero puede ser calculado mediante la
siguiente formula.
Ecuación 1: Formula Spread. Recuperado de http://dspace.ucuenca.edu.ec/bitstream/123456789/25620/1/tesis.pdf
Ahorro a la vista. – Se entiende como el dinero de una persona natural o jurídica que se
encuentra depositado en una cuenta abierta de disponibilidad inmediata por parte del titular. El
término “a la vista” hace justamente referencia a que el capital depositado por el titular en la
entidad financiera puede ser dispuesto inmediatamente, sin alguna restricción o penalidad.
Ahorro a plazo fijo. – A diferencia de los ahorros a la vista, es un tipo de ahorro en el que la
disponibilidad del capital depositado no se obtiene hasta trascurrido el plazo determinado con
anterioridad en la cláusula o contrato, en el cual el titular realiza un solo depósito de una
cantidad determinada sin disponibilidad inmediata por la cual se espera obtener una rentabilidad
mayor en función del plazo. (Mohedano, 2017)
5|Página
Ahorro programado. – Es una modalidad de ahorro en la cual se define una cuota mensual a
ser depositada o transferida a la cuanta programada por un plazo determinado con anterioridad
en la cláusula o contrato de la entidad financiera, la misma que tiene una finalidad especifica al
terminar el plazo definido. Los rendimientos del ahorro programado dependen del monto
aportado por el titular, el plazo mínimo depende de la entidad financiera, sin embargo, suele ser
de 6 meses. (Guerrero, 2016)
Crédito de consumo. – Según el Banco Central del Ecuador se clasifican en dos:
Crédito de consumo ordinario. – Es el otorgado a personas naturales destinados a la

adquisición de bienes o comercialización de vehículos livianos de combustible fósil. (Dirección
de procesos, calidad e innovación, 2019)
Crédito de consumo prioritario. – Es el otorgado a personas naturales destinado a la compra

de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad productiva, comercial y otras
compras o gastos no mencionados en el segmento de consumo ordinario.
Adicionalmente se incluyen en este segmento las operaciones de crédito de consumo otorgados

a microempresarios, así como las operaciones de crédito que se emitan a favor de tarjeta
habientes constituidos como exclusivamente como microempresarios, cuyo destino financiero
del crédito no sea financiar actividades de producción y/o efectuar comercialización a pequeña
escala (Dirección de procesos, calidad e innovación, 2019)
Microcrédito. – Según el Banco Central del Ecuador es otorgado a personas naturales o

jurídicas con un nivel de ventas anuales inferior o igual a USD 300,000.00, o a un grupo de
prestatarios que poseen una garantía solidaria, destinada a financiar actividades de producción
y/o comercialización en pequeña escala, cuya fuente principal de pago la constituye el producto
de las ventas o ingresos generados por dichas actividades, verificadas adecuadamente por la
entidad del Sistema Financiero Nacional. (Dirección de procesos, calidad e innovación, 2019)
Para el microcrédito se establece las siguientes subsegmentos de crédito:
a) Microcrédito Minorista. - Otorgadas a solicitantes de crédito cuya cantidad adeudada en

microcréditos a la entidad financiera, sea menor o igual a USD1.000,00. Incluyendo en
monto de la operación solicitada. (Dirección de procesos, calidad e innovación, 2019)
b) Microcrédito de Acumulación Simple. – Otorgadas a solicitantes de crédito cuyo saldo
adeudado en microcréditos a la entidad financiera, sea superior a USD 1.000,00 y hasta
10.000,00, incluyendo el monto del crédito solicitado. (Dirección de procesos, calidad e
innovación, 2019)
6|Página
c) Microcrédito de Acumulación Ampliada. – Otorgados a solicitantes de crédito cuyo saldo
adeudado en microcréditos a la entidad financiera, sea superior a USD 10.000,00, incluyendo
el monto de la operación solicitada. (Dirección de procesos, calidad e innovación, 2019)
d) Microcrédito Agrícola y Ganadero. – Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito cuyo
saldo adeudado en microcréditos a la entidad financiera nacional, sea menor o igual a USD
100.000,00. incluyendo el monto de la operación solicitada para financiar actividades
agrícolas y ganaderas. (Dirección de procesos, calidad e innovación, 2019)
Para efectos de la clasificación de microcréditos se considerará micro empresarios a quienes

dirijan empresas de pequeña magnitud, el cual no genere ingresos por ventas superiores a los
USD 300.000,00 anules.
No existe un monto máximo en cuanto a microcrédito de acumulación ampliada, este deberá ser
definido por la propia entidad financiera de acuerdo a sus políticas internas y el perfil de riesgo
analizado y verificado.
7|Página
B. ANTECEDENTES.
Es imprescindible el análisis del entorno debido a su influencia en las
organizaciones como sistemas abiertos, Michael E. Porter (2008) de Harvard Business
School en su publicación: “Las cinco fuerzas competitivas que le dan forma a la
estrategia” considera a la competencia como uno de los elementos determinantes en el
análisis del entorno, afirma que la rivalidad entre competidores adopta formas familiares
incluyendo los descuentos de precios, lanzamientos de nuevos productos, campañas
publicitarias y mejoramiento de un servicio, en donde un alto grado de competencia
puede significar un baja rentabilidad de la industria analizada de manera comparativa a
fin de tener conocimiento de la situación competitiva. Michael E. Porter afirma también
que la competencia de precios es factible cuando los productos o servicios de la
competencia son idénticos o muy similares como en el caso de los servicios ofertados
por las cooperativas de ahorro y crédito.
El Ingeniero Diego Armando Palomeque (2013) en su tesis: “Estudio de la

factibilidad para la creación de una cooperativa de ahorro y crédito en la ciudad de
Cuenca” la cual tiene como uno de sus objetivos específicos de estudio “Analizar las
variables como: consumidor, tasa de demanda y competencia…” reconoce la
importancia de realizar un análisis comparativo de precios de los productos o servicios
financieros, así como sus respectivos precios en base a las tasas referenciales que
propone el Banco Central del Ecuador, dentro de la investigación se estudió a las
cooperativas más importantes de la Cuidad de Cuenca posicionando a la cooperativa de
ahorro y crédito Jardín Azuayo como la mejor opción para solicitar un microcrédito, por
otro lado en el estudio se analizó cómo se promocionan los servicios de las cooperativas
de ahorro y crédito de la ciudad de Cuenca identificando a la radio, televisión e internet
como los principales medios de promoción.
La Ingeniera en Marketing y Gestión de Negocios Yadira Zumba (2014) en su tesis:

“Estrategias de publicidad y promoción y su incidencia en el posicionamiento de
mercado de cooperativa de ahorro y crédito Crecer Wiñari Ltda” tiene como uno de sus
objetivos específicos: “Analizar las diferentes estrategias competitivas de publicidad y
promoción que se desarrollan en el sistema financiero…”
Del diagnóstico realizado en la cooperativa Crecer Wiñari y su competencia en el

sector económico popular y solidario se concluyó que el reconocimiento y
8|Página
posicionamiento que tienen ciertas cooperativas analizadas dentro del sector geográfico
de interés se debe a la agresiva publicidad que se emite principalmente por redes
sociales y por radio, por otro lado, se concluye que la cooperativa Crece Wilñari
reforzará el marketing de los atributos y características de sus servicios mediante la
publicación de afiches, trípticos, pancartas y rótulos que serán promocionados en los
diferentes medios de comunicación y en ferias de exposición.
Esta tesis sirvió de aporte a la presente investigación ya que el autor presenta un

análisis de los métodos de promoción de la competencia, estableciendo los medios de
promoción de la competencia más reconocida y posicionada, junto con una propuesta en
cuanto a promoción y publicidad.
C. ASPECTOS GENERALES
I. Introducción
En el Ecuador desde hace varios años atrás se ha dado paso a las empresas del sector
económico popular y solidario, dichas organizaciones presentan un conjunto de
productos o servicios con el fin de cumplir con las necesidades de sus socios. El sector
económico popular y solidario ha crecido de forma acelerada, de la misma manera cada
día este sector se fortalece aún más; el mismo es considerado como un gran aporte en el
desarrollo económico y una base en la integración social; hoy en día el cooperativismo
es un componente muy importante en el desarrollo económico del país.
Para que siga existiendo un desarrollo en este sector, las cooperativas deben
mantenerse siempre a la vanguardia de su competencia y de los cambios de su entorno,
ofreciendo los mejores productos, brindando un distinguido servicio; logrando así un
mayor alcance de sus clientes, y diferenciándose en el mercado.
En la siguiente investigación constará un análisis comparativo de la Cooperativa de

Ahorro y Crédito CREA con su competencia en base a sus tasas de sus servicios, como
las promocionan y presentan información de la misma, ayudando a la cooperativa a
mantenerse actualiza e implementar futuros cambios.
D. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
La cooperativa Crea es una empresa que se encuentra en crecimiento y los
resultados internos de la misma dependen directamente de las características de su
entorno y de la capacidad que tiene para adaptarse a los cambios y así tomar las
9|Página
decisiones adecuadas; por lo tanto, al estar en un entorno dinámico, es importante
mantenerse a la vanguardia dentro de su entorno competitivo.
Se ha detectado que en la actualidad varias cooperativas de la ciudad de Cuenca

ofertan una extensa gama de servicios. Las diferentes cooperativas pertenecientes al
sector uno y sector dos de acuerdo con la segmentación expuesta por la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria presentan una variedad de tasas
financieras por sus servicios lo cual genera una notable influencia en la captación de
socios de cada una de las cooperativas.
De la misma manera se encuentra una evidente variedad de medios y herramientas

que usan las cooperativas para la promoción de sus servicios, las mismas que permiten
conocer características e información de cómo y qué servicios oferta la competencia,
como: folletos y páginas web.
E. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
Con el fin de captar un mayor número de socios las cooperativas ofertan elevadas
tasas de interés en cuanto a tasas pasivas (ahorro) y reducidas tasas de interés en lo
referente a tasas activas (crédito), reduciendo en gran medida el denominado “Spread
Financiero” referente a la ganancia que obtienen las cooperativas por sus
intermediaciones financieras , por lo tanto, y tomando en cuenta la influencia del
entorno dinámico surge la necesidad de conocer las tasas financieras de la competencia
a fin de realizar una análisis comparativo y poder implementar futuras mejoras en los
servicios financieros ofertados por cooperativa de ahorro y crédito Crea.
Además, conforme a las características del entorno está claro que la cooperativa
debe estar actualizándose, debido a la diversidad y la diferenciación de los servicios que
ofertan cada una de las empresas en base a como los promocionan.
En la presente investigación se buscará obtener la diferencia de las tasas presentadas

por las distintas cooperativas, así como el tipo de publicidad que usa la principal
competencia y cuáles son los elementos, herramientas y en qué manera presenta la
información para promocionar los servicios que se ofrecen, de tal manera se podrá
identificar las diferencias que resultarán de gran importancia.
10 | P á g i n a
F. MARCO TEÓRICO
I. Marco teórico respecto a tasas de servicios ofertados.
Las cooperativas de ahorro y crédito en el Ecuador están controladas por la

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS), esta es una organización
que se encarga de la supervisión y control de las empresas dedicadas a “la economía
popular y solidaria, con personalidad jurídica de derecho público con autonomía
administrativa y financiera, que busca el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto
funcionamiento del sector económico popular y solidario.” (Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria, 2012)
La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria se rige por la Ley

Orgánica de Economía Popular y Solidaria que tiene como objetivos:
Distinguir a las entidades de economía popular y solidaria como el principal propulsor

del desarrollo del país. También, fomentar los principios de la colaboración,
democracia, correlación y solidaridad en las actividades económicas que realizan las
organizaciones. Se busca proteger la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de
las organizaciones de la economía popular y solidaria; fijando mecanismos de rendición
de cuentas tanto a los socios como a los miembros de las entidades. Así mismo,
fomentar la participación activa de los miembros socios en la toma de decisiones dentro
de sus organizaciones. De igual manera reconocer los nuevos desafíos para el diseño de
políticas públicas que fortalezcan y mantengan estable el sector económico popular y
solidario y la gestión de las cooperativas en beneficio de la comunidad.
(Superintendencia de Economía Popular y Solidaria , 2012)
Entre los servicios ofertados por las cooperativas se encuentran el ahorro y

crédito, los cuales generan una tasa de interés anual que debe encontrarse dentro de los
límites de la tasa referencial presentada por el Banco Central del Ecuador. En el
documento emitido por el Banco Central del Ecuador según la resolución 437-2018-F
establece que “Las tasas de interés para los segmentos Microcrédito Minorista,
Microcrédito de Acumulación Simple y Microcrédito de Acumulación Ampliada son
aplicables para el sector financiero privado y de economía popular y solidaria
(cooperativas de ahorro y crédito del segmento 1 y mutualistas).” (Banco Central del
Ecuador , 2018) De igual forma para el segmento 2, 3, 4 y 5.
11 | P á g i n a
Por lo tanto, la tabla de tasas emitida por el Banco Central del Ecuador es
presentada mensualmente con el fin de mantener en control la economía popular y
solidaria del país, ayudando a no alterar el sistema, permitiendo que cada cooperativa se
adapte según la región a la que se encuentre.
II. Marco teórico respecto a promoción.
Para el correcto funcionamiento y crecimiento sostenible de las cooperativas se

debe dar a conocer los servicios que ofrecen, sus características y beneficios, por ende,
las cooperativas usan medios de comunicación que permita una fluidez en la
información.
Esta cumple con un papel muy importante y es el de lograr influir en el

comportamiento del cliente, de una manera que le atraiga el producto o servicio, es
decir, la promoción busca provocar un cambio de perspectiva ante un producto. Así
mismo es “el medio por el cual una empresa intenta informar, convencer y recordar,
directa o indirectamente, sus productos y marcas al gran público. En cierto modo, se
podría decir que las comunicaciones de marketing representan la voz de la marca, y
posibilitan el diálogo y la creación de relaciones con los consumidores.” ( KOTLER &
KELLER, 2006, pág. 536)
Claramente la promoción se trata de comunicación, de trasmitir, sin embargo, la

promoción es mucho más extensa que lo anteriormente mencionado puesto que la
misma tiene una lista de herramientas que permiten llevar acabo la comunicación con el
público y según los autores Kotler y Keller la comunicación “está integrada por seis
tipos de comunicaciones principales: Publicidad, Promoción de ventas, Eventos y
experiencias, Relaciones públicas y publicidad, Marketing directo y Venta Personal”
( KOTLER & KELLER, 2006)
Cada herramienta tiene su canal y objetivo; por ejemplo, la publicidad usa

instrumentos como la radio, televisión, internet y medios impresos. La promoción de
ventas es la manera que puede llegar al consumidor como ferias, concursos, cupones,
entre otros. También hay los eventos y experiencias que buscan crear una mayor
conexión como son los eventos deportivos, entretenimiento, etc. Por otro lado, las
relaciones públicas no son más que los discursos, boletines de prensa, publicaciones o
donaciones.
12 | P á g i n a
Todas estas herramientas nos permiten llevar una relación con el cliente, para
que la promoción de los productos y servicios sean percibidos por los consumidores. No
obstante, una herramienta muy impórtate al momento de la comunicación y promoción
de un producto es el servicio o trato cordial que se ofrezca, es decir, crear una relación
de respeto entre los servidores de la empresa y sus clientes, aportando y ofreciendo la
información requerida por el usuario, está claro atraer nuevos clientes y mantener los ya
existentes se puede lograr por esta última herramienta.
Es importante llevar acabo la promoción y comunicación ya que permite captar

directamente al grupo objetivo de clientes, crear conexiones fuertes con el cliente, lograr
cumplir sus necesidades, de la misma manera fortalecer la calidad y lograr un desarrollo
sustentable de la empresa permitiendo un crecimiento y fortalecimiento de la misma.
G. DIAGNÓSTICO
I. Objetivo general.
Realizar un análisis comparativo entre las tasas de los servicios que se presentan en el
sector económico popular y solidario de cooperativas relevantes que se encuentren el
segmento uno y dos. Además de recopilar y comparar la manera en que se presenta la
información a través de las herramientas de promoción.
II. Objetivos específicos.
 Identificar la competencia de mayor relevancia para la cooperativa CREA.

 Recopilar información relevante en cuanto a tasas financieras de la
competencia.
 Conocer y recopilar información acerca de los medios y las herramientas
por los cuales se trasmiten y promocionan los servicios ofertados por las
cooperativas relevantes.
 Comparar las tasas de los servicios de ahorro vista y plazo fijo.
 Comparar las tasas de los servicios de crédito de consumo y microcrédito,
además de los porcentajes destinados a aportes.
 Comparar los medios y herramientas de promoción de las cooperativas
relevantes.
13 | P á g i n a
III. METODOLOGÍA
a. Tipo de investigación
La investigación será de tipo descriptivo, explicativo y exploratorio de modo que
permitirá encontrar y adquirir información primordial que contribuya con la búsqueda
de causa y efecto del problema a solucionar. Este tipo de estudio permite obtener un
concepto mucho más claro, permitiendo abarcar el tema ampliamente. Este tipo de
investigación también ayuda con la identificación de características, variables y
conceptos que encaminen a la óptima consecución de los objetivos. En esta
investigación se tratará de profundizar en cada uno de los rasgos de manera que nos
permita un mayor alcance, para lograr identificar como se presenta el suceso. El estudio
descriptivo “busca especificar propiedades, características y rasgos importantes de
cualquier fenómeno que se analice.” (Roberto Hernández, 2006, pág. 122)
Para llevara a cabo la investigación también se necesita realizar una exploración y
visitar los diferentes establecimientos definidos como competencia relevante con la
finalidad de obtener información de primera mano que brinde aportes significativos a la
investigación.
b. Metodología de investigación
Según datos obtenidos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria,
se encuentran 45 cooperativas en la ciudad de Cuenca, de las cuales se han
seleccionados 10 cooperativas de ahorro y crédito y dos mutualistas consideradas como
competencia relevante por el siguiente análisis realizado:
c. Segmentación según activos

La Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria que establece la norma de
segmentación de las organizaciones o entidades del sector económico popular y
solidario, en la cual organiza a las entidades en cinco segmentos de acuerdo al saldo de
sus activos.
Segmento Activos
1 Mayor a 80'000.000,00
14 | P á g i n a
2 Mayor a 20'000.000,00 hasta 80'000.000,00
3 Mayor a 5'000.000,00 hasta 20'000.000,00
4 Mayor a 1'000.000,00 hasta 5'000.000,00

Hasta 1'000.000,00
5 Cajas de Ahorro, bancos comunales y cajas
comunales
Tabla 1: segmentación. Fuente: Elaboración propia. RESOLUCION No. 038-2015-F (Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria, 2015)
En el gráfico expuesto las entidades de los segmentos 3, 4 y 5 se segmentan con

el vínculo con sus territorios. Es decir, el vínculo se refiere a que se coloca al menos el
cincuenta por ciento de los recursos en el sector donde se captaron, por lo anteriormente
mencionado se define como territorio, en el segmento 3 para una sola provincia,
segmento 4 para una solo cantón y segmento 5 una sola parroquia." (Ministerio de
Finanzas, 2015)
Cada mes la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria presenta un

listado en el cual se enumeran las entidades que se encuentran en el segmento uno, dos,
tres, cuatro y cinco.
d. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento uno.

La cooperativa de ahorro y crédito Crea se encuentra en segmento dos en la
clasificación emitida por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, sin
embargo, se proyecta que la cooperativa ascenderá al segmento uno en los próximos
meses, por esta razón es necesario conocer las tasas que oferta la competencia dentro
del sector uno y que operan dentro del espacio geográfico de estudio, Cuenca. A
continuación, se presenta un listado de cooperativas del segmento uno que se
encuentran en la ciudad, clasificadas de acuerdo a su saldo de activos en el ranking de
cooperativas del segmento uno emitida por la Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria.
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ACTIVOS

Juventud Ecuatoriana Progresista Ltda. 2.074.072.468
Jardín Azuayo Ltda. 899.928.277
29 de octubre Ltda. 523.009.317
Riobamba Ltda. 315.736.542
Vicentina Manuel Esteban Godoy Ortega Ltda. 301.010.617
De la Pequeña Empresa Biblián Ltda. 252.812.130
15 | P á g i n a
San José Ltda. 160.457.341
Cooperco 104.230.544
Tabla 2: Cooperativas segmento uno. Fuente: Elaboración propia.(SEPS)
Se tomaron los siguientes criterios para la selección de cooperativas del segmento 1.
 Cooperativa Policía Nacional no se considera para el análisis puesto que sus

servicios se encuentran dirigidos a un grupo de clientes específico,
concretamente: “Dirigida al servidor Policial en Servicio Activo o Pasivo,
familiares de Policías hasta cuarto grado de consanguinidad y hasta segundo
grado de afinidad, beneficiarios de montepío, empleados civiles de la Policía
Nacional y del Ministerio del Interior.” (Cooperativa Policía Nacional, 2017).
 Cooperativa Riobamba no se considera para el análisis debido a que su agencia
matriz se encuentra en la provincia de Chimborazo, adicionalmente cuenta
únicamente con una agencia dentro de la Cuidad de Cuenca, por lo tanto, su
principal fuente de captaciones y colocaciones de la cooperativa no se encuentra
en la ciudad.
 Cooperativa Vicentina Manuel esteban Godoy Ortega Ltda. no se considera
para el análisis debido a que su agencia matriz se encuentra en Loja,
adicionalmente cuenta únicamente con una agencia dentro de la Cuidad de
Cuenca, por lo tanto, la principal fuente de captaciones y colocaciones de la
cooperativa no se encuentra en la ciudad.
 Cooperativa San José Ltda. no se considera para el análisis debido a que
cuenta únicamente con una agencia dentro de la Cuidad de Cuenca, por lo tanto,
la principal fuente de captaciones y colocaciones de la cooperativa no se
encuentra en la ciudad.
Cooperativas segmento uno

Cooperativa de ahorro y crédito Juventud Ecuatoriana Progresista.
Cooperativa de ahorro y crédito Jardín Azuayo.
Cooperativa de ahorro y crédito 29 de Octubre.
Cooperativa de ahorro y crédito de la pequeña empresa Biblian.
Cooperativa de ahorro y crédito Cooperco.
Mutualista Pichincha.
16 | P á g i n a
Mutualista Azuay.
A continuación, se presenta un listado de las cooperativas del segmento uno que se
seleccionaron para el análisis.
Tabla 3: Cooperativas segmento uno. Fuente: Elaboración propia. (SEPS)
 Las cooperativas seleccionadas Juventud Ecuatoriana Progresista, Jardín

Azuayo, 29 de octubre y Cooperco cuentan con su matriz principal dentro de
Cuenca, de la misma manera poseen más de una agencia dentro de la cuidad, lo
cual representa su grado de participación e importancia para el análisis.
 Adicionalmente se seleccionó la cooperativa de ahorro y crédito de la
Pequeña Empresa Biblián la cual no tiene su matriz principal en Cuenca, sin
embargo, cuanta con una notable expansión dentro de la cuidad, siendo así que
actualmente cuenta con cuatro agencias en la cuidad.
 Finalmente se consideró para el análisis a Mutualista Azuay y Mutualista
Pichincha las cuales operan dentro de la ciudad de Cuenca, se seleccionaron
debido a que representan una alternativa para los clientes, ya que ofertan
servicios o productos similares a las cooperativas de ahorro y crédito en cuanto a
cuentas de ahorro vista, ahorro a plazo fijo, crédito de consumo y microcrédito.
e. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento dos.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ACTIVOS
La Merced Ltda. 78.775.945
Crea Ltda. 67.708.601
Alfonso Jaramillo León CCC 57.886.332
Coopac Austro Ltda. 51.884.468
De la Pequeña Empresa Gualaquiza. 41.032.344
Santa Isabel Ltda. 36.715.993
Santa Ana Ltda. 31.802.299
Educadores del Azuay Ltda. 27.229.531
A continuación, se presenta el listado de las cooperativas de ahorro y crédito
pertenecientes al segmento dos en Cuenca, jerarquizadas en concordancia con el ranking
emitido por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria de acuerdo al saldo de
activos al 30 de junio del 2019.
Tabla 4: Crecimiento de activos. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
17 | P á g i n a
Evolución de activos en los tres últimos años
90,000,000
80,000,000
70,000,000
60,000,000
50,000,000
40,000,000
30,000,000
20,000,000
10,000,000
0
2017 2018 2019
La Merced Alfonso Jaramillo León Coopac Austro

CPE Gualaquiza Santa Isabel Santa Ana
Educadores de Azuay
Ilustración 1: Evolución de activos en los tres últimos años. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
 Se seleccionaron las cuatro cooperativas que presentan una tendencia de

crecimiento lo cual representa su relevancia en el presente análisis, las
cooperativas Santa Isabel Ltda., Santa Ana Ltda. no se consideran en el
análisis ya que presentan un crecimiento lineal en los tres últimos años.
 La cooperativa de ahorro y crédito Educadores del Azuay no se considera para
el presente análisis debido a que los servicios que oferta están dirigidos a un
grupo específico de socios como su denominación social indica, por ende, no
presenta competencia para la cooperativa Crea.
A continuación, se presenta el listado de cooperativas seleccionadas para el análisis

comparativo.
Cooperativas segmento dos seleccionadas

Cooperativa de ahorro y crédito Alfonso Jaramillo León.
Cooperativa de ahorro y crédito La Merced.
Cooperativa de ahorro y crédito Coopac Austro.
Cooperativa de ahorro y crédito de la pequeña empresa Gualaquiza.
Tabla 5: Cooperativas segmento dos. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
 Como se puede observar en el gráfico las cooperativas La Merced, Alfonso

Jaramillo León, Coopac Austro y de la Pequeña Empresa Gualaquiza son las que
presentan un notable crecimiento desde al año 2017 hasta el mes junio de 2019.
18 | P á g i n a
 La cooperativa La Merced Ltda. cuenta con seis agencias dentro de la ciudad de
Cuenca incluyendo su matriz principal, lo cual representa la relevancia de la
cooperativa en el análisis comparativo.
 La cooperativa Alfonso Jaramillo León cuenta con siete agencias dentro de la
ciudad de Cuenca incluyendo su matriz principal, lo cual de la misma manera
representa su importancia dentro del análisis.
 La Cooperativa Coopac Austro tiene 7 agencia en la ciudad de Cuenca
incluyendo su matriz principal, lo cual representa la presencia de la cooperativa
dentro de la cuidad y por la tanto la relevancia de la misma dentro del análisis.
 La cooperativa de la pequeña empresa Gualaquiza es la única de las cooperativas
seleccionadas que no cuenta con su matriz principal dentro de la ciudad de
Cuenca, sin embargo, su crecimiento en los últimos tres años es motivo de
inclusión en el análisis comparativo.
f. Captaciones financieras.
Es el proceso mediante el cual las cooperativas de ahorro y crédito obtienen
depósitos de sus socios por medio de sus instrumentos de captación ya sea por depósitos
a la vista, depósitos programados o depósitos a plazo fijo, los mismos que constituyen
un pasivo u obligación para institución financiera con sus socios. Las captaciones son
fundamentales en el proceso de intermediación financiera ya que su diferencia con el
proceso de colocación genera la ganancia para las cooperativas de ahorro y crédito.
i. Análisis de captación: depósitos a la vista.

La presente ilustración muestra el volumen de captación en dólares que las cooperativas
de ahorro y crédito captan a través del ahorro a la vista, basado en datos expuestos en el
reporte de saldo de captaciones del segmento uno y dos emitidos por la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria al 31 de mayo del 2019
19 | P á g i n a
Pequeña empresa Gualaquiza Ltda. 7,536,160.77 Ahorro vista
Coopac Austro Ltda 7,799,335.93
Crea Ltda. 8,952,595.22
Alfonso Jaramillo León 9,167,771.61
La Merced Ltda. 9,582,882.06
Cooperco Ltda. 17,909,583.39
Pequeña empresa Biblian Ltda. 43,685,262.53
Mutualista Azuay 52,269,038.61
29 de Octubre Ltda. 137,614,154.89
Mutualista Pichincha 192,231,769.59
Jardín Azuayo Ltda, 322,191,386.06
Juventud Ecuatoriana Progresista Ltda. 493,240,824.62
0.00 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00
Ilustración 2: Captación: Ahorro vista. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
ii. Análisis de captación: depósitos a plazo fijo.

La presente ilustración muestra el volumen de captación en dólares que las cooperativas
de ahorro y crédito captan a través del ahorro a plazo fijo, basado en datos expuestos en el
reporte de saldo de captaciones del segmento uno y dos emitidos por la Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria al 31 de mayo del 2019.
Pequeña empresa Gualaquiza Ltda.

Deposito a plazo fijo
24,965,481.50
Alfonso Jaramillo León Ltda. 33,611,707.61
Coopac Austro Ltda. 35,617,070.42
Crea Ltda. 46,325,641.73
29 de Octubre Ltda. 288,955,794.35
Jardín Azuayo Ltda. 346,884,521.76
Juventud Ecuatoriana Progresista
Ltda. 1,270,755,501.20
1.270.755.501,20
0.00 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00
Ilustración 3: Captación: Ahorro plazo fijo. Fuente: Elaboración propia (SEPS)
20 | P á g i n a
Colocaciones Financieras. – Se refiere al préstamo de dinero que una entidad
financiera otorga sus clientes, con la cláusula de que, en el futuro, el titular de dicho
crédito devolverá el préstamo de forma gradual, mediante el pago de cuotas con un
interés adicional, el cual constituye un activo para la entidad financiera y es de especial
importancia para su correcto funcionamiento. (Diego, 2014)
iii. Análisis de colocación: crédito de consumo prioritario.

La siguiente ilustración muestra el volumen de colocación en cuanto a crédito de
consumo prioritario, basado en datos expuestos en el reporte de saldo de colocaciones
del segmento uno y dos emitidos por la Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria al 30 de abril del 2019.

Crea Ltda. 15,412,982.10 Crédito de consumo prioritario
Pequeña empresa Gualaquiza Ltda. 29,402,524.90
29 de Octubre Ltda. 184,448,888.69
530.316.526,25
736.627.613,76
0.00 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00
Ilustración 4: Colocaciones: Consumo Prioritario. Fuente: Elaboración propia SEPS
iv. Análisis de colocación: Microcrédito de acumulación ampliada.

La siguiente ilustración muestra el volumen de colocación en cuanto a microcrédito de
acumulación ampliada, basado en datos expuestos en el reporte de saldo de
colocaciones del segmento uno y dos emitidos por la Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria al 30 de abril del 2019.
21 | P á g i n a
Mutualista Azuay 180,783.07
Pequeña empresa Gualaquiza Ltda. 2,291,785.58 Microcrédito acumulación ampliada
29 de Octubre Ltda. 5,821,099.50
Crea Ltda. 23,356,713.20
0.00 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00
Ilustración 5: Colocación: Microcrédito Acumulación Ampliada Fuente: Elaboración propia SEPS

v. Análisis de colocación: Microcrédito de acumulación simple.
La siguiente ilustración muestra el volumen de colocación en cuanto a
microcrédito de acumulación simple, basado en datos expuestos en el reporte de saldo
de colocaciones del segmento uno y dos emitidos por la Superintendencia de Economía
Mutualista Azuay 198,248.63

Pequeña empresa Gualaquiza Ltda. 1,638,506.99
Microcrédito acumulación simple
29 de Octubre Ltda. 7,938,394.86
Crea Ltda. 8,517,178.56
0.00 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00 500,000,000.00
Ilustración 6:Colocación: Microcrédito Acumulación Simple Fuente: Elaboración propia SEPS
22 | P á g i n a
vi. Análisis de colocación: Microcrédito minorista.
La siguiente ilustración muestra el volumen de colocación en cuanto a
microcrédito minorista, basado en datos expuestos en el reporte de saldo de
colocaciones del segmento uno y dos emitidos por la Superintendencia de Economía
Microcrédito minorista
Alfonso Jaramillo León
4,954.02
Pequeña empresa Gualaquiza Ltda.
28,971.48
Coopac Austro Ltda
29,398.67
Cooperco Ltda.
61,850.94
La Merced Ltda.
120,516.77
Pequeña empresa Biblian Ltda.
619,192.98
Jardín Azuayo Ltda. 927,496.59
Crea Ltda. 6,171,135.28
29 de Octubre Ltda. 47,176,809.96
0.00 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00
Columna2 Columna1 Serie 1
Ilustración 7: Colocaciones: Microcrédito minorista. Fuente: Elaboración propia SEPS

g. Instrumentos para la recolección de información
Fuentes de recolección de datos:
Para cumplir con los objetivos propuestos, se plantean los siguientes aspectos:
a. La recolección de datos será de fuente primaria a través de la observación y
visitas a las cooperativas definidas como competencia relevante para la
cooperativa Crea.
b. La recolección de datos será de fuente secundaria a través de investigaciones
mediante las páginas web y folletos de las cooperativas y mutualistas.
Recolección de datos será de fuente primaria
Para la recolección de información mediante esta técnica, se visitó las
cooperativas y mutualistas seleccionadas como competencia relevante en donde
mediante la observación se identificó características relevantes para el proyecto, así
mismo se realizaron preguntas en el área de servicio al cliente respecto a las tasas que se
cobran por los servicios ofertados en cada una de las cooperativas.
Recolección de datos será de fuente secundaria
Para obtener información a través de este método se realizará una investigación de
la información existente elabora por otros autores o por personal de las mismas
23 | P á g i n a
cooperativas acerca de las tasas que se cobran por las intermediaciones financieras y
cómo se promocionan las mismas.
H. PRESENTACION DE RESULTADOS
I. TASAS
Cooperativa. Tasa.
Jardín Azuay 3,50%
Juventud Ecuatoriana Progresista 3,00 %
Crea 3,00%
Caja 2,00%
La Merced 2,00%
Coopac Austro 2,00%
Cooperco 2,00%
De la pequeña empresa Gualaquiza 1,18%
Mutualista Azuay 0,75%
Monto. Tasa.
De $1 a $10000 0,50%
29 de Octubre De $10 a $20000 1,00%
De $20000 a $50000 3,00%
Más de $50001 3,50%
Monto. Tasa.
De $50,01 a $100 1,25%
De $100,01 a $500 1,50%
De la pequeña Empresa de Biblian
De $500,01 a $1000 2,00%
De 1000,01 a $5000 2,50%
De $5000,01 en adelante 3,00%
Monto. Tasa.
Mutualista Pichincha
De $500,01 a $1000 0,15%
De $1000,01 a $5000 0,35%
De $5000,01 a $10000 0,83%
$10000,01 en adelante 0,95%
a. AHORRO VISTA
Interpretación de los datos
En la tabla expuesta se puede observar las tasas de ahorro vista de las diez
cooperativas y dos mutualistas analizadas, de tal manera que facilite identificar cuáles
son las mejores tasas. Por lo expuesto en el gráfico podemos decir que las mejores tasas
son otorgadas por la cooperativa de ahorro y crédito Jardín Azuayo, sin embargo, se
pudo establecer que existen más cooperativas con una tasa un poco más baja; a pesar de
ello se las puede considerar competitivas, estas son las cooperativas de ahorro y crédito
Juventud Ecuatoriana Progresista y Crea, que tienen una tasa del 3,00%.
24 | P á g i n a
Tabla 6: Tarifario cooperativas. Fuente: elaboración propia.

Por otro lado, tenemos las cooperativas que ofrecen tasas bajas que son las
cooperativas de la pequeña empresa de Gualaquiza, con una tasa de 1,18% y Mutualista
Azuay cuenta con la tasa más baja que es de 0,75%.
Dentro del análisis encontramos tres cooperativas que cuentan con un rango en
cuanto al monto para aplicar la tasa de ahorro vista, entre estas se encuentran las
cooperativas: La 29 de octubre, de la pequeña empresa de Biblián y Mutualista
Pichincha.
A continuación, en la gráfica se puede observar el nivel de las tasas de ahorro

vista que tiene cada cooperativa, permitiendo identificar donde se encuentra la
cooperativa CREA con respecto a la tasa de ahorro vista de tal modo lograr realizar un
análisis comparativo, el cual se realizó con la tasa más elevada que presentan las
cooperativas.
Ahorro vista
Mutualista Azuay
De la prqueña empresa Gualaquiza
Cooperco
Coopac Austro
Cooperativa de ahorro y La Merced
crédito Crea Ltda.
De la pequeña empresa Biblian
Juventud Ecuatoriana Progresista
29 de Octubre
Jardin Azuayo
0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00% 3.50% 4.00%
Tasas
Ilustración 8: Tasas ahorro vista. Fuente elaboración propia: talonario de cooperativas.
Análisis comparativo tasas de ahorro vista.
 La media de las tasas ofertadas por las cooperativas y mutualistas es del 2,00%
por lo tanto, la cooperativa CREA oferta una tasa por encima de la media, lo
cual representa un factor de diferenciación en precio para la cooperativa.
 La cooperativa CREA se encuentra a 0,05% de la cooperativa Jardín Azuayo la
cual oferta la tasa más beneficiosa de las cooperativas seleccionadas.
25 | P á g i n a
 La cooperativa CREA y La cooperativa Juventud Ecuatoriana Progresista
ofertan la misma tasa del 3%, se encuentra en el segundo lugar después de la
cooperativa Jardín Azuayo.
 La cooperativa Biblián y 29 de Octubre ofertan tasas del 3,00% y 3,50%
respectivamente cuando el monto de ahorro es superior a $5,000 por lo tanto no
se consideran superiores a la cooperativa CREA.
 Las cooperativas La Merced, Coopac Austro, Cooperco y Alfonso Jaramillo
León ofertan una tasa del 2,00 % la cual se encuentra a 1,00% de la tasa
presentada por la cooperativa CREA.
 La cooperativa Gualaquiza, Mutualistas Azuay y Pichincha ofertan tasas en un
rango de 0,75% a 1,18% estas se encuentran alejadas de la tasa ofertada de la
cooperativa CREA.
b. AHORRO A PLAZO FIJO.

Interpretación de los datos.
Cooperativa de ahorro y crédito Juventud Ecuatoriana Progresista.
Plazo Tasa
30-59 días 5.50%
60-89 días 5.75%
90-179 días 6.25%
180-269 días 7.00%
270-359 días 7.50%
Más de 360 días 8.50%
Tabla 7: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa JEP
Cooperativa de ahorro y crédito Jardín Azuayo.
Plazo Tasa
30-59 días 5,25%
60-89 días 5,50%
90-179 días 5,75%
180-269 días 6,25%
270-359 días 6,75%
Más de 360 días 8,75%
La cooperativa Juventud Ecuatoriana progresista oferta una segmentación de 6
plazos establecidos definidos con una tasa específica para cada plazo, la tasa de
captación crece a medida que el plazo lo hace, el plazo mínimo se presenta desde 30
días a una tasa del 5,50% hasta un plazo superior a 360 días a una tasa máxima de
8,50%.
Tabla 8: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Jardín Azuayo
26 | P á g i n a
La cooperativa Jardín Azuayo oferta un plazo mínimo de 30 días con una tasa
del 5,25% el cual continúa creciendo un 0,25% hasta un plazo superior a 360 días,
culminado con una tasa del 8,75%. Las tasas que se ofrece a los socios de cooperativa
Jardín Azuayo crecen a medida que el plazo aumenta.
Cooperativa de ahorro y crédito de la pequeña empresa Biblian
Plazo. De De De De De De De De
$100 a $500,01 1.000,01 3.000,01 5.000,01 8.000,01 15.000,01 100.000,01
$500 a $1000 a $3000 a $5000 a $8000 a $15.000 a $100.000 en adelante
31 a 6.20% 6.20% 6.25% 6.80% 7.02% 7.13% 7.24% 7.35%
60
días.
61 a 6.25% 6.30% 6.35% 6.90% 7.12% 7.23% 7.34% 7.45%
90
días.
151 a 6.70% 6.43% 6.92% 7.36% 7.47% 7.58% 7.69% 7.80%
180
días.
241 a 7.30% 6.59% 7.09% 7.69% 7.80% 7,91% 8.02% 8.13%
270
días
331 a 7.90% 6.81% 7.28% 8.02% 8.13% 8.24% 8.35% 8.46%
360
días
Más 9.00% 9.10% 9.15% 9.20% 9.25% 9.30% 9.40% 9.50%
de 360
Tabla 9: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Biblián
La cooperativa de la Pequeña Empresa Biblián presenta sus tasas de ahorro a plazo

fijo dividida acorde al plazo y el monto que seleccionados por los socios de la
cooperativa. El plazo mínimo va desde 31 días hasta más de 360 días y un monto
depositado desde $100 hasta $100.000 en adelante, las tasas de ahorro se ofertan en un
rango de 6,20% hasta 9,50%, las tasas crecen a medida en que el plazo y el monto lo
hacen.
Cooperativa de ahorro y crédito 29 de octubre.
Plazo. Hasta $10000. De $10001 a $50000. Mas de $50000
31 a 61 días. 3,75% 4,00% 4,25%

61 a 90 días. 4,00% 4,25% 4,70%
91 a 120 días. 4,65% 4,85% 5,45%
121 a 180 días. 5,25% 5,45% 5,90%
181 a 270 días. 6,10% 6,45% 6,85%
271 a a360 días. 6,90% 7,15% 7,40%
361 a más días. 7,75% 8,00% 8,25%
27 | P á g i n a
Tabla 10: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa La 29 de Octubre
La cooperativa de ahorro y crédito 29 de Octubre oferta las tasas de ahorro a plazo

fijo conforme al plazo y el monto seleccionado por los socios de la cooperativa. Cuenta
con un plazo mínimo que va desde 31 días hasta más de 361 días en donde el monto es
de $10.000 a $50.000, en tasas de ahorro a plazo fijo se ofertan tasas desde 3,75% a
8,25%.
Cooperativa de ahorro y crédito Cooperco
Plazo Tasa
30 a 59 días. 5,00%
60 a 89 días. 6.75%
90 a 179 días. 7.25%
180 a 269 días. 7.50%
270 a 365 días. 8.25%
366 a 450 días. 9.25%
451 a 540 días. 10.00%
Más de 541 días. 10.25%
Tabla 11: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Cooperco

Cooperativa de ahorro y crédito La Merced
Plazo. De De $5000,01 De $10000,01 De $50000,01 De $200000,01 en

$300,00 a a $10000,00 a $50.000,00 a $100000,00 $100000,01 a adelante
$5.000 $200000,00
A 30 días 5.25% 5.50% 5.75% 6.00% 6.25% 6.50%
31 a 60 días 5.50% 5.75% 6.00% 6.25% 6.50% 6.75%
61 a 90 días. 6.00% 6.25% 6.50% 6.75% 7.00% 7.25%
91 a 180 días. 6.25% 6.50% 6.75% 7.00% 7.25% 7.50%
181 a 270 días. 6.50% 6.75% 7.00% 7.25% 7.50% 7.75%
171 a 365 días. 6.75% 7.00% 7.25% 7.50% 7.75% 8.00%
Más de 365 días. 7.00% 7.50& 7.75% 8.00% 8.25% 8.50%
La cooperativa Cooperco presenta las tasas de ahorro a plazo fijo en función del
plazo que los socios de la cooperativa de escogen para su ahorro, de esta manera las
tasas aumentan y resultan más beneficiosas a medida que el plazo aumenta. El plazo va
28 | P á g i n a
desde mínimo 30 días hasta más de 541 días en donde las tasas aumentan desde el
5,00% hasta el 10,25%.
La cooperativa de ahorro y crédito la Merced oferta tasas de ahorro a plazo fijo

que se encuentran en función del plazo y del monto a depositar que escogen sus socios,
los plazos presentados por la cooperativa empiezan con un mínimo de 30 días hasta más
de 365 días, de la misma manera el monto depositado por los clientes asciende desde
$300 hasta más de $200.000.Las tasas presentadas por la cooperativa crecen a medida
que el plazo y el monto depositado aumentan, las cuales se encuentran en un rango de
5,25% como la tasa mínima y 8,50% como la tasa máxima.
Cooperativa de ahorro y crédito CREA
Plazo De $100,00 a De $50.000 a De $150.000 en

$49.999 $149.999 adelante
31 a 60 días 5,00% 5,00% 5,00%
61 a 90 días 5,75% 5,75% 5,75%
91 a 180 días 6,50% 6,50% 6,50%
181 a 270 días 7,25% 7,50% 7,75%
271 a 364 días 8,00% 8,25% 8,50%
Más de 365 días 8,75% 9,00% 9,25%
Tabla 13: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa CREA
La cooperativa de ahorro y crédito CREA presenta las tasas del ahorro a plazo
fijo en función del plazo y el monto seleccionados por el cliente, las tasas de ahorro
crecen a medida que el plazo y el monto aumentan. Se oferta desde mínimo 31 días
plazo más de 365 días, de la misma manera el monto depositado se encuentra desde
$500 hasta 50,000 en adelante; por lo tanto, las tasas se encuentran en un rango desde
5,00% hasta 9,25% como máxima tasa ofertada a un plazo superior a 365 días y un
monto depositado de $50.000 en adelante.
Tabla 12: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa La Merced
Cooperativa de ahorro y crédito Alfonso Jaramillo León
Plazo. De $100,00 a De $20000,00 a De $50000,00 en

$19999,00 $49999,00 adelante
30 a 60 días 3,60% 3,70% 3,80%
61 a 90 días 4,10% 4,20% 4,30%
91 a 120 días 4,80% 4,90% 5,50%
121 a 150 días 5,30% 5,40% 5,75%
151 a 180 días 5,80% 5,90% 6,00%
181 a 270 días 6,25% 6,35% 6,50%
29 | P á g i n a
271 a 360 días 6,80% 6,90% 7,10%
Hasta 361 días 7,20% 7,40% 7,50%
Tabla 14: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa CAJA
La cooperativa de ahorro y crédito Alfonso Jaramillo León oferta tasas de ahorro

a plazo fijo en un rango de 3,60% mínimo hasta un máximo de 7,50%, las tasas de
ahorro están en función del plazo seleccionado por los socios de la cooperativa y del
monto depositado, a medida que el plazo y el monto aumentan las tasas son más
beneficiosas para los clientes. Se oferta un plazo mínimo de 30 días hasta más de 361
días, de la misma manera el monto se encuentra en un rango desde $100 hasta $50.000
en adelante.
Cooperativa de ahorro y crédito Coopac Austro
Plazo De $500,00 a De $10000,00 a De $50000,01 en

$10000,00 $50000,00 adelante
31 a 60 días 5.50% 6,00% 6,50%
61 a 90 días 6,00% 6,50% 7,00%
91 a 120 días 6,50& 7,00% 7,50%
121 a 180 días 7,50% 8,00% 8,50%
181 a 270 días 8,00% 8,50% 9,00%
271 a 364 días 8,50% 9,00% 9,50%
Más de 365 días 9,00% 9,50% 10,00%
La cooperativa de ahorro y crédito Coopac Austro de la misma manera oferta
diferentes tasas de ahorro vista que dependen del monto depositado por los clientes y el
plazo seleccionado para el ahorro, se presenta un plazo mínimo de 31 días hasta más de
365 días, el monto va desde $500 hasta $50.000. Se ofertan tasas que van desde 5.50%
mínimo hasta 10,00% las cuales crecen a medida que el plazo y el monto depositado lo
hacen.
Tabla 15: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Coopac Austro
Cooperativa ahorro y crédito de la pequeña empresa Gualaquiza
Plazo Tasa
A 31 días 5.00%
A 61 días 5,50%
A 91 días 6,50&
30 | P á g i n a
A 121 días 7,25%
A 181 días 8,00%
A 271 días 8,50%
A 360 días 9,00%
Tabla 16: Ahorro a plazo fijo. Fuente: Tarifario cooperativa Gualaquiza
La cooperativa de ahorro y crédito de la Pequeña Empresa Gualaquiza oferta tasas de

ahorro a plazo fijo en un rango desde 5,00% mínimo hasta 9,00% máximo el cual
depende del plazo seleccionado por los socios de la cooperativa con un plazo mínimo de
30 días hasta 360 días en adelante; las tasas de ahorro crecen en función del plazo.
Mutualista Azuay
Plazo Tasa
30 a 60 días 3,55 %
60 a 90 días 4,06%
90 a 120 días 4,75%
120 a 180 días 5,06%
180 a 360 días 6,00%
Más de 360 días 6,50%
Tabla 18: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario mutualista Pichincha

Tabla 17: Ahorro plazo fijo. Fuente: Tarifario mutualista Azuay
La mutualista Azuay oferta una tasa de ahorro a plazo fijo en función del plazo que es
seleccionado por clientes de la mutualista, de esta manera la tasa aumenta y es más
beneficiosa a medida que el plazo es mayor. Se presenta una tasa mínima del 3,55%
para un plazo de 30 días hasta una tasa máxima del 6,50% para más de 360 días.
Plazo. De De De De De De
$100,00 a $500,00 a 1.000,01 a 5.000,01 a 10.000,01 a 25.000,01
$499,99 $1000 $5000 $10.000 $25.000 en
adelante
30 a 60 días 2.35% 3.35% 3.40% 3.45% 3.50% 3.55%
61 a 90 días. 2.50% 4.10% 4.15% 4.20% 4.25% 4.35%
91 a 120 2.65% 4.65% 4.70% 4.75% 4.80% 4.85%
días.
121 a 180 3.05% 5.15% 5.20% 5.25% 5.30% 5.35%
días.
181 a 360 3.20% 5.45% 5.55% 5.65% 5.75% 5.85%
días.
Más de 360 3.60% 6.45% 6.55% 6.65% 6.75% 6.85%
días.
La mutualista Pichincha oferta diferentes tasas en el ahorro a plazo fijo, en donde el
plazo mínimo es de 30 días hasta más de 360 días, tasa que se paga a los clientes
31 | P á g i n a
también depende del monto depositado, se ofertan tasa en un rango desde 2,35% a
6,85%.
Análisis comparativo de ahorro a plazo fijo.
Debido a la variedad de plazos y montos ofertados por las cooperativas y

mutualistas seleccionadas se tomará el plazo mínimo de 30 a 59 días y más de 360 días
con plazo máximo para el presente análisis, de la misma manera se tomará como
referencia los montos que presenta la cooperativa CREA en ahorro a plazo fijo con el
objetivo de realizar una comparación acorde a la situación actual de la cooperativa. Para
las cooperativas que tengan una segmentación más detallada de los montos se calculara
una media de las tasas ofertadas.
Plazo: de 31 a 60 días a un monto de $100 a $50.000 depositados
 La cooperativa Biblián oferta la mejor tasa de las cooperativas y mutualistas

seleccionadas al 6,70%, la cooperativa CREA oferta una tasa del 5,00% la cual se
encuentra a un 1,70% de cooperativa Biblián, representando una notable
diferencia y desventaja entre las tasas ofertadas.
 Las cooperativas La Merced y Coopac Autro ofertan una tasa del 5,75% con una
diferencia del 0.75% de la cooperativa CREA y con una diferencia de una 0.5%
de la cooperativa JEP, lo cual representa una desventaja para la cooperativa
CREA.
 Las cooperativas Jardín Azuayo y Gualaquiza ofertan tasas del 5,25%, no existe
demasiada diferencia comparación con la tasa ofertada por la cooperativa CREA
la cual es del 5%
 La cooperativa CREA y Cooperco ofertan la misma tasa del 5,00%
 Las Mutualistas Azuay y Pichincha presentan tasas notablemente por debajo de la
ofertada por la cooperativa CREA, por lo tanto, la cooperativa cuenta con una
evidente ventaja ante las mutualistas que operan en la ciudad de Cuenca.
 La media de las tasas ofertadas por las cooperativas y mutualistas analizadas a un
plazo de 31 a 60 días con un monto depositado de hasta $50.000 es de 4,88%. La
cooperativa CREA se encuentra por encima del promedio con una tasa del 5,00%
lo cual representa una ventaja y diferenciación respecto a la competencia dentro
de la ciudad de Cuenca, sin embargo, un 50% de las cooperativas seleccionadas
ofertan una tasa superior y por lo tanto más beneficiosa para los socios.
32 | P á g i n a
Plazo: de 31 a 60 días a un monto de $150.000 en adelante.
 La cooperativa Biblián presenta una tasa del 7,35% al plazo y monto

determinados con una diferencia de 2,35% en comparación con la tasa
ofertada por la cooperativa CREA del 5,00%, existe una considerable
diferencia entre las tasas lo cual ubica a la cooperativa Biblián como la mejor
opción a para un ahorro a un plazo de 31 a 60 días y un monto de $150.000
en adelante.
 La cooperativa Coopac Austro oferta una tasa del 6,50% para el plazo y
monto establecidos, con una notable diferencia del 1,50% de la cooperativa
CREA, de la misma manera la cooperativa La Merced oferta una tasa 1,25%
por encima de la tasa ofertada por la cooperativa CREA.
 Las cooperativas Juventud Ecuatoriana Progresista y Gualaquiza presentan
una tasa del 5,50% la cual difiere en 0,50% de la tasa presentada por la
cooperativa CREA; no representa una diferencia significativa, de la misma
manera la cooperativa Jardín Azuayo presenta una tasa del 5,25%.
 La media de tasas ofertadas por las cooperativas y mutualistas analizadas en
ahorro a plazo fijo es de 5,13%, la cooperativa CREA oferta una tasa por
debajo de la media lo cual representa una desventaja respecto a su
competencia
 El 50% de las cooperativas seleccionadas ofertan tasas superiores a la
cooperativa CREA.
 Las mutualistas Azuay y Pichincha ofertan tasas muy por debajo del
promedio con 3,55% lo cual las posiciona como las opciones menos
atractivas para el ahorro a plazo fijo.
Plazo: más de 360 días a un monto de $100 a $50.000 depositados.
 Las cooperativas Coopac Austro y Cooperco presentan la tasa más beneficiosa

de las cooperativas y mutualistas analizadas con el 9,25% para el plazo y monto
determinado, esta tasa se encuentra un 0,5% por encima de la tasa ofertada por la
cooperativa CREA, la cual es de 8.75%
 Las cooperativas de la pequeña empresa Biblián y Gualaquiza presentan las
tasas 9,20% y 9,00% respectivamente, superiores a la tasa ofertada por la
cooperativa CREA.
33 | P á g i n a
 Las cooperativas JEP y Jardín Azuayo ofertan tasas de 8,50% y 8,75%, similares
a la ofertada por la cooperativa CREA.
 La media de las tasas ofertadas al monto y plazo mencionados es de 8,20% por
ende la cooperativa CREA se encuentra por encima del promedio lo cual
representa una ventaja sobre el 50% de las cooperativas y mutualistas que
ofertan una tasa más baja, sin embargo, un 33% de las cooperativas ofertan una
tasa superior y por lo tanto más beneficiosa para los clientes.
Plazo: más de 360 días a un monto de $150.000 en adelante.
 Las cooperativas Coopac Austro y Biblián ofertan las tasas más altas con
10,00% y 9,50% respectivamente, la tasa presentada por la cooperativa CREA
del 9,25% está un 0,75% de la cooperativa que oferta la tasa más alta.
 La cooperativa Cooperco oferta la misma tasa que la cooperativa CREA,
 La media de las tasas ofertadas por las cooperativas y mutualistas en el plazo
establecido es de 8,47% por lo que la cooperativa CREA presenta una tasa
superior al promedio representando esto una ventaja sobre el 67% de
cooperativas que ofertan una tasa más baja incluyendo las mutualistas.
Cooperativa. Producto. Tasa. Plazo Monto a

máximo. financiar.
Según
Juventud Ecuatoriana Vehículo, bienes
15,90% - capacidad de
Progresista y servicios
pago
Según
Ordinario 12,27% capacidad de
pago
7 años
Jardín Azuay Según
Sin ahorro 14,50% capacidad de
pago
Emergente 11,22% 4 años $5000,00
No ordinario 15,80% Hasta
29 de Octubre 6 años
Ordinario 16,06% $50000,00
Según
De la pequeña Empresa de
14,99% 2 años capacidad de
Biblian
pago
15,20% Según
Cooperco hasta 6 años capacidad de
16,18% pago
Mutualista Pichincha 16,06% 3 años Según
capacidad de
34 | P á g i n a
pago
Vehículos $50000,00
Consolidación de $100000,00
Mutualista Azuay 16,06% 4 - 5 años
deuda
Compras varias $30000,00
Ordinario Según
Crea 15,50% - capacidad de
Prioritario
pago
Según
Alfonso Jaramillo León 15,90% 5 años capacidad de
pago
Según
La Merced 16,06% 8 años capacidad de
pago
Según
Coopac Austro 15,98% - capacidad de
pago
Único 15,50% 7 años $80000,00
De la pequeña empresa Vehículo 14,75% 6 años

Gualaquiza Según
Compras varias 14,50% - capacidad de
pago
c. CRÉDITO DE CONSUMO.
En el gráfico se puede observar que cada cooperativa cuenta con su tasa de crédito y
estas se pueden subdividir según la capacidad de pago, el plazo y la naturaleza del
crédito, a pesar de ello hay otras cooperativas que deciden no realizar subdivisiones de
tal manera que se manejan con una única tasa.
 Como se puede ver en el cuadro, las tasas más bajas las maneja la cooperativa
Jardín Azuayo en sus tres tipos de productos, ordinario, sin ahorro y emergente.
De los tres productos vemos que el emergente es el más bajo con una tasa de
11,22% destinado a socios o personas naturales para educación, salud o una
calamidad comprobada, otorgada a un plazo máximo de 4 años.
 Mientras de la tasa más alta la maneja la cooperativa Cooperco con una tasa de
16,18% según la facilidad de pago de cada socio, otorgando la oportunidad
negociar esta tasa.
Análisis comparativo crédito de consumo.
Para un análisis más concreto se presenta el siguiente grafico el cual se basó en un

monto de $5000,00 dólares, destinado a compras varias
35 | P á g i n a
Tabla 19: Tarifario cooperativas crédito de consumo. Fuente: Elaboración propia.

16.06% 16.06% 16.06% 16.18%
16.00% 14.50% 14.99% 15.50% 15.80% 15.90% 15.90% 15.98%
11.22%
12.00%
8.00%
4.00%
0.00%
Tasas
Ilustración 9: Tarifario cooperativas crédito de consumo. Fuente: Elaboración propia.
 Se observa que la tasa más baja es de la cooperativa Jardín Azuayo de 11,22% y

la más alta es de la cooperativa Cooperco de 16,18% de igual manera. La
cooperativa CREA se encuentra entre las más bajas con una tasa de 15,50% a un
4,28% por encima de la tasa más baja ofertada por la cooperativa Jardín Azuayo.
 De la misma manera como se observa en el gráfico la cooperativa 29 de Octubre
se encuentra con un 0,30% por encima de la cooperativa CREA, por el contrario
la cooperativa Biblián se encuentra por debajo de la cooperativa CREA por
0,51%.
 Entretanto una mayor cantidad de cooperativas ofrecen tasas en un rango de
15,50% a 16,18% las cuales no se alejan mucho, se mantienen en un rango
pequeño; de tal manera que las tasas ofertadas no varían mucho, siendo 0,12% el
rango más amplio entre tasas.
 Sin embargo, el 66% de las cooperativas ofertan una tasa mayor a la cooperativa
CREA lo cual representa una ventaja respecto a ese porcentaje de cooperativas.
d. MICROCRÉDITO.
Cooperativa Tasa. Plazo Monto a financiamiento.
máximo.
Juventud Ecuatoriana 20,00% - Hasta $100000,00
Progresista
De la pequeña empresa 16,00% 6 años Hasta $80000,00
Gualaquiza
Tabla 20: Tarifario cooperativas microcrédito. Fuente: Elaboración propia
 En el cuadro presentado se organizó de acuerdo a las cooperativas que cuentan

con un solo microcrédito, es decir, tienen un solo producto de microcrédito el
36 | P á g i n a
cual tiene una tasa para cualquier cantidad y hasta el plazo establecido, como
vemos se encontró en las cooperativas analizadas que dos de ellas se manejan de
esta manera: la cooperativa Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP) con una tasa
del 20,00% hasta un monto de cien mil dólares y la cooperativa De la pequeña
empresa de Gualaquiza con una tasa del 16,00% hasta un monto de ochenta mil
dólares con un plazo máximo de 6 años. El microcrédito se puede dividir en tres
productos: el microcrédito minorista el cual se caracteriza por un monto máximo
de mil dólares hasta 12 meses; el microcrédito acumulado simple puede tener un
monto máximo de diez mil dólares a 24 o 36 meses; y el microcrédito
acumulado ampliado el cual maneja un monto mayor a diez mil dólares con un
plazo de 42 a 48 meses. Se encontró que la Mutualista Pichincha no oferta el
microcrédito.
i. Microcrédito Minorista.

Cooperativa. Tasa.

Ordinario 12,27%
Jardín Azuayo 
Sin ahorro 14,50% 
29 de Octubre 25,00% 
De la pequeña Empresa de Biblian 17,00%
Cooperco 18,60% - 19,50% 
Mutualista Pichincha -

Mutualista Azuay 19,52% - 24,00%
Alfonso Jaramillo León 14,90% - 20,90% 
La merced 18,00% - 25,00%
Coopac Austro 22,00% 
Crea 20,00% 
Juventud Ecuatoriana Progresista 20,00%
De la pequeña empresa de Gualaquiza 16,00% 
Tabla 21: Tarifario cooperativas microcrédito minorista. Fuente: Elaboración propia. 
En el gráfico del microcrédito minorista se puede observar que las tasas más bajas
son de la cooperativa Jardín Azuayo de un 12,27% con cuenta de ahorro y
14,50% sin cuenta de ahorro, otra cooperativa que también mantiene el
microcrédito minorista bajo es la cooperativa Alfonso Jaramillo León (CAJA)
con 14,90%, sin embargo, este puede llegar hasta un 20,90% según la facilidad
de pago y condiciones del socio.
 Las tasas más elevadas son de la mutualista Azuay ya que su microcrédito va
desde un 19,52% hasta lo más alto del 24,00%, otras cooperativas que se
mantienen con tasas altas son las cooperativas: la Merced que va desde un
37 | P á g i n a
18,00% hasta un 25,00% y la cooperativa la 29 de octubre con una tasa del
25,00%.
 La cooperativa CREA tiene una tasa del 20,00% igual que la cooperativa JEP; se
encuentran en el promedio.
ii. Microcrédito de acumulación simple.

Cooperativa. Tasa.

Jardín Azuayo Ordinario 12,27% 
Sin ahorro 14,50% 


29 de Octubre 22,50%
De la pequeña Empresa de Biblian 17,00% 
Cooperco 17,80% - 19,50% 
Mutualista Azuay 19,09% - 24,00% 
Alfonso Jaramillo León 14,90% - 18,90% 
La Merced 18,00% - 22,50 %
Coopac Austro 22,00% 
Crea 19,00%

De la pequeña empresa de Gualaquiza 16,00% 
Tabla 22: Tarifario cooperativas microcrédito acumulación simple. Fuente: Elaboración propia

De igual manera en el microcrédito acumulación simple las tasas más bajas son de la
cooperativa Jardín Azuayo con cuenta de ahorros un 12,27% y sin cuenta de
ahorros con unos 14,50%, seguidos por la cooperativa Alfonso Jaramillo León
(CAJA) siendo el mínimo un 14,90% y un máximo de 18.90%.
 Las tasas más elevadas son de igual forma la mutualista Azuay desde un 19,09%
a un 24,00%, la cooperativa 29 de Octubre con un 22,50% y La Merced con una
tasa desde el 18,00% hasta el 22,50%. En este caso la cooperativa CREA ha
disminuido su tasa a un 19,00% manteniéndose en el promedio de tasas de
interés ofertadas.
 Por debajo de esta está CAJA con una tasa del 18,90% y la cooperativa Biblian
con una tasa del 17,00%. Por encima se encuentra la cooperativa JEP con el
20,00% y Coopac Austro con el 22,00%.
38 | P á g i n a
iii. Microcrédito de acumulación ampliada
Cooperativa. Tasa.
Jardín Azuayo Ordinario 12,27%
Sin ahorro 14,50%
De la Pequeña Empresa de Biblián 17,00%
Cooperco 16,80% - 19,50%
Mutualista Azuay 17,80% - 24,00%
Alfonso Jaramillo León 14,90% - 17,90%
La Merced 18,00% - 21,00%
Coopac Austro 22,00%
Crea 18,00%
De la Pequeña Empresa de Gualaquiza 16,00%
Tabla 23: Tarifario cooperativas microcrédito acumulación ampliada. Fuente: Elaboración propia
De acuerdo a la gráfica del microcrédito de acumulación ampliada las tasas más

altas son de la Mutualista Azuay con una tasa mínima de 17,80% hasta la más alta del
24,00%, seguida de la cooperativa Coopac Austro con una tasa del 22,00%.
La cooperativa CREA baja su tasa al 18,00% de igual forma manteniéndose en

el promedio, sin embargo, podemos ver que por debajo de esta se encuentra la
cooperativa CAJA con su tasa máxima de 17,90%, la Mutualista Azuay con su tasa más
baja del 17,80% seguida de la cooperativa de la pequeña empresa Biblián con una tasa
del 17,00% y por encima esta la cooperativa Cooperco con su tasa máxima del 19,50%
seguida por la cooperativa JEP con el 20,00%.
Análisis comparativo microcrédito.
Consideraciones
El presente análisis comparativo se fundamentó en el microcrédito de

acumulación simple en un plazo de 3 a 5 años con un monto en el rango de $1.000 a
$10.000 dólares, este tipo de microcrédito abarca y representa de mejor manera la
situación actual de la cooperativa, debido a que es el tipo de microcrédito más solicitado
por los socios de las cooperativas seleccionadas. La Mutualista Pichincha no se
considera para el presente análisis comparativo debido a que no oferta el microcrédito.
39 | P á g i n a
La siguiente tabla presenta las tasas de interés máximas que se pueden llegar
cobrar por el microcrédito de acumulación simple en cada una de las cooperativas
Cooperativas Tasas

Jardín Azuayo 14,50%
De la pequeña Empresa de Biblián 17,00%
Cooperco 19,50%
Mutualista Azuay 19,09%
Alfonso Jaramillo León 14,90%
La Merced 18,00%
Coopac Austro 18,00%
De la pequeña empresa Gualaquiza 16,00%
Crea 19,00%
Tabla 24: Tasas promedio. Fuente: Elaboración propia
29 de Octubre 22.50%
Juventud Ecuatoriana Progresista 20.00%
Cooperco 19.50%
Mutualista Azuay 19.09%
Crea 19.00%
Coopac Austro 18.00%
La merced 18.00%
De la pequeña Empresa de Biblian 17.00%
De la pequeña empresa Gualaquiza 16.00%
Alfonso Jaramillo León 14.90%
Jardín Azuay 14.50%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00%
Tasas
Ilustración 10: Tasas promedio. Fuente: Elaboración propia
 La cooperativa Jardín Azuayo se mantiene con la tasa más baja seguida por la
cooperativa Alfonso Jaramillo León (CAJA) con tasas menores al 15,00%. Por
lo contrario, tenemos las tasas más elevadas que pertenecen a las cooperativas
Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP) Y 29 de Octubre siendo estas mayores o
iguales al 20,00%.
 Por debajo de estas se encuentra la cooperativa CREA con un 19,00%, una tasa
considerablemente alta, en comparación con las demás tasas que se mantienen
por debajo, estando a una diferencia de 4,5% de la más baja Jardín Azuayo.
 Encontramos que el promedio se encuentra en 18,00% y la cooperativa CREA
está ubicada por encima, de tal modo que esto es desfavorable en relación con la
40 | P á g i n a
competencia con tasas por debajo del promedio como lo son las cooperativas
Jardín Azuayo y CAJA.
Tasas de descuento
Aporte Encaje Seguros Certificados Fondo
 Cooperativas patrimonial de desgravamen
aportación
No rembolsable Rembolsable
Juventud Ecuatoriana
1,5%
Progresista
Jardín Azuayo 1,5% 0,6%
29 de Octubre 0,5% 1,2%
De la pequeña
3,00%
Empresa de Biblian
Cooperco 2,5% 2,5%
Mutualista Pichincha Retiene el porcentaje de una cuota que servirá como pago de la última cuota.
Mutualista Azuay No retienen
Crea 3,00% 3,00% 1,5%
Alfonso Jaramillo
1,00% 1,00%
León
La Merced 2,00% 2,00%
Coopac Austro 2,00%
De la pequeña empresa
2,5%
Gualaquiza
e. DESCUENTOS
Cuando un socio solicita un crédito en una cooperativa las mismas generan un

“descuento”; este puede variar según la entidad financiera. Entre los “descuentos” se
encuentran los que son “No rembolsables”, es decir, los que no se devuelven al socio y
queda en la entidad financiera, conocido como aporte patrimonial o fondo irrepartible
de reserva legal, según la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) las
cooperativas solo podrán retener hasta un máximo del 3% de la cantidad solicitada por
el socio en el crédito; también existen los “rembolsables” estos se devolverán al final
del crédito, o solo con cierre de cuenta.
Las cooperativas que retienen el porcentaje más alto en cuanto a los no

rembolsable, es decir el aporte patrimonial son CREA y de la Pequeña Empresa de
Biblián, reteniendo el máximo valor de 3%. Luego está la cooperativa que retine el
2,5% que es De la pequeña empresa de Gualaquiza; las que retienen el 2% son La
Merced y Coopac Austro. De la misma manera las cooperativas que retienen los
Tabla 25: Descuentos. Fuente: Elaboración propia. porcentajes más bajos son JEP y
41 | P á g i n a
Jardín Azuayo con 1,5%, CAJA reteniendo el 1% y la 29 de Octubre reteniendo el
porcentaje más bajo de 0,5%.
En cuanto a los descuentas rembolsables las cooperativas CREA y Cooperco

retienen en encaje el 3% y 2.5% respectivamente; de la misma manera las cooperativas
La Merced y CAJA retienen el 2% y 1% respectivamente. Como seguros la cooperativa
Jardín Azuayo y La 29 de octubre retienen el 0,6 y 1,2%.
La cooperativa CREA tiene los descuentos más elevados, con un total de 6% entre
aporte patrimonial y encaje; por lo cual genera una desventaja para los socios y por ende
para la cooperativa, ya que al conocer esto los socios buscarán una mejor opción.
Mientras que la más baja es la JEP con su descuento de aporte patrimonial de 1,5%.
II. PROMOCIÓN
En el presente análisis comparativo se tomará en cuenta los folletos y las páginas web,
medios por los cuales se promocionan y se presenta información del ahorro y crédito.
a. FOLLETOS.
Alfonso Jaramillo León (CAJA)
 Presentación y colores corporativos: En todos los folletos recolectados se

puede observar claramente el nombre de la cooperativa; se usan los colores
corporativos entre ellos turquesa, plomo y mostaza brillante, permitiendo uno
buena identificación de la cooperativa.
También cuenta con imágenes de apoyo, de tal manera que permite comprender
con mayor facilidad los servicios que oferta la misma.
 Organización y presentación de datos: Cada folleto posee una organización
adecuada de fácil identificación. Posee información básica en cuanto a la
presentación de servicios, concepto de cada uno y requisitos
Dentro de los folletos se hace énfasis en los beneficios que se obtiene por las
cuentas de ahorro y créditos
 Facilidad de compresión: La información que se maneja en cada uno de los
folletos es de fácil comprensión, es decir, usa un vocabulario que no es coloquial
ni tampoco muy técnico; adecuado a sus lectores.
42 | P á g i n a
 Contactos: En cada una la de los folletos se puede identificar rápidamente y
claramente los contactos de la cooperativa, entre ellos está: su página web y red
social Facebook, de la misma manera en algunas adjuntan la ciudad, dirección y
teléfono de sus sucursales.
Coopac Austro

puede identificar a simple vista el nombre y logo de la cooperativa; se usan los
colores corporativos entre ellos azul, verde y plomo. La cooperativa hace el uso
de imágenes de personas del sector rural en su vida cotidiana.
 Organización y presentación de datos: En tres secciones están los servicios
descritos en párrafos, los cuales detallan la información básica en cuanto a la
presentación de servicios y sus requisitos.
En la presentación de los servicios se hace énfasis en una conceptualización
de los mismo así establecer una diferencia entre las cuentas de ahorro y los
créditos
ni tampoco técnico; adecuado a sus lectores.
 Contactos: En cada una la de las herramientas de información se puede
identificar rápidamente y claramente los contactos de la cooperativa, entre ellas
está: su página web y redes sociales. También cuentan con call center y adjuntan
la ciudad, dirección y teléfono de sus sucursales.
Cooperco
 Presentación y colores corporativos: En los folletos recolectados cuentan con

los colores corporativos correspondientes, en este caso verde y mostaza brillante.
En cada uno también se encuentra el logo de la cooperativa. En cuanto a las
imágenes que utiliza la cooperativa Cooperco son imágenes sencillas, sin
embargo, aportan un plus permitiendo que cada imagen de un significado junto
al servicio que represente.
 Organización y presentación de datos: El folleto se divide por crédito, ahorro,
ahorro programado y tarjeta de débito, lo cual facilita al socio identificar
rápidamente sus servicios. Posee información básica en la presentación de
43 | P á g i n a
servicios con una descripción rápida del servicio, sus requisitos, los beneficios
de los mismos.
Dentro de los folletos de crédito se hace énfasis en el tiempo de aprobación
 Contactos: La cooperativa Cooperco ha agregado sus contactos en sus folletos,
entre estos encontramos: su página web, su call center y sus redes sociales.
También agregan la ciudad, dirección y teléfono de sus sucursales a nivel
nacional.
CREA
 Presentación y colores corporativos: En los folletos recolectados todos

cuentan con el color corporativo correspondiente, en este caso azul y blanco. En
cada uno se encuentra el logo de la cooperativa y así mismo sus certificaciones.
En cuanto a las imágenes que utiliza la cooperativa CREA, son sencillas y
minimalistas que ayudan a comprender cada uno de sus servicios.
 Organización y presentación de datos: En los folletos de la cooperativa CREA
se hace énfasis en las tasas en cuanto a cuentas de ahorro, no se
conceptualizan los servicios o se establece una diferencia.
En cuanto a crédito se establecen los montos y plazos, no se enfatiza en el
tiempo de aprobación
 Contactos: La cooperativa Crea ha agregado sus contactos en sus folletos, entre
estos encontramos: su página web y direcciones de sus agencias a nivel nacional.
De la pequeña empresa de Biblián (CB)
 Presentación y colores corporativos: En los folletos recolectados se usan los

colores corporativos entre ellos verde claro y plomo, apoyándose de colores
básicos como el blanco, permitiendo uno buena identificación de la cooperativa.
44 | P á g i n a
 Organización y presentación de datos: Cada folleto posee una organización de
fácil comprensión. Posee información básica, se presentan únicamente los
requisitos de para acceder a cuentas de ahorro y solicitar créditos.
ni tampoco técnico; adecuado a sus lectores. No utiliza mucho texto, se maneja a
través de imágenes y palabras claves.
identificar los contactos de la cooperativa, entre ellas está: su página web, call
center y redes sociales.
De la pequeña empresa de Gualaquiza
 Presentación y colores corporativos: En los folletos recolectados se puede

observar claramente el nombre de la cooperativa, sus colores corporativos entre
ellos verde y amarillo, apoyándose en colores básicos como el blanco. Utiliza
mucho las imágenes coloridas de acciones relacionas con los significados de los
servicios.
 Organización y presentación de datos: Su principal folleto el cual tiene los
servicios de la cooperativa genera una gran confusión al leerla puesto que tiene
muchos datos e información generando una aglomeración de información. Posee
información básica de cada uno de sus servicios de ahorro con requisitos, tasas y
beneficios, en cuanto a los folletos de crédito se conceptualizan y se hace
especial énfasis en la ausencia de descuentos a encaje y solca, además de
detalla el tiempo de aprobación
ni tampoco técnico; adecuado a sus lectores. Sin embargo, tanta información
genera confusión y se vuelve tedioso para el socio.
identificar los contactos de la cooperativa como su teléfono.
Jardín Azuayo
 Presentación y colores corporativos: En los folletos de ahorro y crédito

recolectados se puede observar claramente el nombre de la cooperativa; de igual
45 | P á g i n a
modo se usan los colores corporativos entre ellos verde y amarillo sin embargo
se apoya en muchos diseños, texturas u colores generando aspectos llamativos al
mismo.
 Organización y presentación de datos: La organización del folleto es sencilla
generando una fácil comprensión de la misma. Posee información básica en
cuanto a la presentación de requisitos y los beneficios de los servicios.
Tanto en los folletos de crédito como en los de ahorro se hace especial
énfasis en detallar el concepto y la diferencia entra las cuentas, de la misma
manera se presentan sin excepción las tasas.
identificar rápidamente los contactos de la cooperativa, entre ellas está: su
página web y call center.
Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP)

corporativos entre ellos verde y amarillo, permitiendo una buena identificación
de la cooperativa. También aporta una mejor comprensión a través de imágenes
que poseen un significado o apoyan al servicio utilizando imágenes minimalistas
adecuada de fácil comprensión. Cuenta con información básica en cuanto a la
presentación de servicios, concepto, requisitos y los beneficios de los mismos.
Tanto en folletos de ahorro como en crédito se hace énfasis en los conceptos
y la diferencia entre los mismos.
ni tampoco muy técnico; adecuado a sus lectores.
identificar los contactos de la cooperativa
46 | P á g i n a
La 29 de Octubre

corporativos entre ellos amarillo y lacre, permitiendo una buena identificación
de la cooperativa. También aporta una mejor comprensión a través de imágenes
que poseen un significado o apoyan al servicio ofertado. Utiliza imágenes de
personas en situaciones cotidianas.
 Organización y presentación de datos: Cada folleto posee información básica
en cuanto a la presentación de servicios, requisitos y los beneficios de los
mismos, se omite el concepto de las distintas cuentas
identificar los contactos de la cooperativa, entre ellas está: su página web y call
center.
La Merced

corporativos entre ellos verde y plomo, permitiendo una buena identificación de
la cooperativa. También aporta una mejor comprensión a través de imágenes que
poseen un significado o apoyan al servicio.
adecuada de fácil comprensión. En los folletos recolectados de ahorro y crédito
se hace alusión únicamente a los requisitos de los mismos, no se otorga más
información.
identificar los contactos de la cooperativa, entre ellas está: su página web.
47 | P á g i n a
Mutualista Azuay

puede observar claramente el nombre de la mutualista; se usan los colores
corporativos entre ellos el azul y blanco.
 Organización y presentación de datos: Los folletos de la mutualista Azuay no
tienen una organización muy compleja, son sencillos a doble cara, es claro y
pone mucha relevancia en los años y el plazo de los créditos. Posee
información básica en cuanto a la presentación de servicios como sus requisitos
y plazos.
identificar rápidamente los contactos de la mutualista, entre ellas está: su página
web, call center y redes sociales.
 Presentación y colores corporativos: En los folletos recolectados se puede

identificar el nombre de la mutualista; se usan los colores corporativos entre
ellos el rojo y blanco.
 Organización y presentación de datos: Los folletos de la mutualista Pichincha
no tienen una organización muy compleja, son sencillos de comprender. Posee
información con enfoque en los beneficios de las cuentas de ahorro, sin
embargo, no se establecen a detalle montos, tasas o tiempos de aprobación.
identificar los contactos de la mutualista, entre ellas está: su página web y redes
sociales
MATRIZ DE FOLLETOS DE LAS COOPERATIVAS Y MUTUALISTAS

ANALIZADAS.
48 | P á g i n a
Para una mejor compresión de la información expuesta anteriormente, se creó una
matriz la cual ayuda a identificar que cooperativas y mutualistas cumplen o no con los
parámetros analizados en cada uno de los folletos.
Parámetros analizados:
A. Concepto de las cuentas ahorro y crédito

B. Tasas de interés de ahorro y crédito
C. Plazos del ahorro y créditos
D. Requisitos de ahorro y créditos
E. Beneficios
F. Tiempo de aprobación (en caso de créditos)
Cooperativa Ahorro Crédito

A B C D E A B C D E F
Alfonso Jaramillo León SI NO NO SI SI NO NO NO SI NO NO
Coopac Austro SI NO SI SI NO SI NO NO SI NO NO
Crea NO SI NO NO NO SI NO SI SI NO NO
Juventud Ecuatoriana Progresista SI NO SI NO SI SI NO NO NO NO NO
Jardín Azuayo SI SI SI NO NO SI SI SI NO NO NO
Cooperco NO NO NO SI SI NO NO NO SI NO SI
De la pequeña Empresa de Biblián NO NO NO NO NO NO NO NO SI NO NO
De la pequeña Empresa Gualaquiza NO NO NO SI SI SI SI NO NO NO SI
La 29 de Octubre NO SI SI NO SI NO NO SI SI SI NO
Mutualista Pichincha SI NO NO NO SI NO NO NO NO NO NO
Mutualista Azuay NO NO NO NO NO NO SI NO SI NO NO
La Merced NO NO NO SI NO NO NO NO NO SI NO
Tabla 26: Matriz de cooperativas "Folletos". Fuente: Elaboración propia
ANÁLISIS COMPARATIVO.
 CREA en sus folletos expone únicamente información sobre tasas de ahorro y en

cuanto al crédito tiene concepto, plazos y requisitos.
 La cooperativa CAJA y Cooperco en sus folletos con respecto al ahorro detalla
su concepto, requisitos y beneficios, lo cual genera una posible desventaja para
la cooperativa CREA; en cuanto al crédito la cooperativa Cooperco resalta el
tiempo de aprobación del crédito, lo que se observó que no posee la cooperativa
CREA.
49 | P á g i n a
 La cooperativa Coopac Austro detalla los conceptos, plazos y requisitos en
cuanto al ahorro, por lo que es una ventaja frente a la información expuesta en
los folletos de la cooperativa CREA, sin embargo, esta última presenta las tasas
de ahorro generando un punto de diferenciación.
 La cooperativa JEP posee información en sus folletos de ahorro: los conceptos,
plazos y beneficios los cuales no posee en sus folletos la cooperativa CREA.
 Jardín Azuayo posee conceptos y plazos los cuales no se presentan en la
cooperativa CREA. En cuento al crédito la cooperativa Jardín Azuayo presenta
las tasas, lo cual CREA no posee.
 La cooperativa CREA se diferencia de la cooperativa Biblián presentando las
tasas de interés en cuanto a ahorro y el concepto, plazos y requisitos de crédito
 La cooperativa CREA tiene una ventaja respecto a la cooperativa Gualaquiza
presentando las tasas de ahorro, sin embargo, esta última expone requisitos y
beneficios del ahorro. En cuanto a crédito la cooperativa Gualaquiza presenta el
tiempo de aprobación, lo cual no se expone en los folletos de CREA.
 La cooperativa 29 de Octubre presenta plazos y beneficios de ahorro,
información que no se encuentra en los folletos de CREA, en cuanto a crédito la
cooperativa CREA se diferencia estableciendo los conceptos de los créditos
permitiendo establecer una diferencia entre el crédito de consumo y el
microcrédito.
 En comparación con las mutualistas presentan una situación similar en el caso
del ahorro; la mutualista Pichincha presenta los beneficios de ahorro, en cuanto a
crédito CREA se diferencia de las mutualistas presentando el concepto, plazos y
requisitos.
CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS
Puntos de diferenciación.
 La presentación de las tasas de ahorro en los folletos es uno de los mayores

puntos de diferenciación para la cooperativa CREA ya que 9 las cooperativas
analizadas no exponen esta información.
 De la misma manera la presentación del concepto y plazos en créditos la
diferencian del 80 % de las instituciones analizadas.
Puntos a mejorar.
50 | P á g i n a
 La presentación de requisitos, concepto y beneficios de las cuentas de ahorro
en los folletos son los primordiales puntos a mejorar, ya que más de la mitad de
cooperativas analizadas presentan esta información.
 La ausencia de tasas de interés de créditos en los folletos representa una
desventaja en la información presentada por la COAC CREA en comparación
con su competencia, sin embargo, únicamente 4 de las instituciones analizadas,
es decir menos del 50% presentan esta información.
b. PAGINA WEB
Cooperativa de ahorro y crédito CREA: Página web
1. Presentación e imagen corporativa: La página web de la cooperativa CREA se

encuentra acorde con los colores corporativas que la caracterizan, siendo los
azul, blanco y amarillo representados adecuadamente en la página web.
2. Organización de la información: Como se mencionó anteriormente la página
web de la cooperativa CREA cuenta con una barra superior en donde se exponen
los puntos de mayor interés para los socios, en la cual se presenta información
institucional, productos y servicios, certificaciones y convenios.
3. Presentación de la información.
3.1. Información de productos y servicios: Se presenta información de todos
los servicios de ahorro y crédito que oferta la cooperativa.
Ahorro: Se presentan todos los servicios en cuanto a ahorro ofertados por la

cooperativa en las cuales se detallan los requisitos de fácil comprensión, así como
los beneficios de las cuentas de ahorro junto con las respectivas tasas, sin embargo,
no se conceptualiza las cuentas de ahorro, no se expresa de manera detallada la
finalidad ni la diferencia entre las misma.
Crédito: Se presentan todos los tipos de crédito ofertados por la cooperativa, de la

misma manera se conceptualiza cada crédito junto la finalidad y los beneficios
otorgados por la cooperativa. Se detalla el tiempo de aprobación para créditos
4. Contactos: Se presenta todas las agencias y cajeros con los que cuenta la
cooperativa con su respectiva dirección y teléfono.
La cooperativa no cuenta con un chat de asistencia en línea para atender a
los socios a través de la página web.
Cooperativa de ahorro y crédito Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP): Página web.
51 | P á g i n a
1. Presentación e imagen corporativa: La página web se presenta acorde a los
colores corporativos de la cooperativa siendo el verde el color principal, la
información se encuentra organizada y es de fácil identificación.
2. Presentación de la información:
los servicios de ahorro y crédito que oferta la cooperativa, cuenta con una
barra superior en donde se puede identificar aspectos de interés para los
socios de la cooperativa
Ahorro: Las opciones de ahorro se encuentran con sus respectivos requisitos y

beneficios de fácil comprensión e identificación, sin embargo, no se expresa la
diferencia entre las distintas cuentas de ahorro.
Crédito: Los distintos tipos de crédito que oferta la cooperativa se encuentran

correctamente conceptualizadas y diferenciados con sus respectivas tasas, plazos y
requisitos, sin embargo, no se enfatiza en el tiempo de aprobación del crédito.
3. Contactos: La página cuenta con la ubicación de teléfonos de cada una de las

agencias y cajeros con los que cuenta la cooperativa, de la misma manera cuenta
con chat se asesoría en línea.
Cooperativa de ahorro y crédito Jardín Azuayo: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: La página web cuenta parcialmente con

los colores corporativos siendo el color verde el que identifica a la cooperativa,
sin embargo, el color blanco de es que predomina en la página.
Ahorro: Las diferentes cuentas de ahorro que oferta la cooperativa se encuentran

correctamente conceptualizadas, se especifica la diferencia existente entre cada una
de ellas, de la misma manera se expone las tasas y plazos respectivos, sin embargo,
no se detalla los requisitos para las cuentas de ahorro.
Crédito: El microcrédito no se detalla conceptualmente, se expresa los plazos y tasas

respectivas, pero no se informa detalladamente sobre requisitos o tiempo de
aprobación.
52 | P á g i n a
3. Contactos: Se presenta la información de contacto junto con la ubicación de
todas las agencias y cajeros de las que dispone la cooperativa, se presenta un
enlace para acceder chat en línea.
Cooperativa de ahorro y crédito de la Pequeña Empresa Biblián: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores representativos de la

cooperativa son el verde y blanco principalmente los cuales se encuentran
adecuadamente expuestos en la página web.
2.1 Información de productos y servicios: Se presenta información de todos los
servicios de ahorro y crédito que oferta la cooperativa.
Ahorro: Contiene todos los tipos de cuentas de ahorro que oferta la cooperativa, los
cuales no se encuentran conceptualizadas, tampoco se establece la diferencia entre
las cuentas de ahorro, no se especifican los requisitos para ahorro.
Crédito: se especifica la función que cumple cada uno de los créditos que entrega la
cooperativa, no obstante, se emite los requisitos para el mismo, no se detalla tiempo
de aprobación.
3 Contactos: Se presenta las agencias y cajeros con los que cuenta la cooperativa
junto con la dirección y los contactos de cada una, cuenta con asistencia mediante
un chat en línea, sin embargo, no existe un espacio destinado para quejas y
sugerencias.
Cooperativa de ahorro y crédito Cooperco: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: El color verde representativo de la

cooperativa se encuentra adecuadamente expuesto en la página web.
Ahorro: Se describen las diferentes cuentas de ahorro, se omiten requisitos, tasas y

plazos
53 | P á g i n a
Crédito: Los créditos otorgados por la cooperativa se encuentran debidamente
conceptualizados, en donde se omite los requisitos del crédito, el plazo, la tasa y el
tiempo de aprobación de 24 horas.
3. Contactos: Se presenta información sobre las diferentes agencias conjuntamente

con su dirección y número de contacto, pero se omite la ubicación de los cajeros
automáticos con lo que cuenta la cooperativa, no cuenta con un chat de
asistencia en línea.
Cooperativa de ahorro y crédito La Merced: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores corporativos se encuentran

correctamente representados en la página web.
Ahorro: Las diferentes cuentas de ahorro se encuentran definidas y diferenciadas

adecuadamente, cuentan con los requisitos y las tasas en cada caso.
Crédito: En el caso de crédito de consumo se define adecuadamente, se presenta

información sobre plazos y montos, sin embargo, el microcrédito no cuenta con estos
datos.
3. Contactos: Se da a conocer las diferentes agencias con su respetiva ubicación y

número de contacto, no se presenta información sobre la ubicación de los cajeros
automáticos de la cooperativa y no se cuenta con un chat de asistencia en línea.
Cooperativa de ahorro y crédito Coopac Austro: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Se puede apreciar los colores azul, verde

y blanco los cuales son característicos de la cooperativa.
Ahorro: Se definen muy a detalle las diferentes cuentas de ahorro ofertadas por la
cooperativa de esta manera se establece una clara diferenciación entre las cuentas de
ahorro, se especifica los plazos y requisitos.
54 | P á g i n a
Crédito: Se detalla el concepto y la finalidad de cada crédito otorgado por la
cooperativa, los requisitos y el plazo, sin embargo; no se detalla el tiempo de aprobación
para el crédito
3. Contactos: Se presenta la información de cada una de las agencias con las que
cuenta la cooperativa junto con su respectiva dirección y teléfonos de contacto, se
omite la ubicación de los cajeros automáticos. No se cuenta con chat de soporte en
línea, tampoco se cuenta con espacio destinado a quejar y recomendaciones.
Cooperativa de ahorro y crédito de la Pequeña Empresa Gualaquiza: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores verde y amarillo

representativos de la cooperativa predominan en la página.
Ahorro: Las diferentes cuentas de ahorro no se encuentran conceptualizadas a detalle,

no se cuenta con una diferenciación entre las diferentes cuentas.
Crédito: Se establece los diferentes tipos de crédito que otorga la cooperativa junto con
su respectivo concepto, tasas, plazo y se enfatiza en el tiempo de aprobación y la
ausencia de descuentos a encaje.
3. Contactos: Se presenta cada una de las agencias con las que cuenta la cooperativa
junto con la dirección y teléfonos de contacto, se omite las direcciones de los
cajeros automáticos. Cuenta con un chat de asistencia en línea para socios.
Cooperativa de ahorro y crédito 29 de Octubre: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores rojo y amarillo

representativos de la cooperativa se encuentran parcialmente representados en la
página.
2.1 Información de productos y servicios: Se presenta información de todos los
Ahorro: Se detalla el concepto de las cuentas de ahorro, los requisitos y las tasas que se
ofrecen
55 | P á g i n a
Crédito: Se presentan los requisitos detalladamente, los montos y plazos de los créditos.
Cooperativa de ahorro y crédito Alfonso Jaramillo León
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores representativos de la

cooperativa se encuentran adecuadamente representados en la página web.
2.1. Información de productos y servicios: Se presenta información de
todos los servicios de ahorro y crédito que oferta la cooperativa, no se cuenta
con barra de búsqueda.
Ahorro: No se presenta información sobre las diferentes cuentas de ahorro que oferta la
cooperativa.
Crédito: Se exponen algunos de los créditos emitidos por la cooperativa, sin embargo,
se omiten los montos, plazos y requisitos.
3. Contactos: Se presenta información de las agencias con las que cuenta la

cooperativa junto con su respectiva dirección y teléfonos de contacto, no se
presenta un chat de asistencia en línea.
Mutualista Azuay: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: Los colores corporativos se encuentran

adecuadamente presentados en la página.
Ahorro: Las diferentes modalidades de ahorro se diferencian claramente entre sí,

mediante la una explicación detallada, se exponen los requisitos y beneficios de cada
caso.
Crédito: Se expone una división detallada de los tipos de crédito, junto con el plazo,
tasas, beneficios, únicamente se omite el tiempo de aprobación del crédito.
Se detalla la ausencia de descuentos en encaje y aporte patrimonial
56 | P á g i n a
3. Contactos: Se detallan todas las agencias y cajeros automáticos con su
respectiva ubicación y números de contacto, no cuenta con chat de asistencia en
línea.
Mutualista Pichincha: Página web.
1. Presentación e imagen corporativa: No se enfatiza en los colores corporativos

se presenta una combinación variada de colores.
2.1. Información de productos y servicios: Se presenta información de todos los
Ahorro: Se conceptualiza detalladamente las diferentes cuentas de ahorro con los

requisitos y amplios beneficios.
Créditos: Se detalla concepto, tasas, beneficios, requisitos y se omite el tiempo de

aprobación del crédito, se especifica comodidad y flexibilidad en los pagos.
3. Contactos: Cuenta con la dirección y teléfonos de contacto de todas las agencias,

sin embargo, no cuenta con un chat de asistencia en línea.
MATRIZ DE PÁGINA WEB DE LAS COOPERATIVAS Y MUTUALISTAS

ANALIZADAS.
Para una mejor compresión de la información expuesta anteriormente, se creó una
matriz la cual permite identificar las cooperativas y mutualistas que cumplen o no con
los parámetros analizados en las páginas web.
Parámetros analizados:
A. Concepto de las cuentas ahorro y crédito

B. Tasas de interés de ahorro y crédito
C. Plazos del ahorro y créditos
D. Requisitos de ahorro y créditos
E. Beneficios
F. Tiempo de aprobación (en caso de créditos)
Cooperativa Ahorro Crédito

A B C D E A B C D E F
Alfonso Jaramillo León NO NO NO NO NO NO NO SI SI NO NO
Coopac Austro SI SI NO SI SI SI NO SI SI NO NO
Crea NO SI SI SI SI SI NO NO SI SI SI
57 | P á g i n a
Juventud Ecuatoriana Progresista SI SI SI SI NO SI SI NO SI SI NO
Jardín Azuayo SI SI SI NO SI NO SI SI NO NO NO
Cooperco SI NO NO NO NO SI NO NO NO NO NO
De la pequeña Empresa de Biblián NO NO NO NO SI SI NO NO NO NO NO
De la pequeña Empresa Gualaquiza SI NO NO SI NO SI SI SI NO NO SI
La 29 de Octubre SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI NO
Mutualista Pichincha SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI NO
Mutualista Azuay SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI NO
La Merced SI NO NO SI NO SI NO SI NO NO NO
Tabla 27: Matriz de cooperativas "Pagina web". Fuente: Elaboracion propia
ANÁLISIS COMPARATIVO.
 Las cooperativas de la pequeña empresa de Gualaquiza, la 29 de Octubre y la

Mutualista Azuay exponen de manera detallada los conceptos de los servicios de ahorro
vista y ahorro a plazo fijo; de igual forma presenta información sobre tasas y plazos en
las créditos de consumo y microcrédito, los cuales no los expone la cooperativa CREA,
de tal modo que estas tienen un punto a favor sobre la cooperativa CREA.
 La Mutualista Pichincha expone sus tasas con respecto al crédito de consumo y
microcrédito de tal modo que la mutualista cumple con mayor cantidad de parámetros,
La merced expone sus plazos en los mismos servicios. Sin embargo, la merced tiene
varios parámetros por cumplir lo cual no genera una ventaja sobre la cooperativa
CREA.
 La cooperativa CREA en comparación con la cooperativa Alfonso Jaramillo León posee
una notable ventaja en la manera que presenta la información sobre los servicios de
ahorro ya que en la página web se pueden encontrar datos acerca de cuentas de ahorro
como tasas y plazos lo cual puede motivar a los socios a ser titulares de las mismas, en
contraste la página web de la cooperativa CAJA no cuenta con los datos mencionados,
lo mismo también aplican para la cooperativa Cooperco.
 Por otro lado, la cooperativa Alfonso Jaramillo León oferta una aprobación de crédito
en 24 horas mientras la cooperativa CREA presenta la información de aprobación como
máximo 36 horas lo cual puede generar una desventaja en cuanto a percepción del
tiempo de aprobación.
 En comparación con la información de ahorro presentada por la cooperativa Coopac
Austro se expone en mayor detalle el concepto de las cuentas de ahorro, lo que permite
al socio escoger la mejor alternativa, esto no se evidencia en la página web de la COAC
CREA, sin embargo, la cooperativa CREA expone las tasas y plazos representando una
característica a favor para la misma. En cuanto créditos CREA se diferencia
presentando requisitos y tiempo de aprobación.
58 | P á g i n a
 En comparación con la cooperativa JEP y Jardín Azuayo la mayor diferenciación de la
cooperativa CREA es presentar los beneficios de las cuentas de ahorro, así como el
tiempo de aprobación en caso de créditos.
CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS.
Puntos de diferenciación
 La presentación de tasas, plazos y beneficios de las cuentas de ahorro

representan los puntos a favor para la cooperativa de CREA, ya que estos no se
presentan en varias de las instituciones analizadas.
 La presentación de los beneficios de los créditos representa una ventaja para la
cooperativa CREA puesto que más de la mitad de las cooperativas analizadas no
exponen esta información en su página web.
 La presentación del tiempo de aprobación de los créditos en la página web de
la cooperativa CREA representa un punto de diferenciación ya que diez de las
cooperativas y mutualistas analizadas no exponen esta información, permitiendo
a la cooperativa CREA dar a conocer su agilidad en los procesos.
Puntos a reforzar.
 La ausencia de los conceptos en cada una de las cuentas de ahorro

representan una desventaja para la cooperativa CREA, ya que 9 de las 11
instituciones analizadas si presentan esta información que permite tener una idea
clara de cada una de las formas de ahorro y permiten una diferenciación entre las
mismas.
 La ausencia de tasas y plazos de los créditos representan puntos a mejorar en
la presentación de la información, ya que 7 de las instituciones analizadas
presentan estos datos en su página web permitiendo a los clientes una fácil
identificación de los mismos.
I. PROPUESTA
1. Objetivo General
Proponer un procedimiento en el cual se realice un análisis continuo a la

competencia relevante, sobre las tasas que ofertan y como realizan la promoción de sus
servicios.
59 | P á g i n a
2. Objetivos Específicos
 Realizar una matriz de manera que ayude a realizar un análisis continuo de la

competencia.
 Identificar a la persona o personas responsables de realizar el procedimiento de
análisis.
 Establecer plazos en los que se realizara este procedimiento.
 Establecer cada cuento tiempo se realizará este análisis.
3. DIAGRAMA DE FLUJO
60 | P á g i n a
Ilustración 11: Diagrama de flujo. Fuente: Elaboración propia
4. MATRIZ DE PROCESOS
Se desarrolló una matriz de procedimientos, la cual permitirá desarrollar el análisis

comparativo periódicamente, lo cual se propone realizarlo cada año.
Matriz de procesos para la realización de un análisis comparativo

Objetivo Establecer un proceso para el desarrollo integral de un análisis comparativo
General: basado en la competencia.
Asignar actividades para Porcentaje de avance
Indicador:
la recolección de datos. de las actividades.
Designar al personal
Objetivo
responsable de cada Meta: Implementar mejoras
específic
actividad. basados en los datos
o:
Establecer tiempos y del informe
plazos para el desarrollo comparativo.
de las actividades.

PLAZO
OBJETIVO INDICAD
PROCESO DE ENCARGA SUPERVIS
ACTIVIDAD DE LA OR DE
S EJECUCI DO OR
ACTIVIDAD AVANCE
ON
Tener un Porcentaj Asistencia Director
diagnóstico e de del del
Establecer la de la cumplimi departam departam
problemática y situación ento ento de ento de
objetivos. actual de la Marketing Marketing
Planificac cooperativ
5 días
ión a Crea.
Tener una
Establecer la
noción
competencia
clara de la
que se
institución
analizará.
a analizar.
Control
Establecer un
Optimizar
cronograma de
los
Metodol visitas.
2 días recursos al
ogía Definir las
realizar las
necesidades de
visitas.
información.
Recopilac Realizar las 10 días Obtener
ión de visitas según el informació
informaci cronograma n.
ón para la
obtención de
información.
61 | P á g i n a
Obtener la
información
interna de la
cooperativa
Crea según las
necesidades.
Control
Realizamos la Jerarquizar
interpretación la
de datos informació
obtenidos. n obtenida.
Conocer
Establecer las
Análisis 7 días puntos a
diferencias
favor y
entre la
encontrar
cooperativa
de la
Crea y su
cooperativ
competencia.
a Crea.
Establecer los
puntos a favor
y en contra, de
Propuest Implement
tal modo que 5 días
a ar mejoras.
permita
implementar
mejoras.
Control final
Tabla 28: Matriz de procesos; elaboración propia.
5. MANUAL DE CUMPLIMIENTO DE LA MATRIZ DE

PROCESOS
a. TASAS
i. PLANIFICACIÓN
La persona o personas encargas de la actividad deberán establecer los parámetros

referentes a la planificación los cuales deberán ser revisados y aprobados por el
supervisor del análisis comparativo.
o Establecer la problemática y objetivos
PROBLEMÁTICA OBJETIVOS
Se definirá la problemática de la situación Se detallarán claramente los puntos que se
actual de la cooperativa lo que motivará la desean conseguir en la investigación.
ejecución del estudio comparativo. Los objetivos deberán ser detallados,
medibles, alcanzables, realistas y delimitados
en tiempo.
62 | P á g i n a
o Establecer la competencia que se analizará.
Se sugiere las siguientes cooperativas de ahorro y crédito debidamente analizadas y

justificadas en el último informe comparativo realizado hasta la fecha.
Alfonso Jaramillo León (CAJA)

Coopac Austro
Cooperco
Crea
De la pequeña Empresa de Biblián (CB)
De la pequeña Empresa Gualaquiza
Jardín Azuayo
Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP)
La 29 de Octubre
La Merced
Mutualista Azuay
NOTA: En caso en el que se considere alguna institución relevante para el estudio

comparativo, que no se mencione en la tabla expuesta anteriormente se recomienda
analizar los siguientes parámetros para probar su relevancia.
1. Ranking de cooperativas emitido por la Superintendencia de Economía Popular

y Solidaria. (SEPS)
2. De ser el caso, análisis del crecimiento de captación del último año basado en
información emitida por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
(SEPS)
3. De ser el caso, análisis de colocaciones del último año basado en información
emitida por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. (SEPS)
4. Análisis de crecimiento de activos del último año.
5. Análisis del número de agencias en el sector geográfico de estudio.
6. La información y estadísticas emitidas por la Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria deberán ser consultadas en su página web enlazada al
siguiente link: https://www.seps.gob.ec/
Presentación del primer informe.
63 | P á g i n a
De los encargados
Después de culminar con los puntos detallados en el proceso de planificación se

presentará el primer informe de control al supervisor del análisis comparativo, el
personal encargado de la planificación presentará la justificación, los objetivos y las
instituciones consideradas como competencia entregados en concordancia con el
cronograma de actividades y la matriz de procedimientos.
Se presentan los puntos de relevancia en el informe.
 Fecha de entrega del informe.

 Problemática y objetivos.
 Instituciones debidamente justificadas como competencia relevante.
 Indicadores de avance.
 Nombre y firma de los encargados
 Nombre y firma del supervisor.
Del supervisor.
 El supervisor procederá a la revisión y evaluación de los avances presentados en

el primer informe en donde se evaluará la concordancia de los objetivos del
estudio comparativo con los intereses de la cooperativa.
 El supervisor constatará la relevancia de las instituciones seleccionadas como
competencia, de la misma manera valorará la justificación de las mismas.
 El supervisor medirá el avance y cumplimiento del informe presentado basado
en la siguiente formula: (Avance real / Avance previsto) *100
 El supervisor después de constatar la información presentada en el informe y el
cumplimiento de los procedimientos procederá con la aprobación del mismo.
 Posterior a la aprobación se pasará al siguiente proceso.
ii. METODOLOGÍA
o Establecer un cronograma de visitas
Dicho cronograma se basará en:
a) Ubicación de las agencias en el sector geográfico, ubicando y agrupando por
día las agencias que se encuentren cercanas entre sí.
NOTA: Se recomienda visitar 4 agencias diarias que se encuentren en el mismo sector

de la ciudad, por motivos de optimización de recursos (tiempo y dinero).
64 | P á g i n a
o Definir las necesidades de información
Se presentan sugerencias de requerimiento de información que fueron enfocados en

cuentas de ahorro vista, plazo fijo, crédito de consumo y microcrédito; los cuales
pueden ser adaptados según sea el caso de la necesidad.
Ahorro vista: El encargado de la presente actividad realizará la visita a las cooperativas

definidas en procesos de planificación, se solicitará información concretamente a un
funcionario de servicio al cliente:
o ¿Cuáles son los requisitos para abrir una cuenta de ahorro vista?
o ¿Cuál es la tasa que se otorga a la misma?
o ¿Con cuánto dinero se apertura la cuenta?
Plazo fijo: El encargado de la presente actividad realizará la visita a las cooperativas

definidas en procesos de planificación, se solicitará información concretamente a un
asesor de inversiones:
o ¿Cuáles son los requisitos para abrir una cuenta de ahorro plazo fijo?
o ¿Cuál es el monto mínimo para aperturar la cuenta?
o ¿Cuáles son los plazos disponibles para el ahorro?
o ¿Cuál es la tasa que se otorga según el monto y el plazo definido?
Crédito de consumo/ Microcrédito: El encargado de la presente actividad realizará la

visita a las cooperativas definidas en procesos de planificación, se solicitará información
concretamente a un asesor de créditos:
o ¿Cuáles son los requisitos para solicitar el crédito?

o ¿Cuál es la tasa de interés que se cobra por el crédito?
o ¿Qué porcentajes del monto solicitado son descuentos?
Consideraciones: Definir un monto adecuado para créditos, así como a que será
destinado el dinero.
NOTA: Toda la información deberá ser grabada en audio como respaldo de la misma.
iii. RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN

o Realizar las visitas según el cronograma para la obtención de
información
65 | P á g i n a
Realizar las visitas programadas en su hora y ubicación planificada.
o Obtener la información interna de la cooperativa CREA según las

necesidades
Solicitar la información sobre tasas de ahorro vista, plazo fijo, crédito de consumo y
microcrédito al personal encargado de los servicios mencionados.
Presentación del segundo informe.
Los encargados de la recolección de datos presentarán la información obtenida

siguiendo el formato del primer informe presentando, de la misma manera el supervisor
a cargo valorará los datos recolectados y constatará el cumplimiento del cronograma de
actividades y la matriz de procedimientos, posteriormente se dará paso al proceso
correspondiente.
iv. ANÁLISIS
o Interpretación de datos obtenidos
Organizar y jerarquizar cada uno de las tasas obtenidas:
1. En caso de cuentas de ahorro jerarquizar de forma descendente, de manera que

se pueda observar con mayor facilidad las cooperativas con tasas beneficiosas.
2. En caso de crédito jerarquizar de forma ascendente, permitiendo observar con
mayor facilidad las cooperativas con tasas de interés más bajas.
o Establecer las diferencias entre la cooperativa Crea y su
competencia
Ahorro vista: en este caso el análisis se torna sencillo, ya que únicamente será
necesario obtener una media de las tasas, lo cual permitirá obtener que tan competitiva
es la tasa ofertada por la cooperativa Crea.
Plazo fijo: el análisis de este servicio se torna complicado por la gran diferenciación de
plazos y montos que oferta cada cooperativa por lo cual, es necesario definir
previamente cuales se van a analizar.
Se recomienda los siguientes ya que suelen representan los más comunes solicitados por
los socios:
Plazos De 30 a 60 días
66 | P á g i n a
De 90 a 180 días
Más de 365 días
Montos De $100,00 a $50000,00
De $50000,00 a 150000,00
De $150000,00 en adelante
Crédito de consumo: Para el análisis de este servicio se recomienda de la misma

manera obtener la media de las tasas ofertadas de modo que permita una mejor
visualización de la situación y competitividad de la misma en el mercado.
Microcrédito: Este servicio de divide en minorista, acumulación simple y acumulación

ampliada según la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, cada tasa
dependerá del monto y el plazo respectivo. Se recomienda el enfoque en el microcrédito
de acumulación simple puesto que es el que representa el monto habitualmente
solicitado por los clientes de las cooperativas.
v. PROPUESTA
 Establecer los puntos a favor y en contra, de tal modo que permita
implementar mejoras.
Con el análisis comparativo se podrá identificar las cooperativas las cooperativas que
ofertan las mejores tasas, lo cual permitirá a la cooperativa CREA implementar medidas
que potencien los aspectos a mejorar en la misma.
b. HERRAMIENTAS DE PROMOCIÓN.
i. PLANIFICACIÓN.
Para el proceso de planificación se recomienda a los encargados seguir los pasos

planteados anteriormente en el manual de análisis de tasas.
El presente manual se enfocó en el análisis de folletos y páginas web, el cual puede ser
adaptado acorde a la necesidad.
Presentación del primer informe.
Se seguirá la estructura del informe planteado anteriormente, el cual se puede adaptar

acorde a las necesidades.
ii. METODOLOGÍA.
o Definir las necesidades de información
67 | P á g i n a
Se definirá la información requerida como lo es en este caso de los folletos. Se deberá
tomar la mayor cantidad de folletos que se oferten en la institución visitada, en el caso
de página web se definirán los parámetros a analizar.
Se recomienda el análisis de los siguientes parámetros.
En el caso de folletos y pagina web
o Concepto de cuentas de ahorro y crédito

o Tasas de interés ahorro y crédito
o Plazos de ahorro y crédito
o Requisitos de ahorro y crédito
o Tiempo de aprobación (en caso de créditos)
NOTA: Las necesidades de información podrán ser adaptadas según el caso.
iii. RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN

o Realizar las visitas según el cronograma para la obtención de
información
Realizar las visitas programadas en su hora y ubicación. Donde se tomarán los folletos
que oferten las instituciones.
o Obtener la información interna de la cooperativa Crea según las

necesidades
Solicitar folletos que se oferten en la cooperativa al personal encargado de los servicios

mencionados.
 Evaluación de página web.
Se detallará los aspectos definidos en los requerimientos de información establecidos en

el proceso correspondiente.
Presentación del segundo informe.
El personal designado para la recolección de datos presentará la información obtenida

durante el trabajo de campo y la revisión de los medios virtuales de promoción, los
cuales serán constatados por el supervisor a cargo del análisis comparativo.
68 | P á g i n a
El supervisor evaluará los datos obtenidos en concordancia con las necesidades de
información, el cronograma de actividades y la matriz de procedimientos, de la misma
manera procederá a aprobar y dar paso al siguiente proceso.
iv. ANÁLISIS DE LOS DATOS.

o Establecer las diferencias entre la cooperativa Crea y su
competencia realizando una matriz en la cual se analiza los
parámetros expuestos anteriormente, con un “SI” y “NO”
v. PROPUESTA
 Establecer los puntos a favor y en contra, de tal modo que permita
implementar mejoras.
Con el análisis comparativo se podrá identificar las cooperativas que cumplen con
todos los parámetros, lo cual permitirá a la cooperativa CREA implementar medidas
que potencien los aspectos a mejorar en sus folletos, redes sociales y página web.
J. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
 Después de realizar este análisis podemos concluir que la tasa de ahorro vista en
la cooperativa CREA se considera una tasa competitiva, ya que esta se encuentra
por encima del promedio y las cooperativas que oferten una tasa igual o superior
son muy pocas.
 En cuanto al ahorro plazo fijo para realizar el análisis se separó las tasas según
plazos y montos; el primero se basó en el plazo y monto más bajo en todas las
cooperativas, la cual se observó a la cooperativa CB como la mejor propuesta en
cuanto este punto ya que fue la que ofertaba la tasa más alta de 6,70%. Se
encontró que la media de las tasas es de 4,88% y la cooperativa CREA se
encuentra por encima del promedio.
 En cuanto al monto y plazo más alto se determinó que las cooperativas Coopac
Austro y Biblian ofrecen las tasas más elevadas en el mercado del 9,50% y 10%
respectivamente, sin embargo, de igual forma CREA se mantiene por encima del
promedio.
69 | P á g i n a
 De acuerdo al crédito de consumo la cooperativa Crea se encuentra en un
promedio, mientras el 66% de la competencia analizada oferta tasas elevadas al
promedio, lo que genera que la cooperativa se encuentre en ventaja.
 Se logró determinar que el microcrédito en la cooperativa CREA de igual forma
se mantiene en el promedio, sin embargo, cuando el monto llega a elevarse se
genera una tasa elevada en comparación al 50% de la competencia analizada que
ofrece una tasa menor.
 La cooperativa crea se encuentra con los porcentajes más elevados en cuanto a
los descuentos que se generan al pedir un crédito. Más del 50% de cooperativas
realizan descuentos menores lo cual proporciona una desventaja para la
cooperativa.
 Se concluyó que la cooperativa 29 de Octubre expone de mejor manera los
parámetros analizados en sus folletos, también se encontró que la cooperativa
CREA no cumple con algunos parámetros analizados
 En cuanto a página web se concluyó que la cooperativa 29 de Octubre y
mutualista Pichincha exponen de mejor manera los parámetros analizados.
 COAC CREA y el 64% de las cooperativas analizadas no presentan los plazos
de las cuantas de ahorro a plazo fijo, sin embargo, puede representar un punto de
diferenciación la implementación de esta información tomando en cuenta que
más de la mitad de las cooperativas analizadas no evidencian esta información
en sus folletos.
 La COAC CREA Y el 80% de las instituciones analizadas no presentan el
tiempo en el cual son aprobados los créditos, por lo tanto, se puede tomar
ventaja de la ausencia de esta información en la mayoría de cooperativas para
generar una diferenciación en la información presentada en folletos de crédito
70 | P á g i n a
K. BIBLIOGRAFIA
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72 | P á g i n a

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UNIVERSIDAD DE CUENCA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS FORMACIÓN DUAL

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO CREA LTDA.

“ANÁLISIS DE TASAS Y PROMOCIÓN DE LOS SERVICIOS

ERIKA CRISTINA FLORES ARÉVALO

CHRISTIAN PAÚL QUIZHPE MENDOZA

TUTOR (A) EMPRESARIAL:

ING. SANTIAGO VEGA YÉPEZ

TUTOR (A) ACADÉMICO:

ING. JUAN CARLOS ANDRADE

“Spread”. – El Spread es un elemento fundamental dentro del sistema financiero, la existencia

Ecuación 1: Formula Spread. Recuperado de http://dspace.ucuenca.edu.ec/bitstream/123456789/25620/1/tesis.pdf

Crédito de consumo. – Según el Banco Central del Ecuador se clasifican en dos:

Crédito de consumo ordinario. – Es el otorgado a personas naturales destinados a la

Crédito de consumo prioritario. – Es el otorgado a personas naturales destinado a la compra

Adicionalmente se incluyen en este segmento las operaciones de crédito de consumo otorgados

Microcrédito. – Según el Banco Central del Ecuador es otorgado a personas naturales o

Para el microcrédito se establece las siguientes subsegmentos de crédito:

a) Microcrédito Minorista. - Otorgadas a solicitantes de crédito cuya cantidad adeudada en

Para efectos de la clasificación de microcréditos se considerará micro empresarios a quienes

El Ingeniero Diego Armando Palomeque (2013) en su tesis: “Estudio de la

La Ingeniera en Marketing y Gestión de Negocios Yadira Zumba (2014) en su tesis:

Del diagnóstico realizado en la cooperativa Crecer Wiñari y su competencia en el

Esta tesis sirvió de aporte a la presente investigación ya que el autor presenta un

En la siguiente investigación constará un análisis comparativo de la Cooperativa de

Se ha detectado que en la actualidad varias cooperativas de la ciudad de Cuenca

De la misma manera se encuentra una evidente variedad de medios y herramientas

En la presente investigación se buscará obtener la diferencia de las tasas presentadas

I. Marco teórico respecto a tasas de servicios ofertados.

Las cooperativas de ahorro y crédito en el Ecuador están controladas por la

La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria se rige por la Ley

Distinguir a las entidades de economía popular y solidaria como el principal propulsor

Entre los servicios ofertados por las cooperativas se encuentran el ahorro y

II. Marco teórico respecto a promoción.

Para el correcto funcionamiento y crecimiento sostenible de las cooperativas se

Esta cumple con un papel muy importante y es el de lograr influir en el

Claramente la promoción se trata de comunicación, de trasmitir, sin embargo, la

Cada herramienta tiene su canal y objetivo; por ejemplo, la publicidad usa

Es importante llevar acabo la promoción y comunicación ya que permite captar

II. Objetivos específicos.

 Identificar la competencia de mayor relevancia para la cooperativa CREA.

c. Segmentación según activos

3 Mayor a 5'000.000,00 hasta 20'000.000,00

4 Mayor a 1'000.000,00 hasta 5'000.000,00

En el gráfico expuesto las entidades de los segmentos 3, 4 y 5 se segmentan con

Cada mes la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria presenta un

d. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento uno.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ACTIVOS

Se tomaron los siguientes criterios para la selección de cooperativas del segmento 1.

 Cooperativa Policía Nacional no se considera para el análisis puesto que sus

Cooperativas segmento uno

Tabla 3: Cooperativas segmento uno. Fuente: Elaboración propia. (SEPS)

 Las cooperativas seleccionadas Juventud Ecuatoriana Progresista, Jardín

e. Criterio de selección de las cooperativas a analizar del segmento dos.

Tabla 4: Crecimiento de activos. Fuente: Elaboración propia (SEPS)

La Merced Alfonso Jaramillo León Coopac Austro

 Se seleccionaron las cuatro cooperativas que presentan una tendencia de

A continuación, se presenta el listado de cooperativas seleccionadas para el análisis