Sas 2

I. En la primera reunión de fundadores determinaron el monto de las acciones autorizadas por la suma total de $4.000.000.
0
primera cuota mediante una consignación al banco de la entidad
$ 1,600,000,000
$ 160,000,000
Cuota 1 aportes sociales

CODIGO CUENTA DEBE HABER
111005 Efectivo equivalente bancos $ 160,000,000
311510 Aportes sociales $ 160,000,000
$ 160,000,000 $ 160,000,000

$ 160,000,000 $ 160,000,000
II. En el primer mes de inicio de la empresa compraron los siguientes activos fijos
Compraron una edificación por la suma de $100.000.000 se gira cheque

151605 Edificaciones $ 119,000,000
236540 Retención Compra $ 2,500,000
236705 Retención IVA $ 2,850,000
$ 119,000,000 $ 119,000,000
Compra de maquinaria para la producción por la suma de $180.000.000 giraron cheque con una capacidad de 100.000 unida

151205 Maquinaria $ 214,200,000
236705 Retención IVA $ 5,130,000
$ 214,200,000 $ 214,200,000
Compraron 10 equipos de computo por la suma de $95.000.000 quedaron debiendo, del cual se compromete a pagar media
Registro compra
1435 Mercancia $ 110,200,000
236705 Retención IVA $ 2,280,000
2205 Proveedores $ 105,545,000
$ 110,200,000 $ 110,200,000
1 cuota
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500 $ 6,887,500
5 cuota
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500 $ 6,887,500
9 cuota
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500 $ 6,887,500
13 cuota
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500 $ 6,887,500
III. La compañía decide cancelar doce meses de arriendo a la inmobiliaria por la suma de $16.000.000 se gira cheque, la inmo

170525 Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria $ 16,000,000

516595 Amortización/ Arriendo inmobiliaria $ 2,666,667

IV. Se compra papelería como suministro para 6 meses del presente año por la suma de $5.000.000 mas iva según factura 12

519530 papeleria $ 5,000,000
240810 IVA descontable19% $ 950,000
2205 Proveedores $ 5,950,000
2205 Proveedores $ 991,667
170595 Gasto pagado x anticipado/papeleria $ 991,667
V. Se cancela por adelantado la remodelación que se necesita realizar a la construcción por la suma de $5.000.000, el contra
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

171008 remodelaciones $ 5,000,000
236525 retefuente $ 200,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
VI. Se compra los materiales para la remodelación por la suma de $8.000.000 según facturas 1234,4567,890, IVA incluido, se
CODIGO CUENTA HABER

5145 Mantenimiento y reparaciones DEBE
240810 IVA descontable19% $ 6,722,689
236540 Retencion compras $ 1,277,311 $ 168,067
236705 Retención IVA $ 191,597
$ 8,000,000
$ 8,000,000
VII. Se cancelo el servicio de bodega por la suma de $13.000.000 para seis meses de servicio se giro cheque.
CODIGO CUENTA HABER

170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje DEBE
111005 Efectivo equivalente bancos $ 13,000,000 $ 13,000,000
Amortización del gasto pagado x anticipado

1
CODIGO CUENTA HABER
516595 Amortización/ Servicio de bodega DEBE
170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje $ 2,166,667 $ 2,166,667
VIII. Se adquiere un préstamo por la suma de $200.000.000 con una tasa de interés anual de 23% a 48 meses, en abono a la
PRESTAMO
PLAZO $ 200,000,000 meses
TASA INTERES 48
COMISION 1.92%
$ -
AMORTIZACION DEL CREDITO
Periodo Abono capital valor de cuota
0 interes
1 -$ 2,576,960.98 -$ 6,410,294.31
2 -$ 2,626,352.73 -$ 3,833,333.33 -$ 6,410,294.31
3 -$ 2,676,691.15 -$ 3,783,941.58 -$ 6,410,294.31
4 -$ 2,727,994.40 -$ 3,733,603.15 -$ 6,410,294.31
5 -$ 2,780,280.96 -$ 3,682,299.91 -$ 6,410,294.31
6 -$ 2,833,569.68 -$ 3,630,013.35 -$ 6,410,294.31
7 -$ 2,887,879.77 -$ 3,576,724.63 -$ 6,410,294.31
8 -$ 2,943,230.79 -$ 3,522,414.54 -$ 6,410,294.31
9 -$ 2,999,642.72 -$ 3,467,063.51 -$ 6,410,294.31
10 -$ 3,057,135.87 -$ 3,410,651.59 -$ 6,410,294.31
11 -$ 3,115,730.97 -$ 3,353,158.44 -$ 6,410,294.31
12 -$ 3,175,449.15 -$ 3,294,563.33 -$ 6,410,294.31
-$ 34,400,919.17 -$ 3,234,845.16
-$ 42,522,612.53
RECONOCIMIENTO INICIAL
CODIGO CUENTA HABER
111005 Efectivo equivalente bancos DEBE
210505 Obligaciones financieras $ 200,000,000.00 $ 200,000,000.00
PAGO CUOTA 1
CODIGO CUENTA HABER
210505 Obligaciones financieras DEBE
233505 Gastos financieros/intereses $ 2,576,960.98
111005 Efectivo equivalente bancos $ 3,833,333.33 $ 6,410,294.31
PAGO CUOTA 7
CODIGO CUENTA HABER
210505 Obligaciones financieras DEBE
111005 Efectivo equivalente bancos $ 3,522,414.54 $ 6,410,294.31
IX. Se cancela servicios públicos por la suma de $3.890.000 en efectivo
CODIGO CUENTA HABER

5135 Servicios DEBE
110505 Efectivo equivalente Caja general $ 3,890,000 $ 3,890,000
X. Se cancelo honorarios por la suma de $18.000.000 al contador régimen simplificado por el año de la etapa preoperativa
CODIGO CUENTA CREDITO

511010 Honorarios DEBITO
236515 Retencion Honorarios $ 18,000,000 $ 1,800,000
$ 18,000,000
$ 18,000,000
uma total de $4.000.000.000 del cual suscribieron el 60% y pacto cancelar a 10 cuotas, cancelando la

CODIGO CUENTA DEBE
311510 Aportes sociales
$ 160,000,000

CODIGO CUENTA DEBE
311510 Aportes sociales
$ 160,000,000
pacidad de 100.000 unidades
SUBTOTAL $ 180,000,000.00
IVA $ 34,200,000.00
RETEIVA $ 5,130,000.00
mpromete a pagar mediante 16 cuotas sin interés.
SUBTOTAL $ 95,000,000
IVA $ 15,200,000
RETEIVA $ 2,280,000
2 cuota
CODIGO CUENTA DEBE
2205 Proveedores $ 6,887,500
111005 Efectivo equivalente bancos
$ 6,887,500
6 cuota
CODIGO CUENTA DEBE
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500
10 cuota
CODIGO CUENTA DEBE
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500
14 cuota
CODIGO CUENTA DEBE
2205 Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500
000 se gira cheque, la inmobiliaria factura el prime
2. CODIGO CUENTA DEBE

170525 Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria

0 mas iva según factura 12345 se queda debiendo para pago mensual en cuotas uniformes.
CODIGO CUENTA DEBE
170595 Gasto pagado x anticipado/papeleria
a de $5.000.000, el contratista es una persona natural. Se entrega en dos meses
4567,890, IVA incluido, se cancelo todo con cheque
2
CODIGO CUENTA DEBE
516595 Amortización/ Servicio de bodega $ 2,166,667
170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje
a 48 meses, en abono a la cuenta del banco de la organización
saldo inicial
$ 200,000,000.00
$ 197,423,039.02
$ 194,796,686.30
$ 192,119,995.14
$ 189,392,000.74
$ 186,611,719.78
$ 183,778,150.10
$ 180,890,270.33
$ 177,947,039.54
$ 174,947,396.82
$ 171,890,260.95
$ 168,774,529.98
$ 165,599,080.83
PAGO CUOTA 2
CODIGO CUENTA DEBE
210505 Obligaciones financieras $ 2,626,352.73
PAGO CUOTA 8
CODIGO CUENTA DEBE
de la etapa preoperativa
HABER CODIGO CUENTA
$ 160,000,000 311510 Aportes sociales
$ 160,000,000

HABER CODIGO CUENTA
$ 160,000,000 311510 Aportes sociales
$ 160,000,000
3 cuota
HABER CODIGO CUENTA
2205 Proveedores
$ 6,887,500 111005 Efectivo equivalente bancos
$ 6,887,500
7 cuota
HABER CODIGO CUENTA
2205 Proveedores
$ 6,887,500
11 cuota
HABER CODIGO CUENTA
2205 Proveedores
$ 6,887,500
15 cuota
HABER CODIGO CUENTA
2205 Proveedores
$ 6,887,500
HABER 3. CODIGO CUENTA

516595 Amortización/ Arriendo inmobiliaria
$ 2,666,667 170525 Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria
HABER 9. CODIGO CUENTA

516595 Amortización/ Arriendo inmobiliaria
$ 2,666,667 170525 Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria
HABER CODIGO CUENTA
2205 Proveedores
$ 991,667 170595 Gasto pagado x anticipado/papeleria
3
HABER CODIGO CUENTA
516595 Amortización/ Servicio de bodega
$ 2,166,667 170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje
PAGO CUOTA 3
HABER CODIGO CUENTA
210505 Obligaciones financieras
233505 Gastos financieros/intereses
$ 6,410,294.31 111005 Efectivo equivalente bancos
PAGO CUOTA 9
HABER CODIGO CUENTA
210505 Obligaciones financieras
233505 Gastos financieros/intereses
$ 6,410,294.31 111005 Efectivo equivalente bancos
DEBE HABER CODIGO
$ 160,000,000 111005
$ 160,000,000 311510
$ 160,000,000 $ 160,000,000

DEBE HABER CODIGO
$ 160,000,000 111005
$ 160,000,000 311510
$ 160,000,000 $ 160,000,000
4 cuota
DEBE HABER CODIGO
$ 6,887,500 2205
$ 6,887,500 111005
$ 6,887,500 $ 6,887,500
8 cuota
DEBE HABER CODIGO
$ 6,887,500 2205
$ 6,887,500 111005
$ 6,887,500 $ 6,887,500
12 cuota
DEBE HABER CODIGO
$ 6,887,500 2205
$ 6,887,500 111005
$ 6,887,500 $ 6,887,500
16 cuota
DEBE HABER CODIGO
$ 6,887,500 2205
$ 6,887,500 111005
$ 6,887,500 $ 6,887,500
DEBE HABER 4. CODIGO

$ 2,666,667 516595
$ 2,666,667 170525
DEBE HABER 10. CODIGO

$ 2,666,667 516595
$ 2,666,667 170525
DEBE HABER CODIGO
$ 991,667 2205
$ 991,667 170595
4
DEBE HABER CODIGO
$ 2,166,667 516595
$ 2,166,667 170530
PAGO CUOTA 4
DEBE HABER CODIGO
$ 2,676,691.15 210505
$ 3,733,603.15 233505
$ 6,410,294.31 111005
PAGO CUOTA 10
DEBE HABER CODIGO
$ 2,999,642.72 210505
$ 3,410,651.59 233505
$ 6,410,294.31 111005
ota 4 aportes sociales
CUENTA DEBE HABER
Efectivo equivalente bancos $ 160,000,000
Aportes sociales $ 160,000,000
$ 160,000,000 $ 160,000,000
ota 9 aportes sociales

CUENTA DEBE HABER
Aportes sociales $ 160,000,000
$ 160,000,000 $ 160,000,000
CUENTA DEBE HABER
Proveedores $ 6,887,500
$ 6,887,500 $ 6,887,500
CUENTA DEBE HABER

$ 6,887,500 $ 6,887,500
CUENTA DEBE HABER

$ 6,887,500 $ 6,887,500
CUENTA DEBE HABER

$ 6,887,500 $ 6,887,500
CUENTA DEBE HABER 5.

Amortización/ Arriendo inmobiliaria $ 2,666,667
Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria $ 2,666,667
CUENTA DEBE HABER 11.

Amortización/ Arriendo inmobiliaria $ 2,666,667
Gasto pagado x anticipado/ arriendo inmobiliaria $ 2,666,667
CUENTA DEBE HABER
Proveedores $ 991,667
Gasto pagado x anticipado/papeleria $ 991,667
CUENTA DEBE HABER

Amortización/ Servicio de bodega $ 2,166,667
Gasto pagado x anticipado/ bodegaje $ 2,166,667
GO CUOTA 4
CUENTA DEBE HABER
Obligaciones financieras $ 2,727,994.40
Gastos financieros/intereses $ 3,682,299.91
Efectivo equivalente bancos $ 6,410,294.31
GO CUOTA 10
CUENTA DEBE HABER
Obligaciones financieras $ 3,057,135.87
Gastos financieros/intereses $ 3,353,158.44
Efectivo equivalente bancos $ 6,410,294.31
$ 160,000,000 $ 160,000,000

$ 160,000,000 $ 160,000,000

170595 Gasto pagado x anticipado/papeleria $ 991,667
5
170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje $ 2,166,667
PAGO CUOTA 5
111005 Efectivo equivalente bancos $ 6,410,294.31
PAGO CUOTA 11
111005 Efectivo equivalente bancos $ 6,410,294.31

CODIGO CUENTA DEBE
170595 Gasto pagado x anticipado/papeleria
6
CODIGO CUENTA DEBE
170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje
PAGO CUOTA 6
CODIGO CUENTA DEBE
PAGO CUOTA 12
CODIGO CUENTA DEBE
HABER
$ 2,666,667
HABER
$ 2,666,667
HABER
$ 991,667
HABER
$ 2,166,667
HABER
$ 6,410,294.31
HABER
$ 6,410,294.31
XI. Realizar estados financieros Balance de Prueba, Estado de resultado y Balance General de esta primera etapa

5145 Mantenimiento y reparaciones $ 6,722,689
240810 IVA descontable19% $ 1,277,311
236540 Retencion compras $ 168,067
210505 Obligaciones financieras $ 200,000,000
233505 Gastos financieros/intereses $ 46,000,000
5135 Servicios $ 3,890,000
110505 Efectivo equivalente Caja general $ 3,890,000
511010 Honorarios $ 18,000,000
236515 Retencion Honorarios $ 1,980,000
$ 332,813,532 $ 332,813,532
de esta primera etapa
BALANCE DE PRUEBA
170530 Gasto pagado x anticipado/ bodegaje $ -
233505 Gastos financieros/intereses $ 46,000,000
236515 Retencion Honorarios $ 1,980,000
240810 IVA descontable19% $ 1,277,311
511010 Honorarios $ 18,000,000
5145 Mantenimiento y reparaciones $ 6,722,689
5135 Servicios $ 3,890,000
$ 175,306,132 $ 175,306,132
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Mes 1
I. Se cancela honorarios al contador por la suma de $1.500.000 se gira cheque

511010 Honorarios $ 1,500,000
236515 Retencion Honorarios $ 150,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
II. Se cancela los servicios públicos por la suma de $900.000 se gira cheque

5235 Servicios $ 900,000
111005 Efectivo equivalente bancos $ 900,000
III. Se cancela la publicidad por un año por la suma de $9.000.000 según factura 1234 iva incluido

171044 Publicidad, propaganda y promoción $ 7,563,025
240810 IVA descontable19% $ 1,436,975
$ 9,000,000 $ 9,000,000
Amortización del gasto pagado x anticipado
1 mes
516595 Amortización/ publicidad $ 630,252
171044 Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252
7 mes
IV. Se cancela seguro contra accidentes para cobertura de un año por la suma de 7.000.000 se gira cheque

170520 Seguros y fianzas $ 7,000,000
Amortización del seguro

1 mes
523005 Seguros $ 583,333
170520 Seguros y fianzas $ 583,333
7 mes
523005 Seguros $ 583,333
V. Se cancela el primer semestre del año 2012 de arriendo por la suma de 9.000.000 iva incluido según fra 156778, me

170525 Arrendamientos $ 7,563,025
240810 IVA descontable19% $ 1,436,975
236530 Retencion Arrendamientos $ 264,706
236705 Retencion IVA $ 215,546
$ 9,000,000 $ 9,000,000
Amortización del arriendo
1 mes
522010 Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504
VI. Se cancela el servicio de aseo a doña LAURA YESENIA PITA CAMARGO por la suma de 300.000 durante el mes.

523505 Aseo $ 300,000
VII. Registrar la nomina de 3 empleados: (la nomina es por concepto de los doce meses)
v Gerente 2.100.000
v Secretaria 1.100.000
v Auxiliar contable: 1.050.000
o Liquidar prestaciones sociales, seguridad social, parafiscal,
VIII. Se cancela con cheque a cada empleado

iva incluido
2 mes
8 mes
00 se gira cheque
2 mes
523005 Seguros $ 583,333
8 mes
523005 Seguros $ 583,333
va incluido según fra 156778, mediante transferencia bancaria
2 mes
522010 Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504
de 300.000 durante el mes.

3 mes 4 mes
CODIGO CUENTA DEBE HABER CODIGO
516595 Amortización/ publicidad $ 630,252 516595
171044 Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252 171044
9 mes 10 mes
516595 Amortización/ publicidad $ 630,252 516595
171044 Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252 171044
3 mes 4 mes
523005 Seguros $ 583,333 523005
170520 Seguros y fianzas $ 583,333 170520
9 mes 10 mes
523005 Seguros $ 583,333 523005
170520 Seguros y fianzas $ 583,333 170520
3 mes 4 mes
522010 Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504 522010
170525 Arrendamientos $ 1,260,504 170525
5 mes
CUENTA DEBE HABER CODIGO
Amortización/ publicidad $ 630,252 516595
Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252 171044
11 mes
5 mes
Seguros $ 583,333 523005
Seguros y fianzas $ 583,333 170520
11 mes
Seguros $ 583,333 523005
5 mes
Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504 522010
Arrendamientos $ 1,260,504 170525
6 mes
12 mes
6 mes
Seguros $ 583,333 523005
12 mes
Seguros $ 583,333 523005
6 mes
Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504 522010
Arrendamientos $ 1,260,504 170525
CUENTA DEBE HABER
Amortización/ publicidad $ 630,252
Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252
CUENTA DEBE HABER

Amortización/ publicidad $ 630,252
Publicidad, propaganda y promoción $ 630,252
CUENTA DEBE HABER

Seguros $ 583,333
Seguros y fianzas $ 583,333
CUENTA DEBE HABER

Seguros $ 583,333
Seguros y fianzas $ 583,333
CUENTA DEBE HABER

Contrucciones y edificaciones $ 1,260,504
Arrendamientos $ 1,260,504
XXI. Se compra un inventario de mercancía por la suma de 200.000.000 iva incluido correspondiente a 1.550 unidades según

1435 Mercancia $ 168,067,227
240810 IVA descontable19% $ 31,932,773
236540 Retencion compras $ 4,201,681
236705 Retención IVA $ 4,789,916
2205 Proveedores $ 191,008,403
XXII. Se compra un lote de mercancía por la suma de 120.000.000 correspondiente a 900 unidades según factura 9877 iva in

1435 Mercancia $ 100,840,336
240810 IVA descontable19% $ 19,159,664
236705 Retención IVA $ 2,873,950
2205 Proveedores $ 114,605,042
XXIII. Se compra 1.000 unidades por la suma 99.000 iva incluido la unidad según factura 4567, se queda debiendo

1435 Mercancia $ 83,193,277
240810 IVA descontable19% $ 15,806,723
236705 Retención IVA $ 2,371,008
2205 Proveedores $ 94,549,160
XXIV. Se cancela servicios públicos por la suma de 1.300.000 en efectivo

5235 Servicios $ 1,300,000
XXV. Se cancela asesoría jurídica por la suma de 500.000 asistept ltda según fra 234 se realiza transferencia bancaria

511025 honorarios/ Asesoria Juridica $ 500,000
240810 IVA descontable19% $ 95,000
XXVI. Se compra papelería por la suma de 2.000.000 para dos meses

519530 Papelería $ 2,000,000
XXVII. Se cancela el servicio de aseo a doña LAURA YESENIA PITA CAMARGO por la suma de 300.000 durante el mes.

523505 Aseo $ 300,000
110505 Efectivo equivalente Caja general $ 300,000
XXXVIII. Registrar la nomina de 3 empleados: (la nomina es por concepto de los doce meses)
- Gerente 2.100.000
- Secretaria 1.100.000
- Auxiliar contable: 1.050.000
XXIX. Se cancela con cheque a cada empleado
diente a 1.550 unidades según factura 3456 se quedo debiendo
ades según factura 9877 iva incluido se queda debiendo
se queda debiendo
ransferencia bancaria
0.000 durante el mes.
XXX. Se vende mercancía por la suma de 270.000.000 correspondiente a 2.000 unidades iva incluido según
10% Tarjeta crédito

111005 EFECTIVO EQUIVALENTE/BANCOS $ 135,000,000
130505 CLIENTES $ 135,000,000
240805 IVA GENERADO $ 43,109,244
413505 COMERCIO X MAYOR,MENOR $ 226,890,756
613505 COSTO DE VENTA $ 174,531,351
1435 Mercancia $ 174,531,351
$ 444,531,351 $ 444,531,351
XXXI. Devolvemos 200 unidades de la factura 4567, lo abonan a la deuda

1435 Mercancia $ 16,638,655
240810 IVA descontable19% $ 3,161,345
2205 Proveedores $ 18,909,832
$ 19,800,000 $ 19,800,000
XXXII. Se vende 300 unidades por la suma de 150.000 cada unidad mas iva según factura 10002, nos queda

130505 CLIENTES $ 53,550,000
240805 IVA GENERADO $ 8,550,000
613505 COSTO DE VENTA $ 37,500,000
1435 Mercancia $ 37,500,000
$ 91,050,000 $ 91,050,000
XXXIII. Se compra 3.000 unidades por la suma de $78.987 valor unidad mas iva, se queda debiendo

1435 Mercancia $ 199,126,891
240810 IVA descontable19% $ 37,834,109
236705 Retención IVA $ 5,675,116
2205 Proveedores $ 226,307,711
$ 236,961,000 $ 236,961,000
XXXIV. Se cancela el 30% de las deudas de proveedores con tarjeta crédito

2205 Proveedores $ 182,268,145
111005 Bancos $ 182,268,145
$ 182,268,145 $ 182,268,145
XXXV. Se cancela el servicio de aseo a doña LAURA YESENIA PITA CAMARGO por la suma de 300.000 duran

513505 Servicio aseo $ 300,000
111005 Efectivo equivalente / Bancos $ 300,000
$ 300,000 $ 300,000
XXXVI. Registrar la nomina de 3 empleados: (la nomina es por concepto de los doce meses)
Gerente $2.100.000 (laboro 15 HEDF)

Secretaria $1.100.000
Auxiliar contable: $1.050.000 (20 HEN), (10 HED)
Liquidar prestaciones sociales, seguridad social, parafiscal,
XXXVII. Se cancela con cheque a cada empleado

nidades iva incluido según factura 10001, nos cancela el 10% en efectivo,
n factura 10002, nos queda debiendo
se queda debiendo
la suma de 300.000 durante el mes.
oce meses)
XXXVIII. Nos devuelven mercancía según factura 10001, por concepto de 300 unidades

111005 EFECTIVO EQUIVALENTE/BANCOS $ 20,250,000
130505 CLIENTES $ 20,250,000
240805 IVA GENERADO $ 6,466,387
613505 COSTO DE VENTA $ 26,179,703
1435 Mercancia $ 26,179,703
$ 66,679,703 $ 66,679,703
XXXIX. Se cancela el 30% de las deudas de proveedores con tarjeta cré

2205 Proveedores $ 182,268,145
111005 Bancos $ 182,268,145
$ 182,268,145 $ 182,268,145
XL. Nos cancela los clientes el 40% de la deuda mediante trasferencia bancaria

111005 Bancos $ 75,420,000
130505 Clientes $ 75,420,000
XLI. Se cancela los honorarios del contador publico adeudado del mes 4 en gira cheque

511010 Honorarios $ 1,500,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
XLII. Realizar los respectivos pagos acordados durante el mes 1
XLIII. Realizar las respectivas amortizaciones de cada uno de los conceptos de los meses anterio
XLIV. Se cancela el servicio de aseo a doña LAURA YESENIA PITA CAMARGO por la suma de 300.000 dur

513505 Servicio aseo $ 300,000
111005 Efectivo equivalente / Bancos $ 300,000
$ 300,000 $ 300,000
XLV. Registrar la nomina de 3 empleados: (la nomina es por concepto de los doce meses)
v Gerente $2.100.000
v Secretaria $1.100.000
v Auxiliar contable: $1.050.000
XXIX. Se cancela con cheque a cada empleado

01, por concepto de 300 unidades, lo abonamos a la deuda
das de proveedores con tarjeta crédito
diante trasferencia bancaria
udado del mes 4 en gira cheque
dos durante el mes 1
os conceptos de los meses anteriores.
MARGO por la suma de 300.000 durante el mes

por concepto de los doce meses)
a empleado
Plantilla para el manejo de inventarios (kardex)
SISTEMA PERMANENTE DE INVENTARIOS
NOMBRE DE LA COMPAÑÍA : MIO S.A. S
SISTEMA : PERMANENTE
METODO : PROMEDIO
Entradas Salida
Fecha/Factura MOVIMIENTO
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
Feb/Fac.#3456 COMPRA 1,550 $ 108,430 $ 168,067,227
Feb/Fac.#9877 COMPRA 900 $ 112,045 $ 100,840,336
Feb/Fac.# 4567 COMPRA 1,000 $ 83,193 $ 83,193,277
Mar/Fac.#10001 VENTA 2,000
Mar/Fac.#4567 DEV VENTA - 200 $ 83,193 -$ 16,638,655
Mar/Fac.#10002 VENTA 300
Mar/Fac.# COMPRA 3,000 $ 78,987 $ 236,961,000
Abril/Fac.#10001 DEV VENTA - 300 $ 102,058.21 -$ 30,617,464.38
TOTALES 5,950 $ 541,805,720 2,300

CONTADURIA PUBLICA
UNIVERSIDAD DE PAMPLONA
Salida Saldo
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
1,550 $ 108,430 $ 168,067,227

2,450 $ 109,758 $ 268,907,563
3,450 $ 102,058 $ 352,100,840
$ 102,058 $ 204,116,429 1,450 $ 102,058 $ 147,984,411
1,250 $ 105,077 $ 131,345,756
$ 105,077 $ 31,522,981 950 $ 105,076.60 $ 99,822,774
3,950 $ 85,262 $ 336,783,774
3,650 $ 83,881.18 $ 306,166,309.95
$ 235,639,411 18,700 $ 1,811,178,656

3,650 $ 306,166,310

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I. En la primera reunión de fundadores determinaron el monto de las acciones autorizadas por la suma total de $4.000.000.

Cuota 1 aportes sociales

Cuota 6 aportes sociales

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

CODIGO CUENTA HABER

CODIGO CUENTA HABER

Amortización del gasto pagado x anticipado

IX. Se cancela servicios públicos por la suma de $3.890.000 en efectivo

CODIGO CUENTA HABER

CODIGO CUENTA CREDITO

Cuota 2 aportes sociales

Cuota 7 aportes sociales

pacidad de 100.000 unidades

mpromete a pagar mediante 16 cuotas sin interés.

2. CODIGO CUENTA DEBE

8. CODIGO CUENTA DEBE

a de $5.000.000, el contratista es una persona natural. Se entrega en dos meses

4567,890, IVA incluido, se cancelo todo con cheque

a 48 meses, en abono a la cuenta del banco de la organización

Cuota 8 aportes sociales

HABER 3. CODIGO CUENTA

HABER 9. CODIGO CUENTA

Cuota 9 aportes sociales

DEBE HABER 4. CODIGO

DEBE HABER 10. CODIGO

ota 9 aportes sociales

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER 5.

CUENTA DEBE HABER 11.

CUENTA DEBE HABER

Cuota 10 aportes sociales

CODIGO CUENTA DEBE HABER

12. CODIGO CUENTA DEBE

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBE HABER

Amortización del seguro

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

CODIGO CUENTA DEBE HABER

VIII. Se cancela con cheque a cada empleado

va incluido según fra 156778, mediante transferencia bancaria

de 300.000 durante el mes.

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER

CUENTA DEBE HABER

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO