14 DE AGOSTO DE 2022

TITULOS VALORES: CHEQUE, PAGARE Y

LETRA DE CAMBIO
TAREA 1 TERCER PARCIAL

CATEDRATICO: LIC. RUBEN CARBAJAL VELASQUEZ

Asignatura: Derecho Mercantil

Títulos Valores: Cheque Pagare y Letra de cambio

Índice
Introducción ...................................................................................................................................2
Objetivos .........................................................................................................................................3
Desarrollo del Tema ......................................................................................................................4
Títulos Valores ...........................................................................................................................4
El Cheque ....................................................................................................................................7
Pagare ........................................................................................................................................13
Letra de Cambio ......................................................................................................................17
Comparativo entre Cheque, pagare y letra de cambio.......................................................21
Conclusión ....................................................................................................................................22
Bibliografía....................................................................................................................................23
Títulos Valores: Cheque Pagare y Letra de cambio

Introducción
En el presente informe se logrará ver sobre los diferentes títulos valores que se usan
en Honduras, para que sirven, como los podemos obtener, así mismo se establecen
de forma individual cada uno de los títulos valores que se usan en nuestro país con
sus formatos respectivos, forma de aplicación, requisitos, características, principios
y sus formas de adquisición, así como sus formas de endoso y su forma de
aceptación.
Títulos Valores: Cheque Pagare y Letra de cambio

Objetivos
 Poder conocer los diferentes títulos valores que se usan en Honduras.
 Poder aprender cuales son las principales características de cada título valor.
 Como desarrollar o crear cada uno de los títulos con sus diferentes
requerimientos.
 En qué momento debo usar cada uno de los títulos valor.
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Desarrollo del Tema

Títulos Valores
Los títulos Valores son muy usados hoy en día por cada uno de nosotros sin
embargo muchas veces desconocemos con exactitud el funcionamiento adecuado
de cada uno de estos documentos por lo que a continuación detallo un poco acerca
de los diferentes tipos

Los Títulos Valores son un documento mercantil en el que está incorporado un

derecho privado patrimonial, por lo que el ejercicio del derecho está vinculado
jurídicamente a la posesión del documento.

En las compraventas que se realizan dentro del tráfico mercantil está muy extendida
la utilización de algunos títulos valores como medio de pago y, en ocasiones, como
instrumento de crédito. (Criterio, 2017)

En concreto los títulos valores más utilizados en el tráfico mercantil son:

 La letra de cambio.
 El cheque.
 El pagaré.

Clasificación de los Títulos Valores.

 Títulos valores a la orden: Son aquellos que se extienden a favor de una
persona determinada, pudiendo ésta transmitirlos a otra persona por medio
de la fórmula del endoso. No es necesario notificar a la persona obligada al
pago (deudor) la transmisión efectuada. Debiendo responder el endosante
(acreedor original o posteriores) frente al endosatario (acreedor actual) de la
solvencia económica de la persona obligada al pago. A este tipo de título
valor pertenece la letra de cambio.

 Títulos valores al portador: Son aquellos que reconocen un derecho a favor

de la persona indeterminada que posea el documento. Se pueden transmitir
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estos títulos valores por la mera entrega del documento a otra persona.
Debiendo abonar el crédito el Remitente (deudor) en la fecha del vencimiento
a cualquier poseedor legítimo. A este tipo de título valor pertenece el cheque
al portador.

 Títulos valores nominativos: Son aquellos que reconocen un derecho a favor

de una persona determinada. Para la transmisión de estos títulos valores,
además de la entrega del documento, es necesaria notificación al emitente
(deudor) para la inscripción de la misma en su libro registro de títulos. A este
tipo de título valor pertenece el pagaré y el cheque nominativo.

Algunas características importantes de los títulos valores son:

 Incorporación: Incorporar es tomar cuerpo; aquí el derecho está incorporado
al título de crédito, de tal manera que la existencia del derecho va a depender
de la existencia de un título. El derecho no se puede exigir y menos transmitir;
es una condición sine qua non, es decir, el documento debe existir
tangiblemente.

 Legitimación El tenedor de un título posee el derecho a las prestaciones en

él consignadas. Por legitimación se entiende el poder de ejercitar un derecho
independientemente de ser o no su titular esto es, la función de
la legitimación no es probar que el tenedor sea titular del derecho que en el
documento se consigna, sino que se atribuye al tenedor el poder de hacerlo
valer. Puede darse el caso de que el tenedor del título no sea el propietario
de éste; aunque si aparecen llenados los requisitos para la legal transmisión
del título, el tenedor puede ejercitar el derecho.

Un ejemplo de estos es cuando se realiza un endoso en procuración o en

garantía, donde no son dueños del título, ni tienen la propiedad, sólo la
posesión; en este caso, el endosatario en procuración actúa como un
mandatario.
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 Literalidad: Es el derecho y la obligación están determinados o limitados al

contenido de un texto literal del documento; es la medida del derecho
incorporado al documento lo que a la letra diga. Lo anterior puede afectar a
la cantidad en pesos, lugares de expedición o de pago, elementos
personales (beneficiarios), obligados solidarios, endosatarios, etcétera.

 Autonomía los títulos de crédito son documentos necesarios para ejercitar el

derecho literal y autónomo expresado en el mismo. El derecho consignado
en el título es autónomo en cuanto que cada uno de los tenedores del
documento (endosatarios, cesionarios, herederos) tienen un derecho propio,
independiente del de los anteriores tenedores; como consecuencia, el
deudor no podrá oponer las excepciones personales que podría haber
utilizado contra el tenedor anterior.

 La circulación los títulos de crédito están destinados a circular, es decir, a

transmitirse de una persona a otra en diversa calidad (propiedad,
procuración, garantía) en forma limitada o ilimitada. Se considera que los
títulos de crédito que no están destinados a circular no son títulos de crédito;
por su naturaleza, es la función que deben cubrir. La forma idónea, aunque
no la única de transmitir los títulos de crédito, es mediante el endoso (que
veremos más adelante).

Contra las acciones derivadas de un título valor solo se pueden oponer las
siguientes excepciones y defensas:

 La incompetencia y la falta de personalidad del actor.

 Las que se funden en el hecho de no haber sido el demandado quien haya

firmado el documento.

 Las de falta de representación, de poder o de las facultades legales en quien

se suscribió el título a nombre del demandado, a menos que este dispuesto
bajo el artículo 736 del código de comercio.
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 Cuando el demandado es incapaz de suscribir el título.

El Cheque
El cheque es un título-valor que contiene una promesa de pago por parte de quien
lo extiende a favor de una persona determinada o de ella misma, que pretende hacer
efectiva a través de la orden o mandato de pago que da a su banco en base al
contrato previo y a la disponibilidad monetaria que el mantiene mediante una cuenta
de cheques o cuenta corriente.

Este documente tiene como función principal efectuar pagos sin llevarse a cabo un
desembolso de efectivo en una transacción, teniendo como participantes de esta al
librador, la entidad librada o institución bancaria con quien se tiene el contrato de
cuenta y el beneficiario que es quien cobra el cheque.

Debido a los múltiples usos y beneficios que tiene este documento se ha podido
clasificar en 7 tipos diferentes de cheque como ser: Cheque negociable, no
negociable, de viajero, cruzado, certificado y de caja.

Al ser este un documento sumamente formal cuenta con regulaciones por parte de
la ley en el código del comercio en el capítulo 7 del artículo 595 al 643, en donde se
establece su contenido y forma, circulación, pago, acciones cambiarias derivadas
del mismo, así como los tipos de cheques existentes mencionados ya
anteriormente.

Este título-valor es muy atractivo en el mercado ya que evita la tenencia de altas

cantidades de efectivo en manos de los libradores, pero para su mayor provecho es
necesario tomar en cuenta algunos riesgos y condiciones, así como algunas
medidas que harán más seguro y efectivo el uso del mismo. (Honduras, 2017)

También podemos decir que un cheque es un título valor emitido por una persona
(librador) en el que se contiene una orden de pago a cargo de otra (librado) a favor
del tenedor legítimo del documento (librador o tercero).
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La emisión del cheque debe librarse necesariamente contra un banco o entidad de

crédito que tenga fondos existentes a disposición del librador.

Características del cheque

A continuación, se relacionan las principales características de los cheques:

 Posee una fecha de caducidad, es decir que existe una fecha máxima a partir
de la cual ya no se pueden retirar los fondos. Luego de esa fecha límite,
aunque el cheque pierde validez, el beneficiario no pierde el dinero que debe
cobrar, ya que puede coordinar con el librador para que le gire un nuevo
cheque y definir una fecha de cobro nueva.

 Deben pagarse en el momento que se presenten, siempre y cuando esto se

realice dentro de los plazos legales.

 El beneficiario del cheque puede canjearlo por dinero o depositarlo en su

propia cuenta bancaria.

 En algunas ocasiones, la persona que recibe un cheque también

puede endosarlo. Esto significa que cede los derechos del cheque para que
otra persona o empresa lo pueda cobrar. Para hacerlo, debe firmarlo en el
dorso.

 Es válido solo por el valor monetario estipulado en el mismo.

 Todo aquello relacionado con la operativa de cheques, como los plazos para
su cobro, los tipos de cheques o los requisitos que deben contener para ser
válidos, varían según las leyes de cada país.
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Una de las principales funciones del cheque es que nos permite disponer de
nuestros fondos en un banco o entidad de crédito y utilizarlo como medio de pago.
Los cheques constan de diferentes partes para poder ser validado y aceptado dentro
de las cuales están:
 El nombre de la entidad bancaria que realizará el pago.

 La fecha de emisión.

 La palabra «cheque» escrita en el documento.

 El nombre del beneficiario. Si este no se especifica, el cheque se considera

emitido al portador.

 La suma de dinero a pagar y el tipo de moneda.

 Un número de orden impreso en el cuerpo del documento.

 El nombre y firma del librador. (Grudemi, 2020)

 La banda magnética esta es un requisito de la CNBS que busca tener el

mismo formato en cada una de las instituciones bancarias al momento de
hacer el giro de los cheques esta banda está distribuida por varios segmentos
como ser Numero de ruta del banco, número de cuenta y el número de
cheque que se está girando.
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El endoso de un cheque es una medida de protección para que el cheque solo

pueda ser cobrado por una persona. Un cheque sin endosar es un cheque en blanco
puede ser cobrado por cualquier persona que lo reclame en un banco, es por eso
que el endoso es necesario para que el dueño del dinero pueda reclamar su pago
con la seguridad de que no será robado, así como la persona que paga estará
segura que no tendrá riesgo de reclamos por robo

Para endosar un cheque se debe colocar el nombre completo y el número de

identificación de la persona que va a cobrar el cheque. No se debe confundir con el
dueño de la cuenta bancaria, porque muchas veces se realizan cheques personales
a nombre de la cuenta del mismo titular. Cada banco tiene un modelo distinto de
cheques y esto es lo que genera la mayor de las confusiones al momento de
endosar. (procrastinafacil, 2022)

Los cheques son una opción que ofrecen las instituciones bancarias para que
podamos disponer de nuestro dinero, la ventaja que tienen sobre el efectivo es la
seguridad y siempre que se sepa utilizarlos son una manera ágil para efectuar
operaciones comerciales.

Los cheques pueden ser bancarios directo, lo cual permite que este sea liberado
por el mismo banco o bien por alguna de las agencias que este disponga (solo que
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hay algunas que tienen un límite de pago por lo cual se deberá de consultar
previamente según el monto del cheque que se ha girado.) así como también se
pude hacer de forma indirecta sin embargo este caso significa que el cheque deberá
de ir a una cámara de compensación, el cual tarde aproximadamente 3 días hábiles
para poder hacer su liberación esto en el caso de estar en la ciudad y que se
deposite el mismo día, sin embargo cuando se hace desde un pueblo o aldea donde
no se realizan depósitos de forma diaria este proceso puede tardar más tiempo
incluso hasta nueve días.

Los cheques al igual que cualquier otro instrumento de pago, poseen grandes
ventajas, así como inconvenientes por lo que a continuación detallo algunos
ventajas y desventajas del uso de los cheques.

Ventajas
 El empresario puede seleccionar la entidad bancaria donde desea realizar el
cheque, esto varía según cada empresa o persona que reciba el cheque, así
como la que lo emite.

 En caso de no ser pagado el cheque, existen leyes que proporcionan

cobertura legal para poder solucionar dicho trámite en nuestro caso está la
CNBS que se encarga de velar por el buen funcionamiento de la banca y
cooperativas de ahorro del país.

 Se puede expedir en cualquier momento

 No es necesario tener efectivo para poder girarlo sin embargo si este es

depositado en otro banco al momento de hacer la consulta a compensación
y no se encuentran los fondos esto incurre en un gasto para la empresa que
lo giro ya que se genera un cobro por no tener fondos más el cobro que haga
la empresa que recibió el cheque sin fondos.
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Desventajas
 Implica realizar gestiones bancarias, hoy en día podemos ver que el ir al
banco no es necesario para hacer un pago, ya que podemos hacer
transferencias tanto de un mismo banco como a diferentes bancos por medio
de ACH.

 Se corre el riesgo que no se tengan fondos o bien que la persona que giro el
cheque lo reporte como perdido.

 No es seguro que el cliente envié el cheque en tiempo y forma por lo que esto
muchas veces parte del deudor.

 Riesgo de robo, perdida o daño.

 En caso de pedir el favor a un tercero corremos el riesgo de un cobro

adicional por cobro de comisión.
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Pagare
Un pagare se utiliza para registrar los detalles de un préstamo; así mismo se pueden
usar para los préstamos personales, prestamos de negocios, transacciones de
bienes raíces como ser alquileres, este se trata de un documento legal que se puede
usar en un tribunal de justicia en caso de que no se cumpla en tiempo y forma según
lo establecido previamente.

Los pagarés personales son la forma más común ya que estos se pueden usar para
poder prestar o pedir prestado algún dinero a amigos, familiares o bien a algún
prestamista, lo cual lo usamos para poder documentar la intención de compre de
objetos personales, artículos o bien vehículos.

Los pagarés demuestran la voluntad y buena fe por parte del deudor, para poder
hacer frente a la deuda que se está adquiriendo, dependiendo de la cantidad del
préstamo el acreedor o prestamista puede solicitar algún tipo de garantía para
respaldar el pagare, por ejemplo si se solicita un valor de L 150,000.00 a un amigo
este nos puede pedir que le dejemos los papeles del vehículo o bien algún artículo,
con el objetivo que esto pueda servir de garantía del compromiso adquirido y de
esta forma asegurar de alguna forma el préstamo que hemos recibido.

El pagare contiende diferentes partes como ser:

 La mención de ser pagare, inserta en el texto del documento
 La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero.
 El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago.
 La época y el lugar del pago
 La fecha y el lugar en que se suscribe el documento.
 La firma del subscriptor.

Los términos de un pagare se pueden hacer sobre la base de una serie de factores,
y la persona que emitió el préstamo no tiene que ser necesariamente un banco o
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institución financiera, ya que los pagarés pueden existir entre padres e hijos o
simplemente dos buenos amigos o cualquier tipo de relación que se tenga

Sin embargo, se recomienda que siempre que se haga un pagare, este la figura de
un abogado para que este nos ayude a redactarlo sobre todo cuando se requieren
condiciones especiales al préstamo. (admin, 2020)

Para poder llenar un pagare se deberá de realizar lo siguiente:

 Antes que nada, es fundamental corroborar que contenga los datos
necesarios para que éste pueda ser válido, los cuales se enumeraron antes:

 Para escribir las fechas es importante estipular la ciudad, municipio, estado,

día, mes y año. Recuerda poner los datos del día en que se hizo la
transacción y cuando se deberá pagar, así como el lugar

 En la parte donde se redacta la promesa, por ejemplo: Debó y pagaré o Por

este pagaré Yo; ahí se escribe el nombre completo de quién ha solicitado el
préstamo.

 Después se escribe el nombre de la persona a quien se le pagará la cantidad

prestada, seguido de esto se pone la cantidad de dinero.

 En la parte donde dice la cantidad de dinero; se pondrá el monto del préstamo

en número y letra, a continuación, la fecha en que deberá ser pagada. Si se
genera algún interés también deberá agregarse en esta parte.

 Se especificará la fecha en que se expidió el pagaré.

 Para terminar, se deberá de colocar la firma del deudor.

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Ventajas del Pagare:

 Seguridad instantánea.

 Es más sencillo de entender y utilizar.

 Reducen el riesgo en caso de urgencias comerciales.

 Comodidad en el monto de inversión.

Desventajas del pagare

 Importe mínimo: generalmente las entidades bancarias exigen un montante
de dinero mayor que en otros productos de ahorro e inversión.

 Comisión de cancelación: las entidades financieras pueden aplicar

comisiones si el cliente quiere recuperar su capital antes del vencimiento.

 Mayor riesgo: los pagarés bancarios no se encuentran adheridos al Fondo

de Garantía de Depósitos ni de Inversiones.

 Baja liquidez: el pagaré bancario cotiza en el mercado secundario, por lo

que las entidades no garantizan su disponibilidad inmediata. En algunos
casos se debe de esperarse unos días hasta que se venda en el mercado
secundario.

 No garantizado: en el caso de problemas del banco emisor la única garantía

de los pagarés bancarios es la solvencia del banco, pudiendo llegar a
perder el dinero en caso de quiebra.
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Letra de Cambio
Una letra de cambio es un documento de cobro en donde se ordena el pago de una
cantidad de dinero en la fecha estipulada, así mismo se usa como medio de pago y
garantía financiera, también podemos decir que es un documento mercantil que
generalmente es utilizado por un vendedor para garantizar el pago de la venta
realizada y que posee unas determinadas características y peculiaridades. A través
de la letra de cambio el vendedor puede dar financiación a sus clientes con la
garantía de que cobrará el dinero en la fecha de su vencimiento.

La letra de cambio debe incluir los siguientes elementos básicos:

 Nombre completo del librador (quien presta el dinero)

 Nombre completo del librado (a quien se presta el dinero)

 Lugar, día, mes y año en que se celebra la letra de cambio

 La cantidad o suma de dinero que se prestará

 El plazo o fecha límite de pago

 La firma de ambas partes

Una letra de cambio vence el día o fecha correspondiente a efectuarse el pagó. Si

no tiene una fecha estipulada, la letra vencerá el último del mes. Estas abren las
posibilidades a pagos parciales si el deudor no tiene todo el dinero para pagar la
deuda.

Los usos que le podemos dar a las letras de cambio son:

 Garantía de pago de los créditos otorgados: Puede ser utilizada para otorgar
financiación con garantía. Si no se cumple con el pago, el beneficiario puede
protestar el documento ante la justicia.
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 Medio de pago: Puede ser utilizada como medio de pago para facilitar las
transacciones de compraventa.

Dentro de las características básicas de un pagare podemos ver las siguientes:

 La denominación pagare se debe insertar en el texto mismo del título
expresado en el idioma para su redacción.

 La promesa pura y simple de pagar una cantidad determinada en moneda

nacional o extranjera, con tal de que esta última sea convertible y admitida a
cotización oficial.

 La indicación del vencimiento del documento.

 El lugar en que el pago se deberá de realizar al momento de su vencimiento

o bien si es un pago anticipado y está pactado.

 El nombre de la persona a quien haya de hacerse el pago o bien a cuya orden

se haya de efectuar.

 La fecha y el lugar en que se firme el pagare.

 La firma del que emite el título, denominado firmante.

Algunas diferencias entre las letras de cambio y otros instrumentos financieros es

que estos muestran algunas características especiales como ser:
 La emite el acreedor o beneficiario.

 Exige la aceptación explícita del deudor, lo que no ocurre con otros

instrumentos financieros.

 Permite fijar intereses al momento de pago, cosa que no ocurre con el

cheque.
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 Se trata de un crédito y no de un pago a la vista. (Roldan, 2018)

Algo que es muy importante cuando se incumple este tipo de documento puede ser
complejo ya que la letra de cambio aparte de ser un título valor, es un título
extrajudicial el cual puede ejecutar su cumplimiento mediante un Juzgado de Paz o
de Letras Civil según sea la cantidad de dinero exigible.

Por lo que tendremos que contratar los servicios profesionales de un Abogado e

interponer una Demanda Ejecutiva para el Pago de un Titulo Extrajudicial y así exigir
el cumplimiento total de la deuda. (Lopez, 2017)

Es muy importante saber poner el contenido adecuado ya que este hace una gran
diferencia entre el pagare y la letra de cambio, ya que mientras la letra de cambio
es estrictamente una orden de pago, el pagaré es una promesa de pago.

En cuanto a los elementos personales que intervienen en la letra de cambio y el

pagaré, podemos mencionar las siguientes diferencias y similitudes:
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En el pagaré encontramos un librador, un beneficiario o tenedor y al fiador o avalista,

y en la letra de cambio tenemos el librado o girado, el librador o girador, el
beneficiario o tomador y un fiador o avalista.

Ventajas de la letra de cambio:

 Su transmisión se puede hacer personalmente a base de un simple endoso.

 Puede afianzarse mediante un aval la obligación que contiene.

 Facilita el cobro automático a través de un banco para que a la fecha de pago

se retire de la cuenta del deudor.

 Mayor rapidez en los casos de exigencia judicial de pago.

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Comparativo entre Cheque, pagare y letra de cambio.

Cheque Pagaré Letra de Cambio

3 elementos personales 2 elementos personales 3 elementos personales
Se protesta ante una Protesto ante federativo Protesto ante federativo
institución bancaria o público. público.
cámara de
compensación.
Siempre a la vista El pago se puede dar a la El pago se puede dar a la
vista, a cierto tiempo a la vista, a cierto tiempo a la
vista y a cierto tiempo vista y a cierto tiempo
fecha y día fijo. fecha y día fijo.
Es una orden Es una promesa Es una orden
incondicional. incondicional. incondicional.
Puede suscribirse al No puede ser al portador. No puede ser al portador.
portador o nominativo.
No requiere aceptación. No requiere aceptación. Debe haber aceptación.
No ha cláusula de Puede haber cláusula de No hay cláusula de
intereses interés con forme a lo intereses.
pactado.
Esta caduca siempre y Caduca dependiendo de Caduca dependiendo de
cuando no se respete el la época de pago, según la época de pago, según
termino de presentación sea a corto, mediano o sea a corto, mediano o
con forme a las políticas largo plazo. largo plazo.
establecidas previamente
donde se dice que esa 90
días hábiles.
Caducan en vía de Solo caduca en vía de Solo caduca en vía de
regreso y directa regreso. regreso.
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Conclusión
En el pasado trabajo pudimos ver que el título Valor es un documento mercantil en
el que está incorporado un derecho privado patrimonial, por lo que el ejercicio del
derecho está vinculado jurídicamente a la posesión del documento.

En las compraventas que se realizan dentro del tráfico mercantil está muy extendida
la utilización de algunos títulos valores como medio de pago y, en ocasiones, como
instrumento de crédito.

En concreto los títulos valores más utilizados en el tráfico mercantil son la letra de
cambio, el cheque y el pagaré
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Bibliografía
admin. (26 de Junio de 2020). Blog Legal. Obtenido de Blog Legal:
https://blog.bjabogadoshonduras.com/derecho-privado/derecho-mercantil/que-es-
un-pagare-y-porque-es-necesario/
Criterio, R. (26 de Abril de 2017). criterio.hn. Obtenido de criterio.hn:
https://criterio.hn/conozca-sirven-los-titulos-valores/
Grudemi, E. (2020). enciclopediaeconomica.com. Obtenido de
enciclopediaeconomica.com: https://enciclopediaeconomica.com/cheque/
Honduras, p. j. (2017). poderjudicial.gob.hn. Obtenido de poderjudicial.gob.hn:
https://www.poderjudicial.gob.hn/institucional/organizacion/dependencias/CN/Docu
ments/TitulosValores.pdf
Lopez, H. (14 de Marzo de 2017). Tramites HN. Obtenido de Tramites HN:
https://tramiteshn.com/2017/03/14/para-que-sirve-una-letra-de-cambio-en-
honduras/#:~:text=%C2%BFPara%20que%20sirve%20una%20Letra%20de%20C
ambio%20en,Nombre%20completo%20del%20librador%20%28quien%20presta%
20el%20dinero%29
procrastinafacil. (2022). procrastinafacil.com. Obtenido de procrastinafacil.com:
https://procrastinafacil.com/7-ejemplos-de-endosar-cheque/
Roldan, P. N. (2018). economipedia.com. Obtenido de economipedia.com:
https://economipedia.com/definiciones/letra-de-cambio.html