2 meses 1000 30

16 dias 1000 30

62.5 3120

52

468000

333.333333
10000 50000

ZONA DE ESPERA
 33.3333333

0.22222222
S/ 298.03

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

1 COMPUTAD S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
AREA ADMINISTRATIVA
1 IMPRESORA S/ 500.00 S/ 500.00
1 COMPUTAD S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
AREA DE 3 POS-IZIPAY S/ 180.00 S/ 540.00
CAJA Y
RECEPCION IMPRESORA D S/ 390.00 S/ 390.00
TELEVISOR S/ 4,000.00 S/ 4,000.00
ZONA DE ESPERA
TELEVISOR S/ 4,000.00 S/ 4,000.00
EQUIPO DE J S/ 8,000.00 S/ 8,000.00
ZONA DE JUEGOS
LECTOR DE B S/ 460.00 S/ 460.00
FRIGOBAR S/ 800.00 S/ 800.00
ZONA DE REPOSO
TELEVISOR S/ 4,000.00 S/ 4,000.00

COCINA S/ 600.00 S/ 600.00

3 COCINAS I S/ 300.00 S/ 900.00

RESTAURANTE
2 REFRIGERA S/ 1,800.00 S/ 3,600.00
CONGELADO S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
2 LAVABAJILL S/ 150.00 S/ 300.00
RESTAURANTE

2 MICROOND S/ 180.00 S/ 360.00

2 EQUIPO DE S/ 2,100.00 S/ 4,200.00
2 SISTEMA
ZONA GENERALDE AIRE
S/ 1,600.00 S/ 3,200.00
ACONDICIO
NADO
S/ 42,350.00
 INVERSION INICIAL VALOR VENTA

COMPRA DEL TERRENO S/ 285,587.50

CONSTRUCCION S/ 525,423.73

MOVILIARIO S/ 78,813.56

CAPITAL DE TRABAJO
S/ 114,498.95
(PLANILLA+CONSUMIBLES
TOTAL S/ 1,004,323.74

COMPRA DE TERRENO

TERRENO (1550 m2)

CONSTRUCCION
CONSTRUCCION DE LAS 4 ZONAS
JARDINIZACION
CONSTRUCCCION DE AREA ADMINISTRATIVA
TOTAL
MOBILIARIO

IMPLEMENTACION ZONA DE PARRILLAS

IMPLEMENTACION ZONA DE EVENTOS
COMPRA DE 4 CUATRIMOTOS
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
EQUIPOS PARA ZONA DE BOLETERIA
IMPLEMENTACION DE ZONA DE COMIDAS
TOTAL

TOTAL ACTIVO TANGIBLE

 IGV 18% INVERSIONES

S/ 285,587.50

S/ 94,576.27 S/ 620,000.00

S/ 14,186.44 S/ 42,350.00

S/ 114,498.95

S/ 1,062,436.45

COMPRA DE TERRENO

S/ 285,587.50
CONSTRUCCION
S/ 250,000.00
S/ 70,000.00
S/ 300,000.00
S/ 620,000.00
MOBILIARIO
UNIDAD COST.UNITARIO COST.TOTAL
1 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00
1 S/ 25,000.00 S/ 25,000.00
4 S/ 6,000.00 S/ 24,000.00
3 S/ 2,000.00 S/ 6,000.00
1 S/ 4,000.00 S/ 4,000.00
1 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00

TOTAL S/ 93,000.00

TOTAL ACTIVO TANGIBLE S/ 998,587.50

TPARTICIPACION EN EL MERCADO
MERCADO OBJETIVO
PARTICIPACION EN EL MERCADO ADULTOS 5% 5%
PARTICIPACION EN EL MERCADO NIÑOS 300% 400%

# DE PERSONAS ADULTAS AL MES S/ 3,277.17 S/ 3,391.20

# DE NIÑOS AL MES S/ 196,629.00 S/ 2,712.96

DIA MES
FORUM
350.00 4 725

PROYECCION DE VENTAS
INGRESOS-CONCEPTOS PRECIO ENTRADA AÑO 2017
INGRESO DE PERSONAS ADULTAS-POR PERSONA S/ 5.00 S/ 202,864.00
INGRESO DE NIÑOS-POR PERSONA S/ 2.00 S/ 121,718.00
INGRESO CONCESIONARIA COMIDA-MES S/ 5,000.00 S/ 60,000.00
INGRESO CONCESIONARIA LOCAL EVENTOS-MES S/ 5,000.00 S/ 60,000.00
ALQUILER DE 4TRIMOTOS EL RECORRIDO S/ 5.00 S/ 460,800.00
TOTAL INGRESOS S/ 905,382.00
BJETIVO
6% 6% 7%
400% 500% 500%

S/ 4,207.68 S/ 4,347.12 S/ 5,236.49

S/ 2,805.12 S/ 3,622.60 S/ 3,740.35

AÑO
56 700

AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

S/ 209,924.00 S/ 260,466.00 S/ 269,097.00 S/ 324,152.00
S/ 167,939.00 S/ 173,644.00 S/ 224,248.00 S/ 92,615.00
S/ 61,902.00 S/ 61,902.00 S/ 61,092.00 S/ 61,902.00
S/ 61,902.00 S/ 61,902.00 S/ 61,902.00 S/ 61,902.00
S/ 460,800.00 S/ 460,800.00 S/ 460,800.00 S/ 460,800.00
S/ 962,467.00 S/ 1,018,714.00 S/ 1,077,139.00 S/ 1,001,371.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDO
CARGO CANTIDAD0 SUELDO ANUAL ESSALUD
MENSUAL
ADMINISTRADOR 1 S/ 5,048.00 S/ 60,576.00 S/ 5,451.00
TESORERO 1 S/ 2,500.00 S/ 30,000.00 S/ 2,700.00
COBRADORES 2 S/ 1,200.00 S/ 28,800.00 S/ 2,592.00
CONTADOR 1 S/ 2,000.00 S/ 24,000.00 S/ 2,160.00
JEFE DE MARKETING 1 S/ 3,400.00 S/ 40,800.00 S/ 3,672.00
ATENCION AL CLIENTE 3 S/ 1,500.00 S/ 54,000.00 S/ 4,860.00

3% 3% 3%
GASTOS ADMINISTRATIVOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
ATAFF S/ 192,116.00 S/ 197,879.48 S/ 203,815.86 S/ 209,930.34
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 192,116.00 S/ 197,879.48 S/ 203,815.86 S/ 209,930.34

GASTOS DE VENTAS

GASTOS DE VENTAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

JEFE DE MARKETING S/ 54,672.00 S/ 56,303.00 S/ 57,983.00 S/ 59,713.00
PUBLICIDAD S/ 30,000.00 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00
PRE LANZAMIENTO S/ 8,400.00
LANZAMIENTO S/ 3,500.00
MERCHANDISING S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS S/ 43,400.00 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00
 CTS GRATIFICACIONES TOTAL AÑO 1
S/ 5,048.00 S/ 10,095.00 S/ 81,170.00
S/ 2,500.00 S/ 5,000.00 S/ 40,200.00
S/ 2,400.00 S/ 4,800.00 S/ 38,592.00
S/ 2,000.00 S/ 4,000.00 S/ 32,160.00
S/ 3,400.00 S/ 6,800.00 S/ 54,672.00
S/ 4,500.00 S/ 9,000.00 S/ 72,360.00
TOTAL S/ 319,154.00

3%
AÑO 5
S/ 216,228.25
S/ 216,228.25

AÑO 5
S/ 61,495.00
S/ 5,000.00
S/ 1,500.00
S/ 6,500.00
FLUJO DE CAJA LIBRE 2023 2024
VENTAS INCREMENTALES S/ 583,328.00
COSTO DE SERVICIO 25% S/ 222,480.00
UTILIDAD BRUTA S/ 360,484.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 21% S/ 192,116.00
GASTOS DE VENTAS 5% S/ 43,400.00
DEPRECIACION S/ 68,305.00
UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTOS S/ 57,027.00
IMPUESTOS S/ 15,968.00
EBIT-IMPUESTOS=NOPAT S/ 41,060.00
(+)DEPRECIACION Y AMORTIZACION S/ 68,305.00
(-)CAMBIO EN EL CAPITAL DE TRABAJO
(+)VALOR RESIDUAL
INVERSIONES S/ 113,086.00
FLUJO DE CAJA LIBRE S/ 113,086.00 S/ 109,365.00

VAN 0
WACC 11.72%
TIR 11.72%

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2024 2025

VENTAS INCREMENTALES S/ 905,382.00 S/ 962,467.00
COSTO DE SERVICIO S/ 222,480.00 S/ 229,118.00
UTILIDAD BRUTA S/ 682,902.00 S/ 733,349.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 8% S/ 192,116.00 S/ 197,848.00
GASTOS DE VENTAS 10% S/ 43,400.00 S/ 6,500.00
DEPRECIACION S/ 68,305.00 S/ 68,305.00
UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTOS S/ 379,081.00 S/ 460,696.00
GASTOS FINANCIEROS S/ 44,092.00 S/ 36,511.00
UTILIDAD IMPONIBLE S/ 334,989.00 S/ 424,185.00
IMPUESTO A LA RENTA 28% S/ 93,797.00 S/ 114,530.00
UTILIDAD NETA S/ 241,192.00 S/ 309,655.00
 2025 2026 2027 2028
S/ 633,354.00 S/ 725,880.00 S/ 869,061.00 S/ 771,043.00
S/ 229,118.00 S/ 235,954.00 S/ 242,994.00 S/ 250,245.00
S/ 404,235.00 S/ 489,926.00 S/ 626,066.00 S/ 520,799.00
S/ 197,848.00 S/ 203,751.00 S/ 209,830.00 S/ 216,091.00
S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00
S/ 68,305.00 S/ 68,305.00 S/ 68,305.00 S/ 68,305.00
S/ 131,582.00 S/ 211,370.00 S/ 341,431.00 S/ 229,903.00
S/ 35,527.00 S/ 57,070.00 S/ 88,772.00 S/ 59,775.00
S/ 96,055.00 S/ 154,300.00 S/ 252,659.00 S/ 170,128.00
S/ 68,305.00 S/ 68,305.00 S/ 68,305.00 S/ 68,305.00

S/ 662,789.00

S/ 164,360.00 S/ 222,605.00 S/ 320,964.00 S/ 901,231.00

2026 2027 2028

S/ 1,018,714.00 S/ 1,077,950.00 S/ 1,001,371.00
S/ 235,954.00 S/ 242,994.00 S/ 250,245.00
S/ 782,760.00 S/ 834,956.00 S/ 751,126.00
S/ 203,751.00 S/ 209,830.00 S/ 216,091.00
S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00
S/ 68,305.00 S/ 68,305.00 S/ 68,305.00
S/ 504,204.00 S/ 550,321.00 S/ 460,230.00
S/ 28,133.00 S/ 18,875.00 S/ 8,646.00
S/ 476,071.00 S/ 531,446.00 S/ 451,584.00
S/ 128,539.00 S/ 138,176.00 S/ 117,412.00
S/ 347,532.00 S/ 393,270.00 S/ 334,172.00
 ANALISIS FINANCIERO
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS Y SERVICIOS(IGV) 18%
IMPUESTO A LA RENTA(UTILIDADES) 28%
DURACION PROYECTO(AÑOS) 10

ESTRUCTURA DE DEUDA MONTOS

PRESTAMO SCOTIABANK S/ 445,235.00
TOTAL DEUDA S/ 445,235.00

ESTRUCTURA DEUDA - PATRIMONIO IMPORTE

DEUDA S/ 445,235.00
PATRIMONIO S/ 667,852.00
TOTAL DEUDA Y PATRIMONIO S/ 1,113,087.00

CALCULO DEL WACC MODELO CAPM

ESTRUCTURA DEUDA - PATRIMONIO KD

DEUDA 10.50%
PATRIMONIO 14.49%
TOTAL DEUDA PATRIMONIO

WACC=WD[KD(1-T) +WS KS
W(PESO)
100%
100%

W
40%
60%
100%

(1-T) W COSTO(KD X W)
72% 40% 3.02%
60% 8.70%
100% 11.72%

WACC 11.72%
PRESTAMO S/ 445,235.00
TEA AÑO 1 10.50%
TES(TASA EFECTIVA SEMESTRAL) AÑO 1 5.12%
AÑOS 5
CUOTAS POR FINANCIAR 10
CARGOS Y COMISIONES S/ 155.60
CUOTAS POR FINANCIAR S/ 57,994.00
PERIODO SALDO AMORTIZACION
0
1 S/ 445,235.00 S/ 35,202.08
2 S/ 410,032.50 S/ 37,004.06
3 S/ 373,028.44 S/ 38,898.29
4 S/ 334,130.15 S/ 40,889.49
5 S/ 293,240.66 S/ 42,982.61
6 S/ 250,258.04 S/ 45,182.89
7 S/ 205,075.16 S/ 47,495.79
8 S/ 157,579.37 S/ 49,927.09
9 S/ 107,652.28 S/ 52,482.85
10 S/ 55,169.43 S/ 55,169.43
S/ -

GASTOS FINANCIEROS 1 2
PRESTAMO
INTERES 43780.95 36199.31
CARGOS Y COMISIONES 311.2 311.2
TOTAL GASTOS FIANNCIEROS 44092.15 36510.51
 CARGOS Y
INTERES CUOTA CUOTA TOTAL
COMISIONES
S/ 445,235.00
S/ 22,796.03 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 20,989.48 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 19,095.25 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 17,104.06 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 15,010.93 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 12,810.66 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 10,497.76 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 8,066.46 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 5,510.70 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
S/ 2,824.11 S/ 57,994.00 S/ 155.60 S/ 58,149.15
TIR SEMESTRAL 5.17%
TIR ANUAL 10.62%

3 4 5

27821.59 18564 8335

311.2 311.2 311.2
28132.79 18875.2 8646.2