LIZ. R. & F.C.

CAPACITAMOS
SST S.A.

Nombre de la Facultad: Ciencias Administrativas

EMPRESA DEDICADA A LA
CAPACITACION SOBRE SEGURIDAD Y
SALUD EN EL TRABAJO PARA
MEDIANAS Y PEQUEÑAS EMPRESAS
DEL SECTOR MAMONAL EN LA
CIUDAD DE CARTAGENA

ESTUDIANTE (s): Fabian Afranio Contreras Pérez – Lizbeth Patricia

Rodelo Diaz
DIRECTOR: Ingeniero Luis Carlos Gutiérrez Martínez
CODIRECTOR:
Fecha:
DEDICATORIA: (Opcional)

“A toda mi familia por su apoyo incondicional.

A Sergio por creer siempre en mí.
A todos mis amigos y compañeros que han pasado por mi vida
durantetodos estos años.
A mis profesores y en concreto a mi director XXXXX por haber
hechoposible la realización de este proyecto.”

Gracias.
 TABLA DE CONTENIDO:

CAPÍTULO 1: INTRODUCCIÓN.....................................................................................................................4
INTRODUCCIÓN..........................................................................................................................................5
1.2 OBJETO Y RELACION CON EL CAMPO DISCIPLINAR.................................................................5
1.3 OBJETIVOS..............................................................................................................................6
1.3.1 Objetivo General.....................................................................................................................6
1.3.2 Objetivos Específicos..............................................................................................................6
1.4 METODOLOGÍA.......................................................................................................................6
1.4.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN.........................................................................................................8
1.4.2 JUSTIFICACION........................................................................................................................8
CAPÍTULO 2:...............................................................................................................................................9
2. ANTECEDENTES.........................................................................................................................10
2.2 APROXIMACIÓN AL SECTOR..................................................................................................10
CAPÍTULO 3:.............................................................................................................................................11
3. ANÁLISIS DEL ENTORNO...........................................................................................................12
3.2 ANÁLISIS SECTORIAL..............................................................................................................12
3.3 ANÁLISIS PESTEL...................................................................................................................12
3.4 ENTORNO COMPETITIVO......................................................................................................13
3.5 MATRIZ DOFA.......................................................................................................................14
3.6.1 Las 5 etapas del Design Thinking.............................................................................................15
3.7 MATRIZ BOSTON CONSULTING GROUP..........................................................................16
Productos estrella..............................................................................................................................16
Productos vaca lechera.....................................................................................................................17
Productos interrogante......................................................................................................................17
Productos perro.................................................................................................................................17
4 estrategias derivadas de la matriz BCG.........................................................................................17
1. Estrategia de crecimiento..............................................................................................................18
2. Estrategia de sostenimiento..........................................................................................................18
3. Estrategia de cosecha....................................................................................................................18
4. Estrategia de eliminación..............................................................................................................18
CAPÍTULO 4:.............................................................................................................................................20
4.1 PLAN DE OPERACIONES........................................................................................................21
4.2 LOCALIZACIÓN......................................................................................................................21
4.3 Diseño del producto (Si Aplica)............................................................................................22
4.4 Procesos y operaciones.........................................................................................................22
CAPÍTULO 5:.............................................................................................................................................24
5. ANÁLISIS DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LOS RRHH.....................................................................25
5.2 OBJETIVOS DE LA COMPAÑÍA...............................................................................................26
5.3 RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL............................................................................26
5.4 MARCO JURIDICO.................................................................................................................26
5.5. ANÁLISIS DE LOS PUESTOS DE TRABAJO...............................................................................27
5.6 ORGANIGRAMA....................................................................................................................27
CAPÍTULO 6:.............................................................................................................................................29
4. PLAN DE MARKETING...............................................................................................................30
4.2 ANÁLISIS DEL MARKETING MIX: SERVICIO, PRECIO,COMUNICACIÓN, DISTRIBUCIÓN..........31
1. xxxx...........................................................................................................................................31
3. xxxxx.........................................................................................................................................31
COMUNICACIÓN: Estrategias de comunicación: (Redes sociales- prensa-pautas televisivas etc)....32
1. Venta personal............................................................................................................................32
1. Publicidad.................................................................................................................................33
2. Promociones.............................................................................................................................33
CAPÍTULO 7:.............................................................................................................................................34
7. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO......................................................................................35
7.1 PRESUPUESTOS.....................................................................................................................35
7.1.2 PRESUPUESTO DE VENTAS....................................................................................................35
7.1.3 PRESUPUESTO DE COSTOS....................................................................................................36
7.1.4 PRESUPUESTO DE GASTOS....................................................................................................36
7.2 INVERSIONES........................................................................................................................36
7.3 FINANCIACIÓN......................................................................................................................37
7.4 COBROS................................................................................................................................38
7.5 PAGOS...................................................................................................................................38
7.6 ANÁLISIS DE RESULTADOS (INVERSIÓN, COSTOS, FINANCIACIÓN).......................................38
 7.7 RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN: VAN; TIR........................................................................38
7.8 BALANCE DE SITUACION FINANCIERA...................................................................................41
7.9 BALANCE DE ESTADOS FINANCIERO (P y G)..........................................................................41
CAPÍTULO 8: CONCLUSIONES...................................................................................................................42
8. CONCLUSIONES.........................................................................................................................43
BIBLIOGRAFÍA...........................................................................................................................................44
BIBLIOGRAFÍA...................................................................................................................................45
ANEXOS....................................................................................................................................................46
Registro Fotográfico Documentos legales Registro video grafico.........................................................46
 CAPÍTULO 1:
INTRODUCCIÓN
 INTRODUCCIÓN

1.1 RESUMEN

Este plan de emprendimiento, está enfocado en brindarle servicios a las medianas y

pequeñas empresas del sector de Mamonal en la ciudad de Cartagena, esto con el fin de
solventar la demanda que tienen mayormente las pequeñas empresas, debido a que no
cuentan con un presupuesto tan grande para capacitar a sus empleados del área
administrativa y operativa sobre los riesgos que puede tener las actividades que realiza la
empresa para su seguridad y salud, por lo que se brindan las capacitaciones por un tiempo
determinado, dependiendo del interés, la duración y el presupuesto de la empresa para
requerir los servicios.

Para poder desarrollar esta oportunidad de negocio se estudiará la viabilidad técnica,

económica y financiera en la cual se detallará todos los procesos y estrategias para
convertir esta oportunidad en un proyecto concreto. Se comenzará describiendo la
actividad a desarrollar y se analizará la situación actual en la que se encuentra a través de
una aproximación al sector a grandes rasgos a nivel local.

Teniendo en cuenta el contexto del sector al que estamos enfocados se brinda una
propuesta que se apoya en un estudio hecho en el presente para tener claridad sobre su
enfoque y también conocer su coyuntura económica. Para ello se ha utilizado la
herramienta DOFA o PESTEL que nos facilitará conocer el macro-entorno del negocio.
Posteriormente, se conoce el plan de operaciones del negocio basándonos en la
localización, diseño de los servicios de capacitación y en los procesos de operaciones
que se van a llevar a cabo en las empresas.

En cuanto al análisis de la organización y de los recursos humanos, primero definiremos

cual es la misión, visión, objetivos y valores de la empresa. Después elegiremos la forma
jurídica/fiscal adecuada y se analizaran los puestos de trabajo.

Para finalizar conoceremos la política retributiva y realizaremos el organigrama funcional

de la empresa.

Respecto al plan de marketing se ha segmentado el mercado y definido el público

objetivo.
Se realizará un estudio para analizar las diversas políticas del marketing-mix: servicio,
precio, comunicación y distribución, así como el análisis del servicio ampliado o mejoras
del mismo a través del tiempo y la experiencia.

El análisis económico-financiero será el último punto a desarrollar del proyecto donde se

confeccionarán balances previsionales para los seis primeros meses del proyecto, a través
de: inversiones, proyecciones de ingresos y de costos, financiación y pagos.

1.2 OBJETO Y RELACION CON EL CAMPO DISCIPLINAR

El objeto del presente trabajo en su etapa final consiste en el desarrollo de un plan de

emprendimiento para la apertura de la idea de negocio llamada LIZ. R. & F.C.
CAPACITAMOS SST S.A.
Se es consciente que la creación de este tipo de negocios puede resultar arriesgada por la
situación de crisis actual y además por la abundancia de estas empresas, pero se quiere
competir y llevar a la práctica los conocimientos adquiridos en la carrera de gerencia en
seguridad y salud en el trabajo, estudiando la viabilidad de este proyecto y su
rentabilidad tanto técnica, económica y financiera, en un enfoque más específico que es
el de llegar directamente a las pequeñas y medianas empresas que llevan poco tiempo en
funcionamiento, facilitándole nuestros servicios a un costo módico.
El campo disciplinar de estudio es de una especialización en gerencia en seguridad y
salud en el trabajo, debido a que la implementación de la normativa vigente hace
necesario que todas las empresas lleven a cabo un monitoreo sobre SST dentro de las
mismas y el conocimiento de dichas normas actualizadas al personal administrativo y
operativo del sector industrial se llevará a cabo con la intención de mitigar los grados de
accidentalidad de los empleados y asegurar que sea adecuada su aplicación en el puesto
de trabajo de manera eficaz.

1.3 OBJETIVOS

1.3.1 Objetivo General

Efectuar una propuesta donde se especifique todo el proceso de creación

de una empresa de capacitación sobre SST (Seguridad y Salud en el Trabajo)
enfocado hacia las pequeñas y medianas empresas, las cuales tienen mucha
demanda en el sector industrial, las capacitaciones se encargaran de
sensibilizar a los trabajadores sobre los riegos que puede presentar en su
puesto de trabajo a través de campañas de prevención de SST.

1.3.2 Objetivos Específicos

 Identificar a través de una caracterización las pequeñas y medianas empresas en el
sector Mamonal de la ciudad de Cartagena con mayor índice de accidentalidad.
 Comprender la importancia que brindan las capacitaciones sobre seguridad y salud
en el trabajo en el sector industrial de Mamonal para el bienestar de los empleados
con mayor riesgo en seguridad y salud
 Conocer por qué el emprendimiento esta enfocado en las pequeñas empresas más
que las grandes
  Dotar a los empleados sobre la forma adecuado de afrontar situaciones
donde esté en riesgo la salud y seguridad del mismo

1.4 METODOLOGÍA

El tipo de metodología utilizada para la realización de este proyecto es de carácter

cualitativo, es decir, se toman datos de la realidad actual de las medianas y pequeñas
empresas en el sector industrial y comercial en la ciudad de Cartagena de los últimos 3
años, debido a los cambios que sufrieron algunas empresas luego de la pandemia de 2020, y
los efectos que tuvieron a nivel económico debido a la necesidad extrema que se debía
tener en esos tiempos por el Covid 19, tomando los servicios de capacitación SST de
manera más que obligatoria exhaustiva, lo cual incremento los costos de inversión en esta
área.

La recopilación de datos se llevara a cabo por medios de estudios bibliográficos de bases de

datos, tesis realizadas sobre el tema en cuestión, estudios académicos, noticias, revistas,
entre otros. Los recursos con los que se cuentan son de fuentes primarias y secundarias con
el fin de conocer el flujo que ha tenido este sector en cuanto a todo lo relacionado con las
medidas implementadas por las empresas sobre SST.

De esta manera se identifican, recolectan, organizan y analizan los resultados de la

investigación cualitativa con la finalidad de entrar en contexto sobre la necesidad que
tienen las empresas de contar con otras empresas que les puedan ofrecer servicios de
capacitación sobre SST a un costo módico.

1.4.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN

El tipo de investigación que se implementó en el presente proyecto de emprendimiento es

de carácter descriptivo pues se busca comprender cuales son los factores que fomentan la
viabilidad de brindar los servicios de capacitación, las razones que hacen de esta idea de
negocio una idea rentable, ya que dentro del sector industrial en una ciudad con gran
participación económica y gran demanda como Cartagena se hace necesario los servicios
que ofrecerá la propuesta de emprendimiento aquí planteada. De la misma manera
estudiaremos el contexto geográfico y psicosocial, para saber que decisiones toman las
empresas del sector mencionado para mantener los entornos de trabajo seguros para el buen
funcionamiento operativo de la empresa.

1.4.2 JUSTIFICACION
La necesidad de implementar dentro de las empresas el reconocimiento de todas
las normativas vigentes que apoyan la difusión de los temas relacionados con la salud
y seguridad en el trabajo, son de vital importancia. De la misma manera se debe tener
en cuenta a que empresas va enfocada esta propuesta ya que la peculiaridad de las
empresas de Mamonal está en que trabajan con productos masivos que pueden ser
peligrosos mientras se manipulan, para esto se hará un estudio breve de cuales son
las empresas que están presentes en Mamonal en tiempo real y de que manera se
puede incidir en ellas para identificar el nicho de mercado en el cual nos enfocaremos
que serán las micro y medianas empresas debido a su presupuesto y la facilidad de
ganar nuevos clientes que puedan participar como empleados en las capacitaciones
aumentando su nivel de conocimiento en cuanto a riesgos de SST.
 CAPÍTULO 2:
ANTECEDENTES
 2. ANTECEDENTES

2.1 MOTIVACIÓN. LA IDEA

Considerados como servicios tradicionales, podemos afirmar que LIZ. R. & F.C.
CAPACITAMOS SST S.A. le brinda la seguridad necesaria a los empleados de
las pequeñas y medianas compañías del sector de Mamonal debido a que las
empresas industriales tienen más riesgo de pasar por accidentes peligrosos y se
hace necesario un conocimiento completo que dote a los empleados operarios y
administrativos a actuar ante un evento accidental repentino o lo que debería ser
ideal, contar con el conocimiento y las herramientas para evitar que sucedan.

Está empresa es una de esas ideas de negocio en la cual existe una fuerte
demanda de diversos servicios relacionados con la seguridad y salud en el
trabajo para asegurarle a las empresas que se lleven a cabo las normativas
vigentes de SST teniendo en cuenta el contexto al que va enfocado, que no será
un gran número de trabajadores a los que irá dirigido si no una parte limitada, de
esta forma se procederá a organizar la manera en la que se va a ejecutar cada
capacitación y la intensidad horaria según lo necesite la empresa que solicite
nuestros servicios.

2.2 APROXIMACIÓN AL SECTOR.

El sector económico al que pertenece esta idea de negocio es sobre “Servicios de consultoría y
capacitación en Seguridad y Salud laboral” con el único objetivo de prevenir a los empleados
sobre los peligros reales a los que están expuestos en su puesto de trabajo.

La finalidad de los servicios de consultoría y capacitación en seguridad y salud laboral en una empresa es
garantizar un entorno laboral seguro y saludable para los empleados. Estos servicios buscan prevenir
accidentes y enfermedades ocupacionales, cumplir con regulaciones de seguridad, y promover prácticas
seguras en el lugar de trabajo, lo que a su vez puede mejorar la productividad, reducir costos
relacionados con accidentes y mejorar la moral de los trabajadores.
CAPÍTULO 3:
ANÁLISIS DEL
ENTORNO
 3. ANÁLISIS DEL ENTORNO

3.1 IDENTIFICACIÓN DEL SECTOR Y COYUNTURA ECONÓMICA

Una visión general del entorno y la coyuntura económica hasta este momento en el
campo de los servicios de consultoría y capacitación en seguridad y salud laboral
destacado en este sector en los últimos 5 años incluyen:

1. Prioridad en la seguridad laboral: La pandemia de COVID-19 impactó

significativamente la forma en que las empresas abordaron la seguridad y salud
laboral. La necesidad de implementar medidas de prevención y control en el lugar
de trabajo se volvió aún más crítica, lo que llevó a una mayor demanda de
servicios de consultoría y capacitación en seguridad y salud para adaptarse a la
nueva realidad.

2. Adaptación a entornos cambiantes: La necesidad de servicios de consultoría y

capacitación en seguridad laboral se volvió crucial a medida que las empresas se
adaptaban a entornos laborales cambiantes, como el trabajo remoto y los
protocolos de distanciamiento social.

3. Enfoque en la salud mental: La pandemia también resaltó la importancia de la

salud mental de los trabajadores. Algunas empresas ampliaron sus servicios de
consultoría para abordar cuestiones relacionadas con el estrés, la ansiedad y el
bienestar emocional en el trabajo.

4. Tecnología y formación virtual: Los servicios de consultoría y capacitación se

adaptaron a la tecnología, ofreciendo formación virtual y herramientas en línea
para llegar a un público más amplio y garantizar la continuidad de la capacitación
en condiciones de distanciamiento social.

5. Cumplimiento normativo: Las regulaciones de seguridad y salud laboral

continuaron evolucionando en varios países. Las empresas buscaron cumplir con
estas regulaciones, lo que aumentó la demanda de servicios de consultoría para
asegurarse de que estaban al día con los requisitos legales.

Por lo anteriormente mencionado se puede inferir que en los últimos años el sector de
servicios de consultoría y capacitación en seguridad y salud en el trabajo
experimentaron cambios significativos debido a la pandemia de COVID-19 y la
necesidad de adaptarse a nuevas formas de trabajo y enfoques en las normas de
seguridad y salud, por lo que a nivel económico a tenido bastante rentabilidad incluso
durante y después de la pandemia, siendo un sector prometedor a nivel de
productividad.
 3.2 ANÁLISIS SECTORIAL

En la ciudad de Cartagena de Indias, el sector de Mamonal es conocido por ser una de las
áreas industriales más importantes de la región, albergando una variedad de empresas de
diferentes sectores, como la petroquímica, la refinación, la metalurgia, la manufactura y
la logística, entre otros.

En esta zona industrial, es común encontrar plantas de producción, almacenes,

instalaciones de logística y centros de distribución que contribuyen significativamente a
la economía local y nacional. Además, estas empresas generan empleo y tienen un
impacto en la actividad económica de la región.

3.3 ANÁLISIS PESTEL

En el caso de la aplicación de seguridad y salud en el trabajo en el sector industrial de la

ciudad de Cartagena, específicamente en el de Mamonal, este análisis considerara
factores políticos, económicos, sociales, tecnológicos, ambientales y legales que podrían
influir en su implementación y éxito.

A continuación se hace un análisis PESTEL específico para la aplicación de seguridad y

salud en el trabajo:

1. Factores Políticos:

 Regulaciones laborales: Las leyes y regulaciones laborales establecen los

requisitos mínimos para la seguridad y salud en el trabajo. Cambios en estas
regulaciones podrían afectar la forma en que las empresas implementan medidas
de seguridad.

 Políticas gubernamentales: La postura del gobierno en cuanto a la salud

y seguridad laboral puede influir en la inversión en programas de capacitación y
en la aplicación de prácticas seguras en el lugar de trabajo.
2. Factores Económicos:

 Ciclo económico: En tiempos de recesión económica, algunas empresas

pueden reducir los gastos en capacitación y seguridad laboral. En épocas de
crecimiento económico, podrían tener más recursos para invertir en estas áreas.

 Costos operativos: La implementación de medidas de seguridad puede

conllevar a costos adicionales. Las empresas evaluarán cómo estos costos
impactan su rentabilidad para decidir si elegirán los servicios ofrecidos por
nuestra empresa.

3. Factores Sociales:

 Cultura organizacional: Las actitudes y valores dentro de una

organización pueden influir en la priorización de la seguridad y salud
laboral. Una cultura orientada hacia la seguridad promoverá su
implementación efectiva.

 Conciencia de los empleados: La conciencia y percepción de los

empleados sobre la importancia de la seguridad y salud en el trabajo
influirá en su adhesión a las prácticas y políticas establecidas.

4. Factores Tecnológicos:

 Avances tecnológicos: Las nuevas tecnologías pueden facilitar la

implementación de medidas de seguridad, como sistemas de monitoreo en
tiempo real, capacitación en línea y dispositivos de seguridad avanzados.

5. Factores Ambientales:
  Salud y seguridad ambiental: Los riesgos ambientales pueden
afectar la salud y seguridad de los trabajadores. La gestión de riesgos
ambientales se vincula con la seguridad laboral y puede requerir medidas
adicionales.

6. Factores Legales:

 Regulaciones específicas: Las normativas específicas

relacionadas con la salud y seguridad laboral pueden influir en los
procesos y protocolos implementados en el lugar de trabajo.

Este análisis PESTEL completo y preciso requeriría una evaluación detallada de cada
uno de estos factores en el contexto específico de la aplicación de seguridad y salud en el
trabajo de manera practica, el cual nos puede ayudar como organización a comprender
mejor el entorno en el que operaremos para así tomar decisiones informadas para
promover la seguridad y bienestar de los empleados hacia los que dirigiremos las
capacitaciones.
Tabla: Influencias del macro entorno. PESTEL

FACTORES FACTORES FACTORES FACTORES FACTORES

SOCIOCULTURA FACTORES
POLÍTICOS ECONÓMICOS TECNOLÓGICOS ECOLÓGICOS
LES LEGALES

Regulaciones Ciclos económicos Cultura Implementac Calidad del Adaptarse a toda

laborales dentro por los que puede organizacional ión de aire y la normativa
de las pasar una empresa y consciencia capacitacion contaminante actualizada por
capacitaciones y desde el momento de los es virtuales y s, ruido, la Constitución
determinación de que contrata los empleados. acceso a las radiación, de Colombia
las políticas servicios y si nuevas TIC temperatura y
gubernamentales variabilidad en el usadas humedad,
sobre la tiempo y los costos mayormente. sustancias
normativa vigente operativos que se peligrosas,
del Decreto-Ley llevan a cabo en el disponibilidad
4107 de 2011 y el proceso de forma de agua
Decreto - Ley de obligatoria. potable,
2011, también las espacios
resoluciones que confinados y
fueron publicados exteriores,
en la Circular gestión de
Externa Conjunta residuos,
Número 0016 de entre otros.
2022
FUENTE: Elaboración propia, 2023.

3.3 ENTORNO COMPETITIVO

El entorno competitivo que tiene directamente nuestra empresa son las demás entidades
que se encargan de trabajar mayormente con las grandes empresas, y tienen un
reconocimiento por el tiempo que llevan en el sector, de la misma manera hay otro tipo
de competencia que es menos directa la cual es la que trabaja de manera interna en las
empresas como un área específica dedicada a monitorear los procesos de SST en los
trabajadores, por lo que no necesitan solicitar capacitadores externos para solventar sus
necesidades.

Según el CCS (Consejo Colombiano de Seguridad) fueron galardonadas las 7 mejores

empresas y gestores de SST por brindar los mejores servicios hasta el presente año,
dichas empresas y empresarios fueron; Cerro Matoso, Frontera Energy Colombia, BASF
Química Colombiana y la base naval ARC Bolívar – Departamento de Buceo y
Salvamento, Carbons del Cerrejon Limited e Instituto nacional de Cancerología ESE,
Drummond LTDA Colombia Puerto y Mina; y finalmente Esenttia S.A.

Por otra parte se identificaron entre las que mayor tiempo llevan en el mercado y que
significan la competencia directa de nuestra idea de negocio ya que están más enfocadas
hacia las medianas empresas:

Servicios en Salud Ocupacional Medio Ambiente y Seguridad In

Fundación de Profesionales en Seguridad y Salud en el Trabajo Prosest en
Liquidación
Soluciones integrales en TIC, Salud y Seguridad S.A.S
Ays Servicios de ingeniería para la seguridad y salud en el trabajo S.A.S
Soluciones y Asesorías en Salud, Seguridad y ambiente S.A.S
Consulta y Asesorías en Salud y Seguridad en el trabajo S.A.S

Estas últimas afectan mayormente debido a que son accesibles a las medianas y pequeñas
empresas que soliciten sus servicios de capacitación. Sin embargo el propósito de nuestra
idea de negocio es tener un enfoque preferencial a las industrias de mamonal, debido a
que se hace un estudio específico en ese contexto y nos especializamos en el, ya que eso
nos brinda una comprensión profunda de los riesgos industriales, lo que nos permitirá
acaparar al público de forma personalizada. Además, las capacitaciones constantes a los
empleados de nuestra empresa sobre cómo deben mantener la atención de las charlas
siendo interactivo y usando la integración de las tecnologías innovadoras avanzada de
última categoría, como el monitoreo en tiempo real de los riesgos y el análisis de los
datos, lo cual marca la diferencia ante la competencia mejorando la prevención y la
respuesta ante incidentes.

Ubicación de Emprendimiento (Google Maps)

Este mapa muestra la zona en la cual queremos ubicar el negocio, aunque nos gustaría
manejar dos tipos de modalidad, la presencial que estaría ubicada en la misma zona
industrial de Mamonal de la ciudad de Cartagena y una oficina virtual desde donde se
pueda gestionar la demanda de los clientes de una forma más rápida y accesible.

3.4 MATRIZ DOFA

Utilizaremos la representación del análisis DOFA para reflejar los datos realistas que
tiene la empresa sobre su planeación estratégica, así se podrá determinar si los servicios
de capacitación no solo son rentables si no también en que aspecto deberá poner más
empeño para mejorar en caso de que salga afectado en su ejecución, las siguientes
oportunidades y amenazas corresponden a factores externos e internos de la organización,
desde las fortalezas y las debilidades al ámbito interno; ya que la correcta identificación
de dichos factores permitirá la construcción de escenarios anticipados para rectificar las
desviaciones de los objetivos de esta empresa.

Tabla: Análisis DOFA.

Análisis Análisis
Interno Externo
Fortalezas Debilidades
Contamos con el personal con Falta de reconocimiento en el mercado,
conocimiento actualizado sobre las recursos de financiación limitados por ser un
normativas legales vigentes, efectuamos emprendimiento nuevo y la competencia de
un servicio basado en la calidad de las empresas cercanas al sector de
atención humana y utilizamos con las TIC Mamonal por el tiempo que llevan operando.
para un mayor acceso en toda la ciudad de
Cartagena y Bolívar.
Oportunidades Amenazas

Necesidad de cumplir con las demandas Los posibles cambios en la normatividad

legales que le exige a las empresas tener que podrían requerir ajustes constantes en
conocimiento actualizado sobre SST, el contenido de las capacitaciones, la
utilizar el auge de la era digital para competencia creciente conforme crece la
implementarlo dentro de nuestros procesos demanda y la recesión económica que
de capacitación y crear alianzas podrían reducir su inversión en capacitación.
estratégicas con empresas que llevan más
tiempo en el mercado pero que su punto
focal no son las empresas pequeñas
medianas.
FUENTE: Elaboración propia, 2023.
 3.5 METODOLOGIA DESIGN THINKING

Este método se llevara a cabo para mapear cual es la estructura de lo que involucra nuestra
empresa, las cuales pasan por las siguientes etapas, teniendo en cuenta el contexto de nuestra
empresa y al sector industrial que es al que va enfocado, donde puede influir de manera
significativa la razón social ya mencionada y los mecanismos que aumenten su nivel de
importancia dentro del sector.

3.5.1 Las 5 etapas del Design Thinking

Empatizar. Se hacen investigaciones y entrevistas con los empleados o equipo de trabajo hacia
el que van dirigidas las capacitaciones que tiene como finalidad comprender sus necesidades,
preocupaciones y desafíos en relación con la seguridad y salud en el trabajo.
Definir. A partir de la información recolectada se definen claramente los problemas que solo
una persona que tiene contacto diario con el lugar puede conocer con exactitud, esto de manera
empática, de esta forma se priorizan los desafíos que tienen en común la mayoría y en ese tema
es que se le va a brindar mayor atención al momento de emitir información de SST.
Idear. Se organizaran sesiones sincrónicas donde haya lluvia de ideas del personal destinado a
realizar las capacitaciones junto a expertos en seguridad en el trabajo para obtener soluciones
innovadoras.
Prototipar. A partir de las ideas prometedoras que se hayan anotado en la lluvia de ideas, se
empleara para llevarla a cabo en las capacitaciones, teniendo en cuenta que una creación de una
idea tiene que partir de una estructura que se pueda ejecutar por distintas personas de la misma
forma, incluso si estas deben producir cambios en los procedimientos existentes hasta nuevas
tecnologías y herramientas.
Evaluar. Fijar métricas que puedan medir el impacto que hizo el prototipo en la cotidianidad del
ambiente aboral, incluso evitando tensiones sabiendo cómo manejar la situación, si se está dado
todo con resultados óptimos entonces si será eficiente realizarlo.  
 CAPÍTULO 4:
PLAN DE
OPERACIONES
 4.1 PLAN DE OPERACIONES

INCLUIR FLUJOGRAMA DE SERVICIOS

Flujograma 2: Plan de operaciones

FUENTE: Elaboración propia.

4.2 LOCALIZACIÓN

La localización de la empresa va a ser en un local lo mas cercano posible a las empresas

dentro del sector de Mamonal, porque de esta manera se pueden organizar las
capacitaciones dentro o fuera de la empresa sin que éstos tengan que movilizarse a otro
lugar, en cuanto a las empresas que soliciten las capacitaciones en su domicilio también
será posible.

Mamonal es una zona industrial ubicada en la ciudad de Cartagena, en el departamento

de Bolívar, en Colombia. Se encuentra al sureste del centro histórico de Cartagena, cerca
de la Bahía de Cartagena y del Aeropuerto Internacional Rafael Núñez. La zona
industrial de Mamonal es conocida por albergar diversas empresas y fábricas de
diferentes sectores, tales como petroquímica, alimentos, textiles, entre otros.

Este negocio estará compuesta por servicios de capacitación en seguridad y salud en el

trabajo. En cada uno de los ámbitos de trabajo se realizan los siguientes servicios:

1. Capacitación en normas de seguridad y salud ocupacional: se pueden ofrecer

cursos y talleres para que los trabajadores conozcan las normas y
reglamentaciones que deben seguir para garantizar su seguridad y salud en el
trabajo.

2.. Evaluación de riesgos laborales: se pueden realizar evaluaciones para

identificar los riesgos laborales presentes en la empresa y proponer medidas de
prevención y control.

3. Diseño e implementación de planes de emergencia: se pueden diseñar planes de

emergencia para que los trabajadores sepan cómo actuar en caso de situaciones de
emergencia, como incendios o terremotos.

4. Asesoría en la implementación de sistemas de gestión de seguridad y salud

ocupacional: se puede brindar asesoría para implementar sistemas de gestión que
permitan la mejora continua en la seguridad y salud ocupacional.

5. Investigación de accidentes laborales: se pueden realizar investigaciones para

determinar las causas de los accidentes laborales y proponer medidas para evitar
su recurrencia.

Para ello se desarrollarán las siguientes operaciones:

- Presentaciones en PowerPoint: se pueden utilizar presentaciones

para mostrar información sobre normas de seguridad,
procedimientos de emergencia, estadísticas de accidentes
laborales, entre otros temas.

- Videos educativos: se pueden utilizar videos educativos para

ilustrar situaciones de riesgo y cómo prevenirlas, así como para
mostrar procedimientos de emergencia.

- Manuales y guías: se pueden proporcionar manuales y guías para

que los trabajadores puedan consultarlos en caso de dudas o para
profundizar en algún tema específico.

- Equipos de protección personal: se pueden utilizar equipos de

protección personal (EPP) para que los trabajadores puedan
conocerlos y aprender a utilizarlos correctamente.

- Simulaciones de situaciones de riesgo: se pueden realizar

simulaciones de situaciones de riesgo para que los trabajadores
puedan practicar los procedimientos de emergencia y conocer
cómo actuar en caso de una situación real.

Para el desarrollo de las actividades de capacitación en seguridad y salud en el

trabajo, se utilizaran diversos materiales. Algunos de los que seran necesarios en
nuestra empresa incluyen:

- Presentaciones visuales: Se pueden utilizar presentaciones en

PowerPoint u otros formatos visuales para transmitir información
clave sobre normas de seguridad, procedimientos, riesgos
 laborales, entre otros temas relevantes.

- Manuales y guías: Proporcionar manuales y guías detalladas que

contengan información importante sobre seguridad y salud en el
trabajo. Estos materiales pueden servir como referencia para los
participantes durante y después de la capacitación.

- Videos educativos: Utilizar videos educativos que muestren

situaciones de riesgo, ejemplos prácticos de buenas prácticas de
seguridad, demostraciones de uso correcto de equipos de
protección personal, entre otros temas relacionados.

- Equipo de protección personal (EPP): Durante la capacitación, es

útil contar con el EPP relevante para mostrar a los participantes
cómo se utiliza correctamente y qué protección brinda en
diferentes situaciones laborales.

- Ejercicios prácticos y simulaciones: Realizar ejercicios prácticos

y simulaciones de situaciones de riesgo para que los participantes
puedan aplicar los conocimientos adquiridos y practicar los
procedimientos de seguridad.

- Material impreso: Proporcionar folletos, hojas informativas o

infografías que resuman los conceptos clave de seguridad y salud
en el trabajo para que los participantes puedan llevarlos consigo
como recordatorio.).

La preparación del establecimiento, sus dependencias, equiposy

materiales Para nuestra empresa de capacitación en seguridad y salud en el trabajo
ubicada en la zona industrial de Mamonal en la ciudad de Cartagena, la
preparación del establecimiento, sus dependencias, equipos y materiales es crucial.
Algunos aspectos a considerar son:

- Espacio físico: El establecimiento debe contar con un espacio

adecuado para llevar a cabo las actividades de capacitación, con
salas de reuniones o aulas equipadas con mobiliario cómodo y
suficiente capacidad para los participantes.

- Equipos audiovisuales: Se deben disponer de equipos

audiovisuales como proyectores, pantallas, sistemas de sonido y
computadoras para realizar presentaciones visuales y reproducir
videos educativos durante las capacitaciones.

- Material didáctico: Es necesario contar con material didáctico,

como pizarras, marcadores, papel, lápices, y otros elementos
necesarios para facilitar la interacción y el aprendizaje de los
 participantes.

- Equipos de protección personal (EPP): La empresa debe contar

con una variedad de EPP adecuados para diferentes situaciones
laborales, como cascos, gafas de seguridad, guantes, calzado de
seguridad, entre otros. Estos equipos deben estar en buen estado y
disponibles para ser mostrados y explicados durante las
capacitaciones.

- Señalización: Es importante contar con señalización clara y

visible dentro del establecimiento para indicar rutas de
evacuación, ubicación de extintores y equipos de primeros
auxilios, así como cualquier otra información relevante en
términos de seguridad y salud en el trabajo.

- Protocolos de emergencia: La empresa debe tener protocolos

establecidos para situaciones de emergencia, como incendios o
evacuaciones. Estos protocolos deben estar claramente definidos
y comunicados a todo el personal.

- Registro y seguimiento: Es necesario contar con sistemas

adecuados para el registro y seguimiento de las capacitaciones
realizadas, así como de los resultados obtenidos por los
participantes.

Es importante que la empresa esté preparada y cuente con todos los recursos
necesarios para brindar un entorno seguro y efectivo durante las actividades de
capacitación en seguridad y salud en el trabajo.

El recibimiento y asesoramiento a la clientela sobre los servicios de capacitación

en seguridad y salud en el trabajo en la zona industrial de Mamonal en Cartagena
de Indias puede llevarse a cabo de la siguiente manera:

- Recepción cordial: El personal de la empresa debe recibir a los

clientes de manera amable y profesional, brindándoles una cálida
bienvenida al establecimiento.

- Información sobre los servicios: Se debe proporcionar

información detallada sobre los servicios de capacitación en
seguridad y salud en el trabajo que se ofrecen. Esto incluye
explicar los temas que se abordan, los métodos de enseñanza
utilizados y los beneficios que los clientes pueden obtener al
participar en las capacitaciones.

- Evaluación de necesidades: Se debe realizar una evaluación de las

necesidades específicas de cada cliente para determinar qué tipo
 de capacitación en seguridad y salud en el trabajo es más
adecuada para ellos. Esto puede incluir considerar el tamaño y
tipo de industria, los riesgos laborales presentes, las regulaciones
aplicables, entre otros factores.

- Asesoramiento personalizado: Con base en la evaluación de

necesidades, se puede brindar asesoramiento personalizado a los
clientes, recomendando los cursos o programas de capacitación
más relevantes para sus requerimientos específicos.

- Explicación de procesos y tiempos: Es importante explicar

claramente los procesos involucrados en la capacitación, como la
duración de los cursos, los horarios disponibles, la modalidad
presencial o virtual, y cualquier requisito previo necesario para
participar.

- Aclaración de dudas: Se debe estar disponible para responder a

todas las preguntas y dudas que los clientes puedan tener sobre los
servicios de capacitación en seguridad y salud en el trabajo. Esto
puede incluir consultas sobre costos, certificaciones, contenido de
los cursos, entre otros aspectos relevantes.

- Seguimiento posterior: Una vez que los clientes han expresado su

interés en los servicios de capacitación, se puede realizar un
seguimiento posterior para brindarles información adicional,
confirmar fechas y horarios, y proporcionar cualquier otra
asistencia necesaria.

El objetivo principal es asegurarse de que los clientes se sientan bienvenidos,

comprendidos y confiados en la calidad de los servicios de capacitación en seguridad y
salud en el trabajo que se ofrecen.
 CAPÍTULO
5:

ANÁLISIS DE LA
ORGANIZACIÓN YDE
LOS RRHH
 5. ANÁLISIS DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LOS RRHH

5.1 MISIÓN, VISIÓN Y VALORES DE LA EMPRESA

La cultura corporativa constituye la identidad de la empresa, expresando sus valores y

determinando su estrategia empresarial. Si una empresa define su propia cultura
corporativa y logra que sea asumida por todos sus miembros, conseguirá:

• Una identidad o imagen corporativa.

• Transmitir fiabilidad a sus clientes.
• La confianza de sus proveedores.
• Un clima laboral adecuado.

Definiendo estos conceptos la empresa hace un ejercicio de introspección y se conoce a

sí misma, determinando lo que es, y por tanto su misión. También establece una idea de
hacia dónde se dirige, un camino a seguir, para alcanzar un objetivo siempre ambicioso y
realista, y de esa forma define una visión. Pero el fin no justifica los medios: las cosas se
hacen respetando unos principios, que en el largo plazo ayudan siempre en la
consecución de los objetivos. La forma correcta de hacer las cosas son los valores de la
empresa.

Misión: La misión de una empresa representa su propósito central, es decir, revela

por qué existe en el mercado. Por eso, siempre está anclada enel presente y rara vez
se modifica. Su objetivo es unir a las personas en torno a un sentimiento
común, tanto empleados como clientes.

Visión: La visión de una empresa representa sus aspiraciones y metas. Su

propósito es orientar las decisiones estratégicas. Es algo con visión de futuro, es
decir, interesado en los efectos que pueden generar las acciones, esta se debe remontar
mínimo a 6 años en el futuro. Por supuesto, se puede cambiar según sea necesario.

Valores: Los valores de una empresa son los principios éticos y profesionales que
evidencian su identidad. Fácilmente podríamos definirlos como la personalidad de la
compañía. Los valores de una empresa guían las decisiones y conductas. En ellos sebasa su
filosofía, identidad y cultura. Estos valores,
entre otras cosas, representan el enfoque y objetivos que hacen que una organización esté
activa en el mercado.

5.2 OBJETIVOS DE LA COMPAÑÍA

Los objetivos de toda empresa se fijan a partir de la misión y visión de ésta. Deben
ser objetivos estratégicos concretos, coherentes entre sí, alcanzables y realistas.

5.3 RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL.

(Describir) el compromiso de la empresa consciente y congruente de cumplir

integralmente con la finalidad de la empresa, tanto en lo interno como en lo externo,
considerando las expectativas económicas, sociales y ambientales6 de todos sus
participantes, demostrando respeto por la gente, los valores éticos, la comunidad y el
medio ambiente, contribuyendo así a la construcción del bien común.

5.4 MARCO JURIDICO

Elegir la figura jurídica adecuada es uno de los primeros pasos a dar dentro del
proceso de creación de un negocio. Algunos emprendedores deciden una forma
jurídica durante los primeros años de actividad, con el objeto de reducir costos
laborales y de tramitación, y que en ocasiones evoluciona a otras con
posterioridad.

Una vez hemos estudiado todos los anteriores factores, hemos decidido que la
forma más apropiada para constituir nuestro negocio sea una (S.A.S.- LTDA-
S.A.- etc.)

Según la elección de la naturaleza de la empresa, la normativa define sus

características, siendo las más relevantes:

Número de socios:

Responsabilidad de los socios:

Clase de socios:

Nombre o Denominación Social: deberá ser un nombre que nadie haya

registrado antes (para lo que habrá que efectuar la pertinente consulta en
el Registro Mercantil)
 Capital social: el mínimo legal es de $xxxx. (dinero) o en especie, como
por ejemplo un Computador, vehiculos o cualquier otro bien, siendo
necesario disponer de una valoración de ese bien aceptada por todos los
socios fundadores.

División del capital social: en participaciones sociales, cuya transmisión

tiene ciertas limitaciones legales, contando siempre los demás socios con
derecho de preferencia frente a terceros.

Domicilio Social: lo normal es que sea la dirección en la que se ubica la

empresa, debiendo estar en (Ciuidad). Un cambio de domicilio social
dentro delmismo municipio puede ser aprobado por el Administrador pero
para un traslado de municipio es necesario el apoyo en Junta de Socios.

Objeto Social: es la actividad o actividades a las que se va a dedicar la

empresa. Normalmente se prepara una relación relativamente amplia de
actividades, con las inicialmente previstas y otras potenciales, para evitar
gastos administrativos en caso de ampliar actividades.

Constitución: mediante estatutos y escritura pública firmados ante notario y

presentados posteriormente en el Registro Mercantil. Será necesario
detallar las aportaciones que realizan cada socio y el porcentaje de capital
social que le corresponde.

 Obligaciones fiscales: una sociedad limitada está obligada atributar

porel Impuesto de sociedades y el IVA.

 Régimen Seguridad Social: régimen de autónomos para

administradoresy socios que tengan control de la sociedad. El
resto en régimen general.

5.5. ANÁLISIS DE LOS PUESTOS DE TRABAJO

Para el buen funcionamiento de nuestro negocio vamos a describir los distintos

puestos de trabajo que se desarrollarán en la empresa. Una buena organización de
éstos supondrá una mayor efectividad en el trabajo y un buen ambiente en el
equipo. (Descripción de los puestos de trabajo del emprendimiento).

5.6 ORGANIGRAMA

Representación gráfica de la estructura de una empresa o una institución,

en lacual se muestran las relaciones entre sus diferentes partes y la función de
cadauna de ellas, así como de las personas que trabajan en las mismas.

Así el organigrama para nuestra empresa quedaría de esta sencilla forma:

Diagrama Organizacional.
CAPÍTULO 6:

PLAN DE
MARKETIN
G
4. PLAN DE MARKETING

4.1 SEGMENTACIÓN Y PÚBLICO OBJETIVO

El marketing es el proceso de planificar y ejecutar la concepción del producto,

precio, promoción y distribución de ideas, bienes y servicios, para crear
intercambios que satisfagan tanto objetivos individuales como de las
organizaciones.

Inicialmente se conocerá la estrategia de segmentación que se seguirá y con ella el

público objetivo.

Segmentar es diferenciar el mercado total de un producto o servicio, en un cierto

número de elementos (personas u organizaciones) homogéneos entre sí y
diferentes de los demás, en cuanto a hábitos, necesidades y gustos de sus
componentes, que se denominan segmentos, obtenidos mediante diferentes
procedimientos estadísticos, a fin de poder aplicar a cada segmento las estrategias
de marketing más adecuadas para lograr los objetivos establecidos a priori por la
empresa.

Existen infinidad de criterios para segmentar que obedecen a cuestiones de

carácter objetivo o subjetivo.

Entre los primeros figuran los criterios geográficos, demográficos, y

socioeconómicos. En cuanto a los segundos, éstos se refieren los de personalidad,
ventajas buscadas, por comportamiento, estilos de vida, etc.

En función de estas características podemos conocer cuál será el público objetivo

al que dirigir nuestro negocio.

Nuestro Negocio cuenta con una clientela muy variada puesto que damos servicio
a todo tipo de público. En puntos anteriores comentamos, que existía una fuerte
demanda relacionada con la imagen y aseo personal. Esta tendenciacontinúa por lo
que nuestra empresa se adapta para brindar un abanico de servicios que llegue a
todo el mundo en general.

El negocio se puede segmentar según el rango de edad en niños, jóvenes, adultos y

personas mayores tanto hombres como mujeres. Otro rango para segmentar a los
clientes sería por el servicio solicitado por lo que se podrían agrupar: (Genero-
Edades-Estratificación-Etnia- etc).

Después de analizar los segmentos de mercado, la empresa ya conocerá sus grupos

objetivos, y el paso siguiente será aplicar la estrategia que considere oportuna para
ingresar o consolidar el mercado y, para ello, optaremos por la estrategia
indiferenciada.
Se ha considerado que se va a dirigir a todo el público en general por lo que se les
aplicará la misma política de precios. La ventaja más importantees la reducción de
costes como inconveniente es que se puede satisfacer los
deseos de todos los consumidores con los mismos productos y marketing-mix.

4.2 ANÁLISIS DEL MARKETING MIX:

SERVICIO, PRECIO,COMUNICACIÓN,
DISTRIBUCIÓN.

El marketing mix es la combinación coherente de las cuatro variables que

constituyen la parte fundamental de las actividades de marketing: Producto, precio,
comunicación y distribución.

PRODUCTO O SERVICIO
Los servicios que prestamos en la empresa se pueden agrupar:

1. xxxx
2. xxxxx
3. xxxxx

PRECIO: $

Para establecer una correcta política de precios se tiene en cuenta varios factores:

 Competencia. Realizando un análisis de las tarifas de las peluquerías

situadas en la zona puesto que son los competidores directos. De esta
forma, se tiene referencias y se puede ofrecer precios competitivos
similares o superiores con el aliciente de una mayor calidad.

 Consumidor. Hay que tener en cuenta la demanda o conducta del

consumidor al cual está dirigida. Si es un cliente con un cierto nivel
económico preferirán un servicio de calidad frente a los clientes con rentas
más bajas valorarán más el precio de los servicios.

 Ubicación. Dependiendo de la zona en que se situé el negocio las tarifas

variaran. En lugares céntricos son precios más elevados que en zonas más
alejadas, así como hay diferencias entre ciudades y pueblos.
  En función de los costos.
COMUNICACIÓN: Estrategias de comunicación: (Redes
sociales- prensa-pautas televisivas etc)

DISTRIBUCION: Estrategia de distribución (Domicilios-Embalaje)

En la siguiente tabla muestra los precios de los servicios ofertados en el

emprendimiento:

Tabla: Tarifas.
LISTA DE PRECIOS

COMUNICACIÓN

Para que un futuro cliente conozca los productos, servicios y beneficios que el
salón de peluquería tiene hay que promocionarlos y para esto, existen diferentes
formas de hacerlo. Es importante tener en cuenta que los canales de promoción son
los siguientes:

1. Venta personal

A través de la comunicación directa con los clientes en nuestro negocio éstosse

mantendrán informados en precios, promociones, descuentos y además los
consumidores podrán sugerir mejoras y serán escuchadas sus quejas. Esto creará
un clima de confianza que como resultado tendrá la fidelización de clientes.
Nuestros profesionales deberán conocer las tarifas, productos y servicios que ofrecemos para que
la clientela este correctamente informada. De este modo, un cliente satisfecho a través del voz a
voz, publicitará el negocio de una manera natural.

1. Publicidad

Para dar a conocer la empresa se utilizarán diferentes mediospublicitarios que

atraerán al máximo número de posibles clientes.

Los diferentes medios son los siguientes: Folletos publicitarios (buzoneo), Tarjetas
de visita, anuncios de prensa y radio local, posters o fotos, creación web de la
empresa, redes sociales, demostraciones, inauguración, etc.

2. Promociones

Durante todo el año se realizarán acciones promocionales que incentivan el

consumo tanto en peluquería como estética. También es una forma de premiar a
nuestros clientes fieles.
CAPÍTULO
7:

ANÁLISIS
ECONÓMICO
Y
FINANCIERO
 7. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

El análisis económico financiero es un estudio combinado por el cual conoceremos

cual es la solvencia y liquidez de las inversiones de la empresa, es decir, si la
empresa puede hacer frente a sus obligaciones, con respecto a laparte financiera.
Por el lado económico, obtendremos una visión en conjunto para saber si la
empresa es rentable, productiva, si la empresa crece y su futuro, analizando estado
de pyg y sus masas patrimoniales.

Comenzaremos desarrollando una serie de hipótesis para los tres primeros años de
la empresa en torno al volumen de ventas, pagos previsionales, considerando 3
escenarios: realista, pesimista y optimista. Más tarde, conoceremos los estados
financieros previsionales.

7.1 PRESUPUESTOS

7.1.1 PRESUPUESTOS INICIAL

(también conocido como presupuesto ordinario) es aquel que la institución formula

previo a iniciar el año con las proyecciones de los ingresos y de los gastos que se
esperan ejecutar durante ese período, ocasionados por la gestión de la institución.

7.1.2 PRESUPUESTO DE VENTAS

PROYECCION DE LOS PRIMEROS 5 AÑOS

Para poder estimar los ingresos previsionales que se obtendrá se debe tomar como
base el número de clientes que acuden al año y el gasto que realizan por la visita.

Partiendo de la base de que disponemos de dos trabajadores en el emprendimiento,

ésta última realizará tareas cuando no haya clientes que requieran de los servicios de
xxxx, tendrán una jornada laboral de lunes a sábado (domingos opcionales), por
turnos a jornada completa y los viernes y sábados si la afluencia de clientes se
incrementa el gerente también realizará tareas propias del negocio para poder dar
servicio a un mayor número de personas.

Para poder estimar los ingresos previsionales que obtendremos tomamos

comobase. (Describir las ventas de los 5 primeros años, de creación del
emprendimiento).
 7.1.3 PRESUPUESTO DE COSTOS

Para poder estimar los Costos fijos (Sueldos (si no tienes empleados, cuenta el
tuyo). Servicios (luz, gas, agua)., variables (varía en función de los niveles de
producción). y CIF Costos Indirectos de Fabricación ( son los que se derivan de
recursos que se consumen en la fabricación o elaboración o construcción de un
producto), previsionales que obtendremos tomamos como base. (Describir los
costos de los 5 primeros años de creación del emprendimiento).
Para poder estimar los costos de MOD (mano de obra), (Describir los costos de los
5 primeros años de creación del emprendimiento).

7.1.4 PRESUPUESTO DE GASTOS

Para poder estimar los Gastos Administrativos (u operacionales o de operación,

son aquellos que se originan para el funcionamiento a nivel administrativo de
la empresa. Debe tenerse en cuenta, que este tipo de gastos no están sujetos a la
actividad comercial de la organización.), (Describir los costos de los 5 primeros
años de creación del emprendimiento).

7.2 INVERSIONES

Para poder ejercer la actividad es necesario el desembolso al inicio de unas

partidas mínimas de activo que permanecerán en la empresa por un largo plazo.
Ejemplo:
Tabla: Inversiones iniciales estimadas

CONCEPTO VALOR
Gatos de primer
establecimiento
Mobiliario
Maquinaria
Equipo. Procesos
Información ySoftware
Otro Inmovilizado Material
$/mes
Existencias

Materia Prima
 Suministros y seguros
Publicidad y Promoción
Arriendos
Total
Fuente: Propia

7.3 FINANCIACIÓN

Las fuentes de financiación son todos aquellos mecanismos que permiten a una
empresa contar con los recursos financieros necesarios para el cumplimiento de sus
objetivos de creación, desarrollo, posicionamiento y consolidación empresarial. Es
necesario que se recurra al crédito en la medida ideal, es decir que sea el
estrictamente necesario, porque un exceso en la cuantía puede generar dinero
ocioso, y si es escaso, no alcanzará para lograr el objetivo de rentabilidad del
proyecto.

A continuación, vamos a analizar de donde salen esos recursos para financiar

nuestro activo. Esos fondos tienen dos orígenes: Recursos propios que aporta el
socio y de la financiación Ajena.

1. Recursos propios: Como hemos dicho nuestra empresa tendrá la

formajurídica de una (Naturaleza de la Empresa: S.A.S-LTDA- S.A.).,
en la cual el capital mínimo es de $$$$. Se realizará una primera
aportación de
$XXXX, que no dará un primer empujón para comenzar la actividad.
2. Financiación ajena: Préstamo a una entidad bancaria. La
scaracterísticas del préstamo serán las siguientes:

 Principal: $$
 Tiempo: xx años
 tipo de interés anual del 0,x %.
En la siguiente tabla se muestra el cuadro de amortización del préstamo
paralos 5 años:
Tabla: Cuadro amortización préstamo.
Años Cuota Intereses Amortización Amortizado Pendiente
0
1
2
3
4
5
Fuente: Propia
 7.4 COBROS

En el apartado de previsión de ventas se ofreció una estimación de los ingresosde la

empresa lo más aproximada posible.

Tabla: Tabla resumen ingresos anuales. 5 años. 3 escenarios.

AÑO/ESCENARIO REALISTA PESIMISTA OPTIMISTA

Fuente: Propia.

7.5 PAGOS

Los principales gastos en nuestro negocio son los relacionados con la actividad de la
empresa: Sueldos y salarios, suministros, existencias, alquileres y publicidad y otros
gastos financieros que no depende de ésta: impuestos de sociedades y liquidación del
IVA. Consideramos un incremento del X% en los precios y salarios para los años
siguientes.

7.6 ANÁLISIS DE RESULTADOS (INVERSIÓN, COSTOS, FINANCIACIÓN)

Es un estado contable de naturaleza dinámica ya que incorpora los flujos

económicos, en sentido de fondos, producidos en la empresa a lo largo de un período
de tiempo determinado.

Recoge el resultado contable realizado durante el ejercicio, separando los ingresos y

gastos, clasificados por naturaleza, que son imputables al mismo.

• Es un estado de naturaleza dinámica, que incorpora flujos económicos producidos

en la empresa a lo largo de un período de tiempo determinado, normalmente un
ejercicio.
• Se confecciona a partir de los saldos finales de las cuentas de gestión (gastose
ingresos).
• Suministra información sobre la cifra y composición del resultado.
• Permite evaluar la actividad de la empresa y su eficiencia.
• Facilita la predicción de la capacidad de la empresa para generar flujos de
tesorería.

7.7 RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN: VAN; TIR

 El Valor Presente Neto (VPN) de una inversión o proyecto de inversión es una medida
de la rentabilidad absoluta neta que proporciona el proyecto, esto es, mide en el
momento inicial del mismo, el incremento de valor que proporciona a los propietarios
en términos absolutos, una vez descontada la inversión inicial que se ha debido efectuar
para llevarlo a cabo. Se considera que la inversión es rentable si este valor se aproxima
a 0. ¿Cómo calcular el VPN?

Para calcular el Valor Presente Neto tendremos que tener en cuenta los siguientes
factores:
 Inversión inicial (I⁰): desembolso que se plantea hacer en el momento. Al ser una
inversión aparecerá en negativo en la fórmula.
 Inversiones durante el proceso: si se realizan nuevas inversiones además de la
inicial.
 Flujos netos de efectivo (F): diferencia entre ingresos y gastos que se prevén a
lo largo de la vida útil del proyecto.
 Tasa de oportunidad (k): también conocida como tasa de descuento, es la
rentabilidad mínima que se espera obtener al invertir. Se mide con un porcentaje.
 Periodo (n): número de periodos que dura el proyecto.

La fórmula sería la siguiente, atendiendo al sumatorio de cada entrada y salida del

efectivo a la que se descuenta su Valor Presente:
VPN= – I⁰+[F₁÷(1+k) ₁]+[F₂÷(1+k) ₂]+[F₃÷(1+k) ₃]+[F₄÷(1+k) ₄]+…+[Fⁿ÷(1+k) ⁿ]

La Tasa Interna de Retorno (TIR) mide la rentabilidad relativa media bruta por
período del proyecto de inversión sobre el capital que permanece invertido a
principios de cada período; incluye la retribución a los recursos financieros del
capital invertido, por lo que es bruta, y, además, se refiere al capital que a principio
de cada año permanece inmovilizado en el proyecto y no al capital que se inmoviliza
inicialmente. Esta rentabilidad se compara con el coste de financiación y será
aceptable si es mayor que 0 y el coste de financiación.
Existe una fórmula simple para calcular el TIR, que consiste en:

Los parámetros de la inversión son los siguientes:

Coste de Adquisición: Representa el pago inicial efectuado por la puesta en
marcha del plan de mejora de la calidad, adquisición de los elementos de
 activofijo que constituyen el soporte de la inversión principal, más los pagos
realizados por la adquisición de todos aquellos elementos del activo corriente que
son precisos para el buen fin de la inversión principal. Suele representarse con signo
negativo porque constituye salidas de efectivo.

Relación Beneficio/costo (B/C), está representada por la relación Ingresos /

egresos

En donde los Ingresos y los Egresos deben ser calculados utilizando el VPN o el
CAUE, de acuerdo al flujo de caja; pero, en su defecto, una tasa un poco más baja, que
se denomina (TASA SOCIAL); esta tasa es la que utilizan los gobiernos para evaluar
proyectos.

El análisis de la relación B/C, toma valores mayores, menores o iguales a 1, lo que

implica que:

 B/C > 1 implica que los ingresos son mayores que los egresos, entonces el
proyecto es aconsejable.
 B/C = 1 implica que los ingresos son iguales que los egresos, entonces el
proyecto es indiferente.
 B/C < 1 implica que los ingresos son menores que los egresos, entonces el
proyecto no es aconsejable.

Duración temporal: Se considera como el período de tiempo durante el cual se

van a estar produciendo en la empresa ahorros por disminución de fallas de no
calidad, como consecuencia de la realización del proyecto de mejora de la calidad.
Lo más normal es que venga dada en años, pero podríamos expresarla también en
semestres, trimestres, meses, etc.

Flujos de caja: Los cobros son entradas de dinero que se producen a lo largo de
cada uno de los n-subperiodos en los que se encuentra dividido el horizonte temporal
del proyecto. Los pagos son salidas de caja soportados por la empresa durante cada
uno de los n-subperiodos como consecuencia de la gestión y desarrollo del proyecto.
(Describir)

En particular para nuestro negocio tenemos un coste de adquisición que supone $$$,
con una vida útil para mobiliario y maquinaria de xxx años y para los equipos
informáticos de xxxxx años. Hay que destacar que hemos utilizado para el cálculo
del VPN una tasa de actualización de 0,0%.
 Tabla: Análisis VAN y TIR.
2022 2023 2024 2025 2026
VAN
TIR
Fuente: Propia

Una vez calculados ambos parámetros, nos da un VPN positivo y elevado y unTIR
muy superior a la tasa de descuento por lo que la inversión es buena.

7.8 BALANCE DE SITUACION FINANCIERA

Un balance de situación es un estado financiero que recoge los activos, los pasivos y el
capital social de una empresa. El objetivo de este informe es brindar una panorámica
general sobre el estado económico y financiero de la entidad en un periodo de tiempo dado
(un mes, un trimestre, un año…).

7.9 BALANCE DE ESTADOS FINANCIERO (P y G)

La cuenta de pérdidas y ganancias (P y G o cuenta de resultados) es el resumen de todos los

ingresos y todos los gastos que genera una organización durante un ejercicio contable
 CAPÍTULO 8:
CONCLUSIONES
 8. CONCLUSIONES

Para finalizar el plan de empresa se procede a conocer una serie de conclusiones y recomendaciones.

Nota: Para las conclusiones se deben tener en cuenta los Objetivos (General y Específicos), y
los objetivos financieros propuestos.
BIBLIOGRAFÍA
BIBLIOGRAFÍA

Referencias libros y revistas.

Referencias electrónicas.
ANEXOS
Registro Fotográfico
Documentos legales
Registro video
grafico