1-4-2020

CARRERA:

LICENCIATURA EN DERECHO

PROFESOR:

LIC. ALFONSO ENRIQUE LOPEZ LIRA HERBERT

MATERIA:

DERECHO BANCARIO

TEMA:

CLASIFICACION DE LAS OPERACIONES BANCARIAS

ALUMNO:

CHARLY EDITC CENTENO GONZALEZ

 INDICE

INTRODUCCION .............................................................................................. 1

Operaciones bancarias ..................................................................................... 2

Depósitos Bancarios ........................................................................................ 2

Elementos del Depósito Bancario. ..................................................................................... 3

Clasificación de los depósitos bancarios. ........................................................ 4

Depósitos de ahorro ........................................................................................ 6

Características de los depósitos de ahorro ...................................................... 7

Depósitos de ahorros ...................................................................................... 8

Depósito de ahorro a plazo fijo: ......................................................................................... 8

Depósitos de ahorro a plazo indefinido: ............................................................................ 9

CONCLUSION.................................................................................................. 9

Bibliografía..................................................................................................... 10
 INTRODUCCION

La actividad bancaria, realizada por medio de instituciones de crédito, representa actualmente en el mundo
uno de los factores determinantes para el desarrollo de la economía social, ya que están afectas a ellas
desde el ahorro o economía familiar hasta el financiamiento de grandes empresas y hasta de los gobiernos.

El sector bancario siempre ha jugado un papel fundamental en la economía, desarrollo de los países y
personas. Como intermediarios financieros canalizan los recursos excedentes de las personas, que le son
asignados en sus diferentes productos de ahorro y cuentas corrientes, en préstamos para atender las
diferentes necesidades de los clientes, de consumo, compra de vivienda, vehículos, viajes, estudio, etc.

Es por eso que ha sido necesario durante el desarrollo de esta actividad enmarcarla en legislaciones
específicas en ciertos puntos, además de que tratar nociones básicas de las operaciones bancarias desde
diferentes perspectivas hasta tratar las operaciones más frecuentes que brindan las entidades financieras
como las operaciones activas y pasivas.

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 Operaciones bancarias

Inicialmente, es importante destacar lo que es una operación bancaria, entendiéndose como tal, aquellas
operaciones de crédito realizadas por un banco de manera profesional, como eslabón de una serie de
operaciones activas y pasivas similares, para posteriormente, definir lo que es una operación bancaria
pasiva, que consiste en aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco
puede disponer para realizar sus operaciones de activo. La captación de Pasivo, es de gran importancia
para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institución Bancaria para allegarse dinero,
esencialmente del público en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera
depósitos, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos
en préstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de
retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.

Una vez aportadas las nociones conceptuales antes mencionadas, se realizara un estudio sobre las
operaciones pasivas bancarias, y en el marco de las cuales se ubican las que posteriormente se proceden
a explicar

Depósitos Bancarios

Consisten en una operación mediante la cual una persona natural o jurídica, denominada depositante
entrega a una Entidad Bancaria una determinada suma de dinero para que la custodie, se la remunere si
así está contemplado, o como un medio para tener acceso a los diferentes servicios al cliente que ofrecen
las instituciones bancarias. Esto último es especialmente cierto de las personas jurídicas, las cuales
depositan dinero en una institución bancaria en el presente, pensando en los servicios futuros que el
banco les va a ofrecer y las operaciones que piensan realizar.

Los depósitos bancarios de dinero, como objeto fundamental de las operaciones pasivas o de captación
de fondos, constituyen depósitos irregulares. Mediante los mismos los depositantes transfieren al banco
la propiedad y libertad de uso de la suma de dinero depositada; de allí que cuando corresponda al banco
devolverla, en los términos del contrato de depósito celebrado entre las partes, tan sólo estará obligado a

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reintegrar una cantidad equivalente de la misma especie. Es decir, que la característica más resaltante del
depósito irregular bancario es el derecho que tiene el banco de utilizar en sus operaciones la suma de
dinero depositada por los agentes económicos excedentarios o de ahorro.

Elementos del Depósito Bancario.

En el marco de los elementos del Depósito Bancario se sitúan los siguientes:

A.- El Depositante: Es un agente económico excedentario o de ahorro, ya sea persona natural o jurídica,
la cual de recursos financieros que son depositados, por el mismo o a través de terceros, en una Entidad
Bancaria, para que ésta se los custodie y se los remunere si así es el caso, o como medio para tener
acceso a los servicios al cliente que ofrecen las instituciones bancarias.

B.- El Depositario: Es la institución bancaria, interesada en captar los fondos disponibles que poseen los
agentes económicos excedentarios o de ahorro, ya que los mismos constituyen materia prima básica para
sus operaciones.

C.- La Suma Depositada: La suma depositada por el agente económico excedentario o de ahorro es el
elemento central del proceso, ya que sin ella no existe el depósito bancario como tal, independientemente
que existan agentes económicos excedentarios o de ahorro e instituciones bancarias.

D.- El Plazo y las Condiciones para su Devolución: La vigente Ley de Instituciones del Sector Bancario,
establece que “las instituciones bancarias, dentro de las limitaciones establecidas en esta ley, podrán
recibir depósitos a la vista, a plazo y de ahorro, los cuales serán nominativos”. De igual manera, la precitada
ley establece que “A los efectos de la presente ley, se consideraran depósitos a la vista los exigibles en
un término igual o menor de treinta días continuos, y depósitos a plazo los exigibles en un término mayor
de treinta y un días continuos”, de modo que aquí estipula el plazo para que el depósito sea devuelto a la
persona natural o jurídica que previamente lo ha depositado.

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E.- Su Remuneración y Modo de Cancelarla: Las Entidades Bancarias ofrecen a sus clientes una variada
gama de modalidades de depósitos. Entre ellas las más comunes se pueden mencionar:

Depósitos en cuenta corriente remunerados: Caracterizados porque al cliente generalmente se le exige

mantener un determinado saldo mínimo a través del tiempo. Son remunerados a baja tasa de interés, la
cual usualmente es calculada diariamente, aun cuando los intereses resultantes solamente son acreditados
en la cuenta del cliente mensualmente.

Depósitos de Ahorro: Existen diferentes modalidades de depósito de ahorro, atendiendo a las políticas de
cada institución bancaria. La práctica más generalizada, consiste en fijar tasas de interés en función del
saldo mínimo que el cliente mantiene en su cuenta.

Depósitos a plazo: La práctica generalizada entre las instituciones bancarias es fijar la tasa de interés para
cada plazo en función del monto del depósito a plazo. En cuanto al pago de los intereses, algunos bancos
los pagan al comienzo del lapso, aun cuando lo usual es que los mismos sean acreditados en la cuenta
del cliente al vencimiento de la colocación.

Clasificación de los depósitos bancarios.

A.- Según su Origen: depósitos del público y depósitos oficiales, estos últimos representan solo el ocho
por ciento (8%) en promedio de las captaciones totales de la banca comercial, por lo tanto, es evidente la
importancia y el gran peso relativo a los depósitos del público.

B.- Por su forma de Movilización

Depósitos En Cuenta Corriente: Los depósitos en cuenta corriente son depósitos a la vista que pueden
ser constituidos por personas naturales y jurídicas, por ello la Ley de Instituciones del Sector Bancario,
indica que “Las instituciones bancarias, se obligan a cumplir las órdenes de pago del cuentacorrentista,
hasta la concurrencia de la cantidad de dinero que hubiese depositado en la cuenta corriente o del crédito
que este le haya concedido, la cuenta corriente será movilizada por cheques, órdenes de pago, o por

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cualquier medio electrónico de pago aplicado al efecto”.

Es menester, dejar claro que esta cuenta es apertura por la Entidad Bancaria a solicitud del cliente y
requiere la suscripción de un "contrato de cuenta corriente" entre ambas partes. Los movimientos en
dicha cuenta se originan generalmente por las siguientes operaciones:

Créditos: Depósito de apertura de la cuenta y otros depósitos posteriores efectuados por el titular;
depósitos efectuados por terceros; créditos realizados por el propio banco como resultado del
otorgamiento de créditos, pago de intereses sobre depósitos remunerados u otras inversiones del cliente
en el propio banco; cobros realizados por el banco por cuenta del cliente, transferencias desde otras
cuentas en el mismo banco también a nombre del cliente, entre otros.

Débitos: Cheques librados por el titular de la cuenta; retiros por taquilla o a través de cajeros automáticos
realizados por el cuentacorrentista; cargos qué efectúa el banco por concepto de cancelación de capital o
intereses sobre créditos otorgados al cliente; cargos por concepto de utilización de la tarjeta de débito
para la adquisición de bienes y servicios; transferencias ordenadas por el cliente a otras cuentas en el
mismo banco o en otros bancos; cargos realizados por el banco por la cancelación de servicios públicos;
y privados; cargos que efectúa el banco por concepto de comisiones por uso de chequeras, consultas
de saldos, entre otros.

Depósitos De Ahorro: Los depósitos de ahorro son depósitos a la vista; deben ser nominativos y solamente
pueden ser recibidos por los bancos universales. Es relevante, mencionar que la movilización de este tipo
de depósito se realiza a través de retiros por taquilla realizados por el propio titular, mediante la
presentación de la libreta de ahorro; a través de la utilización de la tarjeta de débito, ya sea para retiros en
cajeros automáticos y para efectuar pagos en establecimientos comerciales; mediante transferencias
telefónicas a otras cuentas, realizadas por el propio titular, o mediante medios electrónicos computarizados
utilizados por el propio titular para efectuar transferencias a otras cuentas o pagos a establecimientos
comerciales.

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 La cuenta de depósito de ahorro, es abierta por el banco a solicitud del cliente y requiere la suscripción
de un contrato de cuenta de ahorro entre ambas partes y la entrega al cliente de una libreta de ahorro, en
la cual la institución bancaria registra todas las operaciones que afectan el saldo de los depósitos. Los
movimientos en dicha cuenta.

I.- Depósitos A Plazo: La Ley de Instituciones del Sector Bancario, indica que se, consideran depósitos a
plazo los exigibles en un término mayor de treinta y un (31) días continuos; deben ser nominativos y se
documentan mediante certificados negociables o no, emitidos por la institución depositaria en títulos de
numeración sucesiva, que deberán inscribir en los registros llevados al efecto.

Tal como su nombre lo indica, los depósitos a plazo tienen que permanecer inmovilizados en el banco
emisor del certificado hasta que venza el plazo cual fue constituido.

Depósitos de ahorro

Como su propio nombre indica, el depósito de ahorro es una deposición que realiza el cliente o usuario
de algún ingreso, depósito o ahorro que tenga para evitar que sea usado y se conserve dentro de la
institución.

El cliente tiene la entera libertad de disponer del dinero cuando lo precise, sin coste alguno pues es suyo.
Salvo excepciones, solo se aplicará algunos intereses de retiro de dinero cuando la cantidad a retirar es
muy grande o se realice desde otra entidad diferente.

Del mismo modo, podemos obtener ingresos de los intereses que proporciona tener el dinero almacenado
en sus entidades, lo que puede resultar beneficioso para el usuario que almacena cierta cantidad en dicha
sucursal.

De este modo, si queremos generar cierta rentabilidad con nuestros ingresos los depósitos de ahorro
puede ser una buena opción. Además de almacenar el dinero, tendremos la posibilidad de ganar beneficio

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sin demasiado esfuerzo ni riesgo, algo que es bastante imprescindible hoy en día. Gracias a este tipo de
depósitos podremos hacerlo

Pero antes, es importante conocer algunas de sus características para que, como usuario, puedas
compararlo con otros depósitos o productos financieros. Una vez comparados, puedas elegir el que más
te convenga. Para ello, te vamos a contar alguna de sus características.

Características de los depósitos de ahorro

Entre las principales características de los depósitos de ahorro, destacamos las siguientes:

El plazo en las cuentas de ahorro no existe. Es decir, hay una duración indefinida en cuanto al tiempo que
debemos de tenerlo abierto. Cuando nos cansemos de tenerlo, podemos cancelarlo sin problemas y sin
que el banco nos penalice por ello. Esto es realmente ventajoso si queremos ganar rentabilidad sin
necesidad de que corra en riesgo nuestro capital invertido.

Una característica importante de los depósitos de ahorro es a su vez una de sus principales ventajas: la
disponibilidad del dinero es casi total, sin tener por qué existir una penalización por ello. Podemos retirar
el dinero que queramos sin tener que incurrir al pago de una compensación por la cancelación. De este
modo, los intereses que hayamos ganado no se verán implicados a la hora de retirar la cantidad que
hayamos deseado.

De igual modo que se puede retirar dinero sin problemas, en los depósitos de ahorro se puede ingresar
dinero cuando sea oportuno en cualquier momento, mientras tengamos abierto el depósito. Obviamente,
obtendremos intereses asociados a dicha cantidad nueva ingresada. Tendremos que ver qué cantidades
recibiremos y cómo en el contrato firmado a la hora de formalizar el depósito para evitar problemas o
imprevistos.

Normalmente, la rentabilidad que se obtienen en estos depósitos es mayor que la que se pueden obtener
en otros. También cabe destacar que el riesgo que se sufre en estos depósitos es menor, ya que no se

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pone en juego nuestro dinero y porque no recibimos penalizaciones por retirar o ingresar dinero al mismo.
Lo cual es una clara ventaja.

En cuanto al abono de los intereses que se generan durante la utilización del depósito, podemos encontrar
varias opciones. Existen algunos depósitos que los realizan de forma anual, otros trimestral o incluso al
vencimiento del mismo. Todo depende de la entidad que elijamos y del contrato que hayamos firmado
(donde se puede visualizar cómo será abonado dichos intereses).

Depósitos de ahorros

Los depósitos de ahorros o a plazo permiten depositar dinero en un banco, buscando así generar intereses
en un período de tiempo acordado con el banco y recibiendo un interés en base al plazo que quedará el
dinero depositado. Los depósitos de ahorro o a plazo se clasifican en:

Depósitos a plazo fijo

Depósitos a plazo renovable

Depósitos a plazo indefinido

Depósito de ahorro a plazo fijo:

Sobre los depósitos de ahorro a plazo fijo, la institución financiera -banco- queda obligada a pagar en un
día prefijado, por lo que deberán devengar los reajustes e intereses hasta dicha fecha. No se puede retirar
con anterioridad al vencimiento por parte del ahorrista o inversor, sino que debe esperar a la fecha
estipulada.

Depósito de ahorro a plazo renovable:

Los depósitos de ahorro renovable, disponen de ciertas condiciones similares a los depósitos a plazo fijo,
con la diferencia de poder prorrogar de forma automática el depósito por un nuevo período, y por la

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misma cantidad de días, si es que el depositante no retira el dinero, capitalizando los intereses. De forma
que en el o los períodos siguientes seguirá devengándose, sobre el nuevo capital, los intereses y reajustes
de cada período.

Depósitos de ahorro a plazo indefinido:

En los depósitos de ahorro a plazo indefinido, en este caso no se pacta al momento de constituir el
depósito, una fecha o plazo de vencimiento. En cambio la institución depositaria queda obligada a la
restitución en un plazo prefijado, a partir de la vista o aviso del cliente, pagando los intereses y reajustes
devengados desde la fecha en que el banco toma conocimiento del depósito hasta que cumplida la fecha
de retiro que le avise el cliente.

De esta forma ya conocen los tipos de depósitos de ahorros, plazos y demás características de este tipo
de producto financiero y del que pueden disponer, solo deben elegir el banco, plazo y el monto y esperar
a que se cumpla el plazo del vencimiento y obtener el dinero más los intereses generados en dicho plazo.

CONCLUSION

Las operaciones bancarias son aquellas donde el banco coloca dinero en circulación para generar más
dinero mediante créditos que otorga a las personas o empresas que lo requieran. Como resultado de
estos créditos que otorga el banco, se generan intereses o comisiones que deben pagar los solicitantes
del crédito

Las entidades bancarias en definitiva buscarán por todos los medios tratar de captar recursos de sus
clientes ya sean como persona natural o jurídica ofreciendo una diversidad de productos financieros
para generar dinero del dinero o los recursos que obtienen a través de la captación, con estos, otorgan
créditos a personas, empresas y organizaciones que los soliciten a cambio de un interés que por lo
general es elevado.

Desde el punto de vista económico, el problema más importante para las instituciones de crédito es el de
garantizar la posibilidad de devolver a sus acreedores el importe de los capitales recibidos mediante

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operaciones pasivas, Para que el banco atienda estas exigencias es necesario que las inversiones
realizadas (capitales ajenos) sean fácilmente c

Bibliografía

DEFINICION ABC. (s.f.). Obtenido de

https://www.definicionabc.com/economia/deposito-de-ahorro.php

derecho, D. j. (s.f.). Obtenido de http://www.enciclopedia-

juridica.com/d/operaciones-bancarias/operaciones-bancarias.htm

Economía Simple. (s.f.). Obtenido de https://www.economiasimple.net/que-son-

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Economía y Finanzas. (s.f.). Obtenido de https://www.eco-

finanzas.com/diccionario/D/DEPOSITO_DE_AHORRO.htm

Economipedia. (s.f.). Obtenido de https://economipedia.com/definiciones/deposito-

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Financer.com. (s.f.). Obtenido de https://financer.com/mx/inversion/deposito-

bancario/

onvertibles en dinero.

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