Facultad de Ciencias de Gestión Escuela Profesional de Administración de Empresas

FACULTAD DE CIENCIAS DE GESTIÓN
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE

EMPRESAS
TESIS
EDUCACIÓN FINANCIERA Y FINANZAS PERSONALES EN LOS ESTUDIANTES
DE LA ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS DE UNA
UNIVERSIDAD DE LIMA SUR - 2023
PARA OBTENER EL TÍTULO DE

LICENCIADO(A) EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
AUTOR
FRANK DIEGO HUERTA MURRUGARRA
ORCID: 0000-0002-4249-3013
ASESOR
DR. LUIS ALBERTO MARCELO QUISPE
ORCID: 0000-0003-0128-0123
ADMINITRACIÓN FINANCIERA
LIMA, PERÚ, JULIO DE 2023

2
DECLARACIÓN DE ORIGINALIDAD
3
DEDICATORIA
4
AGRADECIMIENTOS
5
ÍNDICE
DECLARACIÓN DE ORIGINALIDAD....................................................................................2
DEDICATORIA..........................................................................................................................3
AGRADECIMIENTOS..............................................................................................................4
LISTA DE TABLAS...................................................................................................................6
LISTA DE FIGURAS.................................................................................................................7
RESUMEN..................................................................................................................................8
ABSTRACT................................................................................................................................9
I. INTRODUCCIÓN.................................................................................................................10
II. METODOLOGÍA.................................................................................................................38
2.1 Tipo y diseño...............................................................................................................38
2.2 Población, muestra y muestreo..............................................................................38
2.3 Hipótesis.......................................................................................................................40
2.3.1 Hipótesis general.................................................................................................40
2.3.2 Hipótesis específicas..........................................................................................40
2.4 Variables y operacionalización................................................................................40
2.4.1 Definición conceptual de la variable educación financiera.......................40
2.4.2 Definición operacional de la variable educación financiera.....................41
2.4.2 Definición conceptual de la variable finanzas personales........................41
2.4.3 Definición operacional de la variable finanzas personales.......................42
2.5 Técnicas e instrumentos de recolección de datos, validez y confiabilidad. 43
2.6 Procedimientos...........................................................................................................46
2.7 Análisis de datos.........................................................................................................47
2.8 Aspectos éticos...........................................................................................................47
REFERENCIAS.......................................................................................................................48
Anexos.....................................................................................................................................55
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1. Operacionalización de la variable educación financiera.....................................41

Tabla 2. Operacionalización de las variables......................................................................42
Tabla 3. Ficha técnica del instrumento de la variable Educación financiera...................43
Tabla 4. Alfa de Cronbach prueba piloto de la variable Educación financiera................44
Tabla 5. Juicio de expertos de la variable Educación financiera......................................44
Tabla 4. Ficha técnica del instrumento de la variable finanzas personales....................45
Tabla 7. Alfa de Cronbach prueba piloto la variable finanzas personales.......................45
Tabla 8. Juicio de expertos la variable finanzas personales.............................................46
7
LISTA DE FIGURAS
8
RESUMEN
9
ABSTRACT
10
I. INTRODUCCIÓN
Las finanzas personales cumplen un rol importante en la promoción de
la cultura financiera de la población (Clavellina y Domínguez, 2020). Para la
Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) (2022) la
educación financiera es la vía necesaria para comprender los conceptos y
productos financieros, desarrollar habilidades para la toma de decisiones
informadas, evaluación de riesgos y oportunidades financieras, así como la
mejora del bienestar de las personas.
Por su parte, la inclusión financiera para el Banco Mundial (2021) no es
más que el acceso que tienen las personas y empresas a los productos
financieros asequibles para la satisfacción de necesidades como: seguros,
créditos, ahorros y pagos, que se prestan de forma responsable y sostenible.
En palabras de Cordero y Pedraja (2018) las finanzas personales son vitales
para los países desarrollados y subdesarrollados. Pese a que en los países
desarrollados existe un maduro mercado financiero cuya población tiene un
mayor índice de educación, el panorama que presentan es que algunos de sus
consumidores la desconocen.
Entre tanto, Duarte et al. (2020) puntualizaron que una manera de
fomentar la política económica sostenible es fomentando la educación y la
toma de decisiones financieras de sus ciudadanos, para que conozcan más
sobre temas financieros y económicos y eleven la capacidad para fijar una
posición hacia las políticas económicas y sociales adoptadas en sus países.
Como se cita en Frisancho (2019) en base al bienestar económico de las
personas, estas suelen tener dificultades a la hora de comprender el contexto
financiero donde se desarrollan, con baja posibilidad de acumular activos, toma

11
de decisiones acerca de endeudamiento y diversificación y ahorro en fondo de
retiros. Conductas que tienden a limitar el acceso a un mejor nivel de vida.
En el contexto mundial, en el continente europeo, de acuerdo con
OECD Beter Life index (2023) el Reino Unido cuenta con el Servicio de
Asesoramiento Financiero (FSA) el cual se dedica a la educación financiera
dirigido a padres, escuelas, jóvenes, adultos, aportándoles herramientas
electrónicas y consejos sobre el dinero. En España, los resultados de la PISA
(2018) valoraron la comprensión de los jóvenes sobre educación financiera,
instrumentos financieros, midiendo las destrezas para determinar en qué
medida se enfrentan a situaciones financieras de su edad. El Informe concluyó
señalando que el conocimiento financiero aún no se ha madurado, y le falta un
largo camino por recorrer. Mientras que en otros países como en Colombia,
Australia y Estados Unidos el conocimiento de cómo manejar el dinero se ubicó
en un 40%, en España apenas alcanzó en 20%. En Italia, este índice apenas
alcanzó el 14% (Informe PISA, 2019).
En el continente asiático, Anderson et al. (2020) señaló que en Arabia
Saudita, la SEDCO Holding reveló en su encuesta sobre educación financiera
que, sólo un 11% de los jóvenes saudí tienen un reporte de sus gastos. Pese a
que un 75% comprenden conceptos básicos de administración del dinero. El
45% gasta todo su dinero, el 20% ahorra hasta un 10% de los ingresos
percibidos durante un mes. Sus gastos más importantes se tornan a la compra
de teléfonos móviles y viajes oscilando al 80% de sus ahorros. Un 46% de los
encuestados aún dependen económicamente de sus padres. Un 90% siente
interés por elevar sus conocimientos sobre temas financieros. En Corea de Sur,
en base a lo indicado por Benites (2019), el 60% de los estudiantes no saben

12
cómo gestionar de forma responsable las tarjetas de crédito. Tienen bajo nivel
de conocimiento sobre el ahorro y la inversión, no saben en qué invertirán su
jubilación, no tienen conciencia de riesgos ni cómo asegurar su patrimonio.
En Singapur, Se estableció un Centro de Profesores de Educación
Financiera desde el 2007, con la finalidad de capacitar a los docentes para
incluir en su currículo la educación financiera en diversos planes de estudios.
Integrando actividades pedagógicas de gran importancia. También crearon en
el 2012 El Instituto de Educación Financiera, gestionado por el Ministerio de
Economía, con la finalidad de generar habilidades financieras a toda la
población, pero, particularmente a los jóvenes con diversos programas
gratuitos.
En lo que corresponde al continente americano, Aguilar et al. (2019)
destacó que en Colombia desde hace más de una década el Estado promueve
los niveles de educación financiera con programas especiales para jóvenes
cuyos resultados se han orientado a elevar las reflexiones críticas que
maximice la toma de decisiones responsables. Adicionalmente han expandido
grupos de ahorro en comunidades locales con altas condiciones de
vulnerabilidad. Incorporando nueve departamentos a lo largo de todo el
territorio nacional. Conociendo que la mayoría de los jóvenes no tienen una
claridad sobre presupuesto, flujos de caja, interese, costo del dinero, valor neto,
tasa interna de retorno, entre otros.
En lo que corresponde a Chile, el 37% de los jóvenes indicaron tener
deudas, este se presentó en un rango de edad de 18 a 29 años. Mientras que,
para el rango de edad de más de 29 años se ubicó en un 47%. Por su parte, en
Argentina, se viene registrando un alto promedio de jóvenes entre 16 a 30 años

13
que poseen cuenta bancaria y tarjeta de débito. Por lo cual, el Banco Central
impulsa políticas para la simplificación de operaciones económicas cotidianas
para ampliar los índices de bancarización y el uso de medios electrónicos como
forma de pagos (Aguilar et al., 2019).
En concordancia con lo expresado por Share América (2022), en
Estados Unidos pese a que es una de las economías más sólidas del mundo,
viene realizando esfuerzos orientados a la ampliación de la educación
financiera en todo el país, en razón al bajo nivel sobre educación financiera que
presentan los jóvenes. Se creó la organización Jump Start que es sin fines de
lucro.
Ahora bien, en lo que respecta al contexto nacional, Perú, de acuerdo
con lo señalado por Contreras (2023), la última encuesta para medir las
capacidades financieras indicó que ha disminuido la capacidad de ahorro e
ingresos estables de los peruanos. Pese a las tendencias positivas con relación
al uso de herramientas digitales. Asimismo, la encuesta estableció
comparaciones con el año 2019 para determinar el impacto de la pandemia por
COVID19 sobre la capacidad de ahorro de los ciudadanos. Los resultados
mostraron que la capacidad de ahorro mostró una notable reducción.
Adicionalmente, se señaló que el uso de herramientas digitales para
administrar el dinero presentó un alza, donde la automatización de los pagos se
elevó con respecto a años anteriores.
Por su parte, Chong et al. (2019) desde el año 2018 se viene
digitalizando las formas de pago en el país, así como la ampliación del uso de
herramientas para prevenir fraudes y elevar la ciberseguridad. La
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP (2023) señaló que un 46% de los

14
peruanos tienen un nivel medio de educación financiera y sólo un 13% alcanzó
un nivel adecuado. El 41% no tiene capacidades financieras. En cuanto al
conocimiento, comportamiento y actitudes financieras, el nivel de conocimiento
financiero se ha mantenido constante y el nivel de comportamiento si presentó
un retroceso considerable. Caso contrario sucedió con las actitudes financieras.
De acuerdo con los conocimientos financieros el 21% de los jóvenes
realizaron cálculos simples de interés, el 56% tiene un entendimiento sobre la
diversificación de recursos económicos, un 82% entiende la relación entre el
riesgo y la rentabilidad y un 84% comprende el concepto de inflación. En lo que
corresponde al comportamiento financiero, un 54% realiza acciones
planificadas y un 42% indicó que ha ahorrado dinero en los últimos meses. Por
otro lado, un 85% señaló que sus ingresos no le han alcanzado para cubrir sus
gastos en los últimos meses. Para un 42% de los encuestados es importante la
verificación de las entidades bancarias para evitar ser víctimas de fraudes (La
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP, 2023).
En el contexto local, La Superintendencia de Banca, Seguro y AFP
(2022) viene desarrollando programas y plataformas de aprendizaje en Lima
Metropolitana, con la finalidad de optimizar el manejo de las finanzas
personales y de negocios. El Informe PISA 2018 de Perú reveló que el 47% de
los estudiantes se ubicaron por debajo del desempeño de los esperado. Por lo
que, pese a que en Perú se han percibido avances de gran relevancia en los
que corresponde a temas financieros y de inclusión, todavía estrategias a
implementar.
La Asociación de Bancos del Perú (2022) señala que la
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP ha venido liderizando diversas

15
iniciativas sobre educación financiera, para fortalecer las capacidades
financieras de los estudiantes y jóvenes siguen trabajando para elevar el nivel
de conocimiento y comportamiento frente a temas financieros constituyéndose
como una política pública que se aprobó mediante un Decreto Supremo N°
255-2019-EF donde se reconoce a la educación financiera como un principal
eje para el desarrollo de sus objetivos.
En virtud de los señalado, se plantea como pregunta general de
estudio: ¿Qué relación hay entre la educación financiera y las finanzas
personales en los estudiantes de la Escuela de Administración de Empresas de
una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023? De la cual se
desprenden las preguntas específicas: 1.-¿Qué relación hay entre el
conocimiento financiero y las finanzas personales? 2.-¿Qué relación hay entre
el comportamiento financiero y las finanzas personales? 3.-¿Qué relación hay
entre las actitudes financieras y las finanzas personales?
Por lo que se propone alcanzar como objetivo general: Determinar la
relación entre la educación financiera y las finanzas personales en los
estudiantes de la Escuela de Administración de Empresas de una Universidad
de Lima Sur durante el periodo 2023. Como objetivos específicos se tiene: 1.-
Determinar la relación entre el conocimiento financiero y las finanzas
personales. 2.-Determinar la relación entre el comportamiento financiero y las
finanzas personales. 3.-Determinar la relación entre las actitudes financieras y
las finanzas personales.
La justificación de la investigación se enmarca en un contexto donde se
tiene la percepción de los estudiantes de la Escuela de Administración de
Empresas de una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023 no poseen

16
una adecuada educación financiera, lo que impide una adecuada
administración de sus finanzas personales. Por lo que, a la fecha hay una
escasa data en Perú sobre los niveles de educación financiera en estudiantes
universitarios, el presente estudio brindará un punto de referencia sobre el
tema abordado tanto para las futuras investigaciones como para dar respuesta
a este problema que sigue latente en la sociedad. Como justificación práctica,
la investigación generará aportes que sirven como fundamento para el
desarrollo de propuestas y programas que bien pueden ser ejecutados desde el
Estado, gobierno local y diferentes instituciones públicas y privadas con lo que
se optimicen los resultados.
Como justificación metodológica, en la presente investigación se
desglosan las variables educación financiera y las finanzas personales, con la
aplicación de un cuestionario a los estudiantes de la Escuela de Administración
de Empresas de una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023. En lo
correspondiente a las limitaciones, se encontró fuentes escasas o información
insuficiente sobre el estudio de la problemática abordada a nivel nacional y
local, lo que indica que el presente estudio se puede considerar como una
investigación exploratoria para el mencionado contexto. En lo estudios
encontrados la mayoría presentan el análisis para una sóla variable, entonces
se optó por estudiarlas por separado. También, el tiempo constituyó una
limitante por ser limitado para desarrollar el estudio, basado en el cronograma
de entrega de la universidad. Asimismo, no se contó con financiamiento
económico para desarrollar la investigación más que el del propio investigador.
Por otro lado, los estudios que sirvieron de fundamento teórico para la
investigación se tienen en un contexto internacional a:

17
Kaiser & Menkhoff (2019) quienes presentaron un estudio titulado
“Financial education in schools: A meta-analysis of experimental studies”,
realizado en Estados Unidos, en el cual se centraron en determinar los efectos
causales de los programas de educación financiera. A partir de una
investigación aplicada, se realizó un metaanálisis a 76 experimentos aleatorios.
La muestra estuvo conformada por 160000 personas. Los resultados indicaron,
los programas de educación financiera tienen un impacto causal positivo sobre
el conocimiento y el comportamiento financieros, evidenciaron un notable
incremento sobre el efecto promedio en todos los trabajos. Concluyeron, el
conocimiento financiero incide de forma significativa al comportamiento
financiero. Generando un aporte a la investigación en desarrollo referida a que
enfoca la efectividad de la educación financiera en un nivel amplio, y a su vez,
enfoca la efectividad de programas de educación financiera en particular.
Evans & Yuan (2019) realizaron un estudio en China titulado
“Equivalent years of schooling: A metric to communicate learning gains in
concrete terms”. Este documento propone dos enfoques para demostrar la
eficacia de las intervenciones de aprendizaje, uno en "años equivalentes de
escolaridad" y otro en el valor actual neto de los ingresos potenciales a lo largo
de la vida. Utilizaron el enfoque cuantitativo, el nivel exploratorio y descriptivo,
aplicaron un instrumento de tipo cuestionario a jóvenes de bajo y medianos
ingresos. Los resultados muestran que en una muestra de países de ingresos
bajos y medianos, un aumento de una desviación estándar en la habilidad de
alfabetización se asocia con entre 4,7 y 6,8 años adicionales de escolaridad,
según el método de estimación. En otras palabras, en el transcurso de un año
escolar normal, los estudiantes aprenden entre 0,15 y 0,21 desviaciones

18
estándar de la capacidad de alfabetización. Usando esa métrica para traducir el
impacto de las intervenciones, una intervención de pedagogía estructurada
mediana aumenta el aprendizaje en el equivalente a entre 0,6 y 0,9 años de
escolaridad habitual. Concluyeron, las ganancias modestas en las desviaciones
estándar del aprendizaje, si se mantienen a lo largo del tiempo, pueden tener
impactos considerables en los ingresos individuales y la reducción de la
pobreza, y que la conversión a una métrica no educativa debería ayudar mejor
a los responsables de la formulación de políticas y a los no especialistas.
comprender los beneficios potenciales de un mayor aprendizaje. El aporte a la
investigación en desarrollo se estima que en la última década, cientos de
estudios de evaluación de impacto han medido los resultados de aprendizaje
de las intervenciones educativas en los países en desarrollo. Las magnitudes
del impacto a menudo se informan en términos de "desviaciones estándar", lo
que dificulta comunicarlas a los responsables de la formulación de políticas
más allá de los especialistas en educación.
Harvey (2019) en su trabajo titulado: “Impact of financial education
mandates on young consumers’ use of alternative financial services”, realizado
en Estados Unidos. El objetivo se orientó en determinar el impacto de la
educación financiera en adultos estadounidenses que utilizan servicios
financieros alternativos basados en crédito (AFS). En este estudio, se utilizó
datos de las oleadas agrupadas de 2012 y 2015 del Estudio Nacional de
Capacidad Financiera para examinar si la educación financiera exigida por el
estado afecta el uso de AFS por parte de los adultos jóvenes. Los resultados
indicaron, los mandatos de educación financiera redujeron significativamente la
probabilidad y la frecuencia de los préstamos de día de pago en particular.

19
Concluyeron, la exposición a los cursos de finanzas personales requeridos
podría afectar los préstamos de día de pago a través de una mayor educación
financiera y mejores prácticas de planificación financiera. Estos hallazgos
sugieren que los formuladores de políticas y otras partes interesadas deben
comprender todos los beneficios de la educación financiera al realizar
comparaciones de análisis de costo-beneficio para implementarla o no. El
aporte que realiza a la investigación en desarrollo está determinado en que se
puntualizó que más de una cuarta parte de los adultos estadounidenses
utilizaron servicios financieros alternativos basados en crédito (AFS) en los
últimos cinco años, que tienen una APR típica del 300%. Los adultos jóvenes
son especialmente más propensos a usar AFS, pero también es más probable
que estén expuestos a la educación financiera personal en las escuelas.
Stoddard & Urban (2019) realizaron una investigación que titularon
“The effects of financial education graduation requirements on postsecondary
financing decisions” realizado en Estados Unidos, con el objetivo de determinar
el impacto de los requisitos de graduación de la educación financiera en las
decisiones financieras postsecundarias de estudiantes estadounidenses.
Realizaron un estudio no experimental, cuantitativo y descriptivo. Abarcaron
datos desde 1995 hasta 2013, donde recortaron la muestra para que coincida
con los resultados anteriores. Incluyeron jóvenes de 18, 19 y 20 años. Los
resultados sugieren que los requisitos de graduación en educación financiera
hacen que los estudiantes pasen de un financiamiento de alto costo a uno de
bajo costo. Los requisitos aumentan las solicitudes de ayuda y la aceptación de
préstamos federales, disminuyendo la probabilidad de mantener saldos de
tarjetas de crédito. Concluyen, los estudiantes de menos recursos económicos

20
reducen aún más sus probabilidades de trabajar en comparación con los de
entornos familiares más acomodados. El aporte para la investigación actual se
centra en que indicaron que los estudiantes que ingresan a la universidad
tienen una experiencia financiera limitada mientras hacen decisiones de
endeudamiento complejas. Examinan estrategias que pueden mejorar estas
decisiones: requisitos de graduación de finanzas personales de la escuela
secundaria. Usaron una estrategia de diferencia que resalta la sincronización
diferencial del Estado para determinar sus efectos sobre las decisiones de
ayuda financiera de los estudiantes de primer año en instituciones de cuatro
años.
Mangrum (2019) realizó un estudio al que tituló “Personal finance
education mandates and student loan repayment” con el objetivo de determinar
la correlación entre la educación financiera personal y los pagos de préstamos
estudiantiles. El estudio se realizó en Estados Unidos. Fusionó datos de
préstamos y pagos de préstamos estudiantiles del College Scorecard con datos
del Sistema Integrado de Datos de Educación Postsecundaria sobre recuentos
de graduados de secundaria antes de inscribirse en la universidad de
diferentes estados. Estimó el efecto causal de las finanzas personales al
relacionar el cambio en la proporción de estudiantes universitarios sujetos a los
cambios en los resultados de los préstamos estudiantiles de la cohorte
universitaria. Se encontraron estudiantes con padres de ingresos mayores que
responden reduciendo los saldos medios en un 7%. Por el contrario, los
prestatarios de primera generación y de bajos ingresos no ajustaron
significativamente el endeudamiento. Sin embargo, era más probable que
pagaran los saldos. Concluyeron, las mejoras en los pagos se deben en parte a
21
una mejor comprensión de los términos que rigen préstamos estudiantiles
federales. Se asocian con un mejor pago de préstamos estudiantiles que
aquellos enfocados solo en educación de finanzas personales. El aporte
generado por el mencionado estudio se refiere a que estimó el impacto de
exigir a los estudiantes de secundaria que completen la educación sobre el
comportamiento de pago de préstamos estudiantiles federales después de la
universidad.
Burke et al. (2020) en su estudio titulado “Does State-mandated
Financial Education Affect Financial Well-being?”, con el objetivo de estudiar el
impacto de la educación financiera exigida por el Estado sobre el bienestar
financiero de los estudiantes en Estados Unidos. Usaron una data de 2012,
2015 y 2018 de la FINRA Investor Education Foundation y del Estudio Nacional
de Capacidad Financiera (NFCS) para realizar el análisis. El NFCS 2018
incluyó la escala real FWB de cinco ítems desarrollada por el CFPB. Para años
anteriores, construyeron un pseudo medida de bienestar financiero (PFWB)
que imita la medida de bienestar financiero real para usar el NFCS de 2012 y
2015. También usaron datos de 2016, 2017 y Las oleadas de encuestas de
2018 de la Encuesta de Comprensión de América (UAS, por sus siglas en
inglés) como una estimación secundaria. Además, actualizaron los datos de
requisitos de graduación de educación financiera de Urban y Schmeiser (2015)
para corregir la información sobre el Estado para varios estados y años. Los
criterios de inclusión se orientaron a: (1) estados que tenían la intención de
tener requisitos de graduación que se retrasaron o no se implementaron según
lo previsto, y (2) estados que tienen requisitos de graduación implementados
después de que los datos de Urban y Schmeiser (2015) terminaron en 2014.

22
Los resultados indicaron, programas estatales de educación financiera para
estudiantes de secundaria en todos los estados y con el tiempo muestran que
la educación financiera mejora la calidad financiera subjetiva, bienestar y
situaciones financieras objetivas, especialmente entre los hombres y quienes
desean obtener títulos universitarios. Concluyeron, las personas que terminan
su educación con un diploma de escuela secundaria en realidad tienen menor
subjetivo financiero en estados con educación financiera obligatoria, a pesar de
que estos estudiantes informan que es menos probable que gasten más de lo
que ganan cuando son adultos jóvenes. El aporte generado indicó, la
estimación del efecto causal de la educación financiera requerida en la escuela
secundaria sobre la situación financiera objetiva y el bienestar financiero
subjetivo de los adultos jóvenes. El bienestar financiero subjetivo incluye el
sentido de las personas sobre su gestión financiera, así como su confianza en
el logro de sus objetivos financieros únicos.
Chan y Hernández (2022) realizaron un estudio en México titulado
Impacto de las finanzas personales en jóvenes universitarios. Esta
investigación se centró en determinar el efecto de las finanzas personales
sobre los jóvenes. Se aplicó un cuestionario virtual. Los resultados indicaron los
porcentajes basados en la cantidad de ahorro de sus ingresos, los hábitos
financieros, los tipos de seguros y su dominio financiero. Concluyeron, los
jóvenes no tienen una suficiente educación financiera con la que puedan forjar
un futuro económicamente estable. El aporte se refiere a que en este estudio
destacaron que entender las finanzas y sus conceptos es relevante en la
obtención de estabilidad económica que toda persona debe tener. Por lo que, la
23
educación financiera se debe impartir desde una edad temprana para
aprovechar la capacidad que tiene el cerebro para retener más información.
En el contexto nacional, se revisaron los estudios de:
Quezada (2020) quien desarrolló una investigación titulada: Percepción
de la educación financiera en egresados de universidades piuranas, realizada
en Piura, donde analizó la percepción de los estudiantes egresados de la
universidad de Piura. A través de un enfoque cuantitativo, descriptivo. Aplicó un
cuestionario de tipo cerrado que se enfocó hacia el plano del presupuesto,
proyecto de vida y ahorro. Con escala tipo Likert a una muestra de 180
jóvenes. Los resultados indicaron, la educación financiera se debe promover
desde las aulas universitarias, para que reflexionen sobre su rol como futuros
profesionales. Concluyeron, la educación financiera es importante para generar
una interacción en el sistema financiero, promover una cultura de pago,
fomentar una toma de decisiones responsables. El aporte de este estudio está
relacionado con que determinó que la percepción de los egresados es buena y
requiere de su consolidación por medio de carreras profesionales que
desarrollen conciencia en las personas para asignar presupuestos familiares
que apliquen un adecuado uso de las tarjetas de crédito.
Alvarado y Alvarado (2021) en su investigación titulada: Gestión de las
finanzas personales y ansiedad financiera en tiempos de Covid-19, realizada
en Chimbote, estudiaron el impacto de la ansiedad financiera sobre la gestión
de las finanzas personales. De acuerdo con la metodología, la investigación fue
no experimental, con enfoque cuantitativo y de nivel correlacional. La muestra
estuvo conformada por 360 participantes que viven al norte del Perú. Se usó el
valor de Spearman para determinar la correlación entre variables. Los

24
resultados revelaron, que existe una correlación negativa entre las variables,
con un valor de Rho= -0.119 con una significancia de 0.0024 indicativa a que es
menor de 0.05. Lo que los llevó a concluir, la falta de educación financiera
generó ansiedad a los habitantes de la zona norte del Perú, como
consecuencia de la pandemia por COVID19 y la falta de conocimiento de cómo
manejar sus finanzas personales. Esto generó una valiosa contribución al
presente estudio porque ratifica el valor que tiene el saber cómo administrar las
finanzas personales, particularmente ante situaciones que generen estrés y
ansiedad, avanzando hacia un deterioro de la salud física y emocional.
Anchiraico (2021) presentó una tesis titulada: Las finanzas personales
y su relación con el bienestar financiero en los adultos del distrito de El Tambo
– 2020. Universidad Continental, realizada en Huancayo, con el objetivo de
identificar la relación entre las finanzas personales y el bienestar financiero. Se
basó en una investigación no experimental, con enfoque cuantitativo,
descriptiva y correlacional. Aplicó un cuestionario a 193 participantes. Los
resultados indicaron que no hay una relación significativa entre las variables del
estudio, esto debido a que el nivel del valor obtenido fue muy bajo.
Concluyendo, las dimensiones de la variable finanzas personales: consumo e
inversión, ingreso y ahorro no son determinantes para que exista un bienestar
financiero alto o bajo, se deben a otros atributos. Esta investigación contribuye
con el estudio en curso debido a que demuestra que pese a que los
participantes consideraron importantes a las dimensiones de finanzas
personales siguen sin administrar de forma correcta sus consumos y gastos, lo
que les genera tensión financiera.

25
Salas et al. (2022) en su estudio titulado: Educación financiera y
desarrollo de emprendimiento, en estudiantes de educación superior, realizado
en Chiclayo, se centró en determinar la relación entre la educación financiera y
el desarrollo de emprendimiento en estudiantes universitarios. Desarrollaron
una investigación aplicada, con enfoque cuantitativo, descriptiva correlacional y
no experimental. La muestra estuvo conformada por 300 estudiantes. A los que
se les aplicó un cuestionario. Los resultados indicaron un alto nivel de
educación financiera en el 46% de los estudiantes. Y un 49% en lo referido al
desarrollo del emprendimiento. Concluyeron, existe una relación significativa
entre la educación financiera y el desarrollo del emprendimiento. A mayor
educación financiera mayor es el nivel de actitudes emprendedoras en los
estudiantes. El aporte generado se basó en comprender la importancia de la
educación financiera para el desarrollo de emprendimiento en estudiantes
universitarios con lo cual puedan promover sus finanzas personales.
Cieza y Rosales (2020) presentó una tesis titulada Factores
determinantes que influyen en la educación financiera, San Juan de Miraflores,
desarrollada en Lima Metropolitana, donde tuvieron como objetivo determinar
los factores que influyen en la educación financiera. Con un enfoque
cuantitativo usaron datos de la última encuesta de la Superintendencia de
Banca y Seguros del Perú (SBS). Los resultados demostraron que las variables
e indicadores con mayor prevalencia fueron alfabetización financiera, tamaño
de localidad, nivel de escolaridad, estado conyugal, edad, sexo. Concluyeron,
la alfabetización financiera, tamaño de localidad, nivel de escolaridad, estado
conyugal, edad, sexo influyen significativamente sobre la educación financiera,
que requiere del uso de modelos econométricos para una adecuada

26
explicación. El aporte de la investigación se orientó en que con la información
presentada se puede usar para el fortalecimiento de talleres y estudios sobre
educación financiera para que los estudiantes logren un eficaz manejo de las
finanzas y con ello elevar la cultura financiera.
En lo que respecta a las bases teóricas, se inician con el estudio de las
finanzas, las impactan sobre las decisiones de las personas cuando piensan
sobre la cantidad de dinero que pueden gastar en base a los ingresos que
perciben, los que deben ahorrar y lo que deben invertir (Lührmann et al., 2018).
Para Chiñas et al. (2017) la alfabetización y educación financiera tienen
una estrecha relación que al ser interiorizada por las personas estas pueden
alcanzar una inclusión financiera oportuna. Alfabetizar de forma financiera
implica dotar al individuo sobre conocimientos y habilidades para ser aplicados
en su cotidianidad. Por su parte, De Beckker et al. (2020) indica que la
alfabetización financiera puntualiza la medida en cómo las personas
comprenden conceptos financieros claves, con gran capacidad y confianza con
el que pueden administrar sus finanzas personales con decisiones acertadas y
oportunas en un corto plazo, originando una sólida planificación financiera a
largo plazo, considerando los cambios que se pueden presentar
cotidianamente.
En este sentido, Zamora et al. (2018) puntualizó que la alfabetización
financiera implica una sección técnica de educación económica amplia, en las
que se incluyen capacidades que aseguren los ingresos, tomando en cuenta
las decisiones personales acerca de los ingresos obtenidos, los que se esperan
obtener, su orientación en el mercado laboral y la forma de cómo decidir sobre
los gastos.
27
Ahora bien, en lo que respecta a educación financiera, González y
Vizcardo (2022) la definen como un proceso para la comprensión de los
productos financieros para ampliar los conocimientos sobre las oportunidades
del mercado y los riesgos financieros, con la adopción de decisiones
económicas para la obtención de la información más adecuada.
Eyzaguirre (2022) puntualiza que la educación financiera es un proceso
que aporta un beneficio en común a la sociedad, con la reducción de riesgos de
exclusión financiera, promoviendo en los consumidores planificación y ahorro,
con lo que se pueda evitar un sobre endeudamiento. Impulsando una cultura
financiera entre las personas para generar iniciativas de los organismos
supervisores, entidades financieras y población en general a través de planes
diseñados con esos propósitos.
Harvey & Urbano (2020) se refiere al total de actividades centradas en
usar, administrar y mover el dinero y los recursos de valor a partir de la toma de
decisiones consciente y responsable. La cual causa diferentes reacciones en
las personas como: inquietud, temor, interés o curiosidad. Puede percibirse
como una compleja materia con difícil acceso propio de solamente quienes la
estudian. Para Kraft (2019) se refiere a los conceptos financieros necesarios y
útiles que se aprenden de forma sencilla e interesante, siendo entendidos,
aprendidos y puestos en práctica de forma correcta por las personas.
González (2020) indica que una de las falencias del sistema educativo
es que no promueven la educación financiera s sus estudiantes. Sin puntualizar
que el problema no puede ser tanto el gusto por el dinero el que ocasiona el
daño, sino más bien la carencia de este. Muchas personas constantemente

28
viven endeudadas. La educación financiera para Silva y Vargas (2020) incluye
elementos como:
 Poseer habilidades aritméticas para realizar cálculos como
retorno de las inversiones, tasa de interés de la deuda, entre
otros.
 Comprender los beneficios y riesgos referidos a la toma de
decisiones sobre finanzas, endeudamientos, prestamos, gastos,
entre otros.
 Poseer habilidades para la comprensión de conceptos
financieros básicos como valor del dinero en el tiempo,
diversidad de productos financieros, tipo de inversión, entre
otros.
 Poseer la capacidad para solicitar ayuda profesional y acatar los
consejos que ofrece.
Las mejoras en la educación financiera producen aumento significativo
del bienestar.
La importancia de la educación financiera durante la vida universitaria
para Taquire (2020) se centra en que por lo general es allí donde se inicia la
vida laboral donde se cometen los errores más comunes en relación con la
administración del dinero, como consecuencia de la ausencia de una
preparación formal sobre el manejo de las finanzas personales. Entonces, es
aquí donde la importancia de poseer conocimientos imprescindibles para el
adecuado manejo del dinero, pues se constituyen como uno de los elementos
que aportan al desarrollo económico del país.

29
Muchas entidades financieras se han flexibilizado en cuanto a los
requisitos para que los clientes potenciales les sean factible el acceso al
mercado financiero. Diariamente se multiplica la cantidad de usuarios
financieros a los que se les debe ofrecer una variada gama de productos con el
que puedan satisfacer sus necesidades. También, el desarrollo tecnológico y la
innovación en el aspecto económico producen transformaciones en la forma de
realizar operaciones financieras actualmente. Produciéndose una constante
actualización y modificación de los productos financieros. Esta situación genera
la necesidad de que exista una mayor preparación por parte de los
consumidores financieros con los que se comprendan y evalúen de forma
crítica los productos y servicios (Gutiérrez y Delgadillo, 2018).
Por su parte, Largo (2018) puntualiza que los beneficios que se pueden
lograr con la educación financiera son:
 Alto nivel de ahorro.
 Mayor protección al consumidor para evitar prácticas injustas.
 Reducir costos en operaciones financieras.
 Disminuir los fraudes financieros.
 Comprender de forma amplia los beneficios y riesgos de los
productos.
 Beneficia a la economía en general pues fomenta las
competencias que se necesitan para tomar decisiones.
 Brinda herramientas para facultar a las personas para hacer
valer los derechos que tienen como usuarios financieros.

30
 Eleva la capacidad para comprender las políticas económicas y
sociales que establece el Estado.
 Contribuye al desarrollo y la estabilidad del sistema financiero.
Zamudio et al. (2022) indica que la educación financiera se compone
de los siguientes elementos:
 Conocimiento financiero, comprende el conjunto de
información adquirida por las personas por medio de la
experiencia o el aprendizaje para la comprensión de
procedimientos financieros que utilizarán para la resolución de
problemas financieros.
 Habilidades financieras, se refiere a las destrezas de usar el
conocimiento y la comprensión para sobrellevar situaciones
inesperadas o predecibles para la solución de problemas
financieros y con ello transformarlo en una oportunidad o
beneficio.
 Actitudes financieras, significa las características y conductas
de las personas sobre determinadas situaciones financieras que
impliquen habilidades y conocimientos.
 Comportamiento financiero, corresponde a la conducta o
actitud que poseen las personas para actuar en determinadas
situaciones dentro de un mercado financiero.
La educación financiera de acuerdo con Abad y González (2021) se
clasifica en:
31
 Educación formal, implica el aprendizaje institucionalizado
brindado por las entidades públicas y privadas que forman parte
de un sistema educativo formal de un país. A través de un
aprendizaje estructurado que permite desarrollar un plan de
estudio para la obtención de conocimientos totales o parciales.
 Educación no formal, se refiere al aprendizaje
institucionalizado impartido fuera del sistema educativo formal
de un país.
 Educación informal, comprende el aprendizaje no
institucionalizado en los que se adquiere el conocimiento basado
en la experiencia, el entorno y por información que se adquiere
de generación en generación.
Entre las teorías más relevantes de la educación financiera Marchena
et al. (2020) destaca:
La Teoría de la estructura financiera, propuesta por Modigliani y Miller
(1958) quienes desarrollaron un análisis teórico de la estructura financiera por
parte de las empresas con la finalidad de analizar los efectos sobre el valor de
esta. Esta teoría plantea que la maximización del valor de mercado de la
empresa y la minimización del costo del capital genera una óptima estructura
financiera. Cuando esta no es la más apropiada produce restricciones en las
decisiones de inversión y limitan el crecimiento de las empresas. Su análisis se
compone de dos etapas: en la primera se consolida el valor de la firma en base
a la estructura del financiamiento. Y en la segunda, presenta el ingreso sobre el
impuesto de las sociedades concluyendo que hay una relación directa entre el
valor de la empresa y el nivel de endeudamiento.

32
Teoría del ahorro, propuesta por Keynes (1990) la cual indica que tanto
los ahorros como la inversión de una economía de mercado varían en relación
con la tasa de interés. Lo que supone la garantía de un mecanismo para que se
genere una similitud automática entre las economías del ahorro. Esta teoría
destaca que el ahorro es una previsión para el futuro. Si una persona ahorra es
porque previenen su futuro consumo, una vez que se retiren de su actividad
productiva. Lo que permite un nivel más constante de consumo a lo largo del
tiempo. Indica además, el ahorro presenta un cambio de consumo en el futuro.
Teoría psicológica y sociológica sobre el ahorro, inicialmente propuesta
por el psicólogo norteamericano George Katona (2012), quien se dedicó al
estudio de la economía y su relación con la psicología. Genera una definición
de ahorro que se basa en dos factores: la capacidad de ahorrar donde
intervienen los recursos de los que disponen las personas para su ahorro y las
necesidades particulares del consumo. Y como segundo factor está la voluntad
para ahorrar, que no es más que dejar para luego el consumo la cual requiere
de fuerza de voluntad, basándose en las expectativas que tienen las personas
acerca de la situación financiera de su país y la de su hogar, donde resalta la
voluntad.
Las dimensiones que conforman la variable educación financiera, para
términos de este estudio son:
 Socioeconómica, indica los datos socio económico de una
población como edad, género, nivel de estudio, lugar de origen,
entre otros (Maldonado, 2018),

33
 Conocimiento financiero, comprende el saber de una persona
sobre temas financieros con el cual puede entender la
información relacionada con las finanzas personales y negocios
(Silva y Vargas, 2020).
 Comportamiento financiero, se refiere a una variante de las
finanzas con uso reciente que mide la racionalidad en la toma de
decisiones (Silva y Vargas, 2020).
 Actitud financiera, se aproxima hacia la intención financiera de
las personas para revelar sus prioridades y experiencias en
cuanto al valor y ahorro del dinero (Reus et al., 2022).
 Habilidades matemáticas, implican procesos particulares para
describir, comprender, expresar las necesidades para
seleccionar los problemas en diversos contextos (Zamudio et al.,
2022).
 Influencia de los familiares o amigos, implica el grado de
convencimiento sobre temas particulares que modifican la
conducta en las personas (Zamudio et al., 2022).
Por otro lado, en las definiciones estudiadas sobre alfabetización,
educación financiera e inclusión quedó en evidencias que son un factor
importante para las finanzas personales. Décadas atrás, de acuerdo con Yepes
et al. (2019) se consideró a las finanzas como un todo. Pese a ello, la evolución
del concepto introdujo la división entre las finanzas corporativas-empresariales
y las personales.
Betancur et al. (2019) señala que las finanzas personales son la
manera en cómo las personas gestionan su dinero, lo que abarca la

34
planeación, organización, dirección y control de los recursos con los que
cuentan para la satisfacción de sus necesidades, gustos e intereses. Puntualiza
que la planificación financiera es el factor de mayor relevancia. Por su parte,
Reus et al. (2022) indica que con las finanzas personales los individuos logran
las metas financieras propuestas maximizando los beneficios con recursos
limitados dentro de un periodo de tiempo (corto, mediano o largo).
Riveros y Becker (2020) dividen el proceso de la planeación de las
finanzas personales en cinco fases, a saber:
1. Revisión de la situación actual.
2. Determinación de las metas financieras.
3. Diseño de planes de acción.
4. Desarrollo de planes de acción.
5. Control sobre el progreso, reevaluación y consideración del plan.
En este sentido, el bienestar económico se logra con una adecuada
gestión de las finanzas personales. Dicho bienestar adecúa la seguridad
financiera a nivel familiar e individual. Donde las definiciones operacionales de
la educación financiera se disponen en cuatro categorías: presupuesto, ahorro,
préstamo e inversión. Las cuales varían en base a los asuntos financieros
(Guevara et al., 2019).
Para Rojas (2018) las finanzas personales prestan mayor atención al
problema familiar de la gestión del patrimonio, que involucra fijar objetivos
financieros, generar un presupuesto, reducir gastos, usar préstamos y tarjetas.
Elaborando un análisis financiero personal donde se trabaje con un
presupuesto, se puedan superar barreras presupuestales si se da el caso, se

35
apliquen principios derivados de la observación y experiencia, con la aplicación
del sentido común para la administración eficiente del dinero. Donde finalmente
se centre en decidir de forma permanente acerca de los diversos aspectos
como parte de la prosperidad y seguridad financiera. También van más allá de
sólo administrar el dinero. Ayudando al individuo a salir de la ignorancia
financiera.
Para Gómez (2019) la administración de las finanzas personales
comprende generar un plan que le de mejor uso al tiempo y dinero limitado.
Esta administración tiene un importante efecto sobre la relación de las
personas sobre su entorno, y su calidad de vida. Romero y Fonseca (2021)
definen las finanzas personales como el análisis de la evaluación sobre el costo
y beneficio que modifican la calidad de vida del individuo. Lo cual incluye
presupuesto, préstamos individuales, créditos, inversiones, seguros, entre
otras.
Cruz et al. (2022) puntualiza que la importancia de las finanzas
personales se orienta en las correctas decisiones que las personas tomen a lo
largo de su vida financiera, basadas en la certeza y convencimiento de la
importancia que tiene un oportuno manejo de las finanzas personales para
generar un impacto positivo en su desarrollo económico.
La adecuada gestión de las herramientas y productos generados por el
mercado hacen que el manejo de las finanzas personales se convierta en un
factor necesario para una sana y predictiva vida económica. Son pocas las
personas que a lo largo de sus vidas sienten que hacen una correcta gestión
de sus finanzas personales. Asimismo, analizan que para alcanzar una buena
gestión no se necesita ser un experto, sino más bien requiere la exploración de

36
las áreas de inversiones, ahorros, préstamos, gastos personales y áreas de
ingresos (Silva y Vargas, 2020).
Reus et al. (2022) indica como factores de las finanzas personales lo
siguiente:
 Ahorro, es la parte del ingreso que se destina para no consumo
de forma inmediata, puesto que se reserva para usarlo en un
futuro.
 Inversión, significa una porción limitada de dinero de las que
disponen terceros de un conjunto de acciones de una empresa
que genera ganancias en base a un proyecto empresarial.
 Consumo, corresponde al valor de los gastos generados para la
adquisición de productos, bienes y servicios divididos en
servicios, durables y no durables.
 Ingreso, corresponde a la suma de ingresos primarios con los
secundarios, a los que s eles restan los gastos. Dentro de los
ingresos primarios se destacan renta de la propiedad, renta
empresarial, remuneraciones. Y de los secundarios, los
provenientes de las transferencias corrientes.
Para la investigación en desarrollo, la variable finanzas personales se
componen de las siguientes dimensiones:
 Alfabetización financiera, comprende los conocimientos y habilidades
para tomar decisiones de manera informada y con ello optimizar la

37
rentabilidad o disminuir el riesgo de los recursos financieros (Yepes et
al., 2019).
 Decisión financiera, se basa en estudiar las diversas opciones
existentes para invertir de forma eficiente los recursos (Yepes et al.,
2019).
 Importancia del conocimiento sobre finanzas personales,
comprende los conocimientos y habilidades para tomar decisiones de
manera informada sobre el uso de los recursos propios (Yepes et al.,
2019).
 Hábitos de ahorro, comprende las acciones para minimizar gastos de
dinero (Reus et al., 2022).
 Manejo responsable del ahorro del dinero, comprende las acciones
para tomar las decisiones oportunas sobre el gasto del dinero (Reus et
al., 2022).
 Metas por lograr mediante el ahorro del dinero, es el establecimiento
de metas y objetivos (Riveros y Becker, 2020).
 Conocimientos sobre la elaboración de presupuestos, comprende el
manejo de conocimiento y habilidades acerca de detallar los gasto e
ingresos de los cuales se disponen (Riveros y Becker, 2020).

38
II. METODOLOGÍA
2.1 Tipo y diseño
Las investigaciones básicas son las que estudian el problema a través
de un sustento teórico, nace de este y permanece en él para explicar y
describir el fenómeno estudiado (Palomino, 2021). El estudio en curso plantea
una fundamentación teórica basada en la educación financiera y finanzas
personales, sin detenerse a diseñar propuestas y aplicarlas para mitigar el
problema encontrado.
Las investigaciones no experimentales son las que miden las variables
sin manipularlas de forma deliberada. Más bien las estudian desde el contexto
natural donde ocurren (Cantillo y Buitrago, 2018). Por lo que, las variables
39
educación financiera y finanzas personales serán estudiadas de forma directa,
para medir la relación entre estas. El nivel descriptivo se centra en estudiar las
características del fenómeno estudiado. El nivel correlacional busca las
relaciones de causa y efecto entre las variables (Palomino, 2021).
Los estudios cuantitativos son aquellos que buscan medir al fenómeno
de estudio a través de datos cuantificables, a partir de datos numéricos
(Maldonado, 2018). Por lo que, la investigación en desarrollo se estudiará con
el uso del método cuantitativo, para medir la correlación entre la educación
financiera y finanzas personales.
2.2 Población, muestra y muestreo
La población es el universo de estudio con el cual se puede analizar las
variables del estudio, considerando que tienen características similares los que
las hace susceptibles de ser elegidas para su análisis (Maldonado, 2018). En la
investigación en curso la población está compuesta por 273 estudiantes de la
Escuela de Administración de Empresas de una Universidad de Lima Sur
durante el periodo 2023.
La muestra comprende una porción de la población con características
similares cuyos resultados de estudios podrán ser replicados al resto de la
población (Maldonado, 2018). Para calcular la muestra de estudio se utilizó la
siguiente fórmula:
Tamaño de Muestra = Z2 * (p) * (1-p) / c2
Donde:
Z = Nivel de confianza ( 95% o 99%)
p = .5
c = Margen de error ( .04 = ±4)
40
Por lo que, la muestra para el presente estudio quedó conformada en
161 estudiantes de la Escuela de Administración de Empresas de una
Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023.
Criterios de inclusión
 Estudiantes de Administración de Empresas.
 Estudiantes del 2do ciclo durante el periodo 2023.
 Estudiantes de una Universidad de Lima Sur.
Criterios de exclusión
 Estudiantes de otras carreras.
 Estudiantes de otros ciclos y periodos.
 Estudiantes de otras universidades.
2.3 Hipótesis
2.3.1 Hipótesis general
H1: La educación financiera se relaciona de manera significativa con las
finanzas personales en los estudiantes de la Escuela de Administración de
Empresas de una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023.
H0: La educación financiera NO se relaciona de manera significativa con las
finanzas personales en los estudiantes de la Escuela de Administración de
Empresas de una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023.

41
2.3.2 Hipótesis específicas
1. El conocimiento financiero se relaciona de manera significativa con las
finanzas personales.
2. El comportamiento financiero se relaciona de manera significativa con
las finanzas personales.
3. Las actitudes financieras se relacionan de manera significativa con las
finanzas personales.
2.4 Variables y operacionalización
2.4.1 Definición conceptual de la variable educación financiera
Eyzaguirre (2022) puntualiza que la educación financiera es un proceso
que aporta un beneficio en común a la sociedad, con la reducción de riesgos de
exclusión financiera, promoviendo en los consumidores planificación y ahorro,
con lo que se pueda evitar un sobre endeudamiento. Impulsando una cultura
financiera entre las personas para generar iniciativas de los organismos
supervisores, entidades financieras y población en general a través de planes
diseñados con esos propósitos.
2.4.2 Definición operacional de la variable educación financiera
La variable Educación financiera se mide en función a 6 dimensiones:
Información socioeconómica, Conocimiento financiero, Comportamiento
financiero, Actitud financiera, Habilidades matemáticas, Influencia de los
familiares o amigos que comprende 16 indicadores y 13 ítems para medirla de
forma independiente a través de una escala de Likert con 5 alternativas.
Tabla 1. Operacionalización de la variable educación financiera

Dimensiones Indicadores Ítem Escala de Rangos
medición y
valores
42
Conocimiento financiero -Tasa de interés simple y compuesta 1-4

-Diversificación de riesgos
-Inflación
-Rendimiento activo y riesgo Bueno [35-40>
asociado Regular [26-35>
Comportamiento Malo [14-26>
5-7
financiero -Niveles de ahorro
TA (Totalmente de Bueno [34-40>
-Interés por el ahorro
acuerdo) Regular [25-34>
-Conocimiento de la situación
D (De acuerdo) Malo [15-25>
económica personal
ND (Ni de acuerdo
Actitud financiera ni en desacuerdo)
-Importancia de ahorros TD (Totalmente en Bueno [26-30>
8-9
-Mecanismos de acción desacuerdo) Regular [19-26>
ED (En Malo [12-19>
10-12 desacuerdo)
Ahorro -Formas de ahorrar
-Hábitos de ahorro Bueno [31-35>
-motivos para ahorrar Regular [23-31>
Malo [12-23>
-Motivos para invertir 13-14
Inversión -Ventajas de las inversiones
-Frecuencia de obtención de
préstamos 15-18
Crédito -Uso de tarjetas financieras
-Comisiones
-Tipos de préstamos
-Necesidad de adquirir un seguro 19-20

Seguros -Tipos de seguros
2.4.2 Definición conceptual de la variable finanzas personales
Romero y Fonseca (2021) la definen como el análisis de la evaluación
sobre el costo y beneficio que modifican la calidad de vida del individuo. Lo cual
incluye presupuesto, préstamos individuales, créditos, inversiones, seguros,
entre otras.
2.4.3 Definición operacional de la variable finanzas personales
La variable finanzas personales se mide en función a 7 dimensiones:
Alfabetización financiera, Decisión financiera, Importancia del conocimiento
sobre finanzas personales, Hábitos de ahorro, Manejo responsable del ahorro
del dinero, Metas por lograr mediante el ahorro del dinero, Conocimientos
sobre la elaboración de presupuestos que comprende 7 indicadores y 13 ítems

43
para medirla de forma independiente a través de una escala de Likert con 5
alternativas.
Tabla 2. Operacionalización de las variables

Dimensiones Indicadores Ítem Escala de medición Rangos
y valores
Alfabetización -El estudiante posee una base 1-3
financiera sólida sobre nociones
financieras
TA (Totalmente de Bueno [35-
4-6 acuerdo) 40>
Decisión financiera D (De acuerdo) Regular [26-
-Capacidad de decisión sobre ND (Ni de acuerdo ni 35>
su dinero en desacuerdo) Malo [14-26>
7 TD (Totalmente en
Importancia del desacuerdo)
conocimiento sobre Bueno [34-
ED (En desacuerdo) 40>
finanzas personales -Es importante tener
conocimientos sobre finanzas Regular [25-
personales 34>
8 Malo [15-25>
Hábitos de ahorro
Bueno [26-
-El estudiante posee hábitos 30>
para el ahorro 9-10
Regular [19-
Presupuesto 26>
financiero familiar Malo [12-19>
-Conocimiento de las familias 11-14
sobre el manejo de su Bueno [31-
Necesidades presupuesto 35>
financieras -Uso del presupuesto Regular [23-
familiar 31>
Malo [12-23>
-Necesidad de consumo 15-16

-Necesidad de inversión
Percepción
-Necesidad de previsión
financiera
-Necesidad de protección 17-20
-Habilidad financiera
Estrategias de
financiamiento
-Planeación
-Crecimiento
-Consolidación
2.5 Técnicas e instrumentos de recolección de datos, validez y
confiabilidad
La técnica utilizada en la investigación que se está desarrollando es la
encuesta, la cual comprende un conjunto de preguntas estructuradas con las
que se estudian las variables para dar respuesta a los objetivos planteados
(Palomino, 2021). En esta investigación se utilizó la encuesta diseñada como
un cuestionario.
44
Diseño
El instrumento diseñado fue el cuestionario, compuesto por dos
secciones, la primera enfoca a la variable Educación financiera se mide en
función a 6 dimensiones: Información socioeconómica, Conocimiento
financiero, Comportamiento financiero, Actitud financiera, Habilidades
matemáticas, Influencia de los familiares o amigos que comprende 16
indicadores y 13 ítems para medirla de forma independiente a través de una
escala de Likert con 5 alternativas.
REFERENCIAS
Abad, E. y González, M. (2021). Implicaciones de la educación financiera en el

emprendimiento creativo. Tendencias en investigación. 3C Empresa.
Investigación y pensamiento crítico, 10(1), 17-39.
https://doi.org/10.17993/3cemp.2021.1 00145.17-39
Aguilar, M.B., Carvajal, R.V. y Serrano, M.M. (2019). Programas de educación

financiera implementados en América Latina. Revista de Investigación,
Formación y Desarrollo: Generando Productividad Institucional, 7(2),
72-88.
45
Asociación de Bancos del Perú (2022). Asociación de Bancos del Perú lanza
plataforma gratuita de educación financiera.
https://www.asbanc.com.pe/noticia/asociacion-de-bancos-del-peru-
lanza-plataforma-gratuita-de-educacion-financiera
Anderson, A., Peña, M. C., y López, C. del P. (2020). Determinantes de la

alfabetización financiera. Investigación administrativa, 49(125), 1-15.
Doi: https://doi.org/10.35426/iav49n125.05
Alvarado, E. y Alvarado, P. (2020). Gestión de las finanzas personales y

ansiedad financiera en tiempos de Covid-19. Redieluz, 10(2), 116-124.
Anchiraico, E. (2021). Las finanzas personales y su relación con el bienestar

financiero en los adultos del distrito de El Tambo – 2020. Universidad
Continental.
Benites, R. I. (2019). Análisis para la Educación e Inclusión Financiera en

Esmeraldas. Revista Científica Hallazgos21,4 (3), 293-305
Banco Mundial (2021). La inclusión financiera es un elemento facilitador clave

para reducir la pobreza y promover la prosperidad.
https://www.bancomundial.org/es/topic/financialinclusion/
overview#:~:text=La%20inclusi%C3%B3n%20fi
Betancur, Y., Loaiza, V., Úsuga, Y., y Correa, D. (2019). Determinantes del uso
de herramientas financieras: análisis desde las finanzas personales.
Science of Human Action, (1). pp. 33-58.
https://doi.org/10.21501/issn.2500-669X.
Burke, J. Michael, & Carly Urban. (2020). Does State-mandated Financial

Education Affect Financial Well-being? Center for Financial Security
Working Paper
Cantillo, M. y Buitrago, A. (2018). Nuevas miradas y enfoques de diversas

investigaciones. Tomo II. Chile: Universidad Santiago de Cali.
Chan, Y., y Hernández, G. (2022). Impacto de las finanzas personales en

jóvenes universitarios. Revista Científica Sinapsis, 21(1).
https://doi.org/10.37117/s.v21i1.660
46
Clavellina, J. y Domínguez, M. (2020). Implicaciones económicas de la

pandemia por COVID-19 y opciones de política. Instituto Belisario
Domínguez, Senado de la Republica LXIV legislatura, México, 1-11
Cieza, A., y Rosales, M. (2020). Factores determinantes que influyen en la

educación financiera, San Juan de Miraflores. Período 2016. Lima:
https://repositorio.usil.edu.pe/handle/usil/10796
Carangui, P., Garbay, J. I. y Valencia, B. D. (2017). Finanzas personales: la

influencia de la edad en la toma de decisiones financieras. Revista
Killkana Sociales, 1(3), 81-88.
Cordero, J. y Pedraja, F. (2018). La educación financiera en el contexto

internacional. Cuadernos económicos de ICE. (45), 239-257. Doi:
10.32796/cice.2018.95.6649
Contreras, D. (2023). Semana Mundial del Ahorro, Resultados de la Encuesta

Nacional de Capacidades Financieras 2022. PUCP.
https://puntoedu.pucp.edu.pe/noticia/semana-mundial-ahorro-
educacion-financiera-peruanos/
Chong, J.C., Ventura, E., Zarate, K (2019, setiembre). Mejorando las

capacidades financieras de los estudiantes peruanos de educación
secundaria. Lima: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)
de Perú.
Chiñas, J., Sainz, M., Sánchez, D. E. y Alonso, A. (2017). Educación

financiera en estudiantes de licenciatura en contaduría.
VinculaTégica, 3(11), 226-234.
Cruz, F., Castillo, D., Lechuga, J., y Triana, O. (2022). Conducta financiera en
estudiantes de administración de empresas. Universidad de
Cundinamarca. 23 (2), 30-52. Epub 19 de julio de 2022.
https://doi.org/10.22267/rtend.222302.200
De Beckker, K., De Witte, K. & Van Campenhout, G. (2020). The role of national
culture in financial literacy: Cross-country evidence. Journal of
Consumer Affairs, 54(3), 912-930.
47
Duarte, S., Marín, K. A., y De la Hoz, A. P. (2020). Desarrollo de competencias

en educación económica y financiera para la toma de decisiones
informadas del ciudadano común. Revista Logos Ciencia & Tecnología,
12(1), 95-109. Doi: http://dx.doi.org/10.22335/rlct.v12i1.1103
Evans, D. & Yuan, F. (2019). Equivalent years of schooling: A metric to

communicate learning gains in concrete terms. World Bank Policy
Research Working Paper No. 8752
Eyzaguirre, C. (2022). Educación financiera y cumplimiento de obligaciones

tributarias de los abogados colegiados de la ciudad de Tacna en el año
2020. Tacna: http://hdl.handle.net/20.500.12969/2308.
Frisancho, V. (2019). Educación Financiera en la Escuela Secundaria:

Evaluación de Impacto de Finanzas en mi Colegio. Banco
Interamericano de Desarrollo (BID), 1-26.
González, E. y Vizcardo, F. (2022). Cultura financiera y actitud hacia el

endeudamiento con tarjeta de crédito en los estudiantes de las
escuelas profesionales de Economía y Contabilidad de la UNPRG –
Lambayeque.
González, A. (2020). Educación financiera de jóvenes universitarios de la

Facultad de Humanidades y Ciencias de la Educación. México:
https://doi.org/10.37811/cl_rcm.v4i2.163
Gutiérrez, O. y Delgadillo, J. (2018). La educación financiera en jóvenes

universitarios del primer ciclo de pregrado de la Universidad Católica
Boliviana “San Pablo”, Unidad Académica Regional de Cochabamba
Guevara, D., Ramírez, N., Rodríguez, A., Salamanca, S., y Gonzáles, M.

(2019). Evolución de las microfinanzas desde la perspectiva de la
financiarización. Cartagena: Universidad de Cartagena de Colombia.
Gómez, J. (2019). La educación financiera en la enseñanza preuniversitaria de

la Comunidad Valenciana. Universitat de València.
https://cutt.ly/ymGl5lT
48
Harvey, M & Urbano, C. (2020). Does state-mandated high school financial

education affect savings by lowincome households? Working paper
Harvey, M. (2019). Impact of financial education mandates on young

consumers’ use of alternative financial services. Journal of Consumer
Affairs, forthcoming.
Informe PISA (2019). Informe PISA de España: por debajo de la media.

https://www.vocaeditorial.com/blog/informe-pisa-espana/
Informe PISA (2019). Informe PISA de Perú: por debajo de la media.

https://umc.minedu.gob.pe/pisa/
Kaiser, T. & Menkhoff, L. (2019). Financial education in schools: A meta-analysis

of experimental studies. Economics of Education Review.
https://doi.org/10.1016/j.econedurev.2019.101930
Kraft, M. (2019). Interpreting effect sizes of education interventions. Educational

Researcher, forthcoming.
Lührmann, M., Serra, M., & Winter, J. (2018). The impact of financial education
on adolescents’ intertemporal choices. American Economic Journal:
Economic Policy, 10(3): 309–332.
Largo, C. (2018). ¿Es necesaria la educación financiera en colegios y

universidades?
Marchena, A., Requejo, J., y Castro, W. (2020). Educación Financiera en los

comerciantes del mercado de abastos de Pimentel - Chiclayo, 2020.
Chiclayo: http://hdl.handle.net/20.500.12840/3986
Maldonado, J. (2018). Metodología de la investigación Social. Cuantitativo,

sociocrítico, cualitativo, complementario. Colombia. Ediciones de la U.
Mangrum, D. (2019). Personal finance education mandates and student loan

repayment. Working paper.
Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) (2022). Informe

del Seminario Regional sobre alfabetización financiera en América
Latina y el Caribe. https://edufinanceira-lac.org.br/es/home-es/
49
OECD Beter Life index (2023). Reino Unido.
https://www.oecdbetterlifeindex.org/es/countries/united-kingdom-es/
Palomino, J. (2021). Métodos de Investigación y Praxis Cuantitativa. Huancayo:

Corpograf Atlas SAC
Quezada, G. (2020). Percepción de la educación financiera en egresados de

universidades piuranas, Perú 2018-2019. Piura:
https://doi.org/10.34893/itees.v2i2.34
Reus, N., Campos, V., Reus, T., y Macías, M. (2022). Efecto covid-19 en las
finanzas personales en alumnos de pregrado. RIDE Revista
Iberoamericana Para La Investigación Y El Desarrollo Educativo,
13(25). https://doi.org/10.23913/ride.v13i25.1311
Riveros, R. y Becker, S. (2020). Introducción a las finanzas personales. Una

perspectiva general para los tiempos de crisis. Revista Internacional de
Investigación en Ciencias Sociales, 16(2), 235-247. Recuperado de
https://doi.org/10.18004/riics.2020.diciembre.235
Rojas, M. (2018). Finanzas personales: Cultura financiera. Ediciones de la U.

https://cutt.ly/kmHHkfh
Romero, J. y Fonseca, G. (2021). Análisis y evaluación de la educación

financiera en Boyacá. Editorial de la Universidad Pedagógica y
Tecnológica de Colombia. https://cutt.ly/CmHG0ab
Share América (2022). Los estudiantes de Estados Unidos aprenden sobre

finanzas. 13 julio 2022. https://share.america.gov/es/los-estudiantes-de-
estados-unidos-aprenden-sobre-finanzas/
Silva, L. y Vargas, L. (2020). La educación financiera para mejorar las finanzas

personales de los docentes de la Institución Educativa N° 00518 del
distrito de Yantaló, 2019. Universidad César Vallejo. Moyobamba–Perú.
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP (2023). Encuesta Nacional de

Capacidades Financieras 2022.
https://www.sbs.gob.pe/Portals/4/jer/CIFRAS-ENCUESTA/2022/Brochur
e_ENCUESTA_CAPACIDADES%20FINANACIERAS%202022_vr.pdf
50
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP (2022). Día Internacional de la

Educación Financiera: reforzando el compromiso de capacitar a más
peruanos. https://www.sbs.gob.pe/boletin/detalleboletin/idbulletin/1237?
title=D%C3%ADa%20Internacional%20de%20la%20Educaci%C3%B3n
%20Financiera:%20reforzando%20el%20compromiso%20de
%20capacitar%20a%20m%C3%A1s%20peruanos
Stoddard, C. & Urban, C. (2019) The effects of financial education graduation

requirements on postsecondary financing decisions. Journal of Money,
Credit, and Banking, forthcoming.
Salas, J. y Ticlla, I. (2022). Educación financiera y desarrollo de

emprendimiento, en estudiantes de educación superior. Revista De
Investigación Valor Contable, 9(1), 59 - 70.
https://doi.org/10.17162/rivc.v9i1.1782
Taquire, P. (2020). Educación financiera y cultura tributaria en los estudiantes

de la Universidad Peruana de Las Américas, Lima, 2019. Lima:
https://hdl.handle.net/20.500.12692/50401.
Yepes, M., Torres, M., Pérez, A., Ballesteros, M. & Bravo, A. (2019). Análisis de
las finanzas personales de los estudiantes de la Corporación
Universitaria Americana (CUA) sede Montería, respecto a la cultura del
ahorro. 8(8), p. 141-147 DOI: 10.21803/adgnosis.8.8.393
Zamora, T., García, A. y Ramos, J.(2018). Algunas características que

explican el comportamiento de los jóvenes universitarios hacia el
ahorro. International Journal of Developmental and Educational
Psychology,1(2), 159-170.
Zamudio, L., Sauceda, A., y Ramos, B., (2022). Educación financiera para nivel
de educación media superior: caso Cecyte, Baja California, México Vol.
43 (11) 2022. DOI: 10.48082/espacios-a22v43n11p02
51
52
Anexos
53
ANEXO 1: Instrumento
CUESTIONARIO DE EDUCACIÓN FINANCIERA
El cuestionario presentado a continuación es totalmente anónimo. La
información y datos que suministrará será completamente confidencial y secreto. Su
tratamiento y procesamiento sólo tendrá fines estadísticos generales. Solicitamos
responda de acuerdo con su realidad. El objetivo de la presente investigación está
enfocado a determinar el nivel de conocimiento sobre educación financiera.
Agradecemos su valiosa participación.
Indicaciones:
Marque con un aspa (X) en relación con su criterio según:
 TA (Totalmente de acuerdo)
 D (De acuerdo)
 ND (Ni de acuerdo ni en desacuerdo)
 TD (Totalmente en desacuerdo)
 ED (En desacuerdo)
Conocimiento financiero
ENUNCIADO TA D ND TD ED
1.-La tasa de interés simple y compuesta sirve para calcular
problemas de proporcionalidad de un préstamo
2.-Al Conocer los riesgos financieros se pueden minimizar
3.-La inflación impacta sobre la tasa de interés simple y
compuesta
4.-El rendimiento activo se relaciona con el riesgo asociado
Comportamiento financiero
5.-Un alto nivel de ahorro permite abordar eficazmente
contingencias
6.-Es importante ahorrar dinero a largo plazo
7.-Conocer mi situación económica personal permite elevar el
nivel de ahorro
Actitud financiera
8.-El ahorro de dinero eleva mi nivel de bienestar personal
9.-Aplicar estrategias efectivas permite ampliar mi capacidad de
ahorro
Ahorro
10.- Es más ventajoso usar el ahorro formal (Entidades
financieras)
11.- El ahorro informal (ahorro en casa, juntas, entre otros)
genera más beneficios
54
12.- Por lo general cuando ahorro es porque tengo algún motivo

en particular
Inversión
13.-El que me sobre el dinero es el mejor motivo para invertir
14.-Las inversiones permiten lograr objetivos a corto plazo,
mediano y largo plazo
Crédito
15.-El mejor plazo para la solicitud de créditos es mayor a los 12
meses
16.-Es más importante la frecuencia de uso de las tarjetas de
crédito que mi capacidad de pago
17.- Es difícil comprender el cobro de las comisiones de los
créditos
18.-Es importante conocer los tipos de préstamos que ofrecen
las entidades financieras
Seguros
19.- Es importante que las personas obtengan seguros para la
protección de su dinero
20.-Siempre estoy en la búsqueda de la mejor empresa
aseguradora
55
CUESTIONARIO DE FINANZAS PERSONALES
El cuestionario presentado a continuación es totalmente anónimo. La
información y datos que suministrará será completamente confidencial y secreto. Su
tratamiento y procesamiento sólo tendrá fines estadísticos generales. Solicitamos
responda de acuerdo con su realidad. El objetivo de la presente investigación está
enfocado a determinar el nivel de conocimiento sobre finanzas personales.
Agradecemos su valiosa participación.
Indicaciones:
Marque con un aspa (X) en relación con su criterio según:
 TA (Totalmente de acuerdo)
 D (De acuerdo)
 ND (Ni de acuerdo ni en desacuerdo)
 TD (Totalmente en desacuerdo)
 ED (En desacuerdo)
Alfabetización financiera
ENUNCIADO TA D ND TD ED
1.-El dinero está más seguro si yo lo guardo
2.- El dinero está más seguro si se guarda en una entidad
financiera
3.- El dinero está más seguro si lo guarda una persona de
confianza
Decisión financiera
4.-La gente prefiere ahorrar su dinero sobrante
5.- La gente prefiere gastar su dinero sobrante
6.-La gente prefiere invertir su dinero sobrante
Importancia del conocimiento sobre finanzas personales
7.- Tener conocimientos sobre finanzas personales es
importante para el bienestar personal
Hábitos de ahorro
8.-La mayoría de las personas carecen de hábitos de ahorro
Presupuesto familiar
9.- Para mi familia es importante el presupuesto familiar
10.- El uso del presupuesto familiar debe ser aplicado
regularmente
Necesidades financieras
11.-Regularmente suelo solicitar créditos para costear mis
consumos
12.-Siempre estoy buscando la mejor opción para invertir mi
dinero
56
13.-Suelo tener un fondo de dinero para cotear cualquier

eventualidad
14.-Busco empresas aseguradoras como medida de prevención
Percepción financiera
15.-Estoy constantemente buscando las mejores maneras para
invertir mi dinero
16.- Suelo invertir mi dinero en la Bolsa de Valores
Estrategias de financiamiento
17.-Es importante planificar la manera en cómo gastar el dinero
18.-Invierto el dinero con la finalidad de reinvertir
19.-Con la obtención de las ganancias se consolida mi plan de
inversión
20.-Evalúo los resultados obtenidos de mis inversiones
57
ANEXO 2: Matriz de consistencia
Problema general Objetivo general Hipótesis general Variables Metodología

Determinar la relación entre la La educación financiera se Educación financiera Método de
¿Qué relación hay entre la educación financiera y las relaciona de manera significativa -Información socioeconómica investigación:
educación financiera y las finanzas personales en los con las finanzas personales en los -Conocimiento financiero Cuantitativo
finanzas personales en los estudiantes de la Escuela de estudiantes de la Escuela de -Comportamiento financiero
estudiantes de la Escuela de Administración de Empresas de Administración de Empresas de una -Actitud financiera Tipo de investigación:
Administración de Empresas de una Universidad de Lima Sur Universidad de Lima Sur durante el -Habilidades matemáticas Básica
una Universidad de Lima Sur durante el periodo 2023. periodo 2023. -Influencia de los familiares o
durante el periodo 2023? amigos
Diseño: No experimental
Finanzas personales
Nivel de la investigación:
-El estudiante posee una base
Problemas específicos Objetivos específicos Hipótesis específicas Descriptiva y correlacional
sólida sobre nociones
1.-¿Qué relación hay entre el 1.-Determinar la relación entre el 1.El conocimiento financiero se
financieras
conocimiento financiero y las conocimiento financiero y las relaciona de manera significativa Población: 273
-Capacidad de decisión sobre
finanzas personales? finanzas personales. con las finanzas personales. estudiantes de la Escuela
su dinero
-Es importante tener de Administración de
conocimientos sobre finanzas Empresas de una
2.-¿Qué relación hay entre el 2.-Determinar la relación entre el 2.El comportamiento financiero se personales Universidad de Lima Sur
comportamiento financiero y las comportamiento financiero y las relaciona de manera significativa -El estudiante posee hábitos durante el periodo 2023.
finanzas personales? finanzas personales. con las finanzas personales. para el ahorro
-El estudiante maneja de Muestra: 161 estudiantes
3.Las actitudes financieras se forma responsable el dinero de la Escuela de
relacionan de manera significativa -Se plantea metas de ahorro Administración de
3.-¿Qué relación hay entre las 3.-Determinar la relación entre las
con las finanzas personales. -Posee conocimientos sobre Empresas de una
actitudes financieras y las actitudes financieras y las finanzas
elaboración de presupuestos Universidad de Lima Sur
finanzas personales? personales.
durante el periodo 2023.
Muestreo: Censal
Técnica: Encuesta
Instrumento:
Cuestionario de encuesta
58
ANEXO 3: Matriz de operacionalización
Variable Definición conceptual Definición Dimensiones Indicadores Ítem Escala de Rangos

operacional medición y
valores
Eyzaguirre (2022) La variable Conocimiento -Tasa de interés simple y compuesta 1-4
puntualiza que la Educación financiero -Diversificación de riesgos
educación financiera es financiera se mide -Inflación
-Rendimiento activo y riesgo asociado Bueno [35-
un proceso que aporta en función a 6 40>
un beneficio en común a dimensiones: Regular [26-
la sociedad, con la Información -Niveles de ahorro 5-7 35>
Comportamiento -Interés por el ahorro
reducción de riesgos de socioeconómica, financiero TA Malo [14-26>
-Conocimiento de la situación económica
exclusión financiera, Conocimiento personal
(Totalmente
promoviendo en los financiero, de acuerdo) Bueno [34-
consumidores Comportamiento D (De 40>
-Importancia de ahorros acuerdo) Regular [25-
planificación y ahorro, financiero, Actitud -Mecanismos de acción
Actitud financiera 8-9 ND (Ni de 34>
con lo que se pueda financiera, acuerdo ni en Malo [15-25>
Educación evitar un sobre Habilidades desacuerdo)
-Formas de ahorrar 10-12
financiera endeudamiento. matemáticas, -Hábitos de ahorro TD
Impulsando una cultura Influencia de los (Totalmente Bueno [26-
Ahorro indicador -motivos para ahorrar 30>
financiera entre las familiares o amigos en
desacuerdo) Regular [19-
personas para generar que comprende 16 -Motivos para invertir 26>
iniciativas de los indicadores y 13 ED (En
-Ventajas de las inversiones 13-14 desacuerdo) Malo [12-19>
organismos ítems para medirla
supervisores, entidades de forma Inversión
-Frecuencia de obtención de préstamos Bueno [31-
financieras y población independiente a -Uso de tarjetas financieras 35>
en general a través de través de una -Comisiones 15-18 Regular [23-
planes diseñados con escala de Likert -Tipos de préstamos 31>
esos propósitos. con 5 alternativas. Conocimiento Malo [12-23>
Crédito indicador -Necesidad de adquirir un seguro
-Tipos de seguros
19-20
Seguros
59
Variable Definición conceptual Definición Dimensiones Indicadores Ítem Escala de Rangos

operacional medición y
valores
La variable Alfabetización -El estudiante posee una base sólida sobre 1-3
finanzas financiera nociones financieras
personales se mide TA Bueno [35-
en función a 7 (Totalmente 40>
4-6
dimensiones: Decisión financiera -Capacidad de decisión sobre su dinero de acuerdo) Regular [26-
Alfabetización D (De 35>
financiera, Decisión acuerdo) Malo [14-26>
financiera, 7 ND (Ni de
Romero y Fonseca Importancia del -Es importante tener conocimientos sobre acuerdo ni en
(2021) la definen como Importancia del conocimiento sobre finanzas personales Bueno [34-
desacuerdo)
el análisis de la conocimiento sobre finanzas personales 40>
TD Regular [25-
evaluación sobre el finanzas (Totalmente
Finanzas personales, 34>
costo y beneficio que 8 en Malo [15-25>
personales Hábitos de ahorro, -El estudiante posee hábitos para el ahorro
modifican la calidad de desacuerdo)
Hábitos de ahorro
vida del individuo. Lo Manejo ED (En
responsable del desacuerdo) Bueno [26-
cual incluye 30>
presupuesto, préstamos ahorro del dinero, -Conocimiento de las familias sobre el 9-10
Regular [19-
Metas por lograr Presupuesto manejo de su presupuesto
individuales, créditos, 26>
mediante el ahorro financiero familiar -Uso del presupuesto familiar Malo [12-19>
inversiones, seguros,
entre otras. del dinero,
11-14
Conocimientos -Necesidad de consumo Bueno [31-
sobre la -Necesidad de inversión 35>
Necesidades
elaboración de -Necesidad de previsión Regular [23-
financieras
presupuestos que -Necesidad de protección 31>
comprende 7 Malo [12-23>
indicadores y 13 -Habilidad financiera 15-16
ítems para medirla
de forma Percepción
independiente a financiera
través de una -Planeación 17-20
60
escala de Likert -Crecimiento

con 5 alternativas. Estrategias de -Consolidación
financiamiento

Facultad de Ciencias de Gestión Escuela Profesional de Administración de Empresas

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Facultad de Ciencias de Gestión Escuela Profesional de Administración de Empresas

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Facultad de Ciencias de Gestión Escuela Profesional de Administración de Empresas

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

FACULTAD DE CIENCIAS DE GESTIÓN

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE

PARA OBTENER EL TÍTULO DE

LIMA, PERÚ, JULIO DE 2023

Tabla 1. Operacionalización de la variable educación financiera.....................................41

Las finanzas personales cumplen un rol importante en la promoción de

la cultura financiera de la población (Clavellina y Domínguez, 2020). Para la

Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) (2022) la

educación financiera es la vía necesaria para comprender los conceptos y

productos financieros, desarrollar habilidades para la toma de decisiones

informadas, evaluación de riesgos y oportunidades financieras, así como la

mejora del bienestar de las personas.

Por su parte, la inclusión financiera para el Banco Mundial (2021) no es

financieros asequibles para la satisfacción de necesidades como: seguros,

créditos, ahorros y pagos, que se prestan de forma responsable y sostenible.

En palabras de Cordero y Pedraja (2018) las finanzas personales son vitales

para los países desarrollados y subdesarrollados. Pese a que en los países

desarrollados existe un maduro mercado financiero cuya población tiene un

mayor índice de educación, el panorama que presentan es que algunos de sus

Entre tanto, Duarte et al. (2020) puntualizaron que una manera de

fomentar la política económica sostenible es fomentando la educación y la

toma de decisiones financieras de sus ciudadanos, para que conozcan más

sobre temas financieros y económicos y eleven la capacidad para fijar una

posición hacia las políticas económicas y sociales adoptadas en sus países.

Como se cita en Frisancho (2019) en base al bienestar económico de las

personas, estas suelen tener dificultades a la hora de comprender el contexto

financiero donde se desarrollan, con baja posibilidad de acumular activos, toma

de decisiones acerca de endeudamiento y diversificación y ahorro en fondo de

retiros. Conductas que tienden a limitar el acceso a un mejor nivel de vida.

En el contexto mundial, en el continente europeo, de acuerdo con

Asesoramiento Financiero (FSA) el cual se dedica a la educación financiera

dirigido a padres, escuelas, jóvenes, adultos, aportándoles herramientas

electrónicas y consejos sobre el dinero. En España, los resultados de la PISA

(2018) valoraron la comprensión de los jóvenes sobre educación financiera,

instrumentos financieros, midiendo las destrezas para determinar en qué

medida se enfrentan a situaciones financieras de su edad. El Informe concluyó

señalando que el conocimiento financiero aún no se ha madurado, y le falta un

Australia y Estados Unidos el conocimiento de cómo manejar el dinero se ubicó

en un 40%, en España apenas alcanzó en 20%. En Italia, este índice apenas

alcanzó el 14% (Informe PISA, 2019).

En el continente asiático, Anderson et al. (2020) señaló que en Arabia

Saudita, la SEDCO Holding reveló en su encuesta sobre educación financiera

que un 75% comprenden conceptos básicos de administración del dinero. El

percibidos durante un mes. Sus gastos más importantes se tornan a la compra

de teléfonos móviles y viajes oscilando al 80% de sus ahorros. Un 46% de los

encuestados aún dependen económicamente de sus padres. Un 90% siente

en base a lo indicado por Benites (2019), el 60% de los estudiantes no saben

de conocimiento sobre el ahorro y la inversión, no saben en qué invertirán su

jubilación, no tienen conciencia de riesgos ni cómo asegurar su patrimonio.

En Singapur, Se estableció un Centro de Profesores de Educación

Financiera desde el 2007, con la finalidad de capacitar a los docentes para

incluir en su currículo la educación financiera en diversos planes de estudios.

Integrando actividades pedagógicas de gran importancia. También crearon en

el 2012 El Instituto de Educación Financiera, gestionado por el Ministerio de

Economía, con la finalidad de generar habilidades financieras a toda la

población, pero, particularmente a los jóvenes con diversos programas

En lo que corresponde al continente americano, Aguilar et al. (2019)

los niveles de educación financiera con programas especiales para jóvenes