Economies">
Unidad No. 4 - Disponibilidades
Unidad No. 4 - Disponibilidades
Unidad No. 4 - Disponibilidades
000,00
destinados a coberturar gastos menores, para tal efecto emite el cheque No. 1449387 del Banco
Nacional de Bolivia S.A., a la orden de Sandra Almanza Vila.
ALMACÉN “LA de
La Paz 01 de Junio ESTRELLA”
2021
NIT No. 4315451016
La Paz - Bolivia
Sandra Almanza Vila
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
El 19 de junio de 2021, debe practicar arqueo de caja chica sobre los fondos que Almacén “La Estrella”
entregó a Sandra Almanza Vila - Encargada. Por la reposición, se emite el cheque No. 1449388 del
Banco Nacional de Bolivia S.A., a la orden de la encargada.
16 de junio: Recibo No. 101, Pedro Pérez Paz, por limpieza de oficina Bs. 60,00
FECHA DOC. Nº
3-Jun Factura 123432
6-Jun Factura 34598
7-Jun Factura 54561
10-Jun Factura 67805
12-Jun Factura 890
15-Jun Factura 1901
16-Jun Recibo 101
19-Jun Recibo 102
Más:
RECUENTO DEL EFECTIVO:
BILLETES:
BILLETES:
Del corte de Bs. 100.- 2 Unidades
Del corte de Bs. 50.- 6 Unidades
Del corte de Bs. 20.- 10 Unidades
Del corte de Bs. 10.- 15 Unidades
MONEDAS:
Del corte de Bs.
Del corte de Bs.
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA DETALLE FM
3-Jun Servicio Enegia Electrica
6-Jun Servicio Telefonico
7-Jun servicio de te
10-Jun Material de Escritorio
12-Jun Compra de Pintura
15-Jun Reparaciones
16-Jun Limpieza de Oficina
19-Jun Pasajes
Credito Fiscal IVA
Banco Ncional de Bolivia S.A.
Glosa: Registro por el asiento de reposicion
SUMAS IGUALES
Para efectuar los asientos de faltantes con y sin responsabilidad de la encargada, con el s
Más: Saldo según arqueo
Faltante en recuento de fo
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA DETALLE FM
1
Diferencia en Caja 500
Cuentas del Personal
FECHA DETALLE FM
Folio No. 1
icio de energía
fónico Bs.320,00
Sandra Almanza
5000
Sandra Almanza
O
nos) Folio No. 2
DEBE HABER
430.65
278.40
243.60
791.70
274.05
1235.40
60.00
150.00
486.20
3950.00
3950.00 3950.00
or 5.000,00
Folio No. 3
HABER
500
Folio No. 4
HABER
500
2) La empresa “THE DUBLINER” S.R.L., en fecha 03 de julio de 2021, apertura fondo fijo
con un importe de Bs 3.000.-, entregado a la Sra. Fiorela Medali Limachi Quispe, mediante el cheque No. 0000
Banco Bisa S.A.
El 31 de julio de 2020 la responsable presentó el informe y Arqueo de Caja Chica con faltante
de Bs. 18.- y los respaldos correspondientes a los siguientes gastos:
05/07/2021 Factura por concepto de material de escritorio de LIBRERÍA OLIMPIA por
Bs. 180.-
10/07/2021 Factura por concepto de pan, café y azúcar de SUPERMERCADO
FIDALGA por Bs. 60.-
15/07/2021 Recibo de Caja Chica correspondiente a pago plomero de Bs. 400.-
(Retención de Impuestos por Servicios)
26/07/2021 Factura por concepto de suscripción a Nueva Economía por Bs. 700.-
El recuento físico del efectivo existente en Caja Chica, se encuentra en poder de la
encargada, el cual asciende a Bs. 1.642.-
SE PIDE:
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA
7/3/2021
“THE DUBL
NIT No.
La Paz
ARQUEO DE CAJA CHICA
Al 31 de julio de 2021 (Importes Expresados en Bolivianos)
Encargado (a):
Monto Asignado:
Realizado Por:
Presenció:
DOCUMENTACIÓN EXISTENTE EN CAJA CHICA:
FECHA
05/07/2021
7/10/2021
7/15/2021
7/26/2021
Más:
EFECTIVO EXISTENTE EN CAJA CHICA
SALDO SEGÚN ARQUEO
MAS: FALTANTES Y/O SOBRANTES
TOTAL
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA
7/31/2021
La empresa “THE DUBLINER” S.R.L., en fecha 03 de julio de 2021, apertura fondo fijo
n un importe de Bs 3.000.-, entregado a la Sra. Fiorela Medali Limachi Quispe, mediante el cheque No. 0000084 del
anco Bisa S.A.
31 de julio de 2020 la responsable presentó el informe y Arqueo de Caja Chica con faltante
Bs. 18.- y los respaldos correspondientes a los siguientes gastos:
05/07/2021 Factura por concepto de material de escritorio de LIBRERÍA OLIMPIA por
Bs. 180.-
10/07/2021 Factura por concepto de pan, café y azúcar de SUPERMERCADO
FIDALGA por Bs. 60.-
15/07/2021 Recibo de Caja Chica correspondiente a pago plomero de Bs. 400.-
(Retención de Impuestos por Servicios)
26/07/2021 Factura por concepto de suscripción a Nueva Economía por Bs. 700.-
recuento físico del efectivo existente en Caja Chica, se encuentra en poder de la
cargada, el cual asciende a Bs. 1.642.-
REALIZAR REGISTRO DE APERTURA.
ARQUEO DE CAJA CHICA.
REGISTRO DE REPOSICIÓN MEDIANTE LA EMISIÓN DE CHEQUE.
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
3000,00
La Paz 03 julio 21
Fiorela Medali Limachi Quispe
Tres mil
00/100
DETALLE
CAJA CHICA MONEDA
Sra.Fiorela Medali Limachi Quispe
BANCO BISA S.A.
Glosa: Para registrar la creacion de fondo fijo para coberturar gastos de minima cuantia, según Cheque emitido No 0000084
SUMAS IGUALES
QUEO DE CAJA CHICA
1 de julio de 2021 (Importes Expresados en Bolivianos)
argado (a):
to Asignado:
izado Por:
senció:
OCUMENTACIÓN EXISTENTE EN CAJA CHICA:
DOC.
Factura
Factura
Recibo
Factura
ás:
FECTIVO EXISTENTE EN CAJA CHICA
ALDO SEGÚN ARQUEO
AS: FALTANTES Y/O SOBRANTES
OTAL
DETALLE
1
Diferencia en Caja
Cuentas del Personal
Glosa: Para registrar el faltante en caja con responsabilidad de la encargada
SUMAS IGUALES
Fiorela Medali Limachi Quispe
21
SRL"
Folio No. 1
FM DEBE HABER
3000.00
3000.00
3000.00 3000.00
LINER” S.R.L.
1020255020
z - Bolivia
Folio No. 2
FM DEBE HABER
18.00
18.00
18.00 18.00
Limachi Quispe
1462.00
18.00
1480.00
3) El 02 de julio de 2021, la Empresa Comercial “ABC” Ltda., dispone la apertura de Caja Chica por un monto
Durante el periodo del 04 al 15 de julio el Sr. Montesinos efectúa los siguientes gastos con fondos de caja chica
FECHA
Julio-04
Julio-06
Julio-08
Julio-10
Julio-12
Julio-15
Julio-15
En fecha 16 de julio el Sr. Oscar Montesinos, presenta las facturas respectivamente detalladas solicitand
Durante el periodo del 16 al 31 de julio de 2021, el Sr. Montesinos, efectúa nuevamente los siguientes gastos:
FECHA DOCUMENTO
Julio-16 Factura No. 0087
Julio-18 Recibo No. 765
31 de julio, Auditoría Interna de la empresa, procede al arqueo de caja chica para fines de cierre del balance me
chica.
FECHA DETALLE
CAJA CHICA MONEDA
Sra.Oscar Montesinos
BANCO UNION S.A.
Glosa: Para registrar la creacion de fondo fijo para
coberturar gastos de minima.
SUMAS IGUALES
ARQUEO DE CAJA CHICA
Al 31 de julio de 2021 (Importes Expresados en Bolivianos)
Encargado:
Monto Asignado:
Realizado Por:
Presenció:
DOCUMENTACIÓN EXISTENTE EN CAJA CHICA:
FECHA DOC.
Julio-16 Factura No. 0087
Julio-18 Recibo No. 765
Julio-27 Factura No. 0123
Julio-28 Factura No. 0099
Más:
RECUENTO DEL EFECTIVO:
BILLETES:
MONEDAS:
pectivamente detalladas solicitando la reposición de caja chica a cuyo fin el contador de la empresa emite un cheque a la orden
RAZÓN SOCIAL
EMBOL S.A.
Banco Unión S.A.
La Razón
DISMAC S.R.L.
ara fines de cierre del balance mensual; en tal sentido recuenta un efectivo total de Bs. 1.202,00 el mismo que es depositado e
a y de reposición)
FM DEBE
3000.00
3000.00
Oscar Montecinos
3000
Oscar Montesinos
No. EMISOR
EMBOL S.A.
Banco Union S.A.
LA RAZON
DISMAC S.R.L.
Del corte de Bs. 200.-
Del corte de Bs. 100.-
Del corte de Bs. 50.-
Del corte de Bs. 20.-
Del corte de Bs. 10.-
CONCEPTO IMPORTE
Refrescos 480.00
Compra de $us. 100.- T/C 6,96 696.00
Suscripción 200.00
Accesorios de Computación 363.00
TOTAL Bs. 1,739.00
otal de Bs. 1.202,00 el mismo que es depositado en la cuenta bancaria el mismo día por el encargado de caja
3000,00
00/100
ABC"
Folio No. 1
HABER
3000.00
3000.00
DA.”
CONCEPTO IMPORTE
Refrescos 480.00
Compra de $ 100 T/C 6,98 698.00
Suscripccion 200.00
Accesorios de Computacion 363.00
1102.00
4) La Empresa Comercial “BUENO, BONITO & BARATO” SRL., en fecha 02 de enero de 2021, decide crear un
administrado por la Secretaria de Gerencia Srta. Daniela Arcani
Flores, según cheque emitido No. 00155 de la Cuenta Corriente Moneda Nacional.
BUENO BONITO
017890
“BUENO, BONITO & BARA
NIT No. 14840602
La Paz - Bolivia
LIBRO DIARI
(Expresado en Bolivi
Daniela Arcani
Quinientos
FECHA DETALLE
CAJA CHICA MONEDA NACIONAL
Daniela Arcani
BANCO BISA S.A.
Glosa: Para registrar la creacion del fondo fijo para coberturar gastos de minima cuantia
SUMAS IGUALES
Los Gastos con recursos de Caja Chica por el
siguientes según
(Informe presentado por la Secretaria María In
Enero-03: Compra de r
reunión del Directorio por
0087
Enero-05: Compra de T
por Bs. 150.-, según factur
Enero-08: Pasajes p
concepto de entrega d
según Recibo de Caja Chic
Enero-10: Compra de c
la entidad de Estación de S
factura No. 12342 por Bs.
Enero-13: Compra de m
Recibo de Caja Chica No.
Enero-15: Pago de Serv
según factura No. 2235.
Enero-19: Compra de
Té, según Recibo de Caj
Enero-25: Pago de con
factura No. 08765 por Bs.
Enero-28: Recojo de co
de Caja Chica No. 0818 po
Enero-30: Pago servici
4553 por Bs. 20.-
SE PIDE:
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA DETALLE FM
SUMAS IGUALES
La empresa considera que éste fondo es insuficiente y desea incrementarlo a Bs. 600,00, me
FECHA DETALLE FM
SUMAS IGUALES
SE
PIDE: ESTADO DE RENDICIÓN DE CUENTAS.
ASIENTOS CONTABLES
CORRESPONDIENTES.
MUNDO
NI
L
RENDICIÓN DE
Por el periodo del 01 al 15 de diciem
TOTAL
Total Fondo Fijo Bs.
Total Gastos Efectuados Bs.
Saldo a la fecha Bs.
Reembolsado con cheque No. cheque No. 00686 del Banco Nacional de Bolivia S.A.
CUSTODIA
Srta. Paulina Mamani
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
FECHA DETALLE FM
SUMAS IGUALES
Suponiendo que la rendición de gastos ha sido presentada el 31 de diciembre (cierre de gestión) y el saldo del efec
FECHA DETALLE FM
SUMAS IGUALES
de 2021, decide crear un Fondo de Caja Chica, para cubrir gastos menores de la entidad por Bs. 500.- el mismo que será
LIBRO DIARIO
(Expresado en Bolivianos)
Folio
No. 1
500,00
La Paz 02 Enero de 202121q
a Arcani
ntos
00/100
FM DEBE HABER
500.00
500.00
500.00 500.00
sos de Caja Chica por el mes de enero, fueron los
ESTADO DE RENDICIÓN DE
CUENTAS.
ASIENTOS CONTABLES
CORRESPONDIENTES.
DIARIO
Bolivianos)
Folio No. 2
DEBE HABER
RENDICIÓN DE GASTOS DE CAJA CHICA
odo del 01 al 15 de diciembre de 2020 (Importes Expresados en Bolivianos)
Detalle Importe
Total
CONTABILIZÓ CONTADOR GENERAL
Sr. Allen Copa Burgoa Lic. Sandra Almanza
UETES” S.R.L.
0048029
Bolivia
DIARIO
Bolivianos)
Folio No. 2
DEBE HABER
estión) y el saldo del efectivo fue depositado en cuenta corriente del Banco Nacional de
Folio No. 3
DEBE HABER
Bs. 500.- el mismo que será
202121q
Apropiación
guiendo las recomendaciones y
orrespondientes por los gastos
I.V.A. Total Apropi
Gasto ación
GERENTE
Lic. Ruth
FINANCIERO
Navarro