Contaduría Pública

Tributaria II
Unidad 1
Actividad 1
Caso aplicado 1: Utilidad contable y utilidad fiscal

1 La compañía compra una máquina el 1 de enero de 2019, que inicia producción en forma
inmediata y cuyo costo es de $98.500 mas IVA. La máquina trabaja las 24 horas del día todo el año.

2 Durante 2020, el promedio de dedudas financieras con vinculados de la compañía es $1.600.000;

esta deudas generaron los intereses financieros de $43.500.
3 La compañía tiene un saldo pendiente de Pérdidas fiscales por amortizar de $95.000.

4 La compañía distribuye dividendos en marzo 2020, a los siguientes accionistas:

a Persona natural resident 30%

b Persona natural no resi 40%
c Persona jurídica naciona 20%
d Sociedad extranjera 10%

31-Dec-19 Contable

UCAI 360,000

Ingreso por dividendos 32,600 (70% no gravados, 30% gravados)

Ingreso por indemnización 27,800 ( 60% Daño emergente, 40% Lucro cesante)
Ingreso por reversión de provisión que no fue deducible 29,000
Gastos de impuestos:
GMF 8,500
Predial 12,100
ICA 45,900
Patrimonio 23,100
Vehículos 9,800
Gastos en el exterior:
Con retefuente 10,200
Sin retefuente (obligatoria) 13,900
Sin retefuente (no obligatoria) 54,600 Limitados al 15%

Ingreso por reversión de provisión que no fue deducible 29,000

Gastos por intereses implícitos 4,600
Gastos por intereses financieros (vinculados cconómicos) 43,500
Gasto donaciones a Fundación Gustavo Matamoros 32,600
Gasto salarios del personal menor de 28 años (primer empl 85,000
Gasto por depreciación máquina nueva 9,850
Gasto por donación a Fundación Pies Descalzos 12,900

Realizar el formulario 110 adicional de los ajustes fiscales.

ción en forma
oras del día todo el año. Datos estado de situación financiera

pañía es $1.600.000; Efectivo, bancos, otras inversiones

Cuentas por cobrar
Inventarios
Activos intangibles (licencias y patentes)
PPYE
Otros activos

Datos estado de resultados

Ingresos brutos activ. ord

Devoluciones, reb. y dctos en venta
Costos
Gastos admón.
Gastos de distribución y ventas
Gastos financieros

0% Lucro cesante)
31-Dec-18
Patrimonio bruto
Deudas
Patrimonio líquido
Acciones en sociedades nacionales

-
 estado de situación financiera

o, bancos, otras inversiones 285,000

as por cobrar 176,025
900,000
s intangibles (licencias y patentes) 57,000
1,470,000
44,000

estado de resultados

os brutos activ. ord 4,950,000

uciones, reb. y dctos en venta 123,750
2,475,000
510,000
de distribución y ventas 690,000
financieros 15,400

2,980,000
910,000
monio líquido 2,070,000
es en sociedades nacionales 324,000
 SOLUCION

DETALLE Articulo Valor

Utilidad contable antes de impuesto $ 360,000
Ingreso de dividendos Art. 49 $ 32,600
Ingresos por indemnización Art. 45 $ 27,800
Ingreso por reversión $ 29,000
Subtotal $ 89,400
GASTOS DE IMPUESTOS
Gmf Art. 115 $ 8,500
Predial Art. 115 $ 12,100
Ica Art. 115 $ 45,900
Patrimonio Art. 115 $ 23,100
Vehículos Art. 115 $ 9,800
Subtotal $ 99,400
GASTOS EN EL EXTERIOR
Con retefuente Art. 121 $ 10,200
Sin retefuente(obligatoria) Art. 121 $ 13,900
Sin retefuente (no obligatoria) Art. 121 $ 54,600
Subtotal $ 78,700
GASTOS
Gastos por intereses implícitos Art. 117 $ 4,600
Gastos por interés financiero vinculados económicos Art. 117 $ 43,500
Gastos donaciones a fundación matamoros Art. 126-2 $ 32,600
Gastos por donación a fundación pies descalzos Art. 126-2 $ 12,900
Gastos salarios del personal menor de 28 NOS primer empleo Art. 107 $ 85,000
Gastos por depreciación maquina nueva Art. 107 $ 9,850
Subtotal $ 188,450
RESULTADOS -$ 95,950
Procentaje Valor Fiscal No gravado Gravado
$ 360,000
$ 32,600 $ 22,820 $ 9,780
$ 27,800 $ 16,680 $ 11,120
$ 29,000
$ 89,400

50% $ 4,250
$ 12,100
50% $ 22,950
$ -
$ 9,800
$ 49,100

$ 10,200
$ 13,900
$ 54,600
$ 78,700

$ 4,600
$ 43,500
$ 40,750
$ 16,125
$ 102,000
$ -
$ 206,975
-$ 64,175
 (Fecha de elaboración: marzo 29 de 2020)
(Elaborado totalmente por: Diego Hernán Guevara Madrid)

Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos

y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO
residentes
Privada
110
1. Año 2 0 1 9

4. Número de formulario

3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X") 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
Estos ingresos luego se 30. Total costos y 31.Aportes al sistema 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativo gastos de nómina
restarán 100 % en el de seguridad social Cajas compensación
renglón 72 como
"rentas exentas". Efectivo y equivalentes de efectivo 33 Compensaciones 69 0

Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 Renta líquida sin casillas 49 a 51 (67-69) 70 169,000

(Continuación renta)
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 Renta Presuntiva 71 31,000

Inventarios 36 Renta exenta 72

Los renglones 97 y 98 NO se usarán en la

Activos intangibles 37 Rentas gravables 73 declaración del año gravable 2019; solo se utlizará
Patrimonio

cuando este mismo formulario sea utilizado para

Renta líquida gravada sin casillas 49 a 51 (al mayor valor entre 70 y 71 declaraciones por "fracción de año gravable 2020"
Activos biológicos 38 74 169,000 En todo caso, es un GRAVE defecto que la
reste 72 y sume 73) "sobretasa entidades financieras" (renglón 98) ha
quedado en esta parte del formulario, pues siemp
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 Ingresos por ganancias ocasionales ### 75 las sobretasas deben quedar ubicadas ANTES del
renglón "total impuesto a cargo" (ver el renglón 8

ocasionales
de forma que sí queden sumando para los cálculo

Ganancias
Otros activos 40 Costos por ganancias ocasionales ### 76 de las posibles sanciones de extemporaneidad de
artículo 641 del ET. Lo anterior se prueba
observando lo que fue la "sobretasa" que existió e
Total patrimonio burto (sume 33 a 40) 41 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77 los años gravables 2017 y 2018 (ver lo que fueron
los renglones 82 y 88 del formulario 110 del año
gravable 2018
Pasivos 42 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) ### 78 https://cdn.actualicese.com/herramientas/Formu
riosDIAN/2019/110/110_2019.pdf).
Impuestos sobre las rentas

gravables
Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 49 a 51
Total patrimonio líquido (41-42) 43 79 56,000

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 360,000 80

Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 7,5% (base casilla 50)
Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 45 81
artículo 240 del ET (base casilla 51)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33%
líquidas

capitalizaciones no gravadas) (2016 y anteriores recibidos por sociedades extranerjas y (base casilla 49)
personas naturales no residentes; y si los recibe una sociedad o entidad nacioal, se reportan los
46 33,000 82
de cualquier año)
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC de una entidad no residente en
Colombia exentos (ver art. 895 del ET) 47 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 79 a 82) 83 56,000

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año
48 Descuentos tributarios 84 11,000

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por Personas Naturales sin

residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 49 Impuesto neto de renta (83-84) ### 85 45,000
Ingresos

Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al 7,5% (recibidos por
sociedades extranjeras y personas naturales no residentes, año 2017 y siguientes ; ver art. 245 50 Impuesto de ganancias ocasionales ### 86
del ET)
Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (Establecimientos
Permanentes, sociedades extranjeras, personas naturales no residentes, generadas a 51 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 87
partir del año 2017; ver art. 245 y 246 ET)

Otros ingresos 52 57,000 Total impuesto a cargo (85+86-87) 88 45,000

Total ingresos brutos (Sume 44 a 52) Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla
53 450,000 ### 89
88 (Modaiidad de pago 1)
Liquidación privada

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 90

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

55 40,000 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior ### 91

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Total ingresos netos (53-54-55) 56 410,000 92
compensación

Costos 57 Autorretenciones 93
Retenciones
Costos y deducciones

Gastos de administración 58 193,000 Otras retenciones ### 94

Gastos de distribución y ventas 59 Total retenciones año gravable a declarar (93+94) 95

Gastos financieros 60 48,000 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 96

Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable

Otros gastos y deduciones 61 ### 97
instituciones

anterior
financieras
Sobretasa

Total costos y gastos deducibles (sume 57 a 61) 62 241,000 Más: Sobretasa instituciones financieras 98

Inversiones efectuadas en el año 63 Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 99
(R.T.E.)
ESAL

Saldo a pagar por impuesto (88+96+98+99-89-90-91-92-95-97; si el resultado

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 64 100 45,000
es negativo escriba 0)

Renta por recuperación de deducciones 65 Sanciones 101

Total saldo a pagar (88+96+98+99+101-89-90-91-92-95-97; si el resultado es

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 102 45,000
negativo escriba 0)
Renta

o Total saldo a favor (89+90+91+92+95+97-88-96-98-99-101; si el resultado

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 49 a 51 (56+64+65+66-49-50-51-62-63) 67 169,000 103
es negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 49 a 51 (49+50+51+62+63-56-64-65-66) 68 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 104 0

Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 ### 105 0 106. No. Identificación signatario
107 DV
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 45,000

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

 Declaración de Renta y Complementario o de Ingresos y Patrimonio para
Personas Jurídicas y Asimiladas y Personas Naturales y Asimiladas
no Residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes no Residentes Privada

4. Número de formulario
1. Año 2 0 1 9

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

        POR UNA COLOMBIA MÁS HONESTA

Datos del declarante

999,999,999 5
11. Razón social 12. Cód. Dirección
Seccional

BONILLA ROJAS S.A.S

24. Actividad económica 1010 Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (Marque “X”) 28. Renuncio a pertenecer al régimen tributario especial (Marque “X”) 29. Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque
“X”)

Datos 30. Total costos y 31. Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA, ICBF, cajas
informativos gastos de nómina - seguridad social - de compensación -
Efectivo y equivalentes al efectivo 33 Compensaciones 69
285,000 0
Inversiones e instrumentos financieros 34 Renta líquida (67 - 69) 70
derivados 285,000 1,135,850

(Continuación)
Cuentas, documentos y arrendamientos 35 Renta presuntiva 71
financieros por cobrar 176,025 0

Renta
Inventarios 36 Renta exenta 72
900,000 283,863
Activos intangibles 37 Rentas gravables 73
57,000 0
Activos biológicos 38 Renta líquida gravable (al mayor valor entre 70 y 74
0 71 reste 72 y sume 73) 851,987
-

Propiedades, planta y equipo, propiedades 39 Ingresos por ganancias ocasionales 75

de inversión y ANCMV 1,470,000 0
Otros activos 40 Costos por ganancias ocasionales 76
44,000 0
Total patrimonio bruto 41 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77
3,217,025 0
Ganancias

(33 + 34 + 35 + 36 + 37 + 38 + 39 + 40)
Pasivos 42 Ganancias ocasionales gravables (75 - 76 - 77) 78
910,000 0
Total patrimonio líquido (41 - 42) 43 Impuesto sobre la renta líquida gravable 79
Impuesto sobre las rentas

2,307,025 215,812
Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 Impuesto de dividendos y/o participaciones 80
4,950,000 0
gravables

gravadas, a la tarifa del 7,5% (base casilla

líquidas

50)
Ingresos financieros 45 Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas, 81
0 a la tarifa del artículo 240 del E.T. (base casilla 51) 0
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni 46 Impuesto de dividendos y/o participaciones 82
ganancia ocasional (incluye capitalizaciones no gravadas) 0 gravadas, a la tarifa del 33% (base casilla 49) 0
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC 47 Total impuesto sobre las rentas líquidas 83
de una entidad no residente en Colombia exentos 0 gravables 215,812
(79 + 80 + 81 + 82)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y 48 Descuentos tributarios 84
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año
0 0
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por 49 Impuesto neto de renta (83 - 84) 85
personas naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 0 215,812
Ingresos

Dividendos y/o participaciones gravadas al 7,5% 50 Impuesto de ganancias ocasionales 86

0 0
Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (EP y sociedades extranjeras - utilidades 51 Descuento por impuestos pagados en el 87
generadas a partir del año 2017) 0 exterior por ganancias ocasionales 0
Otros ingresos 52 Total impuesto a cargo (85 + 86 - 87) 88
0 215,812
Total ingresos brutos 53 Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% 89
(44 + 45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 + 52) 4,950,000 del valor de la casilla 88 (Modalidad de pago 1) 0
Liquidación privada

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 Descuento efectivo inversión obras por impuestos 90
123,750 (Modalidad de pago 2) 0
Ingresos no constitutivos de renta 55 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 91
ni ganancia ocasional 0 0
Total ingresos netos (53 - 54 - 55) 56 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud 92
4,826,250 de devolución y/o compensación 0
Costos 57 Autorretenciones 93
2,475,000 0
Gastos de administración 58 Otras retenciones 94
Retenciones

510,000 0
Gastos de distribución y ventas 59 Total retenciones año gravable a declarar 95
690,000 0
Costos y deducciones

(93 + 94)
Gastos financieros 60 Anticipo renta para el año gravable siguiente 96
15,400 0
Otros gastos y deducciones 61 Anticipo sobretasa instituciones financieras 97
0 año gravable anterior 0
Total costos y gastos deducibles 62 Sobretasa instituciones financieras 98
(57 + 58 + 59 + 60 + 61) 3,690,400 0
financieras
Sobretasa

Inversiones efectuadas en el año 63 Anticipo sobretasa instituciones financieras 99

0 año gravable siguiente 0
Inversiones liquidadas de periodos Saldo a pagar por impuesto
ESAL

64
0 100 215,812
gravables anteriores (88 + 96 + 98 + 99 - 89 - 90 - 91 - 92 - 95 - 97)
Renta por recuperación de deducciones 65 Sanciones 101
0 0
Renta Pasiva - ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 Total saldo a pagar 102
0 (88 + 96 + 98 + 99 + 101 - 89 - 90 - 91 - 92 - 95 - 97) 215,812
Renta

Renta líquida ordinaria del ejercicio 67 Total saldo a favor 103

(56 + 64 + 65 + 66 - 49 - 50 - 51 - 62 - 63) 1,135,850 (89 + 90 + 91 + 92 + 95 + 97 - 88 - 96 - 98 - 99 - 101) 0
Pérdida líquida del ejercicio 68 Valor impuesto exigible por obras por 104
(49 + 50 + 51 + 62 + 63 - 56 - 64 - 65 - 66) 0 impuestos modalidad de pago 1 0
106. No. Identificación signatario 107. DV Valor total proyecto obras por impuestos 105
modalidad de pago 2 0
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad
recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total
$ 215,812
982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

Firma Contador o Revisor Fiscal.

994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional

 EMPRESA DE SERVICIO DE TRANSPORTES ESPECIALES S.A.S
Nit. 900.210.226-5 CONTABILIDAD
Balance detallado a Diciembre 31 de 2020

Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

1 ACTIVO 1,210,096,666.34 321,467,818.00 284,109,033.44 1,252,455,450.90

11 DISPONIBLE 1,729,972.34 202,978,643.00 203,105,780.44 1,602,834.90
1105 CAJA 978,301.00 143,567,528.00 144,226,974.00 318,855.00
110505 CAJA GENERAL 978,301.00 143,567,528.00 144,226,974.00 318,855.00
1110 BANCOS 751,671.34 59,411,115.00 58,878,806.44 1,283,979.90
111005 MONEDA NACIONAL 751,671.34 59,411,115.00 58,878,806.44 1,283,979.90
13 DEUDORES 541,215,234.00 553,127,234.00 553,127,234.00 578,701,156.00
1305 CLIENTES 449,621,600.00 109,176,605.00 78,078,099.00 480,720,106.00
130505 NACIONALES 449,621,600.00 109,176,605.00 78,078,099.00 480,720,106.00
13050505 Clientes 449,621,600.00 109,176,605.00 78,078,099.00 480,720,106.00
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 67,059,192.00 6,277,901.00 2,925,154.00 70,411,939.00
133005 A PROVEEDORES 30,812,556.00 0.00 0.00 30,812,556.00
13300505 Anticipo a proveedores 30,812,556.00 0.00 0.00 30,812,556.00
133010 A CONTRATISTAS 36,046,636.00 6,277,901.00 2,925,154.00 39,399,383.00
13301005 Anticipo a contratistas 36,046,636.00 6,277,901.00 2,925,154.00 39,399,383.00
133015 A TRABAJADORES 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00
13301505 Anticipo a trabajadores 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONT 27,034,442.00 3,034,669.00 0.00 30,069,111.00
135515 RETENCION EN LA FUENTE 19,417,636.00 2,144,104.00 0.00 21,561,740.00
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COM 87,680.00 0.00 0.00 87,680.00
13551802 Rteica 10x1000 87,680.00 0.00 0.00 87,680.00
135595 OTROS 7,529,126.00 890,565.00 0.00 8,419,691.00
13559502 Autoretencion cree 0.8% 7,529,126.00 890,565.00 0.00 8,419,691.00
1399 PROVISIONES -2,500,000.00 0.00 0.00 -2,500,000.00
139905 Provision clientes -2,500,000.00 0.00 0.00 -2,500,000.00
14 INVENTARIOS 11,912,000.00 0.00 0.00 11,912,000.00
1435 MCIA NO TRANSFORMADA X LA 11,912,000.00 0.00 0.00 11,912,000.00
143501 Inventario de repuestos 11,912,000.00 0.00 0.00 11,912,000.00
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 597,239,460.00 0.00 0.00 597,239,460.00
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION 6,329,391.00 0.00 0.00 6,329,391.00
151610 OFICINAS 6,329,391.00 0.00 0.00 6,329,391.00
15161001 Oficina prefabricada 6,329,391.00 0.00 0.00 6,329,391.00
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 81,764,311.00 0.00 0.00 81,764,311.00
152001 A 152098 81,764,311.00 0.00 0.00 81,764,311.00
15200101 Herramientas y brazo mecanico 81,764,311.00 0.00 0.00 81,764,311.00
1524 EQUIPO DE OFICINA 7,835,975.00 0.00 0.00 7,835,975.00
152405 MUEBLES Y ENSERES 6,738,905.00 0.00 0.00 6,738,905.00
152410 EQUIPOS 757,070.00 0.00 0.00 757,070.00
152495 OTROS 340,000.00 0.00 0.00 340,000.00
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Balance detallado a Diciembre 31 de 2020

Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

15249501 Pantalla de 9 pulgadas 340,000.00 0.00 0.00 340,000.00

1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y CO 9,341,305.00 0.00 0.00 9,341,305.00
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE 6,931,305.00 0.00 0.00 6,931,305.00
152815 EQUIPOS DE RADIO 490,000.00 0.00 0.00 490,000.00
152820 SATELITES Y ANTENAS 1,920,000.00 0.00 0.00 1,920,000.00
15282001 Dispositivos enfora 2 unds 1,920,000.00 0.00 0.00 1,920,000.00
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 602,306,615.00 0.00 0.00 602,306,615.00
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURG 189,900,000.00 0.00 0.00 189,900,000.00
154015 BUSES Y BUSETAS 412,406,615.00 0.00 0.00 412,406,615.00
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -110,338,137.00 0.00 0.00 -110,338,137.00
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION -588,984.00 0.00 0.00 -588,984.00
159210 MAQUINARIA Y EQUIPO -65,838.00 0.00 0.00 -65,838.00
159215 EQUIPO DE OFICINA -2,354,700.00 0.00 0.00 -2,354,700.00
159220 EQUIPO DE COMPUTACION Y CO -3,885,833.00 0.00 0.00 -3,885,833.00
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -103,442,782.00 0.00 0.00 -103,442,782.00
16 INTANGIBLES 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
1635 LICENCIAS 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
163501 Sistema contable 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
17 DIFERIDOS 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00
1710 CARGOS DIFERIDOS 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00
171076 impto renta diferido 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00
19 VALORIZACIONES 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00
1910 DE PPyE 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00
191032 De equipo de transporte 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00
2 PASIVO -846,412,070.00 153,910,443.00 183,880,820.00 -884,382,447.00
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS -115,944,617.00 14,902,342.00 6,351,302.00 -107,393,577.00
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENT -8,202,342.00 3,202,342.00 0.00 -5,000,000.00
212005 PAGARES -8,202,342.00 3,202,342.00 0.00 -5,000,000.00
21200501 Prestamos -8,202,342.00 3,202,342.00 0.00 -5,000,000.00
2195 OTRAS OBLIGACIONES -107,742,275.00 11,700,000.00 6,351,302.00 -102,393,577.00
219505 PARTICULARES -107,739,732.00 11,700,000.00 6,351,302.00 -102,391,034.00
219520 SOCIOS O ACCIONISTAS -2,543.00 0.00 0.00 -2,543.00
22 PROVEEDORES -263,996,535.00 32,356,341.00 38,854,490.00 -270,494,684.00
2205 NACIONALES -263,996,535.00 32,356,341.00 38,854,490.00 -270,494,684.00
220501 A 220598 -263,996,535.00 32,356,341.00 38,854,490.00 -270,494,684.00
22050105 Proveedores -263,996,535.00 32,356,341.00 38,854,490.00 -270,494,684.00
23 CUENTAS POR PAGAR -419,431,037.00 77,571,330.00 120,018,816.00 -461,878,523.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -46,737,286.00 50,664,917.00 50,452,768.00 -46,525,137.00
233525 HONORARIOS -1,150,000.00 3,050,000.00 2,100,000.00 -200,000.00
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Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

233535 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO -852,483.00 2,465,000.00 2,947,000.00 -1,334,483.00

233555 SEGUROS -3,130,265.00 0.00 0.00 -3,130,265.00
233595 OTROS -41,604,538.00 43,024,917.00 43,280,768.00 -41,860,389.00
23359505 Otros costos y gastos x pagar -41,604,538.00 43,024,917.00 43,280,768.00 -41,860,389.00
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SO -366,049,722.00 20,101,500.00 40,400,000.00 -386,348,222.00
235510 SOCIOS -366,049,722.00 20,101,500.00 40,400,000.00 -386,348,222.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE -4,743,656.00 4,903,656.00 2,634,062.00 -2,474,062.00
236515 HONORARIOS 0.00 0.00 396,000.00 -396,000.00
236525 SERVICIOS -351,550.00 351,550.00 376,160.00 -376,160.00
236530 ARRENDAMIENTOS -1,141,000.00 1,301,000.00 876,600.00 -716,600.00
236540 COMPRAS -3,173.00 3,173.00 94,737.00 -94,737.00
236575 AUTORRETENCIONES -3,247,933.00 3,247,933.00 890,565.00 -890,565.00
23657502 Autoretecree 0.8% -3,247,933.00 3,247,933.00 890,565.00 -890,565.00
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NO -918,657.00 918,657.00 1,075,006.00 -1,075,006.00
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOT -245,560.00 245,560.00 287,435.00 -287,435.00
23700505 Aportes a eps -245,560.00 245,560.00 287,435.00 -287,435.00
237006 APORTES A ADMINISTRADORAS D -427,537.00 427,537.00 500,136.00 -500,136.00
23700605 Aportes arl -427,537.00 427,537.00 500,136.00 -500,136.00
237010 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS -245,560.00 245,560.00 287,435.00 -287,435.00
23701005 Aportes caja compens,icbf, sena -245,560.00 245,560.00 287,435.00 -287,435.00
2380 ACREEDORES VARIOS -981,716.00 982,600.00 25,456,980.00 -25,456,096.00
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENS -981,716.00 982,600.00 1,149,799.00 -1,148,915.00
23803005 Fondo pensiones y cesantias -981,716.00 982,600.00 1,149,799.00 -1,148,915.00
238095 OTROS 0.00 0.00 24,307,181.00 -24,307,181.00
23809505 Otros acreedores varios 0.00 0.00 24,307,181.00 -24,307,181.00
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TAS -6,852,836.00 14,359,073.00 9,512,497.00 -2,006,260.00
2404 RENTA Y COMPLEMENTARIOS -3,000,000.00 0.00 0.00 -3,000,000.00
240405 Vigencia actual -3,000,000.00 0.00 0.00 -3,000,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS P -3,852,836.00 14,359,073.00 9,512,497.00 993,740.00
240801 A 240898 -3,852,836.00 14,359,073.00 9,512,497.00 993,740.00
24080105 IVA GENERADO -13,365,333.00 13,365,333.00 0.00 0.00
2408010505 Iva generado arrendamientos 16 -13,365,333.00 13,365,333.00 0.00 0.00
24080110 IVA DESCONTABLE 9,512,497.00 993,740.00 9,512,497.00 993,740.00
2408011001 Iva descontable compras 9,512,497.00 993,740.00 9,512,497.00 993,740.00
25 OBLIGACIONES LABORALES -3,363,403.00 10,473,440.00 7,429,397.00 -319,360.00
2505 SALARIOS POR PAGAR -3,363,403.00 10,473,440.00 7,429,397.00 -319,360.00
250501 A 250598 -3,363,403.00 10,473,440.00 7,429,397.00 -319,360.00
25050105 Sueldos x pagar -3,363,403.00 10,473,440.00 7,429,397.00 -319,360.00
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIO -6,606,413.00 1,647,917.00 1,714,318.00 -6,672,814.00
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Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES -6,606,413.00 1,647,917.00 1,714,318.00 -6,672,814.00

261005 CESANTIAS -3,479,296.00 838,587.00 667,028.00 -3,307,737.00
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS -427,765.00 100,629.00 80,043.00 -407,179.00
261015 VACACIONES -1,422,808.00 376,603.00 300,219.00 -1,346,424.00
261020 PRIMA DE SERVICIOS -1,276,544.00 332,098.00 667,028.00 -1,611,474.00
28 OTROS PASIVOS -38,217,229.00 2,600,000.00 0.00 -35,617,229.00
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS -38,217,229.00 2,600,000.00 0.00 -35,617,229.00
280505 DE CLIENTES -38,217,229.00 2,600,000.00 0.00 -35,617,229.00
28050505 Anticipos de clientes -38,217,229.00 2,600,000.00 0.00 -35,617,229.00
3 PATRIMONIO -327,982,192.05 0.00 0.00 -327,982,192.05
31 CAPITAL SOCIAL -20,000,000.00 0.00 0.00 -20,000,000.00
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO -20,000,000.00 0.00 0.00 -20,000,000.00
310505 CAPITAL AUTORIZADO -20,000,000.00 0.00 0.00 -20,000,000.00
31050505 Capital autorizado -20,000,000.00 0.00 0.00 -20,000,000.00
32 SUPERAVIT DEL PATRIMONIO -10,000,000.00 0.00 0.00 -10,000,000.00
3220 KNOW HOW -10,000,000.00 0.00 0.00 -10,000,000.00
322001 KNOW HOW -10,000,000.00 0.00 0.00 -10,000,000.00
33 RESERVAS -22,838,096.00 0.00 0.00 -22,838,096.00
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS -22,838,096.00 0.00 0.00 -22,838,096.00
330505 RESERVA LEGAL -22,838,096.00 0.00 0.00 -22,838,096.00
33050505 Reserva legal -22,838,096.00 0.00 0.00 -22,838,096.00
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANT -225,144,096.05 0.00 0.00 -225,144,096.05
3705 UTILIDADES ACUMULADAS -225,144,096.05 0.00 0.00 -225,144,096.05
370501 A 370598 -225,144,096.05 0.00 0.00 -225,144,096.05
37050105 Utilidades acumuladas -225,144,096.05 0.00 0.00 -225,144,096.05
38 SUPERAVIT X VALORIZACIONES -50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
3810 DE PPyE -50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
381032 De equipo de transporte -50,000,000.00 0.00 0.00 -50,000,000.00
4 INGRESOS* -1,039,539,755.00 0.00 111,564,734.00 -1,151,104,489.00
41 OPERACIONALES -849,781,074.00 0.00 111,320,709.00 -961,101,783.00
4145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO -856,400,684.00 0.00 111,320,709.00 -967,721,393.00
414505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR C -856,400,684.00 0.00 111,320,709.00 -967,721,393.00
41450505 Servicio transp pasajeros -467,123,184.00 0.00 71,973,800.00 -539,096,984.00
41450510 Servicio tranporte de carga -389,277,500.00 0.00 39,346,909.00 -428,624,409.00
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) 6,619,610.00 0.00 0.00 6,619,610.00
417501 A 417598 6,619,610.00 0.00 0.00 6,619,610.00
41750105 Devoluciones descuentos y rabaja 6,619,610.00 0.00 0.00 6,619,610.00
42 NO OPERACIONALES -189,758,681.00 0.00 244,025.00 -190,002,706.00
4220 ARRENDAMIENTOS -86,573,333.00 0.00 0.00 -86,573,333.00
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Nit. 900.210.226-5 CONTABILIDAD
Balance detallado a Diciembre 31 de 2020

Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

422015 MAQUINARIA Y EQUIPO -86,573,333.00 0.00 0.00 -86,573,333.00

42201505 Arrendam maquinaria y equipo (g -86,573,333.00 0.00 0.00 -86,573,333.00
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIED -91,466,670.00 0.00 0.00 -91,466,670.00
424540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -91,466,670.00 0.00 0.00 -91,466,670.00
42454005 Utilidad en vta de equipo transpo -91,466,670.00 0.00 0.00 -91,466,670.00
4250 RECUPERACIONES -10,757,377.00 0.00 105,533.00 -10,862,910.00
425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y -10,757,377.00 0.00 105,533.00 -10,862,910.00
42505005 Reintegro de costos y gastos -10,757,377.00 0.00 105,533.00 -10,862,910.00
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERI -810,168.00 0.00 0.00 -810,168.00
426501 A 426598 -810,168.00 0.00 0.00 -810,168.00
42650105 Ingresos ejercicios años anteriore -810,168.00 0.00 0.00 -810,168.00
4295 DIVERSOS -151,133.00 0.00 138,492.00 -289,625.00
429505 APROVECHAMIENTOS -133,788.00 0.00 0.00 -133,788.00
42950505 Aprovechamientos -133,788.00 0.00 0.00 -133,788.00
429581 AJUSTE AL PESO -17,345.00 0.00 138,492.00 -155,837.00
42958105 Ingresos ajuste al peso -17,345.00 0.00 138,492.00 -155,837.00
5 GASTOS* 506,298,144.71 53,809,436.44 0.00 560,107,581.15
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRA 98,083,562.71 13,461,384.44 0.00 111,544,947.15
5105 GASTOS DE PERSONAL 37,821,751.00 5,455,429.00 0.00 43,277,180.00
510506 SUELDOS 17,742,275.00 2,156,000.00 0.00 19,898,275.00
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 1,941,600.00 252,000.00 0.00 2,193,600.00
510530 CESANTIAS 1,590,173.00 200,669.00 0.00 1,790,842.00
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 183,938.00 24,080.00 0.00 208,018.00
510536 PRIMA DE SERVICIOS 1,504,172.00 200,669.00 0.00 1,704,841.00
510539 VACACIONES 986,656.00 90,076.00 0.00 1,076,732.00
510551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRAB 1,093,000.00 882,000.00 0.00 1,975,000.00
510568 APORTES A ADMINISTRADORAS D 4,040,972.00 500,136.00 0.00 4,541,108.00
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOT 69,782.00 0.00 0.00 69,782.00
510570 APORTES A FONDOS DE PENSION 7,124,960.00 862,364.00 0.00 7,987,324.00
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACI 1,309,183.00 287,435.00 0.00 1,596,618.00
510575 APORTES ICBF 4,620.00 0.00 0.00 4,620.00
510578 SENA 3,080.00 0.00 0.00 3,080.00
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 227,340.00 0.00 0.00 227,340.00
5110 HONORARIOS 17,300,000.00 2,100,000.00 0.00 19,400,000.00
511010 REVISORIA FISCAL 1,600,000.00 200,000.00 0.00 1,800,000.00
511095 OTROS 15,700,000.00 1,900,000.00 0.00 17,600,000.00
51109505 Asesoria contable 15,700,000.00 1,900,000.00 0.00 17,600,000.00
5115 IMPUESTOS 3,569,222.71 233,696.44 0.00 3,802,919.15
511595 OTROS 3,569,222.71 233,696.44 0.00 3,802,919.15
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Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

51159505 Otros impuestos 20,721.00 0.00 0.00 20,721.00

51159510 Gmf 4*100 3,548,501.71 233,696.44 0.00 3,782,198.15
5120 ARRENDAMIENTOS 7,806,640.00 1,000,000.00 0.00 8,806,640.00
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION 7,670,000.00 1,000,000.00 0.00 8,670,000.00
512095 OTROS 136,640.00 0.00 0.00 136,640.00
5130 SEGUROS 138,577.00 0.00 0.00 138,577.00
513005 MANEJO 69,351.00 0.00 0.00 69,351.00
513095 OTROS SEGUROS 69,226.00 0.00 0.00 69,226.00
5135 SERVICIOS 19,578,128.00 1,678,659.00 0.00 21,256,787.00
513505 ASEO Y VIGILANCIA 379,933.00 0.00 0.00 379,933.00
513510 TEMPORALES 7,569,066.00 835,200.00 0.00 8,404,266.00
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0.00 9,900.00 0.00 9,900.00
513530 ENERGIA ELECTRICA 1,218,830.00 109,470.00 0.00 1,328,300.00
513535 TELEFONO 9,441,508.00 667,289.00 0.00 10,108,797.00
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 340,491.00 44,800.00 0.00 385,291.00
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREO 628,300.00 12,000.00 0.00 640,300.00
5140 GASTOS LEGALES 1,455,669.00 23,100.00 0.00 1,478,769.00
514005 NOTARIALES 82,508.00 8,600.00 0.00 91,108.00
514010 REGISTRO MERCANTIL 1,255,900.00 0.00 0.00 1,255,900.00
514095 OTROS 117,261.00 14,500.00 0.00 131,761.00
51409505 Otros gastos legales 117,261.00 14,500.00 0.00 131,761.00
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,466,200.00 0.00 0.00 1,466,200.00
514520 EQUIPO DE OFICINA 806,000.00 0.00 0.00 806,000.00
514525 EQUIPO DE COMPUTACION Y CO 660,200.00 0.00 0.00 660,200.00
5150 ADECUACION E INSTALACION 1,329,000.00 75,000.00 0.00 1,404,000.00
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES 216,000.00 0.00 0.00 216,000.00
515015 REPARACIONES LOCATIVAS 113,000.00 0.00 0.00 113,000.00
515095 OTROS 1,000,000.00 75,000.00 0.00 1,075,000.00
5155 GASTOS DE VIAJE 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00
515520 PASAJES TERRESTRES 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00
5160 DEPRECIACIONES 1,080,406.00 0.00 0.00 1,080,406.00
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACION 351,632.00 0.00 0.00 351,632.00
516015 EQUIPO DE OFICINA 316,744.00 0.00 0.00 316,744.00
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y CO 412,030.00 0.00 0.00 412,030.00
5195 DIVERSOS 4,007,969.00 2,895,500.00 0.00 6,903,469.00
519520 GASTOS DE REPRESENTACION 1,000,000.00 1,000,000.00
51952005 Eventos Sociale 1,000,000.00 1,000,000.00
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERI 405,018.00 27,500.00 0.00 432,518.00
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIA 1,003,181.00 0.00 0.00 1,003,181.00
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Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

519560 CASINO Y RESTAURANTE 292,640.00 0.00 0.00 292,640.00

519595 OTROS 1,307,130.00 2,868,000.00 0.00 4,175,130.00
51959505 Otros gastos 967,130.00 0.00 0.00 967,130.00
51959510 Activos menores 340,000.00 2,868,000.00 0.00 3,208,000.00
5199 PROVISIONES 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
519910 DE DEUDORES 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
52 OPERACIONALES DE VENTAS 392,318,629.00 38,871,632.00 0.00 431,190,261.00
5205 GASTOS DE PERSONAL 52,270,168.00 6,795,091.00 0.00 59,065,259.00
520506 SUELDOS 37,507,990.00 5,029,867.00 0.00 42,537,857.00
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE 4,137,600.00 530,400.00 0.00 4,668,000.00
520530 CESANTIAS 3,558,524.00 502,359.00 0.00 4,060,883.00
520533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 422,979.00 55,963.00 0.00 478,942.00
520536 PRIMA DE SERVICIOS 3,605,085.00 466,359.00 0.00 4,071,444.00
520539 VACACIONES 1,783,990.00 210,143.00 0.00 1,994,133.00
520551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRAB 1,151,379.00 0.00 0.00 1,151,379.00
520569 APORTES A ENTIDADES PROMOT 102,621.00 0.00 0.00 102,621.00
52056905 Aportes a eps 102,621.00 0.00 0.00 102,621.00
5215 IMPUESTOS 766,600.00 0.00 0.00 766,600.00
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO 766,600.00 0.00 0.00 766,600.00
5220 ARRENDAMIENTOS 414,000.00 0.00 0.00 414,000.00
522095 OTROS 414,000.00 0.00 0.00 414,000.00
52209505 Otros arrendamientos 414,000.00 0.00 0.00 414,000.00
5225 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONE 8,061,999.00 114,000.00 0.00 8,175,999.00
522510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO 8,061,999.00 114,000.00 0.00 8,175,999.00
52251002 Rodamiento vehiculos 7,561,999.00 114,000.00 0.00 7,675,999.00
52251003 Afiliacion vehiculos 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00
5230 SEGUROS 15,175,600.00 1,525,700.00 0.00 16,701,300.00
523040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 14,955,600.00 1,525,700.00 0.00 16,481,300.00
523095 OTROS 220,000.00 0.00 0.00 220,000.00
52309505 Otros seguros 220,000.00 0.00 0.00 220,000.00
5235 SERVICIOS 14,762,210.00 202,541.00 0.00 14,964,751.00
523520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO D 2,086,160.00 0.00 0.00 2,086,160.00
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREO 1,351,000.00 68,000.00 0.00 1,419,000.00
523595 OTROS 11,325,050.00 134,541.00 0.00 11,459,591.00
52359505 Otros servicios 11,325,050.00 134,541.00 0.00 11,459,591.00
5240 GASTOS LEGALES 4,979,100.00 300,000.00 0.00 5,279,100.00
524015 TRAMITES Y LICENCIAS 748,100.00 0.00 0.00 748,100.00
524095 OTROS 4,231,000.00 300,000.00 0.00 4,531,000.00
52409505 Otros gastos legales 4,231,000.00 300,000.00 0.00 4,531,000.00
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Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

5245 MANTENIMIENTO Y REPARACION 146,160,357.00 15,849,186.00 0.00 162,009,543.00

524515 MAQUINARIA Y EQUIPO 88,310.00 0.00 0.00 88,310.00
524540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 146,072,047.00 15,849,186.00 0.00 161,921,233.00
5255 GASTOS DE VIAJE 1,058,000.00 25,000.00 0.00 1,083,000.00
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 0.00 25,000.00 0.00 25,000.00
525520 PASAJES TERRESTRES 543,000.00 0.00 0.00 543,000.00
525595 OTROS 515,000.00 0.00 0.00 515,000.00
52559505 Otros gastos de viaje 515,000.00 0.00 0.00 515,000.00
5260 DEPRECIACIONES 35,939,258.00 0.00 0.00 35,939,258.00
526010 MAQUINARIA Y EQUIPO 18,812.00 0.00 0.00 18,812.00
52601005 Depreciac maquin y equipo 18,812.00 0.00 0.00 18,812.00
526035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 35,920,446.00 0.00 0.00 35,920,446.00
52603505 Deprec flota y equipo transportes 35,920,446.00 0.00 0.00 35,920,446.00
5295 DIVERSOS 112,731,337.00 14,060,114.00 0.00 126,791,451.00
529525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERI 2,172.00 0.00 0.00 2,172.00
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 82,731,545.00 9,832,767.00 0.00 92,564,312.00
529560 CASINO Y RESTAURANTE 3,246,600.00 735,200.00 0.00 3,981,800.00
529565 PARQUEADEROS 2,457,162.00 372,500.00 0.00 2,829,662.00
529595 OTROS 24,293,858.00 3,119,647.00 0.00 27,413,505.00
52959503 Peajes 22,582,419.00 3,115,337.00 0.00 25,697,756.00
52959505 Otros gastos 741,439.00 4,310.00 0.00 745,749.00
52959510 Activos menores 970,000.00 0.00 0.00 970,000.00
53 NO OPERACIONALES 11,895,953.00 1,476,420.00 0.00 13,372,373.00
5305 FINANCIEROS 5,719,844.00 1,455,428.00 0.00 7,175,272.00
530505 GASTOS BANCARIOS 881,545.00 54,770.00 0.00 936,315.00
530520 INTERESES POR MORA 4,838,299.00 1,400,658.00 0.00 6,238,957.00
5395 GASTOS DIVERSOS 6,085,354.00 20,525.00 0.00 6,105,879.00
539520 MULTAS SANCIONES Y LITIGIOS 6,064,754.00 20,525.00 0.00 6,085,279.00
53952001 Multas Sancioes y Litigios 6,064,754.00 20,525.00 0.00 6,085,279.00
531595 OTROS 20,600.00 0.00 0.00 20,600.00
53159505 Otros gastos extraordinarios 20,600.00 0.00 0.00 20,600.00
5395 GASTOS DIVERSOS 90,755.00 467.00 0.00 91,222.00
539595 OTROS 90,755.00 467.00 0.00 91,222.00
53959510 Gasto ajuste al peso 90,755.00 467.00 0.00 91,222.00
54 RENTA Y COMPLEMENTARIOS 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00
5405 RENTA Y COMPLEMENTARIOS 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00
540505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00
6 COSTOS DE VENTAS* 500,539,206.00 52,366,890.00 2,000,000.00 550,906,096.00
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTAC 500,539,206.00 52,366,890.00 2,000,000.00 550,906,096.00
 EMPRESA DE SERVICIO DE TRANSPORTES ESPECIALES S.A.S
Nit. 900.210.226-5 CONTABILIDAD
Balance detallado a Diciembre 31 de 2020

Cód Cont Nombre cuenta Saldo anterior Mov Debito Mov Credito Nuevo Saldo

6145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO 341,601,177.00 31,326,890.00 0.00 372,928,067.00

614505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR C 281,539,906.00 26,879,400.00 0.00 308,419,306.00
61450505 Servicio tranporte pasajeros 44,876,700.00 5,546,667.00 0.00 50,423,367.00
61450510 Servicio transporte de carga 236,663,206.00 21,332,733.00 0.00 257,995,939.00
614595 ACTIVIDADES CONEXAS 60,061,271.00 4,447,490.00 0.00 64,508,761.00
61459506 Servicio de conductores 60,061,271.00 4,447,490.00 0.00 64,508,761.00
6155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, E 158,938,029.00 21,040,000.00 2,000,000.00 177,978,029.00
615515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPOR 147,354,029.00 17,540,000.00 2,000,000.00 162,894,029.00
61551505 Alquiler equipo transporte (iva fr 37,690,331.00 1,500,000.00 2,000,000.00 37,190,331.00
61551506 Alquiler equip transporte (iva no 109,663,698.00 16,040,000.00 0.00 125,703,698.00
615520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIP 11,584,000.00 3,500,000.00 0.00 15,084,000.00

NOTAS:
La empresa se dedica a prestar servicio de transporte terrestre especial ACTIV ECONOM 4923
El Valor efectivamente pagado de ICA en el año es de $1.200.000 DIAN VCIO 22
La provision de cartera está sobre-estimada en $500.000
Año gravable 2020
Fecha limite de presentacion es el 15 de abril de 2021
patrimonio liquido 2019 $1.120.000.000,oo
Impuesto neto de renta formulario 2019 $3.000.000,oo
RTES ESPECIALES S.A.S
Fiscal
iembre 31 de 2020

FORMULARIO

1,199,455,450.90

R36 318,855.00 R 36 1,602,834.90

R 36 1,283,979.90

R 38 480,720,106.00 R 38 578,701,156.00

R 38 70,411,939.00

R 38 30,069,111.00

R 38 -2,500,000.00

R 39 11,912,000.00 R 39 11,912,000.00

R 42 6,329,391.00 R 42 597,239,460.00

R 42 81,764,311.00

R 42 7,835,975.00
RTES ESPECIALES S.A.S
Fiscal
iembre 31 de 2020

FORMULARIO

R 42 9,341,305.00

R 42 602,306,615.00

R 42 -110,338,137.00

R 40 10,000,000.00 R 40 10,000,000.00

N/A N/A

N/A N/A