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Proyecto Orquideas
Proyecto Orquideas
Proyecto Orquideas
“PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
ORQUÍDEAS EN LA CUIDAD DE TINGO MARIA
-CUEVAS DE LAS PAVAS”
5
INDICE
4.1. Tamaño........................................................................................................ 17
4.2. Factores Determinantes del Tamaño del Proyecto....................................... 17
6
4.3. Capacidad Instalada de Planta..................................................................... 18
4.4 Capacidad Instalada y Capacidad Ociosa................................................... 19
CAPITULO V. LOCALIZACION
5.1. Localización.................................................................................................. 20
5.2. Microlocalizacion y Microlocalizacion............................................................ 20
7
CAPITULO IX. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
9.1. Estudio Organizacional................................................................................. 52
9.2. Organigrama................................................................................................. 53
9.3. Funciones Generales.................................................................................... 54
9.4. Requerimiento del Personal.......................................................................... 54
9.5. Requerimiento Físico para la parte Administrativas...................................... 55
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
8
ASPECTOS GENERALES
2.1. Sector.
Ornamentación.
3. ANTECEDENTES
9
5.2 objetivos específicos
6. Ubicación.
Departamento : Huánuco
Provincia : Leoncio Prado
Distrito : Rupa Rupa.
7. Unidad Formuladora
a) Oportunidades
Población local, interesado en recibir mas información sobre lo
servicios que brindara la empresa.
Interés de los pobladores (consumidores) locales y regionales con
relación a adquirir nuestros productos.
Interés de organismos nacionales en brindar apoyo técnico y
financiero para la conservación de aquellas especies de orquídea
en peligro de extinción.
10
Instituciones no gubernamentales dispuestas a apoyar con
financiamiento de instalación.
Pobladores locales reportan la existencia de lugares con
abundancia regeneración de especie de orquídeas.
No hay organizaciones legales a nivel local y regional para la
producción y comercialización de especies de orquídeas.
Posibilidad de realizar alianzas con las instituciones científicas y
académicas a nivel local, regional y nacional para la investigación.
b) Amenazas
Cambio en los patrones de conducta y costumbres de los
pobladores (consumidores), como consecuencia de productos
sustitutos (diferentes) a orquídeas: rosas, claveles, etc).
Incremento de las actividades extractivas ilegales ponen en
peligro el aprovechamiento de estos recursos.
c) Socio - culturales
La provincia de Leoncio Prado tiene gran aceptación en cuanto a
nuestro proyecto porque se indagó a las personas que viven en
ese lugar y parece que les agrada por que mediante estos tipos
de lugares traerán visitante, turistas, etc., así traerá ingresos a la
ciudad. Las amenazas que se presentaran, serán los problemas
sociales de la zona como huelgas, paros o terrorismo.
d) Demografías.
Tasa de crecimiento de la población es de acuerdo a la taza
poblacional, considerando la taza de crecimientos de 1.6%.
Número de hoteles
- Hotel Ucayali.
- Hotel Tingo María.
- Hotel Sucre.
- Hotel Falcón.
- Hotel el viajero.
- Hotel Aro.
11
- Hotel nueva york.
- Hotel la Gran Muralla.
- Hotel Royal. Etc..
e) Políticas Legales.
Estamos en un tipo de gobierno ortodoxo que se ajusta de
acuerdo a la ley.
El arancel que se paga para importar flores es alto.
f) Macroeconomía
Nuestro producto es suntuario, la tasa de interés del capital es
alta no se aplica leyes.
La tasa de inflación afecta favorablemente por que permite vender
a futuro.
g) Tecnológico.
Nuestros productos serán comercializaos en forma natural, in
Vitro , embases de vidrio, pos cosecha utilizando una tecnología
adecuada, mientras en el caso de germinación in Vitro se contara
con materiales sofisticados.
12
CAPITULO II
Estudio De Mercado.
Las orquídeas son flores exóticas para arreglos florales y símbolo del
místico misterio de la naturaleza., tienes formas y colores que los
caracterizan como flor de exportación la mayor parte de las sp que se
comercializan en el país vienen registrando una rápida disminución de
sus poblaciones naturales en el país, de las cuales algunos se
encuentran en vías de extinción. Tenemos algunos ejemplares:
2.4. Sustitutos
13
2.5.- EL MERCADO CONSUMIDOR (demanda)
Precio
Calidad
Publicidad
Tamaño de la población, etc.
Ing. Loayza torres nos indica que las orquídeas comparando con los
anturios tienen gran demanda en el mercado por sus exóticas flores y
aromas que desprende
Bach. Magno cóndor aficionado en orquídeas nos cuenta que estas
flores necesitan un manejo adecuado.
Sr. Jarae. Nos afirma que se por su belleza y brillo es una adorno vivo
especial dentro de una casa.
14
2.8. Disposición a Pagar.
PRECIO S/.
775x 12 = 9300
15
2.10. Proyección De La Demanda del Mercado
D1=Do x (1+r)n
Donde:
Di = Demanda de orquideas del año 2006 al 2015.
Do = Demanda de orquídea del año base 2006.
r = Tasa de incremento que es de 2%.
n = Periodo de tiempo.
Cuadro N º 3
Cantidad
Periodo
Años demandada anual
(años)
de orquídeas
1 2006 9300
2 2007 9486
3 2008 9676
4 2009 9869
5 2010 10067
6 2011 10268
7 2012 10473
8 2013 10683
9 2014 10896
10 2015 11114
Fuente: elaboración propia.
Análisis de la oferta.
16
La determinación de la oferta implica el conocimiento de las cantidades
actualmente ofrecidas por las principales empresas productoras de
orquídeas, lo cual para una evolución se trabajo con cantidades
aproximadas, ya que las empresas tienen cierto celo respecto a la
información que brindan.
Cuadro Nº 4
Denominación Ubicación
Local
“Orquideario Jarae” Bella Alta
“orquideario CUEVA DE LAS Bella Alta
LECHUZAS”.
“Hospedaje VILLA JENIFER”. Castillo grande
“UNAS vivero forestal HELICONIAS” Tingo Maria
Nacional
Florerías LINNETTC Lima Metropolitano
Florería Gladiolos Lima Metropolitano
17
Fuente: Elaboración Propia.
CAPITULO III
Con esta información podemos afirmar que la demanda sera mayor que la
oferta, porque el proyecto en estudio tendría una demanda asegurada,
esta demanda se determino de la siguiente manera.
18
9300–6828 = 2472 unidades de orquídeas
Demanda Demanda
Años Oferta
proyectada insatisfecha
2006 9300 6828 2472
2007 9486 6828 2658
2008 9676 6828 2848
2009 9869 6828 3041
2010 10067 6828 3239
2011 10268 6828 3440
2012 10473 6828 3645
2013 10683 6828 3855
2014 10896 6828 4068
2015 11114 6828 4286
Fuente: Elaboración propia
19
3.2 Canales De Distribución.
Canal florísterias.
Pagina Web.
Paginas amarillas
Agencias de viaje
Vendedores mayoristas
Vendedores menoristas, fuerza de distribución (vendedores de la misma
empresa)
MAYORISTA
PLANTA CONSUMIDOR
MINORISTA
20
CAPITULO IV
4.1 TAMAÑO
21
Dado las características de mercado el proyecto pretende cubrir el
70% de la demanda insatisfecha de orquídeas del ámbito del
análisis de la demanda con la cual el tamaño se diseñará en
función al año 10 del proyecto con una capacidad de 3000
unidades por año con un margen de 15% de incremento por
razones de seguridad o sea de 3450 orquídeas.
Cuadro Nº 10
22
4.4.2 CAPACIDAD OCIOSA
23
CAPITULO V
5.1. LOCALIZACION
a. Alternativas de Localización.
A = Afilador.
B = Puente Pérez.
C= Cueva de la Pavas.
b. Factores de Localización.
I = proximidad a la carretera principal de penetración.
II = servicio públicos (posta medica, escuela, etc).
III = densidad poblacional.
IV = disponibilidad de terreno.
24
disponibilidad de mano de obra y la infraestructura física y de servicios.
(Suministro de agua, disponibilidad de energía eléctrica, etc) El mercado
y las fuentes de materias primas
c.- Infraestructura
5.2.2. MICROLOCALIZACION
5.2.2.1. Ubicación
Región : Huanuco.
Departamento : Huánuco.
Província : Leoncio Prado.
Distrito : Damaso Beraum.
Microcuenca : Cueva de las Pavas.
25
5.2.2.3 Accesibilidad
26
CAPITULOVI
27
Masdevallia amabilis Trifásica
Lycaste longipetala
Oncidium aurarium Estrella
c.2. Roseado
3. Trasplante
28
En general, el sustrato a los 2 ó 3 años pierde sus cualidades, se
compacta reteniendo demasiada agua y acumulando sales de los
fertilizantes. Si el riego y la fertilización han sido altos, se deteriora en
sólo 1 año.
Los tiestos para Orquídeas epifitas suelen ser de plástico
transparente para facilitar que la luz llegue a todas las raíces, como
ocurre cuando está enganchada en un árbol de la selva.
4. Riego
29
b) Cymbidium, Vanda, Dendrobium. se riegan prácticamente a
diario, pero sólo durante la época de crecimiento. En la estación fría
(otoño-invierno) en que las Orquídeas casi detienen su desarrollo, se
las debe regar espaciadamente. En caso de tenerlas en interiores ó
invernaderos, todo dependerá de la temperatura a que estén
sometidas.
Phalaenopsis Paphiopedilum
• La frecuencia de riego depende, además de la especie, de muchos
otros factores como el tipo de sustrato, la temperatura, la luz, la
ventilación, etc. Por ejemplo, a más luz y temperatura, más riego;
las macetas de barro pierden agua por sus paredes pero las
macetas de plástico, no. La experiencia en el riego es clave.
• Riega por la mañana para que tenga humedad durante el resto del
día.
30
• Las Orquídeas toleran más la falta de agua que el exceso. Es
decir, ante la duda no riegues.
• Comprueba el drenaje. El agua estancada es mortal, se pudren las
raíces.
• Cal: la cal del agua tampoco les gusta. Si no puedes aportar agua
de lluvia, añade una cucharada de vinagre por cada 5 litros de agua
y luego riega las plantas con esta mezcla. O mejor, usa el ácido
cítrico como se explica.
5. Abonado o fertilización
31
Las Orquídeas necesitan poco alimento (viven agarradas a los
árboles). El exceso de fertilizantes quema e incluso mata.
Prevenir
32
• Inspecciona las plantas con frecuencia. Cuanto antes detectes el
problema, será mucho más fácil su control.
• Pasa una esponja por las hojas de vez en cuando para quitarle el polvo
y que puedan respirar.
Plagas
Moja bien con los insecticidas para llegar a todos los recovecos de la
planta. Seguramente será necesario repetir el tratamiento a los 15 días.
Enfermedades
• Virus:
Virosis
a. Luz
33
Sitúa las Orquídeas en un sitio muy luminoso de la casa. Una de
las causas más comunes de fallos de floración es la falta de luz.
b. Temperatura
c. Humedad
34
En general, las Orquídeas necesitan una humedad ambiental alta.
El aire seco de las viviendas, acentuado por la calefacción, es muy
peligroso.
Poner las macetas sobre una bandeja con gravas o guijarros mojados
pero sin que el tiesto esté en contacto con agua.
d. Ventilación
35
Otra opción es sacarlas fuera los días de más sol en otoño e invierno y
de paso aprovechar para que se rieguen con las lluvias.
e. Poda
Germinación
36
desarrolla en los árboles. Para que su semilla germine necesita
asociarse a uno.
Floración
Los Cymbidium florecen a los cinco o seis años de crecimiento y los
del género Cattleya (que son los más tardíos) a los siete u ocho
años. Esta primera floración es muy débil, ya que la planta es aún
joven y recién llegará a su esplendor, es decir tendrá máximo vigor,
óptima cantidad de flores y óptimo tamaño de flor, tres años más
tarde.
Producción
En este caso cada vara puede tener entre diez y quince flores. La
Cymbidium posee un promedio de tres varas por planta
anualmente, en este caso cada vara produce entre siete y doce
37
flores y la Phalaenopsis, da una o dos varas por planta al año, con
aproximadamente veinte flores, entre las dos varas.
El riego debe ser cuidadoso, poca agua puede resultar tan malo
como el exceso. Además, es importante que entre riego y riego, la
raíz se seque. La asiduidad con que se haga esta operación variará
según la época del año, la zona y la ventilación del vivero, entre
otros factores.
Calidad híbrida
38
de sales. En secuencia, hay que regular cuidadosamente esta
operación.
Luminosidad y temperatura
Tome en cuenta que las orquídeas, según la especie, van desde las
que no poseen un reposo definido, hasta las que necesitan de
reposos marcados (es decir, que los riegos se suspenden casi por
completo o por completo y que su reposo puede ser relativamente
largo).
39
despreocúpese, sus plantas no morirán si descuida su
abonamiento. Lo más práctico es comprar un fertilizante que
favorezca tanto al crecimiento como a la floración. Durante el
reposo de una planta, es aconsejable suspender el abonado o la
frecuencia del mismo (Si no suspende el abonado, por lo menos
deberá reducir la concentración de abono utilizada).
Cymbidium
Son los cultivos que se encuentran con mayor facilidad en el
mercado. Son plantas que requieren una gran cantidad de luz,
40
aunque debemos protegerlas de los rayos del sol para evitar
quemaduras en las hojas.
Paphiopedilum
Debemos asegurarnos de que el medio de cultivo permita el drenaje
del exceso de agua, evitando así que se pudran las raíces, aunque
procurando al mismo tiempo que el medio de cultivo permanezca
húmedo.
La frecuencia del riego dependerá de la humedad ambiental del
lugar en que los cultivemos. La temperatura deberá oscilar entre los
14 - 15º de mínima y los 30 de máxima, procurándoles una buena
ventilación y un ligero sombreado. En algunos casos, será
necesario proporcionarles un periodo de reposo para provocar la
floración.
Dendrobium
Son muchas las especies de Dendrobium que existen en el mundo,
aunque para adquirirlas, deberá dirigirse a comercios
especializados.
41
La iluminación deberá ser intensa, aunque con un ligero sombreado
que la proteja del sol, y si quiere que florezca de forma abundante
deberá proporcionarle un periodo de reposo durante el otoño, en el
que disminuirá los riegos hasta casi suspenderlos.
Phalaenopsis
Las flores son igualmente variables, aunque las diferencias de
tamaño son aquí mucho menos notorias. La variación fundamental
se produce aquí en el color y la forma en que este se distribuye a lo
largo de la flor. Una de las características notables de las
Phalaenopsis es la duración de sus flores.
42
8. FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO DE LAS ORQUIDEAS EN
CULTIVO NATURAL
INICI
O
Selección y compra de
plantas
Preparación de terreno
Selección de plantas
Buenas
Transplante en
maceteros
Comercialización
FIN
43
9. FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO DE LAS ORQUIDEAS EN EL
CULTIVO INVITRO
INICI
O
Fase de laboratorio
Germinación
Floración
Siembra de semillas
zffff
Selección de plantas
Buenas
Transplante en
maceteros
Comercialización
44
FIN
Especie Forma
Cattleyas Forma de labio
Cypripediums
Paphiopedilum Zapatito de novia
Miltonia (orquidea Pensamiento
Odontoglossums Diente de lengua
Zygopetalum Ramillete
Oncidiums
Habenaria monorrhiza
Cattleya maxima Campanada
Cochleantes amazonica Ramillete
Oncidium obryzatum
Rodriguezia secunda
Oncidium trilobum Ramillete
Oncidium aurarium
Cattleya rex Flameada
Lockhartia schunkei Ramillete
Phragmipedium besseae
Masdevallia amabilis Trifásica
Lycaste longipetala
Oncidium aurarium Estrella
45
Lugar de venta es decir donde podemos obtener estas variedades son
en la divisoria a través del ingeniero vela en santa rosa de shapajilla el
señor lucho la divisoria y otros
a.2. Roseado
46
usados consiste en avena en polvo con una pequeña cantidad de
extracto de levadura), y como resultado las plantas micorrizales suelen
ser más fuertes y resistentes a infecciones que sus contrapartes
cultivadas simbióticamente. Sin embargo, la desventaja es que se
necesita seleccionar el tipo de hongo minoriza adecuado para que se
origine la simbiosis y prevenir parasitismo y la consecuente muerte de
las semillas. Se ha realizado poca investigación sobre la relación del
hongo minoriza con las orquídeas tropicales, y por lo tanto no se dispone
del hongo minoriza apropiado.
47
exentas de las usuales regulaciones CITES referentes a sanidad vegetal
y vida silvestre.
PROGRAMA DE PRODUCCION
Total a
Especie
producir
Cattleyas 150
Cypripediums 150
Paphiopedilum 150
Miltonia (orquidea 150
Odontoglossums 150
Zygopetalum 150
Oncidiums 150
Habenaria monorrhiza 150
Cattleya máxima 150
Cochleantes amazónica 150
Oncidium obryzatum 150
Rodriguezia secunda 150
Oncidium trilobum 150
Oncidium aurarium 150
Cattleya rex 150
Lockhartia schunkei 50
Phragmipedium besseae 50
Masdevallia amabilis 50
Lycaste longipetala 50
Oncidium aurarium 50
TOTAL 2,500
48
2009 0 12 8.15 134.4
2010 0 12 11.2 192
Fuente: Cálculos propios
Unidad de
insumos medida Cantidad
Cloruro de potasio Kg 150
Insecticidas LT 3
Fungicidas LT 1
Fuente: Cálculos propios
Nº Rubro Cantidad
1 De produccion -
Profesional tecnico 1
Obreros (Jornales) 5
2 Administración(apoyo
)
Administrador 1
Secretaria 1
Venta 1
Jefe de venta 1
Ayudante 1
Fuente: Cálculos propios
49
aquellos que se encargan de distribuir el producto final a los consumidores
o clientes.
Descripción Cantidad
Palanas 2
Machetes 2
Tijera de podar 1
Azadones 2
Wincha 1
Instalaciones de drenaje.-
Instalaciones de agua.-la principal tuberías de agua pasara por el centro
del vivero y las demás ramificaciones se distribuirán por las camas
instaladas
Instalaciones eléctricas
50
A.- Clima
51
CAPITULO VII
REQUISITOS AMBIENTALES
MEDIO BIOLOGICO.
El proyecto no generara un gran deterioro de la vegetación natural,
aunque es necesario la corta de árboles en su inicio para la
ejecución del proyecto, lo que será mitigado con la siembra de
árboles forestales.
El proyecto no está localizado sobre áreas ecológicamente frágiles.
El proyecto no va causar un cambio significativo en la vista escénica
natural de la zona.
MEDIO SOCIAL.
52
La ejecución del proyecto no afectará a la comunidad o grupos de
familias más cercanas.
Tampoco se afectará la salud de la comunidad en general.
La producción de cacao y bolaina contribuirá a incrementar sus
ingresos económicos, y por ende mejorara la calidad de vida.
Cuadro 16
SISTEMATIZACION DE LAS PRINCIPALES VARIABLES Y SUS
EFECTOS EN EL MEDIO AMBIENTE
PERMANENTES
MODERADO
NEGATIVO
REGIONAL
NACIONAL
POSITIVO
FUERTES
NEUTRO
LOCAL
VARIABLES DE
LEVES
CORTA
LARGA
MEDIA
INCIDENCIA
MEDIO FISICO
NATURAL
1. El Agua. X X X X
2. El suelo. X X X X
3. El Aire. X X X X
MEDIO BILOGICO
1. Personas. X X X
2. La Flora. X X X X
3. La Fauna. X X X
MEDIO SOCIAL
1. Atributos culturales. X
2. Sociales. X X X X
3. Económicos. X X X X
53
CAPITULO VIII
Licencia de construcción.
Permisos sanitarios SENASA.
Normas tributarias (RUC).
Normas municipales.
Sunat
Aspectos laborales (Registro de planillas).
Normas Sectoriales
Normas Ambientales. (DINAMAS).
o Ley Nº 28611: LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE EVALUACION
DE IMPACTO AMBIENTAL.
o Decreto Legislativo Nº 613 (07-09-90)´´ Código del Medio
Ambiente y los Recursos Naturales.
o Decreto supremo Nº 055-92 AG ´´Reglamento De Organización
Funciones del INRENA, art. 19 ´´ La dirección general del medio
Ambiente Rural es el órgano encargado de los estudios de
Impacto Ambiental.
o Ley Nº 26410. ley del consejo nacional del medio ambiente
(CONAM), rector e la política nacional ambiental.
54
o Decreto Supremo Nº 048-97-PCM: Reglamentó de Organización
y funciones del consejo nacional del ambiente (CONAM).
55
CAPITULO IX
Estudio organizacional
Análisis de valor.
o Se efectúa aplicando los conceptos de valor agregado para optimizar
su desempeño, de los niveles de ahorro que se alcanzan con el
mejoramiento de procesos.
Cargas de trabajo
56
o Con la aplicación de las técnicas se obtendrán personas en diferentes
cargos para la ocupación requerida por la empresa.
Curvas de salarios.
o Hace parte del paquete integral que ofrecemos aunque su validez en la
actualidad sea cuestionada, la tomamos para poder llegar a un nivel de
comparación que permita establecer que tan competitiva está la
empresa en el mercado laboral del medio en que se desempeña.
Seguimiento al desempeño.
o Se realizara un seguimiento estricto de desempeño a cada área,
evaluando el rendimiento y capacidad.
Tecnología de información.
o Fundamentados en el Direccionamiento estratégico de la empresa, se
hace la desagregación de los objetivos estratégicos relacionados con
la tecnología de información, para la adquisición a los servicios
necesarios para garantizar la infraestructura, los sistemas de
información y los sistemas de comunicación que se requieren para
apoyar la operación, la administración y la gerencia de la empresa.
ENTORNO
EMPRESA
GERENCIA
INTERACCION
PROCESOS
CLIENTES
9.2.- Organigrama
57
Gerencia General
Administración
Oficina de apoyo logístico
Departamento de
planeamiento y Departamento
control de gestión al cliente
producción
Departamento de
mercadeo y ventas
Departamento de
mantenimiento
Departamento de
distribución
58
9.5 Requerimientos físicos para la parte administrativa y de apoyo
Cuadro Nº 16 Cuadro Nº 17
Escritorio 1
Computadora 1 Escritorio 1
Estand 1 Computadora 1
Sillas 3 Estand 1
Cenicero 1 Sillas 3
Tacho de basura 1 Cenicero 1
Porta lapicero 1 tacho de basura 1
fólder de porta lapicero 1
documentos 2 fólder de
teléfono 1 documentos 2
Florero 1 libro de cuentas 1
libro de caja 1
Cuadro Nº 18
Oficina de secretaria
Escritorios 1
Computadora 1
Estand 1
sillas 2
tacho de basura 1
porta lapicero 1
fólder de
documentos 2
Teléfono 1
Archivador 3
CAPITULO X
59
ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS
10.1 INVERSIONES
ESTRUCTURA DE LA INVERSIONES
1. INVERSION TOTAL
La inversión inicial del proyecto asciende a S/.20,200.00 siendo el
monto a financiar de S/. 13,200.00 y el resto será el aporte propio
S/. 7,000.00
2. ACTIVO TANGIBLE
Equipos y Herramientas 1,885.00
Muebles y equipo de oficina 5,340.00
TOTAL S /. 7,225.00
3. ACTIVO INTANGIBLE
Gastos de constitución 740.00
Gastos de Promoción 2,000.00
Gastos de Patentes 750.00
TOTAL S/. 3,490.00
60
“PRODUCCION DE ORQUIDEAS”
MESES Años
Etapas y Actividades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2 3 4 5
ETAPA PREOPERATIVA
3. Adquisición de Insumos
X
X
3.- Acondicionamiento del área.
X
4.- Contratación del personal.
ETAPA OPERATIVA
61
10.2 COSTOS OPERATIVOS
Cuadro 20
RUBROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
12.695,0
A. COSTOS DE MAQ. MATERIALES E INSUMOS 0 3.980,00 4.315,00 4.150,00 4.315,00
10.215,0
Accesorios 0 1.500,00 1.835,00 1.670,00 1.835,00
Insumos para la Venta 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00
Insumos para la Producción 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00
Insumos para el Tratamiento de la Orquidea 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00
12.936,0
B. COSTO DE M.O.D. PARA LA PRODUCCION 0 11.496,00 11.496,00 11.496,00 11.496,00
25.631,0
TOTAL COSTOS DIRECTOS (A+B) 0 15.476,00 15.811,00 15.646,00 15.811,00
C. COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00
D. COSTOS INDIRECTOS OPERATIVOS 7.153,50 7.153,50 7.153,50 7.153,50 7.153,50
E. GASTOS ADMINISTRATIVOS 9.800,00 9.801,00 9.802,00 9.803,00 9.804,00
F. GASTOS DE VENTAS 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00 1.700,00
21.153,5
TOTAL COSTOS INDIRECTOS (C+D+E+F) 0 21.154,50 21.155,50 21.156,50 21.157,50
46.784,5
TOTAL EGRESO DE OPERACIÓN 0 36.630,50 36.966,50 36.802,50 36.968,50
63
En el siguiente cuadro, se presenta el programa de producción de orquídeas, y la cantidad de unidad por año, el proyecto
considera la producción de 2 has. El horizonte de Evaluación es de 5 años.
Cuadro 22
64
INGRESO
PRODUCTO
PRECIO UNITARIO
UM
(S/.) 1 2 3 5
Productos "Orquídeas" 4
a. Condiciones de financiamiento
Cuadro 23
T / C S/. 3.30
b. Amortización de la Deuda
Cuadro 24
CUADRO DE PAGO DE LA DEUDA
AÑO DEUDA INIC INTERESES AMORTIZ. S. DEUDA SALDO
0 13.200 13.200
1 13.200 1.848 1.997 3.845 11.203
2 11.203 1.568 2.277 3.845 8.927
3 8.927 1.250 2.595 3.845 6.331
4 6.331 886 2.959 3.845 3.373
5 3.373 472 3.373 3.845 0
10.5 FLUJOS DE FONDOS
Cuadro 25
FLUJO DE FONDOS SIN FINANCIAMIENTO
AÑOS 0 1 2 3 4 5
INGRESOS 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00
Ventas del Producto 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00
EGRESOS -46.784,50 -36.630,50 -36.966,50 -36.802,50 -36.968,50
Costos Directos 25.631,00 15.476,00 15.811,00 15.646,00 15.811,00
Costos Indirectos 21.153,50 21.154,50 21.155,50 21.156,50 21.157,50
Depreciación 1.233,50 1.233,50 1.233,50 1.233,50 1.233,50
Amortización de Intangibles -698,00 -698,00 -698,00 -698,00 -698,00
Base imponible 4.901,00 15.055,00 14.719,00 14.883,00 14.717,00
30
Impuesto a la Renta % -1.470,30 -4.516,50 -4.415,70 -4.464,90 -4.415,10
V.R. Contable 4.621,67
Depreciación -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50
Amortización de Intangibles 698,00 698,00 698,00 698,00 698,00
INVERSIONES
IFT -7.225,00 -1.500,00 -1.835,00 -1.670,00 -1.835,00 -5.680,00
IFI -3.490,00
CT -9.485,08
Recuperación del Capital de Trabajo 9.485,08
FLUJO ECONÓMICO NETO -20.200,08 1.395,20 8.168,00 8.097,80 8.047,60 13.571,48
Cuadro 26
FLUJO DE FONDOS CON FINANCIAMIENTO
AÑOS 0 1 2 3 4 5
INGRESOS 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00
Ventas del Producto 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00 51.150,00
EGRESOS -46.784,50 -36.630,50 -36.966,50 -36.802,50 -36.968,50
Costos Directos 25.631,00 15.476,00 15.811,00 15.646,00 15.811,00
Costos Indirectos 21.153,50 21.154,50 21.155,50 21.156,50 21.157,50
Depreciación 1.233,50 1.233,50 1.233,50 1.233,50 1.233,50
Amortización Fija Intangible -698,00 -698,00 -698,00 -698,00 -698,00
Intereses -1.848,01 1.568,44 1.249,72 886,39 472,19
Base Imponible 3.053 16.623 15.968,72 15.769,39 15.189,19
IMPUESTO A LA RENTA 30% -916 -4.987 -4.791 -4.731 -4.557
V.R. Contable 4.622
Depreciación -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50 -1.233,50
Amortización de Intangibles 698,00 698,00 698,00 698,00 698,00
INVERSIONES
IFT -7.225 -1.500 -1.835 -1.670 -1.835 -5.680
IFI -3.490
CT -9.485
RECUPERACION CT 9.485,08
PRESTAMO 13.200
AMORTIZACION DEL PRESTAMO -1.997 -2.277 -2.595 -2.959 -3.373
FLUJO FINANCIERO NETO -7.000 -1.895 6.989 6.377 5.709 1.044
CAPITULO XI
CONCLUSION
1.- El tamaño de producción propuesto del proyecto es 2500
unidades por año. La ubicación del proyecto estará en la ciudad
de Tingo Maria.
Recomendaciones al Proyecto
8964150
8964150
8964075
8964075
8964000
8964000
8963925
8963925
392 775 39285 0 392 925 393 000 39307 5 39315 0 393 225 39330 0
HUAC AYBAM BA
Lu ga r d e U bic ac io n
#
Leyenda
HUAM ALIES PUERTO INCA
Curv as YAROWILC A
HUAN UCO
LA URICO CHA
AMB O
Q. Cueva de las Pav as