Guía Formato - Análisis Costo-Beneficio
Guía Formato - Análisis Costo-Beneficio
Guía Formato - Análisis Costo-Beneficio
I. Resumen Ejecutivo
En esta sección, deben llenarse los campos de la tabla que se muestran a
continuación, a manera de resumen de las secciones que componen el análisis.
Breve descripción del PPI Incluir una descripción del PPI y sus componentes.
Tasa de Rentabilidad %
Inmediata (TRI)
Conclusión
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Guía para Análisis Costo-Beneficio
d) Interacción de la Oferta-Demanda
Describir de forma detallada el análisis comparativo para cuantificar la diferencia
entre la oferta y la demanda del mercado en el cual se llevará a cabo el PPI. El
análisis debe incluir la relación precio-cantidad, la estimación de la oferta y la
demanda total del mercado, la cuantificación del excedente de la demanda y la
explicación de los principales supuestos, metodología y herramientas utilizadas en
la estimación.
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Análisis Costo-Beneficio
a) Optimizaciones
Describir las posibles medidas administrativas o inversiones de bajo costo que
podrían ser implementadas en la zona relevante. Por ejemplo, en lugar de realizar
el reemplazo de un activo, realizar actividades de mantenimiento al mismo. Las
optimizaciones contempladas deben ser incorporadas para en el análisis de la
oferta y la demanda de la situación sin el PPI.
b) Análisis de la Oferta
Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del análisis de la
oferta a lo largo del horizonte de evaluación, en caso de que el PPI no se lleve a
cabo. El análisis completo de la oferta debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.
c) Análisis de la demanda
Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del análisis de la
demanda a lo largo del horizonte de evaluación, en caso de que el PPI no se lleve
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Guía para Análisis Costo-Beneficio
e) Alternativas de solución
Incluir una descripción de las alternativas de solución consideradas para atender
la problemática identificada, así como la justificación de los criterios utilizados
para la selección de la solución encontrada.
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Análisis Costo-Beneficio
a) Descripción general
De la siguiente tabla se seleccionará el tipo de PPI.
Tipo de PPI
Proyecto de infraestructura económica
Proyecto de infraestructura social
Proyecto de infraestructura gubernamental
Proyecto de inmuebles
Programa de adquisiciones
Programa de mantenimiento
Otros proyectos de inversión
Otros programas de inversión
Detallar las características físicas del PPI. Por ejemplo, construcción de una
escuela primaria con 44 aulas de estudio, patio de actividades recreativas de 100
metros cuadrados, una biblioteca con capacidad para 5,000 libros,
estacionamiento con capacidad para automóviles, etc.
Describir los componentes o activos que resultarán de la realización del PPI, así
como su cantidad, tipo y principales características.
Componente Tipo Cantidad Principales Características
b) Alineación estratégica
Describir cómo el PPI contribuye a la consecución de los objetivos y estrategias
establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo y los programas sectoriales,
institucionales, regionales y especiales, así como al mecanismo de planeación al
que hace referencia el artículo 34 fracción I de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.
c) Localización geográfica
Definir la localización geográfica del PPI así como su zona de influencia,
acompañado de un plano de localización y un diagrama en el que se señale la
ubicación exacta, siempre y cuando el proyecto lo permita.
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Guía para Análisis Costo-Beneficio
d) Calendario de actividades
Establecer la programación de actividades necesarias para la ejecución y
operación del PPI.
Actividad Año 1 Año 2 Año “n”
f) Fuentes de financiamiento
Enlistar las fuentes de financiamiento del PPI, así como su porcentaje de
participación, especificando si los recursos son federales, estatales, municipales,
fideicomisos y en su caso privados. En el caso de recursos estatales y municipales,
especificar el nombre completo del estado o municipio; para fideicomisos
especificar el nombre completo del mismo; y en caso de recursos privados
especificar el nombre completo o razón social del privado.
Fuente de los recursos Procedencia Monto Porcentaje
1. Federales
2. Estatales
3. Municipales
4. Fideicomisos
5. Otros
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Análisis Costo-Beneficio
g) Capacidad instalada
Explicar la capacidad que se tendría y su evolución en el horizonte de evaluación
con la ejecución del PPI.
i) Vida útil
Detallar la vida útil del PPI, la cual debe contemplar el tiempo de operación
expresado en años.
Vida útil del PPI
Vida útil en años
Estudios legales
Detallar los puntos, resultados y recomendaciones relevantes de los estudios
legales realizados para el PPI, los cuales deben ser integrados en el Anexo C del
presente documento.
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Guía para Análisis Costo-Beneficio
Estudios ambientales
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los estudios ambientales
realizados para el PPI, los cuales deben ser integrados en el Anexo D del presente
documento.
Estudios de mercado
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los estudios de mercado
realizados para el PPI, los cuales deben ser integrados en el Anexo E del presente
documento.
Estudios Específicos
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los estudios requeridos y
realizados para el PPI, los cuales deben ser integrados en el Anexo F del presente
documento.
k) Análisis de la Oferta
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del análisis de la
oferta a lo largo del horizonte de evaluación, considerando la implementación del
proyecto. El análisis completo de la oferta debe integrarse en el Anexo A del
presente documento.
l) Análisis de la Demanda
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del análisis de la
demanda a lo largo del horizonte de evaluación, considerando la implementación
del proyecto. El análisis completo de la oferta debe integrarse en el Anexo A del
presente documento.
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Análisis Costo-Beneficio
m) Interacción Oferta-Demanda
Describir de forma detallada la interacción de la oferta y la demanda a lo largo del
horizonte de evaluación, considerando la implementación del PPI.
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Guía para Análisis Costo-Beneficio
Indicadores de Rentabilidad
Indicador Valor
Valor Presente Neto (VPN) Pesos
Tasa interna de retorno (TIR) %
Tasa de Rentabilidad Inmediata (TRI) %
d) Análisis de sensibilidad
Describir las variables seleccionadas para realizar el análisis de sensibilidad.
Adicionalmente, mostrar el impacto de la(s) variable(s) relevante(s) en la
evaluación del PPI, y su valor en el cual el VPN es igual a cero. Finalmente, resumir
de forma concreta las principales conclusiones del análisis de sensibilidad. El
análisis de sensibilidad completo debe ser integrado en el Anexo H del presente
documento.
Impacto sobre el
Variación respecto a su
Variable Indicador de
valor original
Rentabilidad
e) Análisis de riesgos
Identificar los principales riesgos asociados al PPI en sus etapas de ejecución y
operación, dichos riesgos deberán clasificarse con base en la factibilidad de su
ocurrencia y se deberán analizar sus impactos, así como las acciones necesarias
para su mitigación.
Descripción Impacto
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Análisis Costo-Beneficio
VII. Anexos
Número
Concepto del Anexo Descripción
del Anexo
Contiene el análisis de la oferta y
Anexo A Análisis de la Oferta y la Demanda demanda en la situación actual,
sin proyecto y con proyecto.
Anexo B Estudios Técnicos
Anexo C Estudios Legales
Anexo D Estudios Ambientales
Anexo E Estudios de Mercado
Anexo F Estudios Específicos
Memoria de cálculo con los costos,
Anexo G beneficios e indicadores de rentabilidad del
PPI
Anexo H Análisis de Sensibilidad
VIII. Bibliografía
Incorporar la bibliografía de las fuentes de información utilizadas para la
realización del análisis del PPI.
Responsables de la Información
Ramo:
Entidad:
Área Responsable:
inversión:
Versión Fecha
*El administrador del programa y/o proyecto de inversión, deberá tener como mínimo el nivel de Director de Área o su equivalente en la
dependencia o entidad correspondiente, apegándose a lo establecido en el artículo 43 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.
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