Corrida Ganado Doble Proposito Santa Elena
Corrida Ganado Doble Proposito Santa Elena
Corrida Ganado Doble Proposito Santa Elena
GT SANTA ELENA
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV.
D
D.I.
D.lI.
PRESUPUESTO DE INVERSIN
CLCULOS TCNICOS
MEMORIAS DE CLCULO
COSTOS DE OPERACIN
ANLISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR Y B/C
ALIMENTACIN
GT
PRESUPU
INDICE
CONCEPTOS
UNIDAD
ACTIVO FIJO
COMPRA DE VIENTRES BOVINOS
Cbzas.
COMPRA DE SEMENTALES
Cbzas.
Cbzas.
CORRAL DE MANEJO
Unidad
CERCO PERIMETRAL
Kilometro
CERCO DIVISORIO
Kilometro
ANIMALES DE TRABAJO
Cbzas.
MONTURAS Y SOGAS
Lote
HERRAMIENTA Y EQUIPO
Lote
EQUPO DE MARCAJE
Lote
Lote
HECTAREAS
TERRENO
ACTIVO DIFERIDO
ELABORACION DEL PROYECTO Y ASESORIA TECNICA
servicio
CAPITAL DE TRABAJO
CONSUMO DE SAL MINERAL
BULTO
FRASCO 50 ML
FRASCO 50 ML
DESAPARASITANTES INTERNO
frasco 1000 ML
DESPARASITANTE EXTERNO
frasco 1000 ML
FRASCO DE 500
ML
JORNALES
ADQUISICION DE VITAMINAS
MANO DE OBRA
TOTAL
GT SANTA ELENA
PRESUPUESTO DE INVERSIN
CANTIDAD COSTO UNITARIO
MONTOS
$
12
17,500.00
$
$
PROGRAMA
470,800.00 $
210,000.00
-
210,000.00
210,000.00
6,000.00
48,000.00
3,500.00
3,500.00
500.00
1,500.00
500.00
1,000.00
3,000.00
3,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
300.00
300.00
1,000.00
1,000.00
20
10,000.00
200,000.00
30,000.00 $
30,000.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
$
$
16,460.12 $
1,680.00
450.00
2,250.00
130.00
1,040.00
1,040.00
204.00
204.00
640.00
606.12
606.12
1,360.00
1,360.00
1,250.00
1,250.00
150
65.00
9,750.00
517,260.12 $
241,680.00
SOCIOS
$
TOTAL
260,800.00
470,800.00
210,000.00
48,000.00
48,000.00
3,500.00
3,500.00
1,500.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00
3,000.00
3,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
300.00
300.00
1,000.00
1,000.00
200,000.00
200,000.00
30,000.00
30,000.00
16,460.12
14,780.12
$
$
2,250.00
2,250.00
1,040.00
-$
436.00
204.00
606.12
606.12
1,360.00
1,360.00
1,250.00
1,250.00
9,750.00
9,750.00
275,580.12
517,260.12
GT S
MEMORIAS DE CL
INDICE
DESARROLLO
REQUERIMIENTO DE SEMENTAL
Concepto
U.A.
Vacas
1.00
Vaquillas
0.90
Novillonas
0.70
0-7 Becerras
0.30
0-7 Becerros
0.30
7-12 Toretes
0.70
Novillos
0.90
Sementales
1.20
Total cabezas
Unidades animal (U.A.) ao
PARAMETROS
REPRODUCTIVOS
% Mortalidad crias
% Mortalidad adultos
% Pariciones
% Desecho vacas
% Vacas ordeadas
Lactancia vaca/ao (lt)
Leche/dia/vaca
Peso venta destete (Kg)
Peso venta vaca desecho (Kg)
Peso venta semental (Kg)
Duracion de lactancia (Das)
N mortalidad crias
N mortalidad adultos
N pariciones (becerros)
N pariciones (becerras)
VENTAS
Becerros (No.)
Becerras (No.)
Vacas de desecho (No)
Sementales de desecho (No)
Toretes (250 kg de peso para la venta)
Leche litros (No)
Leche para venta (70%)
Leche para consumo del becerro (30%)
Superficie disponible para el hato
Actividad
Producto o
Presentacin
Bolsa de 25 Kg.
KG
Frasco
Esta Vacuna se aplica a los 3 meses de edad y despues sera anual a razon de 5 ml por unidad
animal
ML
Vacuna Vs derriengue
Esta Vacuna se aplica a los 3 meses de edad y despues sera anual a razon de 2 ml por unidad
animal
Vacuna Derriengue
ML
SUBTOTAL
ADQUISICION DE DESAPARASITANTES
Desparasitacin Interna
Esta se realiza cada 6 meses, aplicando 1 ml. Por cada 25 kg. De P.V. Va Intramuscular
Parmisole
Desparasitacion Externa:
ML
Esta practica se realizara cada 14 das por aspersion aplicando 4 ml por U.A.
Butox
ML
ADQUISICION DE VITAMINAS
Se les aplicara vitaminas y reconstituyentes a todo el ganado en general, 1 ml / por cada 50 kg
cada seis meses
Vigantol Frasco
1 ML
ACTIVIDAD
DOSIS O CANTIDAD/U.A.
30 Gramos
10.95 Kilogramos
5 ML.
2 ML
Desparasitacion:
Parmisole
Butox
4 ml
Butox
4 ml
Vitamina (Vigantol)
1ML./50kg. De P.v.
Unidad de Medida
Jornal
Jornal
Pago
por
la
administracion,
vacunacion,
desparasitacion y ordeado de leche. Para esta
actividad usaremos a 3 personas.
Jornal
CONCEPTO
AO 1
INGRESOS Y EG
$
1. INGRESO POR VENTA
LECHE
BECERROS DESTETADOS
VACAS DE DESECHO
SEMENTALES DE DESECHO
2.COSTO DE OPERACIN (2a + 2b)
2a. COSTOS VARIABLE
187,358.00
74,358.00
96,000.00
17,000.00
0.00
386,364.28
131,564.28
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
254,800.00
210,000.00
0.00
3,500.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
300.00
1,000.00
ASISTENCIA TECNICA
REFORESTACION DEL PREDIO
3. UTILIDAD DE OPERACIN ( 1-2)
costo
costo
costo
costo
litro de leche
becerros
vacas de desecho
sementales
30,000.00
2,000.00
-199,006.28
5
12000
8500
10000
GT SANTA ELENA
MORIAS DE CLCULO DE COSTOS Y VENTAS
Sit. Actual
20
18
17
10
10
10
38
47
25
29
34
85
85
85
10
10
10
90
90
90
1,080
1,080
1,080
250
250
250
400
400
400
650
650
650
180
180
180
180
16,524
14,872
14,045
14,872
13,384
12,641
3,305
2,974
2,809
72.00
72.00
72.00
72.00
1.80
1.80
1.80
1.80
130
130
130
130
12
122
104
100
95
Precio ($)
0.3
6.00
6.00
11.00
0.70
3.50
4.25
8.50
16
0.60
9.60
0.34
1.36
26
2.50
20.00
SUBTOTAL
DOSIS O CANTIDAD/U.A.
30 Gramos
10.95 Kilogramos
Diarios
Anuales
5 ML.
1 Vez al ao
2 ML
1 Vez al ao
Cada 6 meses
4 ml
4 ml
1ML./50kg. De P.v.
Cada 6 meses
Costo Unitario
Num de Personas
Costo Total
365
65.00
2.00
$47,450.00
30
65.00
3.00
$5,850.00
365
65.00
3.00
$71,175.00
$124,475.00
395
INGRESOS Y EGRESOS
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
165,422.20
155,704.30
243,665.40
281,037.00
66,922.20
90,000.00
8,500.00
0.00
63,204.30
84,000.00
8,500.00
0.00
96,665.40
120,000.00
17,000.00
10,000.00
111,537.00
144,000.00
25,500.00
0.00
135,564.28
131,564.28
142,564.28
131,564.28
135,564.28
131,564.28
137,064.28
131,564.28
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
4,000.00
11,000.00
4,000.00
5,500.00
0.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
29,857.92
13,140.02
108,101.12
143,972.72
26
30
10
10
12
10
12
59
72
42
52
85
85
10
10
90
90
1,080
1,080
250
250
400
400
650
650
180
180
11
13
11
13
10
12
21,481
24,786
19,333
22,307
4,296
4,957
72.00
72.00
1 SEMENTAL PARA
1.80
1.80
130
130
88
78
130
52
30
365
365
14
2,508.00
528.00
21.12
665.00
35.00
323.00
204.00
988.00
729.60
1,343.68
2,073.28
600.00
1,360.00
0.99
1,520.00
960.00
384.00
1,000.00
2,500.00
1000
TOTALES
1,033,186.90
412,686.90
534,000.00
76,500.00
10,000.00
937,121.40
657,821.40
12,540.00
4,940.00
10,366.40
7,600.00
622,375.00
279,300.00
210,000.00
0.00
3,500.00
4,500.00
5,000.00
6,000.00
2,000.00
3,000.00
300.00
5,000.00
30,000.00
10,000.00
96,065.50
25
VACAS
GT
COST
INDICE
UNIDAD
MEDIDA
KG
FCO
FCO
FCO
JORNALES
REHABILITACION
REHABILITACION
REHABILITACION
ANIMALES
PIEZAS
EQUIPO
EQUIPO
BOTIQIN
SERVICIO
PRESUPUESTO
GT SANTA ELENA
COSTOS DE OPERACIN
COSTOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
ANUAL
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
3,500.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
300.00
1,000.00
30,000.00
2,000.00
176,364.28
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
3,500.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
300.00
1,000.00 $
30,000.00
2,000.00
176,364.28 $
AO
AO
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
1,000.00
1,000.00 $
2,000.00
135,564.28 $
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
0.00
1,000.00
0.00
2,000.00
142,564.28
AO
AO
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
1,000.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00 $
2,000.00
135,564.28 $
1,000.00
2,000.00
137,064.28
GT SANTA ELEN
PROYECCIN DE COSTOS TOTA
INDICE
COSTOS FIJOS
AO 1
CORRAL DE MANEJO
CERCO PERIMETRAL
CERCO DIVISORIO
ANIMALES DE TRABAJO
MONTURAS Y SOGAS
HERRAMIENTA Y EQUIPO
EQUPO DE MARCAJE
EQUIPO MEDICO BASICO
ASISTENCIA TECNICA
REFORESTACION DEL PREDIO
TOTAL
3,500.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
300.00
1,000.00
30,000.00
2,000.00
COSTOS VARIABLES
AO 1
TOTAL
44,800.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
131,564.28
AO 1
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
$
$
$
44,800.00
131,564.28
176,364.28
GT SANTA ELENA
N DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN
AO 2
AO 3
1,500.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,500.00
0.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
2,000.00
4,000.00 $
AO 2
AO 5
1,000.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
11,000.00 $
AO 3
2,000.00
4,000.00 $
AO 4
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
131,564.28 $
131,564.28 $
131,564.28 $
4,000.00
131,564.28
135,564.28
AO 3
$
$
$
11,000.00
131,564.28
142,564.28
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
AO 4
$
$
$
4,000.00
131,564.28
135,564.28
5,500.00
AO 5
2,508.00
988.00
2,073.28
1,520.00
124,475.00
AO 2
$
$
$
AO 4
131,564.28
AO 5
$
$
$
5,500.00
131,564.28
137,064.28
INDICE
AO 1
CONCEPTO
Becerros (No.)
Becerras (No.)
16,524
14,872
3,305
VOLUMEN
CONCEPTO
LECHE
BECERROS DESTETADOS
VACAS DE DESECHO
SEMENTALES DE DESECHO
TOTAL
LTS
BECERROS
VACAS
SEMENTAL
PROYECCIN DE INGRESOS
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
10
12
14,872
14,045
21,481
24,786
13,384
12,641
19,333
22,307
2,974
2,809
4,296
4,957
PROYECCIN DE INGRESOS
PRECIO
VENTAS
AO
AO
UNITARIO
ANUAL
74,358.00
96,000.00
17,000.00
0.00
66,922.20
90,000.00
8,500.00
0.00
5
12000
8500
10000
60,230
33
6.00
1.00
187,358.00 $
165,422.20
TOTALES
33
0
6
1
0
66,922
60,230
13,384
AO
AO
AO
63,204.30
84,000.00
8,500.00
0.00
155,704.30 $
96,665.40
120,000.00
17,000.00
10,000.00
243,665.40 $
111,537.00
144,000.00
25,500.00
0.00
281,037.00
GT SANTA ELENA
ESTADO DE RESULTA
INDICE
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS (ISR)
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
187,358.00
44,800.00
131,564.28
176,364.28
10,993.72
30.00
10,963.72
3,727.66
7,236.06
COSTOS DE DEPRECIACION
ACTIVO FIJO
Inversin fija
ANIMALES DE TRABAJO
MONTURAS Y SOGAS
HERRAMIENTA Y EQUIPO
EQUPO DE MARCAJE
Subtotal
Inversin diferida
Elaboracion del Proyecto y Asesoria Tecnica
Subtotal
TOTAL
VALOR ORIGINAL
3,000.00
1,000.00
1,500.00
300.00
300.00
30,000.00
300.00
GT SANTA ELENA
TADO DE RESULTADOS
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
165,422.20
4,000.00
131,564.28
135,564.28
29,857.92
30.00
29,827.92
10,141.49
19,686.43
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
155,704.30
11,000.00
131,564.28
142,564.28
13,140.02
30.00
13,110.02
4,457.41
8,652.61
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
243,665.40
4,000.00
131,564.28
135,564.28
108,101.12
30.00
108,071.12
36,744.18
71,326.94
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
281,037.00
5,500.00
131,564.28
137,064.28
143,972.72
30.00
143,942.72
48,940.52
95,002.20
TOS DE DEPRECIACIONES
TASA
AOS
5%
10%
10%
10%
5
3
3
3
10%
DEP ANUAL
$
$
$
$
$
$
150.00
100.00
150.00
30.00
30.00
VALOR RESCATE
$
$
$
$
2,550.00
700.00
1,050.00
210.00
210.00
3,000.00
$
30.00 $
3,000.00
6,210.00
GT SANTA ELENA
FLUJO DE EFECTI
INDICE
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
(=) COMPRA TOTALES
( = ) SALDO FINAL
AO 0
$
$
$
$
$
$
-$
470,800.00
30,000.00
16,460.12
517,260.12
517,260.12
GT SANTA ELENA
FLUJO DE EFECTIVO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
$ 243,665.40 $ 281,037.00
$
9,086.79 $
9,086.79
$252,752.19 $290,123.79
$
4,000.00 $
5,500.00
$
7,089.28 $
7,089.28
$ 11,089.28 $ 12,589.28
GT SANTA ELENA
PUNTO DE EQUILIB
INDICE
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %
AO 1
$
$
$
$
AO 2
187,358.00
44,800.00
131,564.28
176,364.28
$
$
$
$
165,422.20
4,000.00
131,564.28
135,564.28
150,440.56
19,543.10
80%
12%
INTERPRETACIN
Describe el nivel de produccin que debe mantener una empresa, a fin de cubrir los costos totales con sus ingresos, de tal m
determinado para el proyecto en porcentaje es de 10 % del primer al quinto ao de anlisis. Lo que nos indica que obteniendo a
costos. En Ingresos es de $ 89,501.12 del primer ao de anlisis; lo que nos dice este indicador es que obteniendo estos ingreso
es de 10 meses, del primer al quinto ao de anlisis.
SANTA ELENA
TO DE EQUILIBRIO
AO 3
$
$
$
$
AO 4
155,704.30
11,000.00
131,564.28
142,564.28
$
$
$
$
AO 5
243,665.40
4,000.00
131,564.28
135,564.28
$
$
$
$
281,037.00
5,500.00
131,564.28
137,064.28
70,950.53
8,694.49
10,341.04
46%
4%
4%
ales con sus ingresos, de tal manera que su utilidad sea igual a cero. El punto de equilibrio
que nos indica que obteniendo a lo largo del ciclo ese porcentaje de ingresos se recuperaran los
s que obteniendo estos ingresos anuales estaramos cubriendo los costos. En Meses de Trabajo
GT SANTA ELENA
VAN, TIR Y B/C
INDICE
TASA DE ACTUALIZACIN
AO
0
1
2
3
4
5
TOTAL
10%
INGRESOS
$
$
$
$
$
0
187,358.00
165,422.20
155,704.30
243,665.40
281,037.00
$ 1,033,186.90
COSTOS
$
$
$
$
$
$
FLUJO DE
EFECTIVO
317,260.12
176,364.28
135,564.28
142,564.28
135,564.28
137,064.28
-$
$
$
$
$
$
317,260.12
10,993.72
29,857.92
13,140.02
108,101.12
143,972.72
$ 1,044,381.52
306,065.50
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN E INTERPRETACIN
Es el valor actual de la corriente de ingresos generada por una inversin, o lo que es lo mismo, los beneficios netos tot
quiere decir que habr prdidas, o que a la tasa supuesta de actualizacin el valor actual de la corriente de beneficios es
indicador, es aceptar todos los proyectos cuyo VAN sea igual o mayor que cero. El valor del VAN determinado para el
Expresa el inters mximo que podra pagar un proyecto por los recursos monetarios utilizados, una vez recuperad
rentabilidad del dinero invertido en el proyecto. O sea, que una TIR donde el valor actual neto, sea igual a cero, ind
muestra el porcentaje de ganancia una vez recuperado el peso invertido.
NTA ELENA
, TIR Y B/C
TASA
(1+t)-n
0.90909
0.82645
0.75131
0.68301
0.62092
INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
764,949.57 $
170,325.45
136,712.56
116,982.95
166,426.75
174,501.87
EGRESOS
ACTUALIZADOS
160,331.16
112,036.60
107,110.65
92,592.23
85,106.13
557,176.77
-$109,487.32
-1%
0.99
mo, los beneficios netos totales que se recibirn durante toda la vida til del proyecto. Si l VAN es negativo,
la corriente de beneficios es menos que el valor actual de la corriente. El criterio de seleccin formal para este
VAN determinado para el presente proyecto en un perodo de 5 aos es positivo
ilizados, una vez recuperados los costos de inversin y operacin. En otras palabras, la TIR representa la
neto, sea igual a cero, indicar que slo se estn recuperando los costos. En otra vertiente de anlisis nos