Eeff Falabella
Eeff Falabella
Eeff Falabella
Falabella y Filiales
Estados Financieros Interinos Consolidados
30 de septiembre de 2013
Contenido
Pgina
Estado Interino de Situacin Financiera Consolidado ............................................................................................. 5
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Funcin ....................................................................... 7
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado ........................................................................................... 8
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado ........................................................................... 9
Estado Interino de Flujos de Efectivo Consolidado (Mtodo Directo) .... ........................................... .11
Notas a los Estados Financieros Interinos Clasificados Consolidados ...... .... .13
Nota 1 Informacin de la Compaa ................................................................................................................... 13
Nota 2 Resumen de Principales Polticas Contables .......................................................................................... 14
2.1. Bases de Preparacin de los Estados Financieros Interinos .......................................................................... 14
2.2. Nuevas normas, interpretaciones y enmiendas adoptadas por el Grupo........................................................ 14
2.3. Moneda de Presentacin y Moneda funcional ................................................................................................ 16
2.4. Perodo Cubierto por los Estados Financieros ................................................................................................ 16
2.5. Bases de Consolidacin de Estados Financieros ........................................................................................... 16
2.6. Conversin de Filiales en el Extranjero ........................................................................................................... 24
2.7. Conversin de Moneda Extranjera .................................................................................................................. 24
2.8. Informacin Financiera por Segmentos Operativos ........................................................................................ 25
2.9. Inversiones en Asociadas ............................................................................................................................... 28
2.10. Propiedad, Planta y Equipo........................................................................................................................... 28
2.11. Propiedades de Inversin ............................................................................................................................. 29
2.12. Plusvala Comprada (Goodwill)..................................................................................................................... 30
2.13. Otros Activos intangibles............................................................................................................................... 30
2.14. Deterioro de Activos No Corrientes ............................................................................................................... 31
2.15. Inventarios .................................................................................................................................................... 31
2.16. Activos disponibles para la venta y operaciones discontinuas ...................................................................... 31
2.17. Instrumentos Financieros .............................................................................................................................. 32
2.17.1. Activos Financieros .................................................................................................................................... 32
2.17.2. Pasivos Financieros ................................................................................................................................... 33
2.17.3. Instrumentos Financieros Derivados y Cobertura ...................................................................................... 34
2.17.4. Compensacin de Instrumentos Financieros ............................................................................................. 34
2.17.5 Determinacin del valor razonable............................................................................................................. 34
2.18. Arrendamientos ............................................................................................................................................. 34
N
Nota
Activos
Negocios no Bancarios (Presentacin)
Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros activos financieros corrientes
Otros Activos No Financieros, Corriente
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente
Inventarios
Activos por impuestos corrientes
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su
disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para
distribuir a los propietarios
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para
la venta
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como
mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos, Corriente, Total
Activos, No Corrientes
Otros activos financieros no corrientes
Otros activos no financieros no corrientes
Derechos por cobrar no corrientes
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, No Corriente
Inversiones contabilizadas utilizando el mtodo de la participacin
Activos intangibles distintos de la plusvala
Plusvala
Propiedades, Planta y Equipo
Propiedad de inversin
Activos por impuestos diferidos
Activos, No Corrientes, Total
Total activos de negocios no bancarios
Activos Servicios Bancarios (Presentacin)
Efectivo y depsitos en bancos
Operaciones con liquidacin en curso
Instrumentos para negociacin
Contratos de derivados financieros
Crditos y cuentas por cobrar a clientes
Instrumentos de inversin disponibles para la venta
Inversiones en sociedades
Intangibles
Activo fijo
Impuestos corrientes
Impuestos diferidos
Otros activos
Total activos servicios bancarios
Activos, Total
3
4
5
6
7
8
9
2,16
16
6
7
11
12
13
14
15
10
3
3
3
6
11
12
14
9
10
17
SACI Falabella
SACI Falabella
Reformulado
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
146.274.231
34.316.017
64.951.427
1.174.766.579
4.190.504
852.210.608
51.695.369
196.947.322
27.114.616
55.467.152
1.200.280.775
1.731.157
762.392.640
45.250.886
2.328.404.735
2.289.184.548
4.413.002
4.902.070
4.413.002
4.902.070
2.332.817.737
2.294.086.618
220.387
21.423.995
155.654.835
138.085.616
185.172.235
309.415.974
1.588.753.583
1.876.864.373
61.909.823
4.337.500.821
6.670.318.558
1.263.823
21.285.678
183.963.533
152.885
135.636.671
164.472.911
260.273.967
1.483.181.464
1.745.895.892
48.292.370
4.044.419.194
6.338.505.812
300.741.357
30.626.143
113.161.843
5.650.984
1.771.720.627
177.164.050
1.416.687
18.503.971
32.199.083
1.755.632
14.968.315
16.669.665
2.484.578.357
9.154.896.915
213.614.465
8.345.725
277.278.831
1.993.650
1.712.831.227
11.408.395
1.900.837
12.028.323
34.932.237
1.747.961
11.552.465
13.079.745
2.300.713.861
8.639.219.673
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
N
Nota
Patrimonio Neto y Pasivos
Negocios no Bancarios (Presentacin)
Pasivos, Corrientes
Otros pasivos financieros corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente
Otras provisiones a corto plazo
Pasivos por Impuestos corrientes
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otros pasivos no financieros corrientes
18
19
7
20
9
21
22
SACI Falabella
SACI Falabella
Reformulado
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
443.278.991
676.111.723
2.392.313
5.727.208
10.846.907
85.409.532
72.218.556
554.711.146
763.710.346
2.738.135
5.335.294
15.236.455
78.450.109
102.548.855
1.295.985.230
1.522.730.340
1.703.031.285
1.920.883
251.813
4.199.497
256.668.146
16.253.603
21.757.570
1.448.357.171
1.291.587
642.123
246.097.658
13.613.418
21.737.428
2.004.082.797
1.731.739.385
3.300.068.027
3.254.469.725
141.237.526
26.955.765
1.334.712.917
5.604.379
48.985.357
273.345.713
197.423.530
2.562.266
6.013.860
5.640.788
38.644.070
123.394.143
5.203.546
1.198.011.919
2.801.133
15.702.165
310.170.091
207.040.530
1.991.446
4.994.054
4.154.988
36.912.888
2.081.126.171
1.910.376.903
Total pasivos
5.381.194.198
5.164.846.628
530.703.769
2.641.801.631
66.683.115
(141.514.562)
529.966.655
2.399.825.107
59.607.170
(104.129.160)
3.097.673.953
2.885.269.772
676.028.764
589.103.273
Patrimonio total
3.773.702.717
3.474.373.045
9.154.896.915
8.639.219.673
Patrimonio Neto
Capital emitido
Ganancias (prdidas) acumuladas
Primas de emisin
Otras reservas
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Participaciones no controladoras
18
19
7
20
10
21
22
3
23
24
25
25
9
10
20
26
34
34
34
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
Estado de Resultados
Negocios no Bancarios (Presentacin)
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Costos de distribucin
Gasto de administracin
Otros gastos, por funcin
Otras ganancias (prdidas)
Ingresos financieros
Costos financieros
Participacin en las ganancias (prdidas) de asociadas y negocios
conjuntos que se contabilicen utilizando el mtodo de la participacin
Diferencias de cambio
Resultado por unidades de reajuste
Ganancia (prdida), antes de impuestos
Gasto por impuestos a las ganancias
Ganancia (prdida) de negocios no bancarios
Servicios Bancarios (Presentacin)
Ingresos por intereses y reajustes
Gastos por intereses y reajustes
Ingreso neto por intereses y reajustes
Ingresos por comisiones
Gastos por comisiones
Ingreso neto por comisiones
Utilidad neta de operaciones financieras
Utilidad (Prdida) de cambio neta
Otros ingresos operacionales
Provisin por riesgo de crdito
Total ingreso operacional neto
Remuneraciones y gastos del personal
Gastos de Administracin
Depreciaciones y amortizaciones
Otros gastos operacionales
Total gastos operacionales
Resultado operacional
Resultado por inversiones en sociedades
Resultado antes de impuesto a la renta
Impuesto a la renta
Ganancia (Prdida) de servicios bancarios
Ganancia (Prdida)
Ganancia (prdida), atribuible a
Ganancia (prdida), atribuible a los propietarios de la controladora
Ganancia (prdida), atribuible a participaciones no controladoras
Ganancia (prdida)
Ganancias por accin
Ganancia por accin bsica
Ganancia (prdida) por accin bsica en operaciones continuadas
Ganancia (prdida) por accin bsica
Ganancias por accin diluidas
Ganancias (prdida) diluida por accin procedente de operaciones
continuadas
Ganancias (prdida) diluida por accin
27
28
29
31
30
11
Por el Periodo
terminado al
30-Sep-13
M$
Por el Periodo
terminado al
30-Sep-12
Reformulado
M$
4.326.940.681
(2.882.250.533)
1.444.690.148
(67.972.890)
(885.695.165)
(78.501.216)
(1.233.689)
11.319.318
(74.067.700)
3.913.572.168
(2.655.568.294)
1.258.003.874
(57.571.446)
(770.778.889)
(73.240.005)
848.841
4.948.281
(62.542.639)
Por el Trimestre
Por el Trimestre
julio a septiembre julio a septiembre
de 2013
de 2012
Reformulado
M$
M$
1.480.273.501
(994.210.198)
486.063.303
(24.075.510)
(313.155.154)
(25.014.504)
839.361
4.083.684
(28.236.891)
1.312.359.933
(890.957.856)
421.402.077
(19.443.928)
(258.890.303)
(27.258.945)
246.513
869.226
(23.832.085)
12.271.067
14.520.861
4.287.007
3.982.130
(7.568.492)
(10.134.693)
343.106.688
(73.088.364)
270.018.324
1.364.086
(10.123.083)
305.429.881
(87.599.392)
217.830.489
(1.728.826)
(9.280.876)
93.781.594
(21.028.807)
72.752.787
1.850.376
3.166.161
102.091.222
(52.470.668)
49.620.554
266.467.129
(83.051.273)
183.415.856
65.972.341
(15.886.068)
50.086.273
4.115.598
6.753.774
1.916.517
(66.731.073)
179.556.945
(50.680.807)
(57.084.214)
(8.497.837)
(7.871.916)
(124.134.774)
55.422.171
153.942
55.576.113
(15.506.072)
40.070.041
310.088.365
238.852.498
(77.035.415)
161.817.083
58.524.724
(12.876.588)
45.648.136
3.580.449
2.728.222
2.185.313
(73.041.971)
142.917.232
(44.950.643)
(46.572.783)
(7.667.217)
(4.017.875)
(103.208.518)
39.708.714
315.841
40.024.555
(11.019.683)
29.004.872
246.835.361
94.855.051
(30.430.547)
64.424.504
23.256.276
(5.163.615)
18.092.661
1.152.493
1.800.808
813.899
(19.862.322)
66.422.043
(18.142.664)
(20.969.990)
(2.762.071)
(3.480.927)
(45.355.652)
21.066.391
50.634
21.117.025
(5.763.973)
15.353.052
88.105.839
81.542.505
(24.563.481)
56.979.024
19.588.860
(4.358.102)
15.230.758
(637.057)
1.982.346
850.273
(24.833.721)
49.571.623
(15.944.416)
(15.986.354)
(2.839.989)
(1.162.553)
(35.933.312)
13.638.311
63.151
13.701.462
(3.994.687)
9.706.775
59.327.329
32
275.802.349
34.286.016
310.088.365
225.429.922
21.405.439
246.835.361
76.589.648
11.516.191
88.105.839
59.725.387
(398.058)
59.327.329
32
0,1140
0,1140
0,0933
0,0933
0,0317
0,0317
0,0247
0,0247
32
0,1139
0,0930
0,0316
0,0246
0,1139
0,0930
0,0316
0,0246
30
10
27
28
27
28
28
29
29
29
29
11
10
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidado
Por el Periodo
terminado al
30-Sep-12
Reformulado
M$
Por el Trimestre
Por el Trimestre
julio a septiembre julio a septiembre
de 2013
de 2012
Reformulado
M$
M$
310.088.365
246.835.361
M$
88.105.839
59.327.329
(206.924)
(775.915)
11.294
(255.317)
(206.924)
(775.915)
11.294
(255.317)
(36.058.672)
(47.369.101)
(10.627.889)
(35.605.636)
(36.058.672)
(47.369.101)
(10.627.889)
(35.605.636)
(9.234.841)
344.474
(647.478)
238.086
(9.234.841)
344.474
(647.478)
238.086
(45.293.513)
(47.024.627)
(11.275.367)
(35.367.550)
41.385
155.183
(2.259)
58.872
41.385
155.183
(2.259)
58.872
1.846.968
(68.895)
129.495
(51.909)
1.846.968
(68.895)
129.495
(51.909)
(43.612.084)
(47.714.254)
(11.136.837)
(35.615.904)
266.476.281
199.121.107
76.969.002
23.711.425
236.006.132
30.470.149
184.554.440
14.566.667
65.841.279
11.127.723
29.893.719
(6.182.294)
266.476.281
199.121.107
76.969.002
23.711.425
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
Correspondientes a los perodos terminados al 30 de septiembre de 2013 y 30 de septiembre 2012 (no auditados)
a) Para el perodo finalizado al 30 de septiembre de 2013, el Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:
Capital
emitido
b)
529.966.655
529.966.655
737.114
737.114
530.703.769
Primas de
emisin
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas
de
coberturas
de flujo de
caja
59.607.170
(52.327.229)
(4.622.774)
59.607.170
Reserva
Ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
Otras
reservas
varias
(44.215.601)
(52.327.229)
(4.622.774)
(2.963.556)
(2.963.556)
(32.474.992)
(32.474.992)
(7.155.686)
(7.155.686)
(165.539)
(165.539)
(44.215.601)
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
(32.474.992) (7.155.686)
(84.802.221) (11.778.460)
(165.539)
(3.129.095)
Patrimonio
total
589.103.273 3.474.373.045
275.802.349
34.286.016
310.088.365
(3.815.867)
(43.612.084)
30.470.149
266.476.281
13.061.158
20.874.217
(10.257.217)
(44.083.042)
53.651.401
56.062.216
86.925.491
299.329.672
676.028.764 3.773.702.717
275.802.349
7.075.945
7.075.945
66.683.115
Participaciones no
controladoras
(39.796.217)
(39.796.217)
2.410.815
2.410.815
(41.804.786)
Patrimonio
atribuible a
los
propietarios
de la
controladora
(33.825.825)
2.410.815
(37.385.402)
241.976.524
(141.514.562) 2.641.801.631
275.802.349
(39.796.217)
236.006.132
7.813.059
(33.825.825)
2.410.815
212.404.181
3.097.673.953
589.103.273 3.474.373.045
Para el perodo finalizado al 30 de septiembre de 2012, el Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:
Capital
emitido
527.253.518
527.253.518
Primas de
emisin
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas
de
coberturas
de flujo de
caja
26.572.387
(39.627.043)
(2.219.397)
26.572.387
Reserva
Ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
Otras
reservas
varias
27.921.450
(39.627.043)
(2.219.397)
(2.157.092)
(2.157.092)
(40.562.700)
(40.562.700)
310.560
310.560
(623.342)
(623.342)
27.921.450
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
2.606.396
2.606.396
529.859.914
(40.875.482)
(40.875.482)
225.429.922
32.011.730
32.011.730
58.584.117
(40.562.700)
(80.189.743)
310.560
(1.908.837)
(623.342)
(2.780.434)
3.502.302
3.502.302
31.423.752
Patrimonio
atribuible a
los
propietarios
de la
controladora
(41.955.969)
3.502.302
(37.373.180)
183.473.953
(53.455.262) 2.364.706.509
225.429.922
(40.875.482)
184.554.440
34.618.126
(41.955.969)
3.502.302
180.718.899
2.899.695.278
Participaciones no
controladoras
Patrimonio
total
579.916.096 3.298.892.475
579.916.096 3.298.892.475
21.405.439
(6.838.772)
14.566.667
16.141.027
(8.168.402)
246.835.361
(47.714.254)
199.121.107
50.759.153
(50.124.371)
3.502.302
22.539.292
203.258.191
602.455.388 3.502.150.666
c)
Para el ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2012, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:
Capital
emitido
527.253.518
527.253.518
2.713.137
2.713.137
529.966.655
Primas de
emisin
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas
de
coberturas
de flujo de
caja
26.572.387
(39.627.043)
(2.219.397)
26.572.387
Reserva
Ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
Otras
reservas
varias
27.921.450
(39.627.043)
(2.219.397)
(2.157.092)
(2.157.092)
(12.700.186)
(12.700.186)
(2.403.377)
(2.403.377)
(806.464)
(806.464)
27.921.450
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
(12.700.186)
(52.327.229)
(2.403.377)
(4.622.774)
(806.464)
(2.963.556)
Patrimonio
total
579.916.096 3.298.892.475
371.866.544
38.292.678
410.159.222
(2.978.957)
(18.888.984)
35.313.721
391.270.238
16.317.353
52.065.273
(9.981.357) (124.487.828)
(32.462.540) (143.367.113)
9.187.177
175.480.570
589.103.273 3.474.373.045
371.866.544
33.034.783
33.034.783
59.607.170
Participaciones no
controladoras
(15.910.027)
(15.910.027)
(72.137.051)
(72.137.051)
(44.215.601)
Patrimonio
atribuible a
los
propietarios
de la
controladora
(114.506.471)
(72.137.051)
(38.767.522)
(88.047.078)
218.592.551
(104.129.160) 2.399.825.107
371.866.544
(15.910.027)
355.956.517
35.747.920
(114.506.471)
(110.904.573)
166.293.393
2.885.269.772
579.916.096 3.298.892.475
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
10
30-Sep-13
30-Sep-12
M$
M$
5.163.841.056
4.486.830.300
(4.207.264.056)
(521.506.638)
(77.301.465)
(30.559.311)
(3.531.418.969)
(481.889.003)
(81.802.261)
(31.450.563)
327.209.586
360.269.504
40.070.041
29.004.872
8.497.837
68.728.514
(153.942)
4.151.436
(817.368)
7.667.217
66.958.749
(315.841)
(149.263)
1.912.378
2.806.175
(192.277.465)
(127.444.192)
17.843.383
159.966.307
19.086.408
(15.731.642)
16.002.266
(259.033.516)
(63.262.822)
9.650.842
(3.799.092)
225.750.401
(28.437.178)
(18.080.683)
4.755.188
309.128.903
365.024.692
(31.224.507)
(5.281.209)
5.000.000
(2.400.471)
779.478
(209.008.290)
1.466
(14.024.158)
(152.939.890)
7.558
6.332.666
17.119.049
(188.449)
(255.427)
1.916.502
(193.198.086)
(10.521.639)
(141.638.783)
(1.282)
4.021.958
14.597.327
(424.195)
(385.826.757)
(325.503.625)
11
30-Sep-13
30-Sep-12
M$
M$
(7.071.319)
(11.947.259)
574.456
(17.809.592)
1.772.802
(13.378.500)
1.051.052
427.360
(10.941.244)
(36.253.714)
(21.068.530)
(422.080.471)
(346.572.155)
20.874.217
50.759.153
526.329.899
846.265.378
1.372.595.277
(1.255.880.547)
(8.260.365)
(89.490.538)
(42.190.861)
1.146.041
268.401.359
755.026.371
1.023.427.730
(907.065.111)
(4.578.806)
(114.476.033)
(34.366.988)
845.481
(1.206.776)
14.545.426
(7.294.130)
27.390.835
(1.156.519)
(3.137.539)
21.079.249
(17.653.657)
18.940.186
288.053
17.733.410
14.833.479
(95.218.158)
33.286.016
5.308.021
(89.910.137)
569.292.268
479.382.131
(7.452.189)
25.833.827
407.923.302
433.757.129
Las notas adjuntas nmeros 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
12
RUT
Sodimac S.A.
Plaza S.A.
Banco Falabella
Promotora CMR Falabella S.A.
96.792.430 K
76.017.019 4
96.509.660 4
90.743.000 6
N INSCRIPCION
850
1.028
051
1092
S.A.C.I. Falabella y sus filiales (en adelante la Compaa o el Grupo) cuenta con operaciones en Chile,
Argentina, Per, Colombia, Uruguay y Brasil.
El negocio de la Compaa est compuesto por la venta de una variada gama de productos incluyendo la venta
al detalle de vestuario, accesorios, productos para el hogar, electrnica, de belleza y otros, una porcin
importante de la venta de este segmento se produce durante el segundo semestre de cada ao. Adems de la
venta al por menor y por mayor de productos para la construccin y el mejoramiento del hogar, incluyendo
materiales de construccin, ferretera, herramientas, accesorios para la cocina, bao, jardn y decoracin, as
como alimentos a travs del formato de Supermercados, operando tambin el segmento inmobiliario a travs de
la construccin, administracin, gestin, explotacin, arriendo y subarriendo de locales y espacios en centros
comerciales del tipo mall, el que se caracteriza por entregar una oferta integral de bienes y servicios en centros
comerciales de clase mundial, participando con los principales operadores comerciales presentes en los pases
donde opera. Adems, participa en otros negocios que apoyan su negocio central como los servicios financieros
(CMR, corredores de seguros y banco), y la manufactura de textiles (Mavesa)
Al 30 de septiembre de 2013 y al 31 diciembre 2012, el Grupo presenta el siguiente nmero de empleados:
PAIS
Chile
Per
Colombia
Argentina
Brasil
TOTAL
Ejecutivos Principales:
30.09.2013
51.439
23.735
6.617
5.425
3.354
90.570
3.249
31.12.2012
55.931
23.847
6.780
5.195
91.753
2.798
13
14
17
RUT
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
99.500.360-0
HOMETRADING S.A.
86,079
13,921
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.020.391-2
99,978
0,022
100,000
100,000 CHILE
CLP
99.593.960-6
DESARROLLOS INMOBILIARIOS S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.020.385-8
INVERSIONES PARMIN S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
0-E
100,000
100,000
CLP
0-E
99,999
99,999
99.556.170-0
100,000
100,000
100,000 URUGUAY
I.V.
99,999
BRITNICAS
100,000 CHILE
76.882.330-8
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
99.555.550-6
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
76.882.090-2
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
96.653.660-8
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
96.795.700-3
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
96.653.650-0
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
76.017.019-4
PLAZA S.A.
CLP
CLP
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
76.034.238-6
PLAZA S. p A.
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
96.791.560-2
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
76.677.940-9
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
96.538.230-5
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
76.099.956-3
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
79.990.670-8
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
76.883.720-1
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
99.564.380-4
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
76.299.850-5
59,000
59,000
59,000 CHILE
CLP
76.044.159-7
AUTOPLAZA S.A.
59,000
59,000
59,000 CHILE
CLP
76.020.487-0
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
99.556.180-8
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.678.300-1
A.T.C. LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
79.530.610-2
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.681.010-6
TRAINEEMAC S.A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.054.094-3
INVERSIONES SODMIN S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.054.151-6
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.582.500-4
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.520.050-9
HOMECENTER S.A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.821.330-5
IMPERIAL S.A.
60,000
60,000
60,000 CHILE
CLP
0-E
100,000
100,000
100,000 ARGENTINA
ARS
79.553.230-7
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
18
RUT
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
96.665.150-4
SODILOG S.A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.611.350-4
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.206-2
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.208-9
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.211-9
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.222.370-8
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.015.722-8
ALAMEDA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.644.120-3
APORTA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.046.439-2
APYSER RETAIL S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.665.890-3
CALE LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.661.890-1
CERRILLOS LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.662.120-1
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.910.520-4
COLINA LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
96.579.870-6
ECOCYCSA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.452-9
EL BOSQUE LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.014.726-5
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.009.382-3
MANQUEHUE LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.811.460-9
MELIPILLA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.012.536-9
MULTIBRANDS LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.973.030-3
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.294-1
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.033.466-9
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.767.330-2
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.553.390-2
FONTOVA LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.557.960-0
LA CALERA LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.318.540-0
LA DEHESA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.662.280-1
LA FLORIDA LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.429.990-6
NATANIEL LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.383.840-4
PRESERTEL LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.406.360-7
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
PROALTO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.811.120-5
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.839.160-9
PROSECHIL LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.565.820-7
PROSER LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.636.190-7
PROSEVAL LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.662.220-8
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.429.790-3
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
19
RUT
76.291.110-8
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
PUENTE LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
77.880.500-6
SEGENGELES LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.625.160-5
SEGEBOL LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.039.380-9
SEGECOP LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.462.160-1
SEGECUR LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.962.250-9
SEGEHUECHURABA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.423.730-5
SEGEI LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.598.800-2
SEGEMONTT LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.151.550-7
SEGEPRO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.622.370-0
SEGEQUIL LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
79.731.890-6
SEGEQUINTA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.150.440-8
SEGESEXTA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.665.660-5
SEGESORNO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.904.400-7
SEGETALCA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.212.050-8
SEGEVALPO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.152.390-0
TOBALABA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.738.460-9
TRADIS LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.919.640-0
TRADISUR LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.745.900-5
TRASCIENDE LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.015.390-3
VESPUCIO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.166.470-9
SERENA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.042.509-5
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.046.445-7
CONFECCIONES INDUSTRIALES S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.573.100-8
MAVESA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.039.672-9
DINALSA S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.627.210-6
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
78.722.910-7
TOTTUS S.A.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.046.433-3
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
90.743.000-6
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.612.410-9
ADESA LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
79.598.260-4
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.827.010-9
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.027.815-7
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.027.825-4
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.566.830-8
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.847.200-3
FASPRO LTDA.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.099.010-6
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.235.510-6
20
RUT
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
76.512.060-8
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
78.997.060-2
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.000.935-0
65,000
65,000
65,000 CHILE
CLP
96.951.230-0
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
77.132.070-8
100,000
100,000
CLP
0-E
100,000
100,000
USD
77.072.750-2
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
96.647.930-2
100,000 CHILE
I.V.
100,000
BRITNICAS
100,000 CHILE
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.023.147-9
NUEVA INVERFIN S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.007.317-2
INVERCOL S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
0-E
100,000
100,000
100,000 URUGUAY
CLP
0-E
TEVER CORP.
100,000
100,000
100,000 URUGUAY
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
FALABELLA S.A.
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
CLAMIJU S.A.
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,850
99,850
99,850 ARGENTINA
ARS
0-E
100,000
100,000
100,000 ARGENTINA
ARS
0-E
100,000
100,000
100,000 COLOMBIA
COL
0-E
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COL
0-E
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COL
0-E
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COL
0-E
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COL
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
89,002
89,002
89,002 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
89,002
89,002
89,002 PER
PEN
0-E
92,818
92,818
92,818 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
94,089
94,089
94,089 PER
PEN
0-E
FALACUATRO S.A.C.
94,188
94,188
94,188 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
76.042.371-8
21
CLP
CLP
RUT
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
76.075.082-4
HIPERPUENTE LTDA.
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
96.509.660-4
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
0-E
92,817
92,817
92,817 PER
PEN
0-E
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COL
76.099.954-7
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
0-E
59,278
59,278
59,278 PER
PEN
76.011.659-9
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.112.525-7
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.112.533-8
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.112.537-0
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.112.543-5
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.112.548-6
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.113.257-1
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
0-E
92,817
92,817
92,817 PER
PEN
76.141.045-8
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.141.046-6
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.153.987-6
ADMYSER S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
CAPYSER S. p A.
SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER UNO
76.153.405-K
LTDA.
SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER DOS
76.153.863-2
LTDA.
SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER TRES
76.153.864-0
LTDA.
TERCERA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER UNO
76.153.572-2
LTDA.
TERCERA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER DOS
76.153.865-9
LTDA.
0-E
CENTRO COMERCIAL EL CASTILLO CARTEGENA S.A.S.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
41,495
41,495
41,495 COLOMBIA
COL
0-E
59,278
59,278
59,278 COLOMBIA
COL
76.142.721-0
GIFT CORP. S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.149.373-6
DESRE S. p A.
100,000 CHILE
CLP
76.149.308-6
INVERSIONES BRASIL S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.154.299-0
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.159.664-0
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.159.684-5
INVERFAL URUGUAY S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.166.215-5
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
0-E
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
76.166.208-2
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.169.826-5
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.308.853-7
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.153.976-0
76.154.491-8
22
RUT
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
0-E
FALABELLA MVIL S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.167.965-1
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.201.304-5
RENTAS HOTELERAS S. p A.
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
0-E
92,818
92,818
92,818 PER
PEN
0-E
94,184
94,184
94,184 PER
PEN
76.213.895-6
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
76.212.895-0
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.232.164-5
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.232.178-5
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.232.172-6
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.232.689-2
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
76.240.391-9
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.233.398-8
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
76.254.205-6
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
96.824.450-7
34,290
34,290
- CHILE
CLP
99.501.130-1
34,290
34,290
- CHILE
CLP
76.231.579-3
45,940
45,940
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
88,000
88,000
- CHILE
CLP
0-E
100,000
100,000
- CHINA
CLP
76.283.127-9
100,000
100,000
- CHILE
CLP
0-E
94,183
94,183
- PER
PEN
0-E
94,183
94,183
- PER
PEN
0-E
INVERSIONES DESREG S. p A.
100,000
100,000
- CHILE
CLP
0-E
DESREG S. p A.
100,000
100,000
- CHILE
CLP
0-E
100,000
100,000
- BRASIL
BRL
0-E
100,000
100,000
- BRASIL
BRL
0-E
100,000
100,000
- URUGUAY
UYU
0-E
FASWOT S.A.
100,000
100,000
- URUGUAY
UYU
0-E
INVERSIONES DESNNE S. p A.
100,000
100,000
- CHILE
CLP
0-E
DESNNE S. p A.
100,000
100,000
- CHILE
CLP
76.282.188-5
INVERFAL BRASIL S. p A.
100,000
100,000
- CHILE
CLP
0-E
89,002
89,002
- PER
PEN
0-E
89,002
89,002
- PER
PEN
0-E
CONSTRUDECOR S.A.
50,100
50,100
- BRASIL
BRL
0-E
50,100
50,100
- BRASIL
BRL
23
NOMBRE
SOCIEDAD FILIAL
30-sep-13
30-sep-13
30-sep-13
31-dic-12
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
0-E
50,100
50,100
- BRASIL
BRL
0-E
99,999
99,999
- ARGENTINA
ARS
76.327.526-4
100,000
100,000
- CHILE
CLP
76.327.698-8
100,000
100,000
- CHILE
CLP
88,000
88,000
- CHILE
CLP
76.328.138-8
Se incluyen en la consolidacin las filiales de filiales en las cuales el grupo posee control, an cuando a nivel del
consolidado final representen menos de un 50% de participacin econmica.
2.6. Conversin de Filiales en el Extranjero
A la fecha de reporte, los activos y pasivos de filiales en el extranjero que poseen moneda funcional distinta del
Peso Chileno son traducidos a la moneda de presentacin de SACI Falabella (el Peso Chileno) al tipo de cambio
a la fecha del estado de situacin financiera y sus estados de resultados son traducidos a los tipos de cambio
promedio de cada mes. Las diferencias de tipo de cambio que surgen de la traduccin son registradas en la
cuenta Otras reservas como un componente separado del patrimonio. Al momento de la disposicin de la entidad
extranjera, el monto acumulado diferido reconocido en patrimonio en relacin con esa operacin extranjera en
particular ser reconocido en el estado de resultados. Cualquier plusvala que surge de la adquisicin de una
operacin extranjera y cualquier ajuste a valor razonable en los valores libro de activos y pasivos que surgen de
la adquisicin son tratados como activos y pasivos de la operacin extranjera en la moneda funcional de esa
entidad y son traducidos a Pesos Chilenos al tipo de cambio de fecha de cierre.
2.7. Conversin de Moneda Extranjera
Moneda extranjera es aquella diferente de la moneda funcional de una entidad. Las transacciones en monedas
extranjeras son inicialmente registradas al tipo de cambio de la moneda funcional de la entidad a la fecha de la
transaccin. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son traducidos al tipo de
cambio de la moneda funcional a la fecha de su liquidacin o la fecha de cierre del estado de situacin financiera.
Todas las diferencias de esta traduccin son llevadas a utilidades o prdidas con la excepcin de las diferencias
en deudas en moneda extranjera que proveen una cobertura a la inversin neta en una entidad extranjera y/o
activos y pasivos en moneda extranjera que sean parte integrante de la inversin en filiales extranjeras. Estas
son llevadas directamente al patrimonio a la cuenta Otras Reservas hasta la disposicin de la inversin neta,
momento en el cual son reconocidas en utilidades o prdidas.
24
Sept 2013
504,20
181,37
87,09
23,18
682,00
0,26
226,58
23.091,03
Sept 2012
473,77
182,57
110,91
22,67
609,35
0,26
233,81
22.591,05
Dic 2012
479,96
188,15
97,70
25,19
634,45
0,27
234,98
22.840,75
25
Tiendas por
Departamento
Chile
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Chile
Supermercados
Chile
843.068.500
1.263.289.073
383.057.599
218.234.711
(600.525.454)
(898.630.414)
(290.504.877)
(107.586.030)
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
Promotora
CMR Chile
Tiendas por
Departamento
Per
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Per
183.267.949
333.596.639
208.068.024
330.149.711
8.756.621
314.932.898
(41.093.951)
(235.758.114)
(151.799.482)
(253.312.140)
10.978.902
(187.813.036)
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Supermercados
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Tiendas por
Departamento
Colombia
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Brasil
36.455.410
(2.795.067)
196.253.491
(19.708.557)
67.554
(143.730.878)
CMR
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Chile,
anulaciones
intersegmentos
49.587.560
11.277.469
(36.063.037)
(2.136.095)
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Brasil
(50.259.907)
4.326.940.681
140.198.378
80.716.785
45.551.966
266.467.129
75.365.076
(2.882.250.533)
(51.008.131)
(23.398.514)
(8.644.628)
(83.051.273)
5.499.366
3.327.311
2.828
1.568.521
1.679.085
114.778
57.349
246.106
(90.536)
87.970
Gastos Financieros, No
Bancarios
(2.858.701)
(7.361.389)
(835.858)
(3.197.128)
(34.193.508)
(3.257.611)
(1.440.950)
(3.157.257)
(3.110.226)
(3.738.742)
(1.628.607)
(32.514.423)
(3.142.833)
(1.383.601)
(2.911.151)
(3.200.762)
(3.650.772)
(20.451.148)
(7.133.190)
(4.137.429)
(9.162.298)
(1.901.417)
(4.761.896)
(197.673)
165.403
2.167.407
39.873
13.032
(3.559.175)
11.319.318
(3.261.383)
(1.729.083)
(302.377)
(53.957)
(15.696.945)
(84.202.393)
17.032.426
26.331.810
22.608.105
65.972.341
(7.278)
(3.095.980)
438.324
(262.504)
(6.855.738)
(2.795.238)
(6.235.092)
(15.886.068)
(106.933)
(7.014.618)
(780.489)
2.640.665
(4.034.078)
(833.030)
(22.190.918)
(11.046.353)
13.401.038
64.868.721
(1.227.105)
87.098.868
90.665.017
24.416.346
9.038.572
7.350.470
12.209.165
2.294.205
1.790.589
(82.879)
(8.571.696)
3.496.439
(3.738.325)
(12.785.943)
250.793
(16.627.612)
(13.379.028)
(7.746.747)
(2.941.661)
(2.686.151)
(3.706.664)
(1.088.813)
(1.277.649)
(7.318)
1.334.963
9.662.713
52.082.778
(976.312)
70.471.256
77.285.989
16.669.599
6.096.911
4.664.320
8.502.500
1.205.392
512.940
(90.197)
(7.236.733)
Inventarios
859.346
17.025.845
119.551.728
4.250.874
176.857.546
252.909.749
39.430.725
249.865
782.021.687
35.421.761
134.401.060
17.746.607
116.969.006
164.647.048
81.343.941
333.417
518.040.455
698.845.178
157.306.125
1.005.165.258
Propiedades de Inversin
Activos de los Segmentos,
total
14.040.027
91.766.123
20.583.695
161.761.125
528.586
52.615.545
84.263.517
370.108.770
372.827.534
124.878.240
(29.387.346)
(27.238.045)
(18.346.748)
(995.728)
103.151.102
14.727.961
(4.237.068)
(27.956.412)
(25.630.858)
(21.396.791)
(81.752.117)
37.844.941
37.423.239
25.000.000
2.461.508
95.859.093
55.681.001
49.874.431
131.333
2.673.100.981
(274.253)
630.586.391
83.804.000
30.547.517
779.353.947
(19.256.120)
(72.883.075)
(12.089.660)
(113.854.091)
(817.658)
12.277.343
24.899.253
343.106.688
(1.008.656)
187.207
(1.054.177)
(6.812.583)
(73.088.364)
2.487.624
(630.292)
11.223.166
18.086.670
270.018.324
9.571.531
6.034.617
11.987.742
4.071
74.061.284
2.041.674
90.666.235
60.543.959
133.770.846
261.582.647
141.431.717
234.630.817
105.060.800
125.234.355
254.187
3.377.939
34.543.585
1.666.310
62.994.411
39.766.124
3.075
5.656.106
45.765.999
1.101.174
717.823
85.719.323
14.364.421
69.014.835
185.775.149
135.569.648
(30.938.449)
168.162.608
131.741.741
71.749.883
41.337.783
49.570.054
41.672.484
36.383.522
23.205.501
33.045.845
18.162.017
57.647.471
46.697.902
27.144.154
8.592.815
3.252.283
42.622.748
142.989
25.132.797
1.174.766.579
4.769.098
852.210.608
(4.571.810)
155.654.835
51.624.518
29.091.311
54.783.851
15.215.221
20.032.780
2.373.003
20.644.848
29.769.896
4.004.683
33.513.235
191.366.298
105.050.766
1.703.031.285
119.626.914
(26.692.271)
104.824.042
65.794.197
3.479.429
(160.349.438)
3.300.068.027
(7.681.899)
(475.475)
(136.982)
(7.173.653)
(1.528.658)
(1.020.803)
(31.026.562)
(413.019.573)
82.674.621
161.998.971
19.019.127
6.312.912
5.173.066
(2.536.968)
(5.810.936)
(9.802.824)
(1.283.459)
(26.090.213)
(12.624.667)
1.888.850
(8.592.229)
327.209.586
11.294.047
(249.576.290)
(29.904.862)
(21.469.531)
(29.784.751)
10.807.310
(7.578.641)
(764.834)
1.252.200
(7.149.985)
(663.417)
201.771
150.054.470
(385.826.757)
(138.458.050)
(1.206.776)
153.942
117.163.723
155.867.709
40.070.041
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas segn el Mtodo
de Participacin, Total
676.111.723
(8.095.791)
47.747.011
(15.506.072)
7.522.602
(45.559.881)
18.297.629
(4.679.684)
14.441.733
145.091.505
10.658.669
(6.737.104)
18.105.706
443.278.991
(28.822.659)
5.699.524
(4.089.284)
138.085.616
82.282.039
(8.042.054)
55.576.113
(21.635.222)
24.323.272
12.202.286
150.006.621
15.682.544
21.178.837
(11.900.329)
7.646.133
22.194.990
6.670.318.558
(218.549.401)
60.730.558
1.876.864.373
1.240.391.794
(97.936.560)
(8.497.837)
(1.488.103)
599.631.349
(154.719.906)
233.502.129
(1.643.879)
163.223.027
40.733.872
5.608.418
53.280.351
(3.008.506)
85.916.938
53.902.374
1.133
80.854.843
(3.845.452)
1.588.753.583
11.413.883
40.827.971
99.366.935
Depreciaciones y Amortizaciones,
Total Segmentos
45.076.209
75.785.040
7.329.013
12.271.067
1.174.279
21.974.675
20.962.793
3.469.658
1.856.377.801
Importe en Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas Bajo el
Mtodo de la Participacin,
Total
Otros pasivos financieros
corrientes
641.499.103
(40.925)
(107.110)
1.697.201
2.331.986
Negocio
Bancario Per
(7.278)
(12.772.959)
Negocio
Bancario Chile
30 de Septiembre de 2013
Ingresos Financieros, No
Bancarios
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
Total
Negocios
Bancarios
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
30 de Septiembre de 2013
Negocio
Bancario
Colombia
Total Negocio
no Bancario
1.113.932.602
97.935.850
400.588.250
153.942
11.439.209
300.741.357
8.111.077
113.161.843
257.199.775
1.771.720.627
14.860.327
9.449.115
7.889.641
32.199.083
1.668.051.361
527.929.634
288.597.362
2.484.578.357
1.416.687
1.416.687
943.566.774
267.974.383
123.171.760
1.334.712.917
1.520.823.422
338.667.263
221.635.486
2.081.126.171
(5.243.148)
(4.859.707)
(1.844.404)
(11.947.259)
(22.594.975)
9.485.296
(4.971.004)
(18.080.683)
(5.238.504)
(11.343.580)
(19.671.630)
(36.253.714)
(11.145.642)
8.354.012
21.731.816
18.940.186
26
Tiendas por
Departamento
Chile
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Chile
Supermercados
Chile
784.977.969
1.166.867.740
331.316.630
228.630.244
159.658.507
306.099.144
178.963.402
291.326.434
9.454.314
275.278.109
(570.627.733)
(844.775.640)
(253.684.976)
(140.420.273)
(35.928.678)
(222.018.857)
(132.193.058)
(224.793.667)
8.870.216
(167.711.052)
4.438.344
2.296.600
3.623
1.072.665
1.932.682
130.535
270.446
322.362
(213.166)
62.923
(3.177.487)
(8.804.358)
(498.578)
(2.574.172)
(27.332.281)
(3.416.533)
(1.435.928)
(3.344.941)
(3.472.839)
(5.810.368)
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
Promotora
CMR Chile
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Tiendas por
Departamento
Per
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Per
Supermercados
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Tiendas por
Departamento
Colombia
33.428.721
(3.071.603)
181.782.056
10.216.269
(41.355.768)
3.913.572.168
123.142.256
71.252.048
44.458.194
238.852.498
(16.904.919)
(44.168)
(133.565.788)
(1.109.986)
79.340.285
(2.655.568.294)
(77.035.415)
356.077
(120.598)
(5.604.212)
4.948.281
(2.797.904)
(117.737)
(9.877.870)
(72.665.722)
CMR
Argentina
Otros Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Otros Negocios y
Eliminaciones
Chile, anulaciones
intersegmentos
Total Negocio no
Bancario
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
Costos de Explotacin
1.260.857
(6.507.758)
(494.955)
(10.655.718)
(18.611.219)
(9.266.405)
6.092.581
(1.500.525)
4.592.056
73.222.742
(13.427.784)
59.794.958
(1.159.569)
902.027
(257.542)
(1.501.507)
47.719.036
(7.939.153)
39.779.883
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizadas segn el
Mtodo de Participacin, Total
Deudores Comerciales y otras cuentas
por cobrar, corriente
Inventarios
13.517.054
116.911.959
2.799.376
140.667.321
269.954.036
28.093.737
226.128
99.825.648
152.673.362
780.175.665
172.794.812
69.458.569
333.417
Propiedades de Inversin
Activos de los Segmentos, total
(1.165.482)
(3.022.579)
(3.686.005)
(5.747.445)
(6.434.848)
(3.700.037)
(8.007.639)
(2.736.642)
(4.822.512)
(44.669.822)
38.902.666
20.579.398
(6.540.380)
14.039.018
8.066.402
(2.518.739)
5.547.663
7.887.654
(2.729.823)
5.157.831
34.319.934
15.498.919
582.693.743
658.833.457
122.511.259
1.039.540.754
2.470.303.033
9.056.520
(2.547.482)
6.509.038
(2.594.543)
(272.227)
(2.866.770)
(4.726)
(136.578)
4.713.614
(1.350.036)
3.363.578
(4.726)
(2.441.827)
(238.335)
(15.482.082)
(67.717.441)
(134.084)
(5.486.111)
(178.639)
(8.834.066)
(96.514.804)
(1.203.441)
(4.079)
(1.207.520)
(3.455.485)
3.403.987
(51.498)
1.222.523
2.988.325
2.761.467
2.100.530
5.884.414
8.703.745
75.955.639
43.613.256
38.363.114
4.140
70.549.199
4.759.394
85.374.444
2.728.003
37.289.868
112.576.848
1.701.740.932
343.734.984
(3.285.998)
(17.510.306)
621.987
(25.399.599)
83.572.488
100.461.000
100.086.837
148.997
14.272.974
(918.572)
104.420.429
204.251.490
18.238.548
666.533
693.956
58.445.493
187.716.179
110.507.013
(40.346.745)
1.201.005
28.159.417
1.103.846.979
4.422
4.940.698
723.505.176
(2.656.308)
197.939.145
43.421.068
24.438.304
28.653.309
37.596.918
27.184.114
38.955.140
3.383.701
48.056.476
11.973.424
877.140
41.852.508
9.300.404
40.024.555
(1.798.669)
(5.740.951)
(3.480.063)
(11.019.683)
10.088.598
13.095.933
5.820.341
29.004.872
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas segn el Mtodo
de Participacin, Total
6.079.888.002
55.434.709
5.748.312
115.309.596
9.494.352
90.987
64.893.492
410.693.796
28.950.458
2.413.567
33.398.225
601.793.230
(20.048.152)
(43.542.237)
(16.332.968)
138.731.079
19.825.574
4.588.298
94.535.290
128.020.398
2.280.768
2.236.536
6.917.551
4.874.204
14.877.825
9.903.891
80.083
(8.074.746)
10.315.252
(68.842.499)
360.269.504
(69.975.069)
(48.546.337)
(17.547.798)
(6.796.846)
(271.821.640)
12.768.347
3.298.698
(23.842.117)
(32.053.963)
(13.099.311)
(458.578)
2.172.053
(12.884.063)
253.683
153.029.316
(325.503.625)
35.639.287
45.927.323
24.421.005
6.596.701
307.967.754
1.485.665.611
125.932.412
(48.194.228)
113.818.762
92.688.857
(28.443.706)
36.499.634
93.731.139
520.930
(128.403.713)
2.932.063.224
(181.244.110)
(9.320.338)
(3.093.752)
(24.336.090)
(3.360.813)
(10.911.109)
(294.546)
(79.072)
(13.206.355)
(1.114.041)
(18.474.925)
(345.358.508)
(2.276.182)
18.836.884
1.716.019.105
56.070.956
(10.313.124)
11.887.267
(1.488.103)
16.080.580
(1.022.886)
(7.667.217)
366.494.638
34.652.425
25.620.671
207.465.219
(1.552.381)
61.129.848
157.588.399
131.687.104
16.011.200
48.280.982
(2.642.540)
759.500.097
(5.861.851)
71.772.009
(3.472.296)
5.365.598
(401.730)
(81.758.566)
315.841
1.420.096.777
1.119.859.417
(13.217.714)
87.412.228
Depreciaciones y Amortizaciones,
Total Segmentos
89.509.046
726.611.675
197.630.134
132.236.300
190.425.866
(90.078.351)
(12.876.588)
1.591.617
(5.844.517)
90.077.059
10.488.551
16.244.628
(2.326.131)
370.878.367
31.717.656
11.843.730
(4.705.940)
14.520.861
215.228.193
(67.357.980)
28.274.363
58.524.724
439.478
4.458.368
20.528.590
12.236.873
169.899.950
27.954.939
34.199.930
(10.861.285)
24.624.087
217.830.489
4.088.254
86.861.667
(21.777.995)
13.372.047
31.172.726
100.976.036
30.401.420
(87.599.392)
51.359.614
35.888.027
78.267.658
(7.486.784)
305.429.881
69.986.552
44.321.991
Total
Negocios
Bancarios
(44.396.135)
13.354.402
4.588.197
48.458.074
38.659.510
19.117.248
Negocio
Bancario
Colombia
15.766.276
234.757.771
Negocio
Bancario Per
30 de Septiembre de 2012
30 de Septiembre de 2012
Ingresos de las Actividades Ordinarias,
Total
Negocio
Bancario Chile
14.545.426
74.839.720
315.841
15.616.106
179.964.872
10.666.886
142.903.186
1.641.070.898
1.017.268.434
370.921.667
252.880.797
16.106.628
8.143.722
6.883.975
31.134.325
1.417.741.865
465.921.683
289.425.155
2.173.088.703
725.821.989
235.695.673
103.451.949
1.064.969.611
1.288.516.353
299.055.595
231.190.867
1.818.762.815
(6.327.502)
(3.718.035)
(3.332.963)
(13.378.500)
(932.248)
44.077.772
(38.390.336)
4.755.188
(6.323.066)
(1.703.804)
(13.041.660)
(21.068.530)
(13.518.022)
(45.744.406)
59.550.481
288.053
1.797.452
27
1.797.452
28
Rango
50 a 80 aos
20 aos
3 a 10 aos
10 a 35 aos
2 a 20 aos
5 a 7 aos
Los activos ubicados en propiedades arrendadas, obra gruesa e instalaciones, se deprecian en el plazo menor
entre el contrato de arrendamiento y la vida til econmica estimada de la categora correspondiente, incluyendo
las renovaciones de los contratos.
Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a cada fecha
de estado de situacin financiera, y ajustados si corresponde como un cambio en estimaciones en forma
prospectiva.
2.11. Propiedades de Inversin
Propiedades de inversin son aquellos bienes inmuebles (terrenos y edificios) mantenidos por el Grupo para
obtener beneficios econmicos derivados de su arriendo u obtener apreciacin de capital por el hecho de
mantenerlos, los que son medidos al costo. Las propiedades de inversin y las propiedades de inversin en
etapa de construccin se registran al costo y se presentan netos de su depreciacin acumulada y deterioro
acumulado de valor, excepto por los terrenos los cuales no estn sujetos a depreciacin.
El Grupo posee centros comerciales en los cuales mantiene tiendas propias y tiendas arrendadas a terceros. En
estos casos, slo la porcin arrendada a terceras partes se considera Propiedades de Inversin, reconocindose
las tiendas propias como Propiedad, Planta y Equipo en el estado de situacin financiera.
El costo de adquisicin y todos los otros costos asociados a las propiedades de inversin, as como los efectos
de la depreciacin y el tratamiento de las bajas de activos, se registran de la misma forma que la Propiedad,
Planta y Equipo, descrita en el punto 2.10
Las vidas tiles econmicas estimadas para los principales elementos de las Propiedades de Inversin son las
siguientes:
Categora
Terrenos
Edificios
Obras Exteriores Terminaciones
Instalaciones
Mquinas y equipos
Rango
80 aos
20 - 30 aos
20 aos
5 a 8 aos
Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a cada fecha
de estado de situacin financiera, y ajustados si corresponde como un cambio en estimaciones en forma
prospectiva.
29
el valor de la contraprestacin transferida por la adquisicin de una inversin en una filial o una
asociada y
ii) el monto de cualquier inters no controlador en las entidades adquiridas.
Sobre el valor razonable de los activos netos identificables a la fecha de adquisicin.
Luego del reconocimiento inicial, la plusvala es medida al costo menos cualquier prdida acumulada por
deterioro.
La Plusvala relacionada con adquisiciones de filiales se incluye en Plusvala y es sometida a pruebas de
deterioro anuales. Para propsitos de las pruebas de deterioro, la Plusvala es asignada a las unidades
generadoras de efectivo (o grupos de unidades generadoras de efectivo, o UGEs) que se espera se
beneficiarn de las sinergias de una combinacin de negocios.
La Plusvala relacionada con adquisiciones de participaciones en Asociadas se presenta junto con la inversin
respectiva en el rubro Inversiones en Asociadas Contabilizadas por el Mtodo de la Participacin en el estado
de situacin financiera, y se somete a pruebas por deterioro en conjunto con el valor de la inversin en la
Asociada en el caso que existan indicadores de una potencial prdida de valor.
Durante el ao 2013, la filial Plaza S.A. adquiri el 74,64% de Inmobiliaria Mall Las Amricas S.A., valorizando la
operacin por el mtodo de la compra, no generndose Plusvala entre el valor pagado y el patrimonio de la filial
a valor razonable.
Durante el ao 2013, SACI Falabella a travs de sus filiales adquiri el 50,1% de Construdecor Brasil,
valorizando la operacin por el mtodo de la compra segn nota N 40 de combinacin de negocios.
La Compaa efecta pruebas anuales de deterioro de Plusvala requerido por la normativa contable NIIF, no
identificando deterioro alguno en las pruebas anuales realizadas a la fecha.
2.13. Otros Activos intangibles
Los activos intangibles adquiridos separadamente son medidos al costo de adquisicin. El costo de los activos
intangibles adquiridos en una combinacin de negocios es su valor razonable a la fecha de adquisicin. Despus
de su reconocimiento inicial, los activos intangibles son registrados al costo menos cualquier amortizacin
acumulada y cualquier prdida por deterioro acumulada, si corresponde. Los activos intangibles generados
internamente corresponden a software desarrollado para uso de la Compaa. Los costos asociados a desarrollo
de software se capitalizan cuando se considera posible completar su desarrollo, la administracin tiene la
intencin y posee la capacidad de utilizar el activo intangible en cuestin, para usarlo o venderlo, los
desembolsos atribuibles al activo son factibles de valorizar y se ha determinado que el activo intangible va a
generar beneficios econmicos en el futuro. Los costos de investigacin se llevan directamente a resultados.
30
Rango
Indefinida
4 a 6 aos
5 a 10 aos
4 a 10 aos
5 a 10 aos
32
33
38
Fecha de aplicacin
obligatoria
1 de Enero 2015
1 de Enero 2014
39
Fecha de aplicacin
obligatoria
IFRS 10
1 de Enero 2014
IFRS 12
1 de Enero 2014
IAS 27
1 de Enero 2014
IAS 32
1 de Enero 2014
IAS 36
1 de Enero 2014
IAS 39
1 de Enero 2014
41
a)
b)
30-Sep-13
M$
479.382.131
146.274.231
333.107.900
31-Dic-12
M$
569.292.267
196.947.322
372.344.945
30- Sep-13
M$
19.944.995
65.413.514
47.143.376
13.772.346
146.274.231
31-Dic-12
M$
45.477.564
92.953.444
49.929.895
8.586.419
196.947.322
30- Sep-13
M$
65.132.162
19.878.524
443.966
3.623.453
13.808.895
8.154.659
210.098
7.571
35.014.903
146.274.231
31-Dic-12
M$
136.965.891
8.866.826
573.178
12.481.399
16.891.045
21.168.983
0
0
0
196.947.322
30- Sep-13
M$
92.865.321
55.790.105
152.085.932
28.696.166
3.670.376
333.107.900
31-Dic-12
M$
98.332.983
82.509.437
32.772.045
155.588.301
3.142.179
372.344.945
42
Informacin del Efectivo y Equivalentes al Efectivo por Moneda de los Servicios Bancarios
Moneda
Pesos Chilenos
Dlares Estadounidenses
Nuevos Soles Peruanos
Pesos Colombianos
Total
30- Sep-13
M$
144.064.034
99.904.041
77.700.616
11.439.209
333.107.900
31-Dic-12
M$
261.322.183
11.501.925
84.626.353
14.894.484
372.344.945
Corresponde principalmente a depsitos y fondos administrados por terceros cuyo vencimiento es menor a 90
das, la diferencia que se produce con la lnea de balance Instrumentos para negociacin, corresponde a
Instrumentos Financieros del Banco Falabella Chile, cuyo vencimiento es mayor a 90 das.
(1)
(2) Se
43
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
346
1.241.166
1.517.996
22.342.898
25.483.000
(20.748.539)
346
492.607
8.222.749
5.910.686
25.565.686
(20.748.539)
29.836.867
4.479.150
19.443.535
7.671.081
Total
34.316.017
27.114.616
La Compaa toma posicin en instrumentos financieros derivados con contrapartes que poseen un nivel mnimo
de clasificacin de riesgo y que son sometidas a un anlisis crediticio previo a contratar alguna operacin.
Dichos anlisis son requeridos en base a procedimientos internos establecidos por la Compaa.
El tipo de instrumentos derivados contratados por la Compaa contiene parmetros de valorizacin, que son
observables en el mercado.
Los instrumentos utilizados corresponden a contratos swaps y contratos forward de moneda, tasa y/o inflacin.
La Compaa posee modelos de valorizacin los cuales se aplican para determinar el valor de mercado de los
derivados. La metodologa de valorizacin utilizada incluye modelos de precios utilizando clculos de valor
presente. Dichos modelos requieren de datos financieros de mercado para su clculo y son obtenidos a travs
de plataformas de informacin de acceso pblico y privado. La informacin requerida para el clculo incluye
principalmente tipos de cambios spot y forward, y curvas de tasas de inters.
(1)
(2)
Incluye los valores para cancelar amortizacin de bonos por un monto M$ 19.496.293, los cuales quedan disponibles
para los bonistas al 30 de septiembre de 2013 y que son girados el primer da hbil siguiente.
En el mes de abril de 2012, la filial Promotora CMR Falabella S.A. detect que la sociedad Cuentas Punto Com S.A.
empresa controlada por CB Capitales S.A., se apropi indebidamente de M$ 20.748.539 monto correspondiente a
pagos de estados de cuentas efectuados en el sitio internet Miscuentas.com.
Considerando la situacin financiera del Grupo Controlador de la empresa Cuentas Punto Com S.A., y consistente con
las polticas y prcticas habituales de las compaas del Grupo Falabella, el directorio de Promotora CMR Falabella
S.A., determin provisionar el 100% de los dineros en trnsito indebidamente apropiados.
Se hace presente que los clientes de Promotora CMR Falabella S.A., nunca fueron afectados por la situacin descrita
anteriormente, ya que los pagos por ellos efectuados a travs del recaudador Cuentas Punto Com S.A., fueron
oportunamente abonados por CMR en sus cuentas.
44
30-Sep-13
Corriente
M$
31-Dic-12
Corriente
M$
Contratos Publicitarios
Arriendos Anticipados
IVA
Contrato mantencin software
Plizas de seguros
Garantas de arriendo
Operaciones pendientes por regularizar CMR
Otros
1.664.762
3.636.568
45.192.273
3.027.074
3.776.638
294.464
902.017
6.457.631
2.393.706
3.120.587
34.458.363
1.957.967
7.828.867
324.658
5.383.004
64.951.427
55.467.152
45
31-Dic-12
M$
1.174.766.579
155.654.835
1.200.280.775
183.963.533
1.771.720.627
1.712.831.227
Total
3.102.142.041
3.097.075.535
b) Servicios Bancarios
a) El detalle de los Negocios no Bancarios de los Deudores Comerciales y otras Cuentas por Cobrar
Corrientes y los Derechos por Cobrar No Corrientes corresponde a:
Negocios No Bancarios
Deudores Comerciales
Estimacin Incobrable
Sub-total Deudores Comerciales, neto
Documentos por Cobrar
Estimacin Incobrable
Sub-total Documentos por Cobrar, neto
Deudores Varios
Estimacin Incobrable
Sub-total Deudores Varios, neto
Cuentas por Cobrar Financieras
Estimacin Incobrable
Sub-total Cuentas por Cobrar Financieras, neto
Total Deudores Comerciales y Otras Cuentas
por Cobrar
Corrientes
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
147.739.766
181.067.685
(6.629.776)
(5.983.335)
141.109.990
175.084.350
88.081.197
63.508.471
(6.254.060)
(6.989.711)
81.827.137
56.518.760
52.686.832
55.618.877
(1.775.078)
(1.784.452)
50.911.754
53.834.425
941.490.437
963.035.447
(40.572.739)
(48.192.207)
900.917.698
914.843.240
1.174.766.579
1.200.280.775
No Corrientes
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
11.661.452
8.490.909
11.661.452
8.490.909
2.078.741
1.767.868
(308.361)
(590.411)
1.770.380
1.177.457
1.648.504
3.377.563
1.648.504
3.377.563
141.816.525
172.661.663
(1.242.026)
(1.744.059)
140.574.499
170.917.604
155.654.835
183.963.533
Dado el giro del negocio de retail financiero no existen garantas reales asociadas a las cuentas por cobrar, a
excepcin de los prstamos automotrices que tienen asociada una prenda.
Las renegociaciones son parte de la estrategia de crdito y permite la normalizacin de deudas, principalmente
de aquellos clientes con mora por algn hecho circunstancial y que manifiestan una voluntad cierta de pago, la
cual se garantiza a travs de la exigencia de un abono previo a dicha normalizacin. Al 30 de Septiembre de
2013 el porcentaje de colocaciones repactadas es de un 5,82% y a diciembre 2012 de 5,41% del total de
cuentas por cobrar financieras.
46
30-Sep-13
M$
1.867.258.661
(95.538.034)
1.771.720.627
1.771.720.627
31-Dic-12
M$
1.803.750.711
(90.919.484)
1.712.831.227
1.712.831.227
Los principales tipos de garantas con que cuenta el negocio bancario son: Hipotecarias, CORFO para crditos
universitarios, crditos universitarios con garanta del estado (CRUGE), FOGAPE para crditos comerciales
(microempresarios) e Instrumentos de oferta pblica por operaciones financieras.
47
963.035.447
Provisiones constituidas
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
(373.139)
(530.109)
(40.199.600)
(47.662.098)
(40.572.739)
(48.192.207)
Total, neto
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.160.083
4.551.380
899.757.615
910.291.860
900.917.698
914.843.240
c) La composicin de las Cuentas por Cobrar Financieras no Corrientes y sus provisiones por categora, dentro de los Derechos por Cobrar no Corrientes es
la siguiente:
Negocios No Bancarios
Cuentas por cobrar financieras (neto), No
Corriente
Deudores por tarjetas de crdito
Total - Cuentas por cobrar financieras (neto), No
corriente
172.661.663
Provisiones constituidas
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
(1.242.026)
(1.744.059)
(1.242.026)
(1.744.059)
Total, neto
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
140.574.499
170.917.604
140.574.499
170.917.604
48
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
Provisiones constituidas
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
Total, neto
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
89.485.752
83.159.887
(1.142.736)
(270.688)
88.343.016
82.889.199
359.040.700
336.308.735
(1.810.289)
(1.672.809)
357.230.411
334.635.926
Colocaciones de consumo
799.935.845
755.476.384
(48.430.020)
(44.145.392)
751.505.825
711.330.992
618.796.364
628.805.705
(44.154.989)
(44.830.595)
574.641.375
583.975.110
1.867.258.661
1.803.750.711
(95.538.034)
(90.919.484)
1.771.720.627
1.712.831.227
e) Anlisis de vencimientos
Al cierre de cada ejercicio, el anlisis por antigedad de los Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Corrientes y de los Derechos por Cobrar No
Corrientes son los siguientes:
Negocios No Bancarios
Total
Ni vencidos ni
deteriorados
Vencidos
30 das
30-60 das
60-90 das
90-120 das
>120 das
31-Dic-12
1.449.528.483
1.197.243.002
140.564.742
43.092.775
20.215.108
14.396.057
34.016.799
30-Sep-13
1.387.203.454
1.152.662.269
132.650.790
41.708.120
17.559.330
11.104.427
31.518.518
49
Total
Ni vencidos ni
deteriorados
Vencidos
30 das
30-60 das
60-90 das
90-120 das
>120 das
31-Dic-12
1.803.750.711
1.668.331.025
18.645.037
21.303.433
20.305.704
67.293.790
7.871.722
30-Sep-13
1.867.258.661
1.725.255.631
20.280.377
21.750.321
17.654.698
73.910.820
8.406.814
El grupo utiliza modelos (como por ejemplo Behaviour Scoring) para clasificar el riesgo de cada uno de los clientes. De acuerdo a las acciones que se
toman sobre la cartera se usan distintos grupos de puntaje. Adems, se efectan revisiones permanentes a toda la cartera de clientes sobre su situacin de
comportamiento externo (Protestos y Morosidades).
50
f.1)
51
En los casos i) y ii), para efectuar una segunda operacin de este tipo, es necesario haber pagado
efectivamente un monto adicional a lo efectivamente pagado en la operacin anterior.
No existe un plazo mnimo entre operaciones de este tipo, ni un nmero mximo de repactaciones, porque
la exigencia de abonos constituye una limitacin de riesgo.
Las repactaciones, como parte de la poltica del negocio, permiten una recuperacin parcial del crdito al
exigirse un porcentaje de pago sobre el total de la deuda. Los clientes con comportamiento crediticio ms
riesgoso quedan, sin embargo, con su cuenta bloqueada para nuevas transacciones al menos por seis
meses, hasta comprobarse el pago sucesivo de las obligaciones.
f.1.3) Refinanciamiento
Denominamos refinanciamiento al cambio de estructura de la deuda para cuentas al da. No requieren
abono obligatorio y para hacer una segunda operacin del mismo tipo se requiere haber pagado
efectivamente un porcentaje de la operacin anterior. No tiene limitaciones de plazo entre
refinanciamientos ni nmero mximo.
f.1.4) Provisiones
La Sociedad registra provisiones por incobrabilidad sobre sus colocaciones basado en los requerimientos
de la NIC 39. La provisin se calcula basndose en la estimacin de las prdidas incurridas derivada de la
incapacidad de los clientes de efectuar los pagos contractuales de los prstamos otorgados. La estimacin
de prdidas incurridas se calcula utilizando estadsticas histricas de comportamiento de pago y mora,
ajustadas por las circunstancias de los mercados donde opera la Sociedad, si corresponde.
Conforme a lo anterior, la Sociedad utiliza factores fijos por cada ejercicio anual, los que pueden ser
modificados al inicio de cada nuevo ejercicio o en forma interina, si las fluctuaciones son relevantes. La
Sociedad realiza un clculo mvil mensual, de manera de monitorear cambios en las circunstancias de
mercado que determinen un ajuste anticipado de los factores de clculo de provisin por tramo.
La metodologa para el clculo de provisiones consiste en aplicar determinados factores a las
colocaciones distribuidas por das de atraso. Los factores fueron determinados de acuerdo a la historia de
castigos y sus recuperaciones.
54
Cartera Sep-13
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,61%
4,00%
5,22%
10,44%
18,89%
18,46%
38,24%
30,48%
65,60%
50,54%
74,54%
59,54%
91,46%
80,22%
CMR Argentina
Tramos de Morosidad
Al da
1 a 30 das
31 a 60 das
61 a 90 das
91 a 120 das
121 a 150 das
151 a 180 das
Cartera Sep-13
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,33%
6,12%
2,03%
12,78%
15,05%
26,47%
37,02%
37,82%
65,20%
52,27%
91,93%
72,27%
99,97%
84,79%
Cartera Sep-13
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
2,68%
15,56%
5,12%
46,42%
25,33%
25,00%
60,00%
60,00%
60,00%
60,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
55
Dic-12
M$
30.169.578
9.124.368
67.147.001
23.876.580
38.892.823
8.079.371
97.852.062
24.439.735
CMR Argentina
Sep-13
M$
Total provisin cartera no repactada
Total provisin cartera repactada
Total castigos del perodo
Total recuperos del perodo
Dic-12
M$
2.071.187
338.625
3.674.925
963.999
2.436.572
395.488
4.410.886
790.424
Dic-12
M$
72.032
19.004
53.025
-
123.460
8.554
27.892
-
56
Plazo promedio
Chile
Plazo promedio
Argentina
Plazo promedio
Per
Compras
1 a 36
3,8
7,77
4,51
Giros de dinero
1 a 48
23,3
7,79
9,17
1 a 36
14,9
14,25
19,57
Refinanciamiento
1 a 36
24,8
15.918.588
1,79%
N de deudores refinanciados
16.438
0,79%
CMR Argentina
Sep-13
M$
Total monto deudores refinanciados
% deudores refinanciados sobre cartera no repactada
0,00%
N de deudores refinanciados
% deudores refinanciados sobre deudores no repactada
0,00%
32.188
1,99%
N de deudores refinanciados
% deudores refinanciados sobre deudores no repactada
40
1,44%
57
1.796.485
170.388
47.985
23.644
15.227
13.136
11.945
2.078.810
Cartera no
repactada bruta
M$
767.079.576
73.715.954
19.944.184
10.313.434
6.391.277
5.869.768
5.815.537
889.129.729
N clientes cartera
repactada
55.552
19.018
10.218
6.156
3.732
3.161
2.748
100.585
Cartera repactada
bruta
M$
31.033.907
12.499.785
7.062.111
4.166.494
2.426.024
2.197.903
1.832.058
61.218.283
CMR Argentina
Tramos de
morosidad
Al da
1 a 30 das
31 a 60 das
61 a 90 das
91 a 120 das
121 a 150 das
151 a 180 das
Totales
N de clientes
cartera no
repactada
1.190.886
62.603
9.251.
2.598
1.426
1.233
1.418
1.269.415
Cartera no
repactada bruta
M$
110.383.837
15.473.472
1.962.784
613.427
343.202
299.332
373.043
129.449.097
N clientes cartera
repactada
Cartera repactada
bruta
M$
4.405
1.601
687
327
234
171
160
7.585
888.760
437.611
213.373
111.686
74.931
56.928
58.140
1.841.429
N de clientes
cartera no
repactada
2.653
70
29
6
7
10
9
2.784
Cartera no
repactada bruta
M$
1.557.980
36.100
12.038
3.628
7.072
7.648
11.770
1.636.236
N clientes cartera
repactada
Cartera repactada
bruta
M$
22
7
7
1
3
40
10.018
3.773
6.758
1.084
10.554
32.187
58
CMR Argentina
Tramos de
morosidad
Al da
1 a 30 das
31 a 60 das
61 a 90 das
91 a 120 das
121 a 150 das
151 a 180 das
Totales
N de clientes
cartera no
repactada
205.253
31.077
4.122
1.135
596
512
627
243.322
2.653
70
29
6
7
10
9
2.784
Cartera no
repactada bruta
M$
22.673.759
2.976.495
351.606
103.616
46.738
38.358
49.178
26.239.750
Cartera no
repactada bruta
M$
1.557.980
36.100
12.038
3.628
7.072
7.648
11.770
1.636.236
N clientes cartera
repactada
Cartera repactada
bruta
M$
N clientes cartera
repactada
Cartera repactada
bruta
M$
22
7
7
1
3
40
10.018
3.773
6.758
1.084
10.554
32.187
Total cartera
M$
22.673.759
2.976.495
351.606
103.616
46.738
38.358
49.178
26.239.750
Total cartera
M$
1.567.998
39.873
12.038
3.628
13.830
8.732
22.324
1.668.423
59
3.682.221
2.178.180
8.382
CMR Argentina
Sep-13
N Total de tarjetas emitidas titulares
N Total de tarjetas con saldo
N Promedio mensual de repactaciones
1.277.000
532.245
649
2.824
2.824
805
% Provisin/Cartera
Repactada
% Provisin/Cartera
Total
3,39%
14,90%
4,13%
% Provisin/Cartera
No Repactada
% Provisin/Cartera
Repactada
% Provisin/Cartera
Total
1,60%
18,39%
1,84%
% Provisin/Cartera
No Repactada
% Provisin/Cartera
Repactada
% Provisin/Cartera
Total
4,40%
59,04%
5,46%
CMR Argentina
60
% Castigo/Cartera Total
7,07%
CMR Argentina
ndice de Riesgo Sep-13
% Castigo/Cartera Total
2,80%
% Castigo/Cartera Total
3,18%
f.5)
Las cuentas por cobrar financieras que no estn en mora corresponden a clientes de diferentes
segmentos socioeconmicos que se encuentran al da en sus obligaciones crediticias. Esta cartera tiene
una esperanza de recuperacin sobre el 99%, por tanto, el riesgo asociado es significativamente bajo. La
Sociedad realiza una provisin por incobrabilidad de los clientes que se encuentran al da, la que
representa la probabilidad de mora y deterioro estadstica de esta cartera.
g)
Total
M$
65.284.175
164.382.594
(168.287.276)
(4.543.202)
(54.250)
56.782.041
59.670.435
275.365.859
(267.309.151)
(2.346.476)
(96.492)
65.284.175
61
Deterioro por
grupo
M$
90.919.484
90.600.981
(3.977)
(85.978.454)
95.538.034
68.469.231
116.057.628
(125.935)
(93.481.440)
90.919.484
Estimacin Deudores Incobrables de Deudores Comerciales, Documentos por Cobrar y Deudores Varios.
La Compaa efecta provisiones sobre las deudas morosas dependiendo del tipo de deuda si estn
documentadas o no, con un rango que vara desde los 30 das de mora para las no documentadas hasta los 120
das de mora para las documentadas.
Las estimaciones de incobrabilidad se realizan agrupando los deudores y adicionalmente se realizan anlisis
individuales para aquellos casos importantes o en los cuales se tengan conocimientos de riesgo adicionales.
62
0-E
0-E
0-E
82995700-0
94141000-6
77693700-2
79952350-7
76762740-8
96545450-0
96955560-3
93061000-3
79757460-0
76177760-2
TOTAL
Nombre
Sociedad
AVENTURA PLAZA S.A.
SODIMAC COLOMBIA S.A.
OTRAS SOCIEDADES
DERCOCENTER S.A.
DERCO S.A.
INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASS LTDA.
RED TELEVISIVA MEGAVISIN S.A.
SOC. COMERCIALIZADORA DE REPUESTOS S.A.
DERCOMAQ S.A.
HALDEMAN MINING COMPANY S.A.
INDUSTRIA AUTOMOTRIZ FRANCOMECNICA S.A.
AGRCOLA ANCALI LTDA.
MEGEVE CONSULTING S.A.
Pas
Origen
PER
COLOMBIA
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
Naturaleza
Relacin
ASOCIADA
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
2.303.416
1.055.088
1.244.655
266.712
74.224
194.181
114.256
150.109
73.303
47.255
57.057
136.334
27.282
23.579
21.888
18.528
17.910
21.445
14.683
12.385
5.146
10.654
3.729
27.842
4.190.504
1.731.157
No Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
152.885
152.885
Tipo
Moneda
PEN
COL
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
Al 30 de septiembre de 2013, la Compaa ha evaluado la recuperabilidad de las cuentas por cobrar a entidades relacionadas. Producto de esta evaluacin no se
han identificado probabilidad de no cumplimiento por lo que no se ha registrado provisiones de incobrabilidad.
Documentos y Cuentas por Pagar
RUT
Sociedad
94141000-6
0-E
0-E
96545450-0
95946000-0
78057000-8
96812780-2
96577470-K
TOTAL
Nombre
Sociedad
DERCO S.A.
AVENTURA PLAZA S.A.
OTRAS SOCIEDADES
DERCOMAQ S.A.
SOCIEDAD INMOBILIARIA SAN BERNARDO S.A.
SOTRASER S.A.
FROPAC S.A.
ITALMOD S.A.
Pas
Origen
CHILE
PER
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
Naturaleza
Relacin
DIRECTOR RELACIONADO
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
ASOCIADA
Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.592.546
1.383.636
327.704
331.223
204.398
313.091
129.497
119.042
142.783
15.574
165.460
3.552
6.084
395.858
2.392.313
2.738.135
No Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
251.813
251.813
Tipo
Moneda
-
CLP
PEN
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
-
63
Los efectos en el estado de resultados de las transacciones con entidades relacionadas no consolidadas en el perodo terminado al 30 de septiembre de
2013 y 31 de diciembre 2012 es el siguiente:
RUT
Sociedad
Relacin
Pas
Tipo de Transaccin
30-Sep-13
Efecto en
Monto M$ resultado M$
31-Dic-12
Efecto en
resultado M$
Monto M$
(Cargo)/Abono
0-E
0-E
96938840-5
96550660-8
94141000-6
94141000-6
ASOCIADA
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
PER
PER
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
94141000-6
94141000-6
94141000-6
82995700-0
96545450-0
96545450-0
96955560-3
77693700-2
DERCO S.A.
DERCO S.A.
DERCO S.A.
DERCOCENTER S.A.
DERCOMAQ S.A.
DERCOMAQ S.A.
HALDEMAN MINING COMPANY S.A.
INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASS LTDA.
INVERSIONES E INMOBILIARIA SAN FRANCISCO DE EL
MONTE LTDA.
INVERSIONES E INMOBILIARIA SANTA CLARA LTDA.
ITALMOD S.A.
ITALMOD S.A.
ITALMOD S.A.
ITALMOD S.A.
SOCIEDAD DE RENTAS COMERCIALES
SOCIEDAD INMOBILIARIA SAN BERNARDO S.A.
SODIMAC COLOMBIA S.A.
SODIMAC COLOMBIA S.A.
SOTRASER S.A.
SOTRASER S.A.
SOTRASER S.A.
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
DIRECTOR RELACIONADO
PROPIETARIOS COMUNES
PROPIETARIOS COMUNES
DIRECTOR RELACIONADO
ASOCIADA
ASOCIADA
ASOCIADA
ASOCIADA
PROPIETARIOS COMUNES
ACCIONISTAS COMUNES
ASOCIADA
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
77693970-6
78391700-9
96577470-K
96577470-K
96577470-K
96577470-K
77072500-3
95946000-0
0-E
0-E
78057000-8
78057000-8
78057000-8
(Cargo)/Abono
4.863.063
252.739
717.597
17.824
8.468.799
253.823
(4.216.550)
249.293
(603.023)
14.977
213.297
4.865.545
322.301
752.511
188.727
10.874.406
230.642
(4.175.322)
310.065
(632.362)
158.594
193.816
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
124.692
113.822
33.152
1.336.357
2.876.515
38.916
30.419
1.482.478
104.783
95.649
29.528
1.124.653
(2.417.370)
32.702
25.563
(1.100.586)
122.469
148.670
32.699
1.649.967
3.202.870
33.412
51.224
1.969.936
102.915
124.933
27.478
1.388.106
(2.690.596)
28.078
43.045
(1.691.519)
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
COLOMBIA
COLOMBIA
CHILE
CHILE
CHILE
735.599
2.869.985
402.616
398.623
285.992
8.736
1.442.488
1.315.728
1.004.257
650.340
1.226.139
1.219.636
42.865
(546.556)
(2.411.752)
(346.259)
240.330
7.341
(1.331.739)
(1.008.447)
1.004.257
650.340
(1.030.369)
39.051
863.885
3.630.201
1.616.204
910.954
646.674
39.878
2.144.999
1.482.027
2.022.093
1.361.649
1.140.021
1.019.970
66.092
(739.147)
(3.050.589)
(1.494.625)
543.425
34.100
(1.946.210)
(1.268.198)
2.022.093
1.361.649
(957.832)
58.196
64
30-Sep-13
M$
2.394.120
237.823
161.776
30-Sep-12
M$
1.910.044
233.547
309.847
65
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.818.910
2.015.697
746.126.321
645.365.471
Productos en proceso
1.463.056
1.202.918
3.554.530
2.730.029
99.247.791
111.078.525
852.210.608
762.392.640
Materias primas
Productos para la venta
Mercaderas en trnsito
Total Inventarios
66
30-Sep-13
M$
15.997.511
2.162.572
2.656.534
29.534.577
1.089.037
255.138
51.695.369
31-Dic-12
M$
16.977.095
3.471.688
891.807
20.108.575
3.519.091
282.630
45.250.886
30-Sep-13
M$
1.755.632
1.755.632
31-Dic-12
M$
1.747.961
1.747.961
30-Sep-13
M$
4.716.579
444
3.020.854
256.481
2.852.549
10.846.907
31-Dic-12
M$
9.657.945
2.902
4.718.563
345.156
511.889
15.236.455
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
2.562.266
1.991.446
2.562.266
1.991.446
67
M$
71.832.768
1.723.052
(2.580.482)
70.975.338
2.912.173
(799.147)
M$
65.534.813
590.755
(548.153)
65.577.415
(2.564.317)
(5.909.607)
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
21.517.384
1.392.362
(1.328.266)
21.581.480
(2.683.432)
2.130.759
30.495.901
30.495.901
2.113.026
73.088.364
22.021.977
87.599.392
(552.673)
21.028.807
28.103.524
52.470.668
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
6.049.453
6.049.453
(285.480)
(285.480)
5.763.973
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
2.851.484
2.851.484
1.143.203
1.143.203
3.994.687
30-Sep-13
30-Sep-12
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
23.566.591
720.915
79.638
24.367.144
1.708.795
(4.101.172)
Servicios Bancarios
Impuestos a la Renta
Gasto tributario corriente (provisin impuesto)
Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior)
Gastos por impuesto corriente, neto, total
Gasto Diferido (Ingreso) por Impuestos Relativos a Diferencias Temporarias
Gasto (Beneficio) por impuesto diferido, neto, total
Total
30-Sep-13
M$
17.082.060
201.279
17.283.339
(1.777.267)
(1.777.267)
15.506.072
30-Sep-12
M$
12.881.546
(63.803)
12.817.743
(1.798.060)
(1.798.060)
11.019.683
68
30-Sep-13
M$
30-Sep-12
%
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
%
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
%
68.621.338
20,00
61.085.976
20,00
18.756.319
20,00
23.468.324
18,50
6.279.564
1,83
5.417.152
1,77
2.391.657
2,55
1.424.409
1,12
(2.454.213)
5.385.297
(2.356.512)
(0,72)
1,57
(0,69)
(2.904.172)
2.774.571
(5.140.213)
(0,95)
0,91
(1,68)
(857.401)
3.935.685
(1.104.296)
(0,91)
4,20
(1,18)
(954.507)
1.565.366
(4.512.422)
(0,75)
1,23
(3,56)
1.723.052
0,50
590.755
0,19
1.392.362
1,48
720.914
0,57
(2.832.778)
(1.277.383)
4.467.027
(0,83)
(0,37)
1,30
(2.993.555)
28.768.878
26.513.416
(0,98)
9,42
8,68
(2.367.173)
(1.118.345)
2.272.489
(2,52)
(1,19)
2,42
(420.421)
31.179.005
29.002.344
(0,33)
24,58
22,86
73.088.364
21,30
87.599.392
28,68
21.028.807
22,42
52.470.668
41,36
21,30
28,68
22,42
41,36
Servicios Bancarios
Resultado antes de impuesto por la tasa
Impositiva Legal de Chile (20%)
30-Sep-13
M$
30-Sep-12
%
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
%
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
%
11.115.223
20,00
8.004.911
20,00
4.223.405
20,00
3.135.139
18,50
4.417.597
7,95
3.539.114
8,84
1.703.632
8,07
1.387.428
8,19
(30.788)
438.242
(0,06)
0,79
(63.168)
214.487
(0,16)
0,54
(10.126)
226.416
(0,05)
1,07
(16.420)
(350.763)
(0,10)
(2,07)
201.279
0,36
(63.803)
(0,16)
(388.537)
(246.943)
4.390.850
(0,70)
(0,44)
7,90
(325.709)
(286.149)
3.014.772
(0,81)
(0,71)
7,53
(328.360)
(50.993)
1.540.569
(1,55)
(0,24)
7,30
30.126
(190.823)
859.548
0,18
(1,13)
5,07
15.506.072
27,90
11.019.683
27,53
5.763.973
27,30
3.994.687
23,57
27,90
27,53
27,30
23,57
69
c) Los saldos de impuestos diferidos por categora de diferencia con los libros tributarios se presentan a continuacin:
Negocios no Bancarios
30-Sep-13
Conceptos - Estado de Situacin Financiera
Activos en leasing
Amortizacin intangibles
Diferencia valorizacin en activos fijos
Diferencias en valorizacin de inventarios
Gastos anticipados activados
Indemnizacin por aos de servicio
Ingresos diferidos
Perdidas tributarias de arrastre
Provisin de deudores incobrables
Provisin de obsolescencia
Provisin de realizacin
Provisin de vacaciones
Provisin beneficios al personal
Provisin gastos por pagar
Otras provisiones
Instrumentos derivados
Siniestros por recuperar
Otros
Totales
Saldo neto
Diferido Activo
M$
1.575.658
1.013.758
1.428.611
4.183.968
2.006.833
7.163.296
26.538.630
13.379.150
1.761.814
5.038.345
4.591.307
2.993.144
4.149.708
9.655.332
85.479.554
31-Dic-12
Diferido Pasivo
M$
4.751.330
19.483.431
247.933.352
1.748.822
2.522.254
358.805
3.439.883
280.237.877
194.758.323
Diferido Activo
M$
1.417.532
262.801
1.303.199
3.356.075
1.890.656
7.063.122
22.038.980
14.944.876
1.818.411
4.217.870
5.178.138
2.544.592
4.149.708
5.950.899
76.136.859
Diferido Pasivo
M$
4.245.386
19.573.010
244.107.265
772.073
1.115.058
1.559.499
2.569.856
273.942.147
197.805.288
70
Servicios Bancarios
30-Sep-13
Conceptos - Estado de Situacin Financiera
Amortizacin intangibles
Diferencia valorizacin en activos fijos
Gastos anticipados activados
Instrumentos derivados
Perdidas tributarias de arrastre
Provisin de deudores incobrables
Provisin de vacaciones
Provisiones varias
Totales
Saldo neto
Diferido Activo
M$
31-Dic-12
Diferido Pasivo
M$
1.101.705
4.692.971
34.628
920.094
6.749.398
12.004.873
703.061
2.995.919
15.703.853
8.954.455
Diferido Activo
M$
10.531.189
552.861
1.443.977
12.528.027
6.558.411
Diferido Pasivo
M$
1.304.104
3.829.452
24.132
811.928
5.969.616
30-Sep-13
61.909.823
256.668.146
194.758.323
31-Dic-12
48.292.370
246.097.658
197.805.288
30-Sep-13
14.968.315
6.013.860
8.954.455
31-Dic-12
11.552.465
4.994.054
6.558.411
Servicios Bancarios
Saldo neto segn cuadros presentados ms arriba
Activos por impuestos diferidos
Pasivos por impuestos diferidos
Total
71
Pas de
origen
Moneda
funcional
Colombia
Per
Chile
Chile
COL
PEN
CLP
CLP
30/09/2013
porcentaje de
participacin
%
49,00%
60,00%
0,00%
33,70%
31/12/2012
porcentaje de
participacin
%
49,00%
60,00%
50,00%
33,70%
30/09/2013
Valor
en Libros
M$
75.785.040
62.006.674
293.902
138.085.616
31/12/2012
Valor
en Libros
M$
73.261.756
56.259.021
5.821.435
294.459
135.636.671
30/09/2013
Resultado
del periodo
M$
9.571.531
2.545.801
142.989
10.746
12.271.067
30/09/2012
Resultado
del periodo
M$
12.236.873
1.833.784
439.478
10.726
14.520.861
La compaa posee directa e indirectamente el 60% de participacin en Aventura Plaza S.A. (49% de participacin efectiva). Esta sociedad ha sido registrada como asociada por el mtodo de la
participacin y no como una filial, debido a que la Compaa no posee control sobre sus actividades operacionales y financieras por acuerdo entre sus accionistas.
(2) Con fecha 06 de junio de 2013, la Compaa vendi el 50% de participacin que mantena en Italmod S.A. por M$5.000.000.- generando una utilidad de M$1.160.577.- que se presenta en nota 31.
(1)
Unibanca S.A.
Total
Pas de
origen
Moneda
funcional
Per
PEN
30/09/2013
porcentaje de
participacin
%
20,19%
31/12/2012
porcentaje de
participacin
%
20,19%
30/09/2013
Valor
en Libros
M$
1.416.687
1.416.687
31/12/2012
Valor
en Libros
M$
1.900.837
1.900.837
30/09/2013
Resultado
del periodo
M$
153.942
153.942
30/09/2012
Resultado
del periodo
M$
315.841
315.841
72
Asociada
Sodimac Colombia S.A.
Aventura Plaza S.A.
Unibanca S.A.
Inmobiliaria Cervantes S.A.
Total
Asociada
Sodimac Colombia S.A.
Aventura Plaza S.A.
Unibanca S.A.
Italmod S.A.
Inmobiliaria Cervantes S.A.
Total
Total Pasivos
No Corrientes
M$
129.807.170
85.225.795
215.032.965
Plusvala
de Inversiones
M$
5.030.936
147.817
5.178.753
Total Pasivos
No Corrientes
M$
136.583.255
86.590.486
489.754
223.663.495
Plusvala
de Inversiones
M$
5.224.434
147.817
5.372.251
73
Negocios No
Bancarios
M$
Negocios
Bancarios
M$
Total
Consolidado M$
135.636.671
12.271.067
(6.332.666)
5.281.209
(3.839.423)
(4.931.242)
2.448.945
1.900.837
153.942
(638.092)
(484.150)
137.537.508
12.425.009
(6.332.666)
5.281.209
(3.839.423)
(5.569.334)
1.964.795
138.085.616
1.416.687
139.502.303
Los movimientos de inversiones en asociadas por el perodo terminado al 31 de diciembre de 2012, son
los siguientes:
Variacin Inversiones en Asociadas
Saldo inicial al 31 de diciembre de 2011
Participacin en Ganancia (Prdida), Inversiones en Asociadas ao 2012
Dividendos recibidos, Inversiones en Asociadas ao 2012
Aportes de Inversin
Ajuste de Conversin y Otras Reservas
Total cambio entidades asociadas
Saldo final inversiones en asociadas Mtodo de participacin al 31 de
diciembre de 2012
Negocios No Bancarios
M$
Negocios
Bancarios
M$
Total
Consolidado M$
110.061.027
20.085.694
(4.021.958)
9.511.908
25.575.644
2.018.986
363.445
(481.594)
(118.149)
112.080.013
20.449.139
(4.021.958)
9.030.314
25.457.495
135.636.671
1.900.837
137.537.508
No existen restricciones significativas para el reparto de dividendos y la cancelacin de deudas por parte de las
asociadas, por asuntos regulatorios o relacionados con compromiso de deuda de las mismas.
74
31-Dic-12
M$
51.592.009
112.880.902
164.472.911
30-Sep-13
M$
43.983.822
65.577.809
21.043.175
6.703.106
112.880.902
250.188.814
(65.016.579)
185.172.235
31-Dic-12
M$
37.961.478
59.317.101
3.225.353
4.966.638
112.880.902
218.351.472
(53.878.561)
164.472.911
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
110.641.102
2.239.800
112.880.902
110.641.102
2.239.800
112.880.902
Perodo de
amortizacin
restante
Indefinido
Indefinido
75
a.3) Los movimientos en Activos Intangibles distintos de la Plusvala no Bancarios a septiembre 2013
corresponden a:
M$
3.225.353
518.184
M$
4.966.638
1.810.910
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
112.880.902
-
17.346.526
19.156.869
(182.921)
(182.921)
(271.249)
(271.249)
43.983.822
(489.848)
676
65.577.809
(46.888)
21.043.175
(73.766)
(676)
6.703.106
112.880.902
(610.502)
Desarrollo
interno de
Software
Saldo Bruto
Saldo al 31-Dic-2012
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Adquisiciones mediante combinaciones
de negocios
Retiros
Traspaso Intangible a Propiedad, Planta
y Equipos
Ajuste de conversin
Reclasificacin
Saldo al 30-Sep-2013
M$
37.961.478
6.022.344
-
M$
59.317.101
5.393.707
1.810.343
Desarrollo
interno de
Software
Amortizacin
Saldo al 31-Dic-2012
Amortizacin del ejercicio
Adquisiciones mediante combinaciones
de negocios
Retiros
Traspaso Intangible a Propiedad, Planta
y equipos
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Sep-2013
Valor contable, neto al 31-Dic-2012
Valor contable, neto al 30-Sep-2013
(1)
Licencias y
programas
informticos
Licencias y
programas
informticos
Patentes, marcas
registradas y
otros derechos
(1)
Patentes, marcas
registradas y
otros derechos
Otros activos
intangibles
identificables
Otros activos
intangibles
identificables
M$
8.392.525
3.903.989
M$
41.278.139
5.608.058
M$
1.334.390
239.248
M$
2.873.507
887.189
865.826
300.208
(145.271)
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
Total
M$
218.351.472
6.022.344
7.722.801
250.188.814
Total
M$
53.878.561
10.638.484
1.166.034
(145.271)
(110.827)
(110.827)
12.296.514
(334.156)
47.161.769
3.922
1.877.768
(80.168)
3.680.528
(410.402)
65.016.579
29.568.953
31.687.308
18.038.962
18.416.040
1.890.963
19.165.407
2.093.131
3.022.578
112.880.902
112.880.902
164.472.911
185.172.235
Corresponde a la marca Dicico generada del acuerdo de compra de Construdecor de Brasil, descrito en la Nota 40
Combinacin de Negocio.
76
Negocios no Bancarios
Saldo Bruto
Desarrollo
interno de
Software
M$
28.143.550
9.817.928
37.961.478
Saldo al 31-Dic-11
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Reclasificacin
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-2012
Amortizacin
Desarrollo
interno de
Software
Saldo al 31-dic-11
Amortizacin del ejercicio
Reclasificacin
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-2012
Valor contable, neto al 31-Dic-11
Valor contable, neto al 31-Dic-12
Licencias y
programas
informticos
M$
50.614.919
7.757.120
1.374.432
(429.370)
59.317.101
Licencias y
programas
informticos
Patentes, marcas
registradas y
otros derechos
Otros activos
intangibles
identificables
M$
3.846.397
706.666
(1.374.432)
46.722
3.225.353
Patentes, marcas
registradas y
otros derechos
M$
4.136.003
782.837
47.798
4.966.638
Otros activos
intangibles
identificables
M$
4.411.252
3.981.273
8.392.525
M$
34.140.878
6.516.906
848.316
(227.961)
41.278.139
M$
1.669.438
483.331
(848.316)
29.937
1.334.390
M$
1.795.190
1.059.288
19.029
2.873.507
23.732.298
29.568.953
16.474.041
18.038.962
2.176.959
1.890.963
2.340.813
2.093.131
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
112.880.902
112.880.902
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
Total
M$
199.621.771
9.817.928
9.246.623
(334.850)
218.351.472
Total
M$
42.016.758
12.040.798
(178.995)
53.878.561
112.880.902
112.880.902
157.605.013
164.472.911
30-Sep-13
M$
32.256.929
8.125.125
40.382.054
(21.878.083)
18.503.971
31-Dic-12
M$
24.218.403
6.040.288
30.258.691
(18.230.368)
12.028.323
77
Saldo al 31-Dic-12
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Traspaso de Propiedad, Planta y equipos a Intangible
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Sep-2013
Amortizacin
Saldo al 31-Dic-12
Amortizacin del ejercicio
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Sep-2013
Valor contable, neto al 31-Dic-2012
Valor contable, neto al 30-Sep-2013
Desarrollo interno
de Software
M$
24.218.403
3.874.091
4.480.497
(316.062)
32.256.929
Licencias y
programas
informticos
M$
6.040.288
2.302.456
(217.619)
8.125.125
M$
15.049.047
2.822.840
(192.438)
17.679.449
Licencias y
programas
informticos
M$
3.181.321
1.046.368
(29.055)
4.198.634
9.169.356
14.577.480
2.858.967
3.926.491
Desarrollo interno
de Software
Total
M$
30.258.691
3.874.091
2.302.456
4.480.497
(533.681)
40.382.054
Total
M$
18.230.368
3.869.208
(221.493)
21.878.083
12.028.323
18.503.971
78
Licencias y
programas
informticos
M$
Desarrollo interno
de Software
M$
Saldo al 31-Dic-11
Adiciones por desarrollo interno
Saldo al 31-Dic-12
Amortizacin
4.784.090
25.186.904
3.971.353
3.971.353
1.321.448
1.321.448
(155.764)
(65.250)
(221.014)
24.218.403
6.040.288
30.258.691
Desarrollo interno
de Software
M$
Saldo al 31-Dic-11
Amortizacin del ejercicio
Ajuste de conversin
M$
20.402.814
Total
Licencias y
programas
informticos
M$
Total
M$
11.813.688
2.378.800
14.192.488
3.315.549
839.463
4.155.012
(80.190)
(36.942)
(117.132)
15.049.047
3.181.321
18.230.368
8.589.126
2.405.290
10.994.416
9.169.356
2.858.967
12.028.323
Saldo al 31-Dic-12
79
Sodimac S.A.
Imperial S.A.
Hipermercados Tottus S.A.
Inverfal S.A.
Plaza Oeste S.A.
Plaza Del Trbol S.A.
Clamij S.A.
Plaza Tobalaba S.A.
Plaza La Serena S.A.
Mall Calama S.A.
Inmobiliaria Las Condes S.A.
Construdecor S.A.
Total Plusvala Comprada
30-Sep-13
M$
205.688.300
13.836.495
14.575.143
5.354.756
10.770.845
3.946.308
309.135
1.558.544
418.818
357.777
3.457.846
49.142.007
31-Dic-12
M$
205.688.300
13.836.495
14.575.143
5.354.756
10.770.845
3.946.308
309.135
1.558.544
418.818
357.777
3.457.846
-
309.415.974
260.273.967
80
Segmentos
Mejoramiento del Hogar
Bienes Inmobiliarios
Supermercados
Per
Argentina
Total Plusvala por Segmentos
30-Sep-13
M$
268.666.802
20.510.138
14.575.143
5.354.756
309.135
309.415.974
31-Dic-12
M$
219.524.795
20.510.138
14.575.143
5.354.756
309.135
260.273.967
La compaa efectu el test de deterioro al 31 de diciembre de 2012 sobre las plusvalas considerando lo
mencionado en las polticas contables (nota 2.12). Se utiliz la metodologa del valor de uso, basado en los
flujos futuros o ganancias que son generados por los activos asociados a las plusvalas.
Los principales parmetros e indicadores utilizados para la evaluacin del deterioro son:
- Crecimiento en las ventas y mrgenes operacionales
- Gastos de administracin y ventas en funcin del crecimiento en las ventas
- Inversiones en propiedades de inversin y propiedades, plantas y equipo
- Las tasas de descuento aplicadas en la evaluacin de diciembre 2012 fluctan entre 9% a 10,5%
Productos de los test aplicados no se determin prdidas de valor en las plusvalas de SACI Falabella.
81
M$
345.379.261
593.441.187
234.085.683
24.913.154
554.322.371
3.981.418
78.987.960
92.909.833
145.528.962
2.073.549.829
30-Sep-13
Depreciacin
acumulada
M$
(65.095.963)
(123.470.846)
(16.239.064)
(181.437.603)
(2.312.155)
(30.174.153)
(66.066.462)
(484.796.246)
Valor neto
Valor bruto
M$
345.379.261
528.345.224
110.614.837
8.674.090
372.884.768
1.669.263
48.813.807
92.909.833
79.462.500
1.588.753.583
M$
333.458.074
556.546.717
210.850.068
23.576.736
517.209.007
3.284.251
49.376.980
60.313.759
139.600.469
1.894.216.061
31-Dic-12
Depreciacin
acumulada
M$
(53.805.059)
(114.086.780)
(13.751.548)
(147.553.556)
(1.959.552)
(20.808.732)
(59.069.370)
(411.034.597)
Valor neto
M$
333.458.074
502.741.658
96.763.288
9.825.188
369.655.451
1.324.699
28.568.248
60.313.759
80.531.099
1.483.181.464
M$
11.970.871
15.421.114
5.728.611
71.656
16.796.754
6.070.647
1.293.152
57.352.805
30-Sep-13
Depreciacin
acumulada
M$
(3.543.938)
(9.485.934)
(2.643.755)
(67.831)
(4.095.649)
(5.316.615)
(25.153.722)
Valor neto
M$
8.426.933
5.935.180
3.084.856
3.825
12.701.105
754.032
1.293.152
32.199.083
Valor bruto
M$
11.176.741
14.613.267
5.562.744
74.307
15.087.897
9.565.283
127.115
56.207.354
31-Dic-12
Depreciacin
acumulada
M$
(2.985.061)
(8.787.630)
(2.355.838)
(68.153)
(2.529.489)
(4.548.946)
(21.275.117)
Valor neto
M$
8.191.680
5.825.637
3.206.906
6.154
12.558.408
5.016.337
127.115
34.932.237
82
Saldo al 01-Ene-13
Adiciones
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios
Trasp. desde Intangibles
Enajenaciones
Retiros
Otras Reclasificaciones
Ajuste de Conversin
Saldo al 30-Sep-13
Depreciacin
Terrenos
M$
M$
M$
333.458.074 556.546.717 210.850.068
12.677.904 22.860.790 26.801.530
4.731.471
4.709.485
1.608.840
5.416.065
102.304
(588.512)
(2.041.588)
(41.182) (12.126.420)
11.827.353
8.510.796
(3.446.600) (7.878.041) (1.072.923)
345.379.261 593.441.187 234.085.683
Terrenos
M$
Saldo al 01-Ene-13
Depreciacin del perodo
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios
Trasp. desde Intangibles
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Depreciacin al 30-Sep-13
Saldo neto al 01-Ene-13
Saldo neto al 30-Sep-13
Edificios
Planta y
Equipos
Edificios
Planta y
Equipos
M$
M$
53.805.059 114.086.780
10.984.331 21.117.267
617.472
1.246.093
122.688
(454.382)
(5.212) (11.447.860)
(934.308)
(571.119)
65.095.963 123.470.846
Equipamiento
de tecnologas Instalaciones
de la
fijas y
informacin
accesorios
M$
M$
23.576.736
517.209.007
1.060.686
36.620.023
1.283.615
6.042.312
(12.742)
(4.258.273)
(2.215)
(291.232)
(408.359)
(5.078.887)
517.393
13.215.791
(1.101.960)
(9.136.370)
24.913.154
554.322.371
Equipamiento
de tecnologas Instalaciones
de la
fijas y
informacin
accesorios
M$
M$
13.751.548
147.553.556
2.495.669
37.520.280
950.885
1.958.400
(12.791)
(788.676)
(2.040)
(165.859)
(306.066)
(2.014.717)
(638.141)
(2.625.381)
16.239.064
181.437.603
9.825.188
8.674.090
369.655.451
372.884.768
Vehculos
de motor
M$
3.284.251
475.961
330.228
(61.995)
(9.232)
(17.002)
(20.793)
3.981.418
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
49.376.980
325.152
17.765.012
(3.892.428)
17.286.306
(1.873.062)
78.987.960
Construccin
en curso
M$
60.313.759
98.172.345
816.627
(8.972.242)
(229.538)
(56.368.172)
(822.946)
92.909.833
Otras
propiedades,
Activo Fijo
planta y
equipo
M$
M$
139.600.469 1.894.216.061
9.141.855 208.136.246
595.184
37.882.774
(914.110)
271.249
(539.569) (10.403.002)
(4.291.823) (28.127.227)
5.010.533
(3.073.577) (28.426.272)
145.528.962 2.073.549.829
M$
1.959.552
333.326
101.661
(36.853)
(9.232)
(17.002)
(19.297)
2.312.155
Otras
propiedades,
Construccin
planta y
en curso
equipo
M$
M$
M$
20.808.732
59.069.370
6.175.110
11.769.781
7.672.351
242.440
(419.634)
(403.399)
(3.855.300)
(2.442.610)
(626.740)
(1.749.486)
30.174.153
66.066.462
1.324.699
1.669.263
28.568.248
48.813.807
Vehculos
de motor
Mejoras de
bienes
arrendados
60.313.759
92.909.833
Activo Fijo
M$
411.034.597
90.395.764
11.543.209
110.827
(1.034.912)
(20.088.767)
(7.164.472)
484.796.246
80.531.099 1.483.181.464
79.462.500 1.588.753.583
83
Los movimientos del perodo terminado al 31 de diciembre de 2012 de los Negocios no Bancarios son los siguientes:
Negocios no Bancarios
Costo
Saldo al 01-Ene-12
Adiciones
Otras Reclasificaciones
Enajenaciones
Retiros
Reclasificaciones de Concepto y Capitalizacin
Ajuste de Conversin
Saldo al 31-Dic-12
Depreciacin
Terrenos
M$
M$
M$
317.578.223 513.230.852 185.589.211
10.167.085 42.977.424 30.201.398
7.808.495
9.577.796
1.199.983
(104.939)
(626.342)
(453.011)
(2.197.619) (12.272.781)
1.259.972
7.655.747
(1.990.790) (7.675.366) (1.070.479)
333.458.074 556.546.717 210.850.068
Terrenos
M$
Saldo al 01-Ene-12
Depreciacin del perodo
Otras Reclasificaciones
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Depreciacin al 31-Dic-12
Saldo neto al 01-Ene-12
Saldo neto al 31-Dic-12
Edificios
Planta y
Equipos
Edificios
Planta y
Equipos
M$
M$
42.408.612 99.198.967
12.388.420 25.846.527
120.139
71.657
(34.326)
(389.115)
(157.098) (10.420.679)
(920.688)
(220.577)
53.805.059 114.086.780
317.578.223 470.822.240
333.458.074 502.741.658
86.390.244
96.763.288
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
22.123.976
4.693.017
627.131
(2.992)
(2.967.069)
56.913
(954.240)
23.576.736
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
13.965.867
3.299.596
(161.107)
(2.514)
(2.722.341)
(627.953)
13.751.548
8.158.109
9.825.188
Instalaciones
fijas y
Vehculos
accesorios
de motor
M$
428.097.707
68.085.288
20.816.567
(96.968)
(4.466.979)
13.276.592
(8.503.200)
517.209.007
M$
2.970.493
403.120
(19.460)
(56.936)
(12.966)
3.284.251
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
43.226.877
4.669.925
404.097
(869.107)
1.507.707
437.481
49.376.980
Construccin
en curso
M$
53.755.068
81.888.859
(44.776.825)
(8.688.458)
(361.849)
(24.837.780)
3.334.744
60.313.759
Otras
propiedades,
Activo Fijo
planta y
equipo
M$
M$
125.863.091 1.692.435.498
16.999.349 260.085.465
4.102.802
(259.414)
(795.693) (10.768.403)
(4.359.138) (27.551.478)
1.080.849
(3.290.791) (19.725.607)
139.600.469 1.894.216.061
M$
108.206.131
44.461.390
(161.424)
(67.176)
(3.282.690)
(1.602.675)
147.553.556
M$
1.631.155
396.202
(3.082)
(51.891)
(12.832)
1.959.552
Otras
propiedades,
Construccin
planta y
en curso
equipo
M$
M$
M$
14.703.143
52.142.206
6.901.962
12.660.623
139.142
(640.657)
(414.413)
(3.914.507)
(381.960)
(1.317.437)
20.808.732
59.069.370
319.891.576
369.655.451
1.339.338
1.324.699
28.523.734
28.568.248
Instalaciones
fijas y
Vehculos
accesorios
de motor
Mejoras de
bienes
arrendados
53.755.068
60.313.759
Activo Fijo
M$
332.256.081
105.954.720
5.325
(1.133.788)
(20.963.619)
(5.084.122)
411.034.597
73.720.885 1.360.179.417
80.531.099 1.483.181.464
84
Los movimientos del perodo terminado al 30 de septiembre de 2013 de los Servicios Bancarios son los siguientes:
Servicios Bancarios
Costo
Saldo al 01-Ene-13
Adiciones
Traspaso a Intangibles
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Saldo al 30-Sep-13
Planta y
Equipos
M$
11.176.741
1.175.111
(255.291)
(125.690)
11.970.871
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
14.613.267
1.348.800
(540.953)
15.421.114
Saldo al 01-Ene-13
Depreciacin del perodo
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Depreciacin al 30-Sep-13
M$
2.985.061
767.731
(156.362)
(52.492)
3.543.938
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
8.787.630
1.024.016
(325.712)
9.485.934
8.191.680
8.426.933
5.825.637
5.935.180
Depreciacin
Planta y
Equipos
Instalaciones
fijas y
accesorios
M$
5.562.744
368.795
(115)
(202.813)
5.728.611
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehculos
de motor
M$
74.307
(2.651)
71.656
Vehculos
de motor
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
15.087.897
2.059.229
(143.738)
(206.634)
16.796.754
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
2.355.838
379.382
(4.289)
(87.176)
2.643.755
M$
68.153
2.127
(2.449)
67.831
M$
2.529.489
1.620.738
(54.578)
4.095.649
3.206.906
3.084.856
6.154
3.825
12.558.408
12.701.105
Otras
propiedades,
Construccin
planta y
en curso
equipo
M$
M$
9.565.283
127.115
1.086.292
2.768.899
(4.480.497)
(10.780)
(1.596.083)
(173)
(89.478)
(6.779)
6.070.647
1.293.152
Otras
propiedades,
Construccin
planta y
en curso
equipo
M$
M$
4.548.946
834.635
(10.659)
(125)
(56.182)
5.316.615
5.016.337
754.032
127.115
1.293.152
Activo Fijo
M$
56.207.354
8.807.126
(4.480.497)
(2.005.892)
(288)
(1.174.998)
57.352.805
Activo Fijo
M$
21.275.117
4.628.629
(167.021)
(4.414)
(578.589)
25.153.722
34.932.237
32.199.083
85
Los movimientos del perodo terminado al 31 de diciembre de 2012 de los Servicios Bancarios son los siguientes:
Servicios Bancarios
Costo
Saldo al 01-Ene-12
Adiciones
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Saldo al 31-Dic-12
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
M$
7.763.472
12.728.201
3.881.657
2.559.355
(429.744)
(469.428)
(1.631)
(37.013)
(204.861)
11.176.741
14.613.267
Planta y
Equipos
Saldo al 01-Ene-12
Depreciacin del perodo
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de Conversin
Depreciacin al 31-Dic-12
M$
2.283.670
1.046.175
(324.379)
(1.100)
(19.305)
2.985.061
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
7.497.516
1.766.384
(351.822)
(124.448)
8.787.630
5.479.802
8.191.680
5.230.685
5.825.637
Depreciacin
Planta y
Equipos
Mejoras de
bienes
arrendados
Otras
propiedades,
planta y
equipo
M$
8.411.788
1.697.004
(470.503)
(73.006)
9.565.283
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehculos de
motor
M$
5.896.494
983.301
(654.329)
(509.373)
(153.349)
5.562.744
M$
74.641
(334)
74.307
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehculos de
motor
M$
2.381.178
482.081
(194.017)
(253.868)
(59.536)
2.355.838
M$
61.104
6.721
328
68.153
M$
5.637.826
2.257.694
(5.369.646)
3.615
2.529.489
Otras
propiedades,
planta y
equipo
M$
3.934.606
832.324
(181.903)
(36.081)
4.548.946
3.515.316
3.206.906
13.537
6.154
8.409.700
12.558.408
4.477.182
5.016.337
M$
14.047.526
6.403.505
(5.369.646)
6.512
15.087.897
Mejoras de
bienes
arrendados
Construccin
en curso
M$
213.463
2.999.129
(3.093.391)
7.914
127.115
Construccin
en curso
M$
Activo Fijo
M$
49.135.585
18.523.951
(10.487.041)
(511.004)
(454.137)
56.207.354
Activo Fijo
M$
21.795.900
6.391.379
(6.421.767)
(254.968)
(235.427)
21.275.117
213.463
127.115
27.339.685
34.932.237
Los tems de Propiedad, Planta y Equipo totalmente depreciados que an son utilizados por la Compaa no son significativos.
El cargo total a resultado producto de la depreciacin del periodo 30 de Septiembre de 2013 y 2012 corresponde a M$90.395.764.- y M$77.139.474.respectivamente. Dichos valores se presentan en el Estado de Resultado por funcin, de la siguiente manera:
M$87.825.019.- y M$74.494.245.- bajo el rubro Gastos de Administracin al cierre de cada periodo, respectivamente, tal como se presenta en la nota 29.
Adicionalmente se cargan M$2.570.745.- y M$2.645.229.- bajo el rubro Costo de Venta al 30 de Septiembre 2013 y 2012, respectivamente, y que corresponde a
la depreciacin de las maquinarias en arriendo.
86
g)
Durante el perodo Enero a Septiembre de 2013, la Compaa ha capitalizado intereses por un monto ascendente a M$2.158.192.- La tasa de inters
promedio de financiamiento aplicada para la capitalizacin fue de 7,78% y durante el perodo Enero a Diciembre 2012, la Compaa ha capitalizado
intereses por un monto ascendente a M$2.450.050.- La tasa de inters promedio de financiamiento aplicada para la capitalizacin fue de 6,63%.
El grupo mantiene activos entregados en garanta por un monto ascendente a M$110.423.960.- al 30 de septiembre 2013, los cuales, forman parte de
Propiedad Planta y Equipos.
El Grupo ha contratado arrendamientos financieros para el desarrollo de sus actividades. El detalle de los bienes bajo arrendamiento financiero, incluidos
como parte de los saldos de Propiedad, Planta y Equipo no Bancarios, es el siguiente:
Descripcin
Edificios
Planta y Equipos
Equipamiento de tecnologas de la informacin
Instalaciones fijas y accesorios
Otras propiedades, planta y equipo
Total Activo bajo Leasing Financiero
Valor Bruto
63.779.150
7.310.711
3.400.158
48.161.635
35.976.741
158.628.395
30-Sep-13
Depreciacin
Acumulada
(6.676.936)
(5.431.818)
(2.924.114)
(21.747.616)
(19.665.928)
(56.446.412)
Valor Neto
57.102.214
1.878.893
476.044
26.414.019
16.310.813
102.181.983
Valor Bruto
66.093.021
8.026.480
3.693.956
50.099.331
37.939.493
165.852.281
31-Dic-12
Depreciacin
Acumulada
(6.117.840)
(5.407.358)
(2.832.302)
(20.250.420)
(18.111.441)
(52.719.361)
Valor Neto
59.975.181
2.619.122
861.654
29.848.911
19.828.052
113.132.920
La siguiente tabla detalla los pagos mnimos asociados a contratos de arrendamientos financieros y el valor presente de los mismos, presentados en el
estado de situacin financiera como Prstamos que Devengan Inters:
30-Sep-13
Pagos mnimos
Hasta un ao
Ms de un ao hasta cinco aos
Ms de cinco aos
Total
M$
20.011.329
55.224.717
16.942.594
92.178.640
Inters
M$
(4.918.084)
(10.864.378)
(2.576.749)
(18.359.211)
31-Dic-12
Valor Presente
M$
15.093.245
44.360.339
14.365.845
73.819.429
Pagos mnimos
M$
22.053.961
62.610.592
23.871.094
108.535.647
Inters
M$
(5.962.282)
(13.962.628)
(3.787.329)
(23.712.239)
Valor Presente
M$
16.091.679
48.647.964
20.083.765
84.823.408
87
Vendedor
Bienes Involucrados
Valor nominal
leasing
M$
SCOTIABANK (PER)
Periodo de
Contrato
leasing
Precio
compraventa
M$
7.889.700
31/12/14
3.882.309
09/02/14
3.882.309
12.108.207
28/12/18
12.108.207
EDIFICIO
5.398.653
22/09/19
5.398.653
2.664.191
09/02/14
2.664.191
INSTALACIONES
2.400.318
01/02/15
2.400.318
INSTALACIONES
6.654.226
01/02/15
6.654.226
INSTALACIONES
4.356.489
01/02/14
4.356.489
EDIFICIO
2.665.536
01/01/19
2.665.536
3.367.026
01/07/15
3.367.026
EDIFICIO
3.202.301
01/02/20
3.202.301
SCOTIABANK (PER)
3.648.922
01/09/15
3.648.922
EDIFICIO
2.217.007
01/12/21
2.217.007
1.910.762
01/06/17
1.910.762
8.744.807
27/02/18
8.744.807
1.128.451
27/02/18
1.128.451
887.153
27/02/18
887.153
EDIFICIO
2.395.964
05/10/17
2.395.964
SCOTIABANK (PER)
BANCO INTERAMERICANO DE
FINANZAS (BIF) PER
TOTALES
6.573.935
05/10/17
6.573.935
1.863.534
14/10/16
1.863.534
83.959.491
7.889.700
83.959.491
No existen clusulas significativas en los contratos de leasing vigentes, ya que operan en los trminos normales
para este tipo de contratos.
Al efectuar operaciones de venta con retroarrendamiento, no se generan efectos porque los precios de venta son
equivalentes a los valores contables de los activos involucrados a la fecha de la transaccin.
88
30-Sep-12
Pagos mnimos
Pagos mnimos
M$
M$
Hasta un ao
59.619.429
47.952.668
228.968.181
180.277.098
Ms de cinco aos
508.427.937
317.947.245
Total
797.015.547
546.177.011
30-Sep-13
30-Sep-12
M$
M$
50.557.585
38.003.501
18.392.572
12.481.564
15.075.266
13.316.076
3.640.780
4.962.730
65.632.851
51.319.577
22.033.352
17.444.294
Conceptos
30-Sep-12
M$
M$
Hasta un ao
107.978.191
97.700.781
288.263.448
280.513.494
Ms de cinco aos
300.177.528
308.501.521
Total
696.419.167
686.715.796
La Sociedad da en arrendamiento a terceros bajo la modalidad de leasing operacional locales que forman parte
de sus "Propiedades de Inversin". En los contratos de arrendamiento se establece el plazo de vigencia de los
mismos; el canon de arrendamiento y la forma de calcularlo, las caractersticas de los bienes dados en
arrendamiento y otras obligaciones relacionadas con la promocin, los servicios y el correcto funcionamiento de
los diversos locales.
89
Los Ingresos Fijos y Variables por arrendamiento de Propiedades de Inversin son las siguientes:
Arriendos Cobrados a
Terceros
Ingresos Fijos
Ingresos Variables
Total
30-Sep-13
30-Sep-12
M$
M$
95.809.431
82.968.277
28.379.671
29.806.522
7.376.692
7.694.852
2.656.349
3.412.001
103.186.123
90.663.129
31.036.020
33.218.523
Los ingresos por arrendamiento por un monto de M$109.089.703.- a septiembre 2013 y M$92.915.763.- a
septiembre 2012 corresponden a los ingresos por arrendamiento cobrados a terceros por todas las empresas
inmobiliarias del grupo Falabella; en cambio en la nota 35 informacin financiera por segmentos, los ingresos
ordinarios del segmento bienes inmobiliarios Chile corresponde a los ingresos totales cobrados a terceros y
relacionados de las empresas inmobiliarias en Chile.
90
1.799.741.205
127.434.961
19.915.750
(18.122)
(888.478)
(2.669.774)
1.943.515.542
53.845.313
12.819.843
(13.987)
66.651.169
1.745.895.892
1.876.864.373
1.640.297.582
165.785.581
(5.807.033)
(534.925)
1.799.741.205
Depreciacin
Saldo inicial al 01-Ene-12
Depreciacin del ejercicio
Ajuste de conversin
Saldo Final al 31-Dic-12
38.780.134
15.088.379
(23.200)
53.845.313
1.601.517.448
1.745.895.892
91
92
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.699.121
1.597.972
12.650.496
12.268.788
6.385.590
7.027.924
140.577
151.018
548.211
239.976
21.423.995
21.285.678
Arriendos Anticipados
Impuestos por Recuperar no corriente
93
30-Sep-13
M$
102.873
429.677
3.535.676
58.090
1.324.711
767.074
1.028.903
6.709.577
81.539
977.026
93.834
1.560.685
16.669.665
31-Dic-12
M$
112.429
367.630
1.826.315
280.000
555.387
212.904
1.687.101
5.417.912
81.539
980.237
477.259
1.081.032
13.079.745
Corresponden principalmente a operaciones pendientes por transacciones diarias, cuentas por cobrar por el
uso de cajeros automticos, facturas por arriendo de espacios en sucursales, y otros.
(2) Corresponden principalmente a licencia uso redbanc, suscripciones, contratos publicitarios, saldos por robo y
clonacin de tarjetas que se encuentran en investigacin, papelera y otros.
(1)
94
31-Dic-12
Corriente
No Corriente
Corriente
No Corriente
M$
M$
M$
M$
Prstamos Bancarios
Obligaciones con el Pblico
Obligaciones por Arrendamientos Financieros
Otros Pasivos Financieros
277.808.399
144.910.442
15.100.411
5.459.739
588.294.591
1.053.432.277
58.726.182
2.578.235
416.667.261
112.516.785
16.091.679
9.435.421
597.788.050
780.983.304
68.731.729
854.088
Total
443.278.991
1.703.031.285
554.711.146
1.448.357.171
30-Sep-13
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
CLP
19.500.000
19.500.000
Al Vencimiento
5.15
19.500.000
5.15
CLP
4.654.774
4.654.774
Al Vencimiento
5.28
4.650.000
5.28
CLP
3.003.080
3.003.080
Al Vencimiento
5.28
3.000.000
5.28
CLP
10.010.267
10.010.267
Al Vencimiento
5.28
10.000.000
5.28
CLP
123.821
123.821
4.573.664
4.573.664 Al Vencimiento
6.63
4.573.664
6.63
CLP
198.864
198.864
7.345.621
7.345.621 Al Vencimiento
6.63
7.345.621
6.63
CLP
194.770
194.770
7.194.383
7.194.383 Al Vencimiento
6.63
7.194.383
6.63
CLP
159.365
159.365
5.886.332
5.886.332 Al Vencimiento
6.63
5.886.332
6.63
BANCO DE CHILE
CLP
32.857
32.857
0.48
32.857
0.48
Al Vencimiento
95
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
USD
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Al Vencimiento
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
8.433.475
8.433.475
0.98
8.433.475
0.98
UF
3.957.496
3.957.496
14.070.288
14.156.139
28.226.427 Semestral
3.39
39.396.905
3.15
CORPBANCA
UF
2.401.436
2.401.436
8.442.689
8.494.373
16.937.062 Semestral
3.71
23.638.143
3.45
UF
2.940.006
2.940.006
10.534.881
10.610.870
21.145.751 Semestral
3.94
29.547.670
3.64
BBVA
UF
3.403.881
3.403.881
12.183.998
7.670.012
19.854.010 Semestral
3.87
29.875.986
3.53
CORPBANCA
CLP
1.948.705
1.948.705
37.500.000
12.125.000
49.625.000 Anual
7.51
50.000.000
7.10
USD
5.524.188
5.524.188
Al Vencimiento
0.97
5.524.188
0.97
USD
528.586
528.586
Al Vencimiento
0.00
528.586
0.00
PEN
2.176.440
2.176.440
Mensual
4.48
2.176.440
4.39
SCOTIABANK (PER)
PEN
686.774
686.774
7.966.619
7.966.619 Mensual
7,00
10.338.090
6.79
SCOTIABANK (PER)
PEN
187.718
187.718
1.794.324
1.794.324 Mensual
7.98
2.283.736
7.70
PEN
11.900.421
11.900.421
Mensual
4.28
11.789.050
4.28
PEN
9.079.595
9.079.595
Mensual
4.50
9.068.500
4.50
PEN
1.813.700
1.813.700
Mensual
4.58
1.813.700
4.58
SCOTIABANK (PER)
USD
10.188.134
10.188.134
Mensual
1.84
10.091.427
1.84
PEN
29.902
29.902
Mensual
5.28
29.902
5.28
SCOTIABANK (PER)
USD
6.877.006
6.877.006
Al Vencimiento
1.84
6.339.154
1.84
PEN
7.259.227
7.259.227
Al Vencimiento
4.28
7.254.800
4.28
PEN
7.259.227
7.259.227
Al Vencimiento
4.49
7.254.800
4.49
PEN
10.985.300
10.985.300
Al Vencimiento
4.28
10.882.200
4.28
PEN
8.199.896
8.199.896
Al Vencimiento
4.41
8.161.650
4.41
PEN
5.097.791
5.097.791
Al Vencimiento
4.39
5.078.360
4.39
SCOTIABANK (PER)
PEN
3.627.400
3.627.400
Al Vencimiento
4.50
3.627.400
4.50
PEN
49.698
95.277
451.343
596.318
2.870.687
2.780.263
7.17
7.409.146
7.17
PEN
18.759
37.091
173.276
229.126
786.322
Mensual
6.32
1.448.421
6.32
PEN
42.196
88.420
406.383
536.999
2.599.133
2.599.133 Mensual
7.25
3.911.788
7.25
PEN
114.616
114.616
Anual
5.25
114.616
5.25
SCOTIABANK (PER)
USD
6.622.302
6.622.302
Anual
1.84
6.559.427
1.84
PEN
3.628.745
3.628.745
Anual
4.55
3.627.400
4.55
PEN
3.264.660
3.264.660
Anual
4.58
3.264.660
4.58
5.650.950 Mensual
786.322
96
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
PEN
910.320
910.320
Anual
4.39
906.850
4.39
PEN
3.641.714
3.641.714
Anual
4.39
3.627.400
4.39
PEN
23.900
47.800
215.101
286.801
1.007.347
1.007.347 Anual
6.32
1.810.617
6.13
PEN
28.472
56.944
256.249
341.665
1.637.988
1.622.704
3.260.692 Anual
7.17
4.224.651
6.93
PEN
72.535
145.071
652.817
870.423
4.044.510
2.092.839
6.137.349 Anual
6.05
7.254.800
5.87
BANCO DE CHILE
EUR
766.961
766.961
Al Vencimiento
0.99
766.810
0.62
BANCO DE CHILE
USD
4.540.161
1.135.040
5.675.201
Al Vencimiento
1.40
5.674.272
0.66
USD
2.798.150
310.906
3.109.056
Al Vencimiento
1.99
3.108.282
0.82
CLP
1.251.150
1.251.150
Mensual
5.66
1.250.000
5.52
CLP
208.742
208.742
7.961.272
7.961.272 Semestral
7.72
8.000.000
7.35
CLP
209.328
209.328
7.951.999
7.951.999 Al Vencimiento
7.02
8.000.000
6.79
USD
10.905
10.905
Al Vencimiento
1.46
10.905
0.67
CLP
23
23
Al Vencimiento
9.72
75.741
9.72
CLP
21.041
21.041
Al Vencimiento
10.12
21.758
10.12
USD
15.803
15.803
Al Vencimiento
0.96
14.855
0.94
USD
97.957
97.957
Al Vencimiento
0.82
76.406
0.78
Al Vencimiento
4.37
11.545.515
2.88
UF
11.547.305
11.547.305
BANCO DE CHILE
UF
245.591
245.591
26.439.229
26.439.229 Al Vencimiento
3.80
26.439.229
3.80
UF
311.819
311.819
26.420.219
26.420.219 Al Vencimiento
4.01
26.554.685
3.84
UF
129.009
129.009
46.024.225
46.024.225 Al Vencimiento
3.74
46.182.060
3.51
UF
49.934
49.934
45.899.527
45.899.527 Al Vencimiento
3.92
46.182.060
3.73
BANCO DE CHILE
CLP
359.172
359.172
11.241.438
11.241.438 Al Vencimiento
6.39
11.266.467
6.23
BANCO DE CHILE
CLP
337.405
337.405
10.831.158
10.831.158 Al Vencimiento
6.23
10.831.197
6.23
BANCO DE CHILE
CLP
339.695
339.695
10.904.675
10.904.675 Al Vencimiento
6.23
10.904.714
6.23
BANCO DE CHILE
CLP
342.042
342.042
10.980.014
10.980.014 Al Vencimiento
6.23
10.980.054
6.23
BANCO DE CHILE
UF
21.814.543
21.814.543 Al Vencimiento
3.91
22.013.441
3.60
CLP
308.233
308.233
22.688.410
22.709.591
45.398.001 Mensual
7.19
45.673.700
7.05
UF
578.949
1.227.808
1.806.757
5.538.054
1.860.053
7.398.107 Cuatrimestral
5.35
19.442.224
4.89
BANCOLOMBIA
COP
13.791
13.791
2.080.000
2.080.000 Al Vencimiento
8.25
2.093.791
8.25
BANCOLOMBIA
COP
9.309
9.309
1.404.000
1.404.000 Al Vencimiento
8.25
1.413.309
8.25
97
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
24.619.442 Al Vencimiento
Total No
Corrientes
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
BANCOLOMBIA
COP
163.334
163.334
24.619.442
8.25
24.782.776
8.25
BANCOLOMBIA
COP
2.753
2.753
465.725
465.725
Al Vencimiento
7.33
468.480
7.33
BANCOLOMBIA
COP
264.891
264.891
Al Vencimiento
7.12
264.891
7.12
COP
209.127
209.127
Al Vencimiento
6.70
209.127
6.70
COP
64.085
64.085
Al Vencimiento
6.70
64.085
6.70
COP
74.552
5.220.582
5.295.134
6.575.123
6.575.123 Al Vencimiento
5.62
11.795.705
5.48
COP
5.397.718
5.980.000
11.377.718
19.524.511
19.524.511 Al Vencimiento
5.54
30.712.756
5.41
COP
70.369
70.369
3.859.812
3.859.812 Al Vencimiento
5.99
3.859.812
5.83
BANCOLOMBIA
COP
49.304
49.304
10.774.426
10.774.426 Al Vencimiento
6.13
10.774.427
5.96
COP
10.943
2.288.000
2.298.943
Al Vencimiento
5.25
2.288.000
5.13
COP
5.312
936.000
941.312
Al Vencimiento
5.95
936.000
5.80
USD
102.160
102.160
7.060.565
7.060.565 Al Vencimiento
2.96
7.060.565
2.90
USD
25.607
25.607
1.766.403
1.766.403 Al Vencimiento
2.96
1.766.403
2.90
USD
23.286
23.286
1.766.403
1.766.403 Al Vencimiento
2.96
1.766.403
2.90
USD
77.918
77.918
7.065.612
7.065.612 Al Vencimiento
2.96
7.065.612
2.90
ARS
562.994
562.994
562.731
17,00
ARS
248.282
248.282
ARS
69.813
129.772
323.855
523.440
652.782
ARS
13.824
193.477
207.301
1.547.992
ARS
713.739
713.739
ARS
308
308
ARS
35
35
ARS
ARS
2.752.466
ARS
6.598.804
ARS
4.872.892
ARS
Semestral
18.12
Mensual
17.02
248.282
16.60
652.782
Mensual
20.04
1.175.715
19.93
16.63
1.741.469
15.25
Mensual
19.14
713.739
19.14
Mensual
20.77
308
20.77
Mensual
33,00
35
33,00
Mensual
20.82
20.82
2.752.466
Mensual
23.04
2.611.013
23.04
6.598.804
Mensual
20.77
6.546.639
20.77
4.872.892
Mensual
22.15
4.785.762
22.15
9.967.786
9.967.786
Mensual
20.62
9.897.388
20.62
ARS
291.444
291.444
Mensual
18,00
290.598
18,00
ARS
993.025
993.025
Semestral
20.24
3.483.600
26.44
ARS
17.316
1.741.297
1.758.613
Al Vencimiento
21.39
1.741.800
19.50
1.547.992 Trimestral
98
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
ARS
242.699
659.476
902.175
1.513.844
1.513.844 Trimestral
29.63
3.048.150
22.80
ARS
102.273
4.746.947
4.849.220
2.396.421
2.396.421 Semestral
27.52
7.228.470
23.50
ARS
12.348
12.348
5.202.208
5.202.208 Al Vencimiento
26.51
5.225.400
23.75
ARS
34.466
34.466
5.201.557
5.201.557 Al Vencimiento
26.51
5.225.400
23.75
ARS
616.855
1.696.030
2.312.885
6.330.818
6.330.818 Cuatrimestral
26.61
8.709.000
23.80
ARS
2.430.675
2.430.675
Al Vencimiento
21.34
2.482.065
19.50
USD
10.975
10.975
757.030
757.030
Al Vencimiento
2.96
757.030
2.90
USD
9.913
9.913
757.030
757.030
Al Vencimiento
2.96
757.030
2.90
USD
33.393
33.393
3.028.119
3.028.119 Al Vencimiento
2.96
3.028.119
2.90
ARS
21.578
38.948
175.657
236.183
117.454
352.715
19.93
ARS
31.787
54.050
243.773
329.610
217.421
ARS
24.175
2.177.250
2.201.425
4.354.500
4.354.500 Anual
ARS
248.291
248.291
ARS
107.896
107.896
ARS
1.639.385
1.639.385
ARS
26.865
26.865
USD
266.476
USD
163.794
BRL
3.402.133
USD
USD
USD
Total Prstamos Bancarios
117.454
Mensual
21.31
217.421
Mensual
21.43
544.313
20.04
15.87
6.531.750
15.01
Mensual
26.44
249.077
26.44
Mensual
18,00
107.843
18,00
Mensual
21.62
1.594.587
21.62
Mensual
18,00
1.484
18,00
266.476
Al Vencimiento
3.75
237.905
3.75
163.794
Al Vencimiento
10.19
160.916
10.19
3.402.133
Al Vencimiento
9.86
3.263.274
9.86
3.534.709
3.534.709
Al Vencimiento
10.36
3.398.700
10.36
2.829.338
2.829.338
Al Vencimiento
10.01
2.718.960
10.01
1.175.147
1.175.147
Al Vencimiento
10.01
1.132.900
10.01
112.550.432
76.979.792
88.278.175
277.808.399
476.069.305
112.225.286
588.294.591
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
Los confirming celebrados por la filial Promotora CMR consisten en la cesin de crditos por vencer por parte de acreedores de CMR a entidades bancarias. En
razn de tales cesiones, CMR pasa a ser deudor de las entidades bancarias cesionarias de los crditos. Los documentos entregados como subyacente al banco,
99
30-Sep-13
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
PEN
UF
UF
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
CLP
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
20.029
44.004
52.981
48.774
80.952
89.996
647.750
323.875
272.055
181.370
323.875
226.713
4.680
296.665
287.239
440.901
1.187.433
790.743
-
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
968.877
644.685
812.942
542.279
967.875
677.633
9.369.451
1.636.656
1.012.564
1.137.978
772.423
1.372.702
994.342
9.369.451
912.914
1.214.259
287.239
440.901
720.957
8.296.735
45.857.945
298.376
812.660
920.576
1.357.046
8.296.735
46.578.902
1.187.433
790.743
298.376
812.660
920.576
1.357.046
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
4.210.375
4.848.409
4.075.094
2.720.550
4.847.977
3.396.047
4.348.295
3.083.290
323.875
4.529.611
22.727.405
5.714.605
27.876.634
13.087.474
67.616.639
45.130.337
54.358.968
68.674.267
67.614.318
22.806.846
-
Total No
Corrientes
4.210.375
4.848.409
8.423.389
5.803.840
5.171.852
7.925.658
Tipo de
Amortizacin
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Anual
- Trimestral
22.727.405 Al Vencimiento
33.591.239 Semestral
13.087.474 Semestral
- Al Vencimiento
67.616.639 Al Vencimiento
45.130.337 Al Vencimiento
22.806.846 Al Vencimiento
54.358.968 Al Vencimiento
68.674.267 Al Vencimiento
67.614.318 Semestral
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
6.50
7.83
5.94
5.52
7.28
5.12
4.09
9.068.500
9.068.500
10.882.200
7.254.800
9.068.500
9.068.500
9.068.500
6.34
7.56
5.81
5.41
7.09
5,00
4.09
5.68
3.83
3.98
5.441.100
26.594.428
54.002.706
5.56
3.40
3.70
7.28
3.70
4.00
3.99
3.41
3.90
3.92
4.72
22.181.698
46.182.060
69.273.090
46.182.060
23.091.030
57.727.575
69.273.090
69.273.090
7,00
3,00
3.85
3.85
3,00
3.50
3.90
4.50
Tasa
Efectiva
100
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
UF
UF
UF
CLP
UF
UF
CLP
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
ACREEDORES VARIOS
USD
ARS
ARS
23.701
1.408.399
ACREEDORES VARIOS
ARS
Total Obligaciones con el Pblico
1.179.014
4.930.706
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
291.824
5.707.265
12.187.584
1.524.105
2.578.511
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
5.772.188
678.096
5.125.703
11.511.493
-
4.045.635
30.269
1.662.052
2.526.998
4.691.901
39.829.204
5.484.718
100.150.532
291.824
5.772.188
678.096
10.832.968
23.699.077
1.524.105
2.578.511
4.045.635
53.970
5.597.449
11.355.633
144.910.442
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
22.865.784
21.427.114
10.272.865
23.015.044
Tasa
Efectiva
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
77.566.710
93.834.305
22.865.784
55.894.667
90.275.467
10.272.865
23.015.044
77.566.710
93.834.305
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
3.74
5.29
4.55
6.13
3.25
4.38
6.50
23.091.030
79.984.345
91.410.680
31.000.000
68.558.010
79.984.345
94.588.500
3.50
4.50
4.25
5.30
2.80
4,00
6.50
247.716.419
247.716.419
166.015.589
887.416.688
1.053.432.277
Semestral
Mensual
Mensual
3.75
21.26
26.82
253.580.000
12.104.787
14.104.126
3.75
17.5
17.5
Mensual
28.53
15.074.951
18,00
34.467.553
90.275.467
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
101
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
USD
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
1.278
33.421
90.180
83.142
32.016
54.911
35.350
59.606
22.728
159.236
3.019
57.023
181.997
163.410
42.350
95.020
42.849
106.663
22.657
PEN
PEN
27.004
74.949
42.210
151.190
196.449
702.173
265.663
928.312
820.044
3.800.126
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
6.168
6.685
41.139
112.966
26.903
8.604
111.599
12.485
13.486
60.825
167.066
54.342
17.207
223.199
58.732
62.647
283.799
779.403
253.631
77.433
1.004.394
77.385
82.818
385.763
1.059.435
334.876
103.244
1.339.192
337.877
339.450
1.359.697
3.732.192
789.105
99.922
396.997
PEN
PEN
31.296
142.189
1.002.134
62.593
284.377
1.963.204
281.667
1.279.697
12.127.909
375.556
1.706.263
15.093.247
6.832.669
44.360.339
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
794.754
634.604
591.896
794.754
634.604
591.896
2.413.953
2.333.666
2.939.977
1.146.930
2.413.953
2.333.666
4.086.907
Mensual
Mensual
Mensual
6.94
8.40
8.55
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
6.892.060
6.140.996
10.760.190
318.139
393.254
430.822
318.139
393.254
430.822
1.417.878
1.853.447
2.169.288
2.775.772
617.790
419.114
4.193.650
2.471.237
2.588.402
Mensual
Mensual
Mensual
8.60
8.50
9.85
5.599.588
4.073.438
5.398.653
8.28
8.19
9.43
892.431
255.100
102.950
12.328
266.423
846.661
165.174
197.771
445.542
200.130
493.781
106.124
892.431
255.100
262.186
16.625
356.867
1.118.838
411.726
272.137
595.473
278.329
660.050
151.509
4.181.800
3.058.312
7.501.074
11.682.874
3.058.312
32.804
410.140
530.166
32.804
410.140
530.166
1.412.306
535.354
1.869.099
694.916
1.477.277
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
8.70
6.68
6.15
5.98
8.50
7.18
6.30
8.20
8.80
8.20
6.10
8.80
22.673.568
3.399.443
2.648.566
90.674
2.400.318
6.654.226
4.356.489
2.665.536
3.367.026
3.202.301
3.648.922
2.217.007
8.37
6.48
5.98
5.30
8.19
6.95
6.13
7.91
8.46
7.91
5.94
8.46
820.044
3.800.126
Mensual
Mensual
6.90
6.95
1.910.762
8.744.807
6.69
6.74
337.877
339.450
1.359.697
3.732.192
789.105
99.922
396.997
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Anual
Anual
6.95
6.95
7.85
7.85
8,00
5.85
7.37
1.128.451
887.153
2.395.964
6.573.935
1.863.534
213.088
7.889.700
6.74
6.74
7.58
7.58
7.72
5.69
7.11
Anual
Anual
6.15
7.69
3.882.309
12.108.207
5.97
7.43
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
1.282.437
535.354
1.298.700
694.916
699.422
5 o Ms
Aos
Total No
Corrientes
129.869
570.399
777.855
427.040
14.365.843
7.259.709
58.726.182
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
6.73
8.09
8.23
102
30-Sep-13
Corriente
No Corriente
M$
M$
5.459.739
2.578.235
5.459.739
2.578.235
5.459.739
2.578.235
31-Dic-12
Corriente
No Corriente
M$
M$
2.126.381
854.088
7.309.040
9.435.421
854.088
9.435.421
854.088
Corresponde principalmente a la deuda que se tiene por la adquisicin del inmueble Colegio Craighouse.
103
f)
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No
Corrientes
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
CLP
25.102.000
25.102.000
Al Vencimiento
6,12
25.000.000
6,12
USD
25.272.388
25.272.388
Al Vencimiento
0,90
25.272.388
0,90
CLP
32.817.264
32.817.264
Al Vencimiento
5,04
32.817.264
5,04
CLP
19.645.613
19.645.613
Al Vencimiento
5,84
19.500.000
5,84
CLP
4.678.272
4.678.272
Al Vencimiento
5,76
4.650.000
5,76
CLP
3.018.240
3.018.240
Al Vencimiento
5,76
3.000.000
5,76
CLP
10.060.800
10.060.800
Al Vencimiento
5,76
10.000.000
5,76
CLP
10.039.120
10.039.120
Al Vencimiento
5,87
10.000.000
5,87
CLP
7.394.688
7.394.688
Al Vencimiento
5,76
7.350.000
5,76
CLP
2.994
2.994
2.386.978
2.386.978
Al Vencimiento
6,45
2.386.978
6,45
CLP
9.265
9.265
7.387.643
7.387.643
Al Vencimiento
6,45
7.387.643
6,45
CLP
9.143
9.143
7.289.854
7.289.854
Al Vencimiento
6,45
7.289.854
6,45
CLP
6.461
6.461
5.151.584
5.151.584
Al Vencimiento
6,45
5.151.584
6,45
CLP
3.491
3.491
2.783.941
2.783.941
Al Vencimiento
6,45
2.783.941
6,45
BANCO DE CHILE
CLP
1.202.757
1.202.757
Al Vencimiento
6,49
1.181.039
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
6.136.442
6.136.442
Al Vencimiento
6,49
6.025.641
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
1.218.152
1.218.152
Al Vencimiento
6,49
1.196.157
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
4.257.837
4.257.837
Al Vencimiento
6,49
4.180.956
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
1.148.235
1.148.235
Al Vencimiento
6,49
1.127.502
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
6.404.344
6.404.344
Al Vencimiento
6,49
6.288.705
6,49
BANCO DE CHILE
CLP
102.748
102.748
7.591.049
7.591.049
Al Vencimiento
6,41
7.591.049
6,41
BANCO DE CHILE
CLP
57.921
57.921
4.631.484
4.631.484
Al Vencimiento
6,43
4.631.484
6,43
BANCO DE CHILE
CLP
84.372
84.372
7.035.895
7.035.895
Al Vencimiento
6,44
7.035.895
6,44
BANCO DE CHILE
CLP
63.932
63.932
5.741.572
5.741.572
Al Vencimiento
6,47
5.741.572
6,47
CLP
47.170
47.170
4.573.664
4.573.664
Al Vencimiento
6,63
4.573.664
6,63
CLP
75.758
75.758
7.345.621
7.345.621
Al Vencimiento
6,63
7.345.621
6,63
CLP
74.198
74.198
7.194.383
7.194.383
Al Vencimiento
6,63
7.194.383
6,63
104
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
CLP
60.708
60.708
5.886.332
5.886.332
Al Vencimiento
6,63
5.886.332
6,63
BANCO DE CHILE
CLP
94.408
94.408
9.550.633
9.550.633
Al Vencimiento
6,59
9.550.633
6,59
BANCO DE CHILE
CLP
81.262
81.262
8.220.720
8.220.720
Al Vencimiento
6,59
8.220.721
6,59
BANCO DE CHILE
CLP
69.081
69.081
6.988.458
6.988.458
Al Vencimiento
6,59
6.988.458
6,59
BANCO DE CHILE
CLP
2.374
2.374
240.189
240.189
Al Vencimiento
6,59
240.189
6,59
CLP
5.594
5.594
7.916.456
7.916.456
Al Vencimiento
6,36
7.916.456
6,36
CLP
5.834
5.834
8.256.424
8.256.424
Al Vencimiento
6,36
8.256.424
6,36
CLP
2.704
2.704
3.827.120
3.827.120
Al Vencimiento
6,36
3.827.120
6,36
CLP
7.700.738
7.700.738
Al Vencimiento
6,43
7.633.969
6,43
CLP
7.961.729
7.961.729
Al Vencimiento
6,43
7.896.839
6,43
CLP
4.501.973
4.501.973
Al Vencimiento
6,44
4.469.191
6,44
BANCO DE CHILE
USD
25.273.452
25.273.452
Al Vencimiento
5.99
25.273.452
5.99
USD
5.686.180
5.686.180
Al Vencimiento
1,03
5.686.180
1,03
CLP
365
365
Al Vencimiento
0,42
365
0,42
CLP
81
81
Al Vencimiento
0,80
81
0,80
BANCO DE CHILE
CLP
2.000
2.000
Al Vencimiento
0,52
2.000
0,52
UF
3.649.838
3.649.838
13.911.596
15.741.892
29.653.488
Semestral
3,39
39.396.905
3,15
CORPBANCA (CHILE)
UF
2.201.480
2.201.480
8.343.996
9.447.302
17.791.298
Semestral
3,71
23.638.143
3,45
UF
2.673.435
2.673.435
10.411.452
11.801.468
22.212.920
Semestral
3,94
29.547.670
3,64
UF
3.149.506
3.149.506
12.037.503
9.097.440
21.134.943
Semestral
3,87
29.875.986
3,53
CORPBANCA (CHILE)
CLP
2.732.602
2.732.602
25.000.000
24.625.000
49.625.000
Anual
7,51
50.000.000
7,10
COP
55.043
55.043
6.828.012
6.828.012
Al Vencimiento
7,72
6.828.012
7,46
COP
195.792
195.792
20.275.454
20.275.454
Al Vencimiento
7,83
20.275.454
7,56
COP
283.246
283.246
8.100.000
8.100.000
Al Vencimiento
8,09
8.100.000
7,80
BANCOLOMBIA
COP
52.438
52.438
5.421.687
5.421.687
Al Vencimiento
7,89
5.421.687
7,62
USD
10.049.846
10.049.846
Al Vencimiento
0,99
10.049.846
0,99
USD
41.321
41.321
6.724.769
6.724.769
Al Vencimiento
2,96
6.724.769
2,90
USD
11.995
11.995
1.682.394
1.682.394
Al Vencimiento
2,96
1.682.394
2,90
USD
8.484
8.484
1.682.394
1.682.394
Al Vencimiento
2,96
1.682.394
2,90
USD
21.105
21.105
6.729.576
6.729.576
Al Vencimiento
2,96
6.729.576
2,90
ARS
1.291.131
1.291.131
18,12
1.301.364
17,00
Semestral
105
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Semestral
17,02
558.453
16,60
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
ARS
277.370
277.370
278.726
278.726
ARS
5.720
644.467
650.187
Anual
16,70
644.820
16,50
ARS
2.374.674
2.374.674
Mensual
17,19
2.374.674
17,19
ARS
3.010.731
3.010.731
Mensual
21,97
2.929.950
21,97
ARS
6.733.029
6.733.029
Mensual
17,52
6.663.037
17,52
ARS
2.608.601
2.608.601
Mensual
17,62
2.569.417
17,62
ARS
7.265.477
7.265.477
Mensual
20,85
7.179.544
20,85
ARS
2.998.068
2.998.068
Mensual
29,00
2.928.146
29,00
ARS
4.294
4.294
Mensual
15,90
2.604
15,90
ARS
9.382.709
9.382.709
Mensual
17,89
9.262.355
17,89
ARS
2.953.444
2.953.444
Mensual
23,76
2.931.000
21,50
ARS
1.109.092
1.109.092
1.115.287
1.115.287
Semestral
20,20
3.908.000
23,30
ARS
17.563
1.935.959
1.953.522
Al Vencimiento
21,39
1.954.000
19,50
ARS
22.304
2.931.000
2.953.304
Al Vencimiento
26,19
2.931.000
25,25
ARS
124.827
943.464
1.068.291
2.440.760
2.440.760
Trimestral
29,63
3.419.500
22,80
ARS
1.966.457
1.966.457
Al Vencimiento
19,45
1.954.000
17,90
ARS
42.580
2.931.000
2.973.580
Al Vencimiento
28,16
2.931.000
25,25
ARS
3.426.024
3.426.024
Al Vencimiento
21,41
2.931.000
19,50
ARS
1.771.493
1.771.493
Al Vencimiento
23,77
1.758.600
21,50
USD
5.140
5.140
721.026
721.026
Al Vencimiento
2,76
721.026
2,76
USD
3.900
3.900
721.026
721.026
Al Vencimiento
2,71
721.026
2,71
USD
9.045
9.045
2.884.104
2.884.104
Al Vencimiento
2,91
2.884.104
2,91
ARS
277.273
277.273
278.833
278.833
Semestral
22,92
558.453
22,92
ARS
14.012
14.012
3.663.750
3.663.750
Anual
15,87
3.663.750
15,01
ARS
91.834
91.834
Mensual
20,95
91.834
20,95
ARS
10.475
10.475
Mensual
17,50
10.475
17,50
UF
43.607
43.607
26.120.289
26.120.289
Al Vencimiento
4,01
26.266.863
3,84
CORPBANCA (CHILE)
UF
496.901
496.901
26.152.659
26.152.659
Al Vencimiento
3,80
26.152.659
3,80
UF
562.053
562.053
45.494.737
45.494.737
Al Vencimiento
3,74
45.681.500
3,51
106
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No
Corrientes
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
UF
502.995
502.995
45.328.963
45.328.963
Al Vencimiento
3,92
45.681.500
3,73
BANCO DE CHILE
CLP
177.326
177.326
11.216.408
11.216.408
Al Vencimiento
6,39
11.266.467
6,23
BANCO DE CHILE
CLP
166.827
166.827
10.831.119
10.831.119
Al Vencimiento
6,23
10.831.197
6,23
BANCO DE CHILE
CLP
167.960
167.960
10.904.636
10.904.636
Al Vencimiento
6,23
10.904.714
6,23
BANCO DE CHILE
CLP
169.120
169.120
10.979.975
10.979.975
Al Vencimiento
6,23
10.980.054
6,23
BANCO DE CHILE
UF
213.128
213.128
21.552.368
21.552.368
Al Vencimiento
3,91
21.774.841
3,60
COP
25.126.894
25.126.894
Al Vencimiento
10,16
25.126.894
8,78
COP
261.042
261.042
Al Vencimiento
8,57
261.042
8,57
USD
51.447
51.447
Al Vencimiento
1,00
50.321
0,96
BANCO DE CHILE
EUR
337.528
139.968
477.496
Al Vencimiento
1,74
477.024
1,07
BANCO DE CHILE
USD
5.831.754
1.728.314
7.560.068
Al Vencimiento
2,09
7.556.183
1,08
USD
4.886.377
954.328
5.840.705
Al Vencimiento
1,71
5.837.820
1,01
USD
160.595
120.391
280.986
Al Vencimiento
1,46
280.679
0,95
CLP
25.152.000
25.152.000
Al Vencimiento
6,36
25.000.000
5,76
CLP
25.136.000
25.136.000
Al Vencimiento
6,36
25.000.000
5,76
CLP
10.027.200
10.027.200
Al Vencimiento
6,36
10.000.000
5,76
CLP
1.251.072
1.251.072
Mensual
6,18
1.250.000
6,18
CLP
5.005.717
5.005.717
Mensual
5,39
5.000.000
5,30
CLP
55.943
55.943
7.950.069
7.950.069
Al Vencimiento
7,72
8.000.000
7,35
EUR
324.111
324.111
Al Vencimiento
1,48
323.873
0,87
USD
260.104
260.104
Al Vencimiento
1,94
260.030
0,95
USD
107.180
107.180
Al Vencimiento
1,98
107.160
1,07
BANCO DE CHILE
USD
480.030
480.030
Al Vencimiento
1,89
479.570
1,08
BANCO DE CHILE
USD
78.104
78.104
Al Vencimiento
1,85
78.068
1,20
CORPBANCA (CHILE)
USD
57.147
57.147
Al Vencimiento
2,06
57.120
0,95
USD
3.908
3.908
Al Vencimiento
1,92
3.902
1,31
CLP
47.925
47.925
Al Vencimiento
7,20
47.925
6,60
CLP
317
317
Al Vencimiento
7,00
317
7,00
CLP
263
263
Al Vencimiento
5,88
263
5,88
PEN
755.010
755.010
Anual
4,20
752.600
4,20
PEN
1.884.297
1.884.297
Anual
4,20
1.881.500
4,20
107
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
SCOTIABANK (PER)
USD
2.812.654
2.812.654
Anual
1,41
2.811.230
1,41
PEN
23.656
47.312
212.906
283.874
1.238.941
31.348
1.270.289
Anual
6,32
1.878.301
6,13
PEN
28.007
56.013
252.060
336.080
1.611.349
2.040.689
3.652.038
Anual
7,17
4.382.578
6,93
PEN
942.148
942.148
Mensual
4,12
940.750
4,20
SCOTIABANK (PER)
PEN
715.776
715.776
8.792.568
8.792.568
Mensual
6,79
10.724.550
7,00
SCOTIABANK (PER)
PEN
195.523
195.523
2.005.843
2.005.843
Mensual
7,70
2.369.107
7,98
PEN
8.663.669
8.663.669
Mensual
4,20
8.654.900
4,20
SCOTIABANK (PER)
USD
9.000.492
9.000.492
Mensual
1,41
8.995.935
1,41
SCOTIABANK (PER)
USD
4.125.226
4.125.226
Al Vencimiento
1,41
4.123.137
1,41
PEN
2.070.360
2.070.360
Al Vencimiento
4,20
2.069.650
4,20
PEN
5.803.636
5.803.636
Al Vencimiento
4,20
5.795.020
4,20
PEN
55.467
55.467
Al Vencimiento
5,34
55.467
5,34
USD
4.771
4.771
Al Vencimiento
5,15
4.771
5,15
PEN
67.864
97.403
438.938
604.205
2.820.057
3.510.352
6.330.409
Mensual
7,17
7.686.116
7,17
PEN
21.506
37.181
170.308
228.995
995.470
995.470
Mensual
6,32
1.502.566
6,32
PEN
49.036
88.345
397.639
535.020
2.549.214
568.655
3.117.869
Mensual
7,25
4.058.019
7,25
259.596.505
132.936.447
24.134.309
416.667.261
469.676.721
128.111.329
597.788.050
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
108
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiv
a
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
61.968.091 Al Vencimiento
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
ACREEDORES VARIOS
CLP
368.166
26.557.753
26.925.919
61.968.091
ACREEDORES VARIOS
PEN
8.657
295.265
910.660
1.214.582
949.182
ACREEDORES VARIOS
PEN
25.209
334.609
1.001.769
1.361.587
5.375.714
ACREEDORES VARIOS
PEN
52.514
335.298
1.004.868
1.392.680
ACREEDORES VARIOS
PEN
431.875
(1.363)
1.001.816
ACREEDORES VARIOS
PEN
61.860
281.135
ACREEDORES VARIOS
PEN
54.454
ACREEDORES VARIOS
PEN
ACREEDORES VARIOS
Total No
Corrientes
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
6.29
90.000.000
5,00
Trimestral
5,68
5.644.500
5,56
5.375.714 Trimestral
6,50
9.407.500
6,34
5.364.962
671.516
6.036.478 Trimestral
7,83
9.407.500
7,56
1.432.328
5.364.963
1.006.379
6.371.342 Trimestral
7,28
9.407.500
7,09
841.772
1.184.767
4.509.956
5.073.700
9.583.656 Trimestral
5,94
11.289.000
5,81
187.431
561.216
803.101
3.010.400
3.574.850
6.585.250 Trimestral
5,52
7.526.000
5,41
9.427.826
9.427.826
4,09
9.407.500
4,09
CLP
4.917.808
3.999.044
8.916.852
21.159.970
21.159.970 Semestral
7,28
32.170.000
7,00
ACREEDORES VARIOS
UF
274.057
274.057
45.204.949
45.204.949 Al Vencimiento
3,70
45.681.500
3,00
ACREEDORES VARIOS
UF
497.844
497.844
66.852.843
66.852.843 Al Vencimiento
4,00
68.522.250
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
331.535
331.535
44.621.541
44.621.541 Al Vencimiento
3,99
45.681.500
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
98.188
98.188
22.515.508
22.515.508 Al Vencimiento
3,41
22.840.750
3,00
ACREEDORES VARIOS
UF
267.668
267.668
53.713.045
53.713.045 Al Vencimiento
3,90
57.101.875
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
229.470
229.470
67.920.882
67.920.882 Al Vencimiento
3,92
68.522.250
3,90
ACREEDORES VARIOS
UF
517.222
517.222
66.828.277
66.828.277 Semestral
4,72
68.522.250
4,50
ACREEDORES VARIOS
UF
72.669
72.669
15.044.695
7.547.564
22.592.259 Semestral
3,74
22.840.750
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
4.909.946
4.909.946
23.521.854
34.084.532
57.606.386 Semestral
5,29
79.068.675
4,50
ACREEDORES VARIOS
UF
1.676.058
1.676.058
89.057.494
89.057.494 Semestral
4,55
90.364.200
4,25
ACREEDORES VARIOS
CLP
5.456.552
5.088.759
10.545.311
15.380.240
15.380.240 Semestral
6,13
31.000.000
5,30
ACREEDORES VARIOS
UF
11.756.320
11.322.001
23.078.321
34.111.595
34.111.595 Semestral
3,25
67.773.150
2,80
ACREEDORES VARIOS
UF
679.400
679.400
76.548.602
76.548.602 Semestral
4,38
79.068.675
4,00
ACREEDORES VARIOS
ARS
1.837.384
2.138.081
5.187.086
ACREEDORES VARIOS
ARS
1.491.790
5.423.471
4.577.107
11.492.368
9.249.717
53.443.952
49.823.116
112.516.785
263.482.079
1.211.621
949.182
Anual
Mensual
23,37
15.656.776
16,00
Mensual
18,78
16.624.923
17,00
517.501.225
780.983.304
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
109
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Tasa
Efectiva
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
PEN
109.716
219.432
987.443
1.316.591
1.463.050
PEN
75.703
151.406
681.328
908.437
157.340
PEN
147.416
294.832
1.326.745
1.768.993
7.088.088
1.772.023
PEN
806.524
806.524
3.125.839
PEN
622.831
622.831
2.881.622
PEN
576.051
576.051
PEN
313.446
PEN
PEN
PEN
PEN
Tipo de
Amortizacin
1.463.050 Anual
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
7,37
8.184.634
7,11
Anual
6,15
8.184.634
5,97
8.860.111 Anual
7,69
12.560.838
7,43
3.125.839 Mensual
6,94
7.149.700
6,73
40.206
2.921.828 Mensual
8,40
6.370.560
8,09
2.863.398
1.841.669
4.705.067 Mensual
8,55
11.162.429
8,23
313.446
1.383.449
3.204.243
4.587.692 Mensual
8,60
5.808.913
8,28
386.274
386.274
1.807.227
1.051.208
2.858.435 Mensual
8,50
4.225.712
8,19
417.846
417.846
2.095.619
939.376
3.034.995 Mensual
9,85
5.600.467
9,43
872.714
872.714
4.098.350
8.694.682
12.793.032 Mensual
8,70
23.521.155
8,37
51.702
99.034
461.799
612.535
125.544
6,15
2.747.575
5,98
USD
1.371
2.759
12.719
16.849
42.909
5,98
96.092
5,30
PEN
34.671
55.641
259.970
350.282
701.854
Mensual
8,50
2.490.047
8,19
PEN
88.617
178.842
831.984
1.099.443
1.428.295
1.428.295 Mensual
7,18
6.902.975
6,95
PEN
86.053
161.520
748.697
996.270
171.349
Mensual
6,30
4.519.343
6,13
PEN
33.198
41.358
193.139
267.695
1.252.402
417.863
1.670.265 Mensual
8,20
2.765.180
7,91
PEN
56.820
92.185
432.244
581.249
1.017.564
1.017.564 Mensual
8,80
3.492.892
8,46
PEN
36.657
41.837
195.398
273.892
1.267.998
878.583
2.146.581 Mensual
8,20
3.322.010
7,91
PEN
61.750
105.650
489.093
656.493
1.233.133
1.233.133 Mensual
6,10
3.785.327
5,94
PEN
23.571
22.018
103.131
148.720
679.699
962.893
1.642.592 Mensual
8,80
2.299.883
8,46
PEN
27.940
41.448
192.905
262.293
1.054.491
1.054.491 Mensual
6,90
1.982.191
6,69
PEN
73.849
148.971
691.868
914.688
4.356.542
314.062
4.670.604 Mensual
6,95
9.071.707
6,74
PEN
6.874
13.867
64.409
85.150
405.858
29.275
6,95
1.170.635
6,74
157.340
125.544
Mensual
42.909 Anual
701.854
171.349
435.133
Mensual
110
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice
de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
PEN
6.584
13.282
61.703
81.569
389.051
28.078
Mensual
6,95
920.317
PEN
42.631
59.484
277.543
379.658
1.704.933
1.704.933 Mensual
7,85
2.485.530
7,58
PEN
117.072
163.416
762.375
1.042.863
4.680.248
4.680.248 Mensual
7,85
6.819.683
7,58
PEN
1.081.716 Mensual
8,00
1.933.197
7,72
31.290
53.118
247.915
332.323
1.081.716
1.113.485
1.960.100
13.018.094
16.091.679
48.557.568
20.174.161
417.129
Tipo de
Amortizacin
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
6,74
68.731.729
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
111
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
M$
M$
Ms de 3 Meses
a 12 Meses
M$
Total
Corriente
M$
1 a 5 Aos
M$
Total No
Corrientes
M$
353.560.561
4.288.074
36.579.024
218.268.718
6.611.417
84.030
50.416.301
3.581.986
2.721.612
622.245.580
14.481.477
39.384.666
1.008.835
912.048
-
1.008.835
912.048
-
394.427.659
224.964.165
56.719.899
676.111.723
1.920.883
1.920.883
676.111.723
1.920.883
0
31-Dic-12
Clase de Pasivo
Hasta 1 Mes
M$
Acreedores Comerciales
Acreedores Varios
Otras Cuentas por Pagar
Total Acreedores y Otras
Cuentas por Pagar
1 a 3 Meses
M$
Ms de 3 Meses
a 12 Meses
M$
Total
Corriente
M$
1 a 5 Aos
M$
Total No
Corrientes
M$
372.712.737
9.325.038
78.707.767
202.234.080
5.657.823
31.337
45.056.014
3.063.458
46.922.092
620.002.831
18.046.319
125.661.196
1.291.587
-
1.291.587
-
460.745.542
207.923.240
95.041.564
763.710.346
1.291.587
1.291.587
112
Hasta 30 das
305.322.243
123.373.396
9.103.942
437.799.582
31-60 das
103.703.822
19.954.115
184.800
123.842.737
Hasta 30 das
317.777.527
103.199.251
1.428.625
422.405.403
31-60 das
123.975.848
8.274.813
806.780
133.057.441
366 y ms das
3.422.965
1.099.075
21.611
4.543.651
Total
M$
452.101.417
150.955.330
9.459.033
612.515.780
Diciembre 2012
Tipo Proveedor
Bienes
Servicios
Otros
Total M$
Total
M$
477.356.353
126.482.128
2.305.303
606.143.784
Proveedores vencidos
El grupo Falabella, dada su poltica financiera conservadora, cuenta con una situacin de liquidez slida, lo que
permite cumplir sus obligaciones con sus mltiples proveedores sin mayores inconvenientes. Es por lo anterior que
los montos que se muestran como Proveedores con plazos vencidos a septiembre de 2013 y diciembre de 2012, se
deben principalmente a casos en los cuales hay facturas con diferencias en conciliacin documentaria las cuales, en
su mayora, terminan siendo resueltas en el corto plazo.
Septiembre 2013
Tipo Proveedor
Bienes
Servicios
Otros
Total M$
Hasta 30 das
3.635.906
353.629
97.832
4.087.367
31-60 das
1.186.403
225.152
18.754
1.430.309
Total
M$
9.797.891
838.511
102.233
10.738.635
Hasta 30 das
3.498.382
803.600
288.532
4.590.514
31-60 das
2.754.017
438.922
252.561
3.445.500
Total
M$
11.456.195
1.861.759
541.093
13.859.047
Diciembre 2012
Tipo Proveedor
Bienes
Servicios
Otros
Total M$
121-180
181 y ms das
878.531
2.657.521
93.475
242.200
972.006
2.899.721
113
Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
Provisiones
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias) (1)
Desmantelamiento, Costos de Restauracin
Otras provisiones
(2)
(3)
Totales
No Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
4.791.981
4.452.691
3.420.555
778.942
642.123
935.227
5.727.208
882.603
5.335.294
4.199.497
642.123
(3)
(4)
30-Sep-13
M$
670.251
4.970.537
5.640.788
31-Dic-12
M$
329.716
3.825.272
4.154.988
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias): corresponde a reclamaciones reales que han sido
definidas por los asesores legales como de alta probabilidad de prdida.
Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin: Esta poltica de desmantelamiento es revisada
anualmente para determinar la razonabilidad de los montos estimados o si existen nuevos montos a
registrar por nuevos activos adquiridos o construidos.
Otras provisiones: corresponden a otras obligaciones varias con terceros, donde existe probabilidad de
desprenderse de recursos.
Corresponden a provisiones regulatorias exigidas por la Superintendencia de Bancos de Chile.
114
c)
Los movimientos del perodo por concepto de Provisiones no Bancarias Corrientes y No Corrientes son los siguientes:
Negocios no Bancarios
Movimientos en provisiones
Desmantelamiento, costo
de restauracin
Corriente
No Corriente
Corriente
M$
M$
M$
4.452.691
Total
Otras provisiones
No
Corriente
M$
642.123
Corriente
No Corriente
Corriente
No Corriente
M$
M$
M$
M$
882.603
5.335.294
642.123
Provisiones Adicionales
551.620
85.200
551.620
85.200
146.448
58.931
69.158
52.624
199.072
128.089
3.373.035
3.373.035
(358.778)
(11.411)
(17.539)
(358.778)
(28.950)
339.290
3.420.555
136.819
52.624
391.914
3.557.374
4.791.981
3.420.555
778.942
935.227
5.727.208
4.199.497
5.753.490
556.284
1.185.044
6.938.534
556.284
Provisiones Adicionales
Incremento (Decremento) en Provisiones Existentes
Ajuste de Conversin
Cambios en provisiones total
Saldo Final al 31-Dic-12
430.551
79.480
(154.881)
275.670
79.480
(1.111.624)
17.654
(147.510)
(1.259.134)
17.654
(619.726)
(11.295)
(50)
(619.776)
(11.295)
(1.300.799)
85.839
(302.441)
(1.603.240)
85.839
4.452.691
642.123
882.603
5.335.294
642.123
115
Movimientos en Provisiones
Saldo Inicial al 01-Ene-13
Provisiones Adicionales
Provisin por
Reclamacin Legales
Otras Provisiones
Total
M$
M$
M$
329.716
3.825.272
4.154.988
786.689
786.689
(431.503)
1.145.265
713.762
Ajuste de Conversin
(14.651)
(14.651)
340.535
1.145.265
1.485.800
670.251
4.970.537
5.640.788
243.974
2.246.303
2.490.277
Provisiones Adicionales
452.942
452.942
(320.975)
1.578.969
1.257.994
(46.225)
(46.225)
85.742
1.578.969
1.664.711
329.716
3.825.272
4.154.988
116
30-Sep-13
M$
419.396.479
69.139.695
2.067.247
7.705.405
2.187.981
7.899.892
508.396.699
30-Sep-12
M$
354.517.544
59.825.213
1.560.826
5.694.522
3.164.439
6.337.089
431.099.633
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
146.528.348
26.019.224
951.697
2.821.349
606.370
3.321.099
180.248.087
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
122.953.767
21.758.820
825.446
2.408.177
937.352
3.032.084
151.915.646
Trimestre
JulSep 2013
M$
12.695.227
3.997.834
96.650
56.374
1.296.579
Trimestre
JulSep 2012
M$
11.626.641
2.858.606
148.504
123.886
1.186.779
18.142.664
15.944.416
Servicios Bancarios
Gastos por Beneficios a los empleados
30-Sep-13
Sueldos y Salarios
Bonos y otros beneficios de corto plazo
Gastos por Terminacin
Pagos Basados en Acciones
Otros Gastos de Personal
M$
35.682.825
11.463.082
425.956
222.834
2.886.110
Gastos de Personal
50.680.807
30-Sep-12
M$
31.858.156
9.607.471
424.090
337.863
2.723.063
44.950.643
Provisin de Vacaciones
Participacin Utilidades y Bonos
Provisin de Beneficios Definidos
Retenciones
Remuneraciones
Otras Provisiones
Total Beneficios a los Empleados
Corriente
30-Sep -13
31-Dic-12
M$
M$
33.012.383
27.623.401
21.965.197
25.230.056
978.365
1.225.423
17.966.524
16.816.336
8.156.501
2.637.957
3.330.562
4.916.936
85.409.532
78.450.109
No Corriente
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.732.633
1.107.706
14.520.970
12.505.712
16.253.603
13.613.418
117
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
978.365
1.225.423
14.520.970
12.505.712
15.499.335
13.731.135
c.1 La Compaa mantiene planes definidos con una porcin de sus empleados y ha aplicado los cambios a las
IAS 19 descritos en Nota 2.2 en forma retrospectiva a partir del 1 de enero de 2009, fecha de adopcin de las
IFRS. Se ha utilizado el 1 de enero de 2009 en atencin a que es la fecha desde la cual se cuenta con la
informacin para poder aplicar los cambios en la normativa. A continuacin se presentan los impactos de la
transicin:
Impactos en el Resultado Integral Total
Reportado
Previamente
30-Sep-12
M$
(771.554.804)
(87.444.209)
(858.999.013)
Ajustes por
aplicacin de
cambios
M$
775.915
(155.183)
620.732
224.806.580
21.408.049
623.342
(2.610)
225.429.922
21.405.439
(775.915)
(775.915)
155.183
155.183
199.121.107
184.554.440
14.566.667
199.121.107
184.554.440
14.566.667
Reformulado *1
30-Sep-12
M$
(770.778.889)
(87.599.392)
(858.378.281)
118
Reportado Previamente
31-Dic-12
M$
2.396.861.551
(101.165.604)
3.474.373.045
Reformulado *2
31-Dic-12
M$
2.399.825.107
(104.129.160)
3.474.373.045
c.2 A continuacin se presenta una conciliacin de la obligacin por beneficios definidos, detalle del gasto del
ejercicio y principales supuestos utilizados en la determinacin de la obligacin:
Conciliacin del Valor presente Obligacin Plan de Beneficios Definidos
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
13.731.135
11.677.033
1.778.907
1.207.470
288.340
690.248
206.924
1.008.080
(505.971)
(851.696)
15.499.335
13.731.135
2
3
M$
30-Sep-12
M$
Reformulado *3
1.778.907
866.584
288.340
694.242
2.067.247
1.560.826
119
30-Sep-12
120
1,84%
30,73%
4,64%
5
2.117,78
6%
15-09-09 /28-04-14
Binomial
Hull-White
Plan 2011
1,15%
31,14%
4,82%
5
4.340,00
6%
31-10-11 /30-06-16
Binomial
Hull-White
La vida esperada de las opciones est basada en datos histricos y no es necesariamente indicativa de patrones
de ejercicio que podran ocurrir. La volatilidad esperada refleja la suposicin que la volatilidad histrica es
indicativa de tendencias futuras, que tambin puede no necesariamente ser el resultado real.
El movimiento del perodo de las opciones vigentes, los precios de ejercicio promedio ponderados de las
opciones y la vida contractual promedio de las opciones vigentes al 30 de septiembre de 2013 son las
siguientes:
Planes de acciones
Plan 2009
Plan 2011
15.830.342
8.135.000
(256.668)
(3.155.832)
110.000
(415.000)
-
12.417.842
7.830.000
3.821.674
0,5
2,6
121
30-Sep-2013
M$
2.114.017
303.499
10.855.881
40.096.680
1.919.472
9.901.734
7.027.273
72.218.556
31-Dic-2012
M$
1.455.079
326.244
10.181.069
39.600.359
1.595.063
42.581.802
6.809.239
102.548.855
30-Sep-2013
M$
20.077.353
1.680.217
21.757.570
31-Dic-2012
M$
21.635.618
101.810
21.737.428
122
Depsitos a Plazo
Depsitos de Ahorro
Total
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
1.239.457.463
1.117.232.871
95.255.454
80.779.048
1.334.712.917
1.198.011.919
123
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO 4217)
SCOTIABANK (PER)
BANCO DE CRDITO (PER)
BANCO DE CRDITO (PER)
COFIDE (PER)
COFIDE (PER)
COFIDE (PER)
BANCO DE CRDITO (PER)
FONDO MI VIVIENDA (PER)
FONDO MI VIVIENDA (PER)
BANCO AV VILLAS (COLOMBIA)
BANCO DE BOGOT (COLOMBIA)
BANCO POPULAR (COLOMBIA)
BANCO AV VILLAS (COLOMBIA)
BANCO DE BOGOT (COLOMBIA)
BANCO DE CHILE
BANCO DE CHILE
BANCO CONSORCIO
BANCO CONSORCIO
Total Prstamos Bancarios
PEN
PEN
PEN
USD
USD
USD
PEN
PEN
USD
COL
COL
COL
COL
COL
CLP
CLP
CLP
CLP
Hasta 1 Mes
1.471.291
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
4.488
4.308
1.690
278.083
8.410
8.410
2.803
604.567
2.755.594
3.636.397
37.843
37.843
12.614
1.209.133
4.000.556
83.769
10.001.389
5.000.694
20.846.268
624.190
5.204.856
2.623.635
2.623.805
1.200.602
6.524.342
25.866.664
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
114.166
126.919
67.998
58.867
309.083
26.755
1.253.530
1.339.152
Total
1.471.291
2.755.594
3.636.397
164.907
177.480
143.972
2.091.783
26.755
1.253.530
5.204.856
2.623.635
2.623.805
1.200.602
6.524.342
4.000.556
83.769
10.001.389
5.000.694
48.985.357
Tipo de
Amortizacin
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al vencimiento
Al vencimiento
Al vencimiento
Al vencimiento
124
1 a 3 Meses
7.996
7.996
2.665
141.198
78.443
78.462
627.167
943.927
3 a 12 Meses
1.932.260
1.884.307
1.935.753
1.884.831
35.984
35.984
11.995
282.225
156.792
235.188
2.822.250
11.217.569
1 a 5 Aos
144.773
156.771
64.896
156.825
1.257.295
1.780.560
5 o Ms Aos
67.969
28.886
1.330.789
1.427.644
Total
1.932.260
1.884.307
1.935.753
1.884.831
193.031
204.851
149.142
423.423
235.235
470.475
5.029.182
28.886
1.330.789
15.702.165
Tipo de
Amortizacin
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Mensual
Mensual
Mensual
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Mensual
Mensual
Mensual
125
Tipo de Instrumentos
SERIE F24
COL
SERIE B60
COL
SERIE G60
COL
SERIE G60
COL
CERTIFICADO DE DEPSITO
PEN
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE "A"
PEN
BONOS SEGUNDA EMISIN SERIE "A"
PEN
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE "B"
PEN
BONOS SEGUNDA EMISIN SERIE "B"
PEN
BONOS CUARTA EMISIN SERIE "A"
PEN
BONOS SEXTA EMISIN SERIE "A"
USD
BONOS SUBORDINADOS
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
Total Instrumentos de Deuda Emitidos
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
9.920.739
552.527
531.326
263.178
447.269
448.450
12.163.489
3 a 12 Meses
29.520.554
1.632.330
1.588.892
816.165
1.359.731
971.625
2.495
35.891.792
1 a 5 Aos
6.099.446
20.755.445
8.085.918
4.352.880
2.448.495
455.420
7.773.000
5.006.278
54.976.882
5 o Ms Aos
3.400.688
40.522.308
22.854.674
45.717.867
34.639.577
23.178.436
170.313.550
Total
29.520.554
6.099.446
20.755.445
8.085.918
9.920.739
6.537.737
2.120.218
3.527.838
2.262.420
12.593.763
5.008.773
40.522.308
22.854.674
45.717.867
34.639.577
23.178.436
273.345.713
Tipo de
Amortizacin
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Al Vencimiento
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Semestral
Al Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Importe del
Valor Nominal
de la Obligacin
a Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato
29.192.800
6.073.600
20.800.000
7.987.200
9.841.355
11.293.800
6.588.050
5.798.100
5.798.100
13.682.250
4.723.113
33.818.134
21.126.000
42.252.000
33.030.030
22.020.020
126
Dic-12
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Tipo de Instrumentos
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO 4217)
SERIE B36
COP
SERIE B60
COP
SERIE G60
COP
SERIE J24
COP
SERIE G60
COP
SERIE F24
COP
CERTIFICADO DE DEPSITO
PEN
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE A
PEN
BONOS SEGUNDA EMISIN SERIE A
PEN
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE B
PEN
BONOS SEGUNDA EMISIN SERIE B
PEN
BONOS SUBORDINADOS
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
Total Instrumentos de Deuda Emitidos
1 a 3 Meses
-
608.768
568.164
290.892
476.907
1.944.731
3 a 12 Meses
18.868.165
18.980.494
18.254.152
1.693.350
1.645.654
846.675
1.410.561
61.699.051
1 a 5 Aos
6.336.021
21.696.604
8.410.650
32.359.827
6.208.950
1.648.288
3.386.700
1.883.005
81.930.045
5 o Ms Aos
39.763.277
22.372.428
44.758.304
34.588.190
23.114.065
164.596.264
Total
18.868.165
6.336.021
21.696.604
18.980.494
8.410.650
32.359.827
18.254.152
8.511.068
3.862.106
4.524.267
3.770.473
39.763.277
22.372.428
44.758.304
34.588.190
23.114.065
310.170.091
Tipo de
Amortizacin
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Al Vencimiento
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Semestral
Al Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Letras hipotecarias
Obligaciones con el sector pblico
Total
30-Sep-13
M$
132.824.730
64.598.800
197.423.530
31-Dic-12
M$
142.435.456
64.605.074
207.040.530
127
30-Sep-13
M$
31-Dic-12
M$
19.978.456
18.806.226
3.081.392
2.423.403
Comercio asociado
6.211.157
6.533.124
10.211
9.367
3.109.374
3.032.358
3.079.961
3.470.698
Participacin de utilidades
2.240.118
2.041.113
933.401
38.644.070
596.599
36.912.888
Otros
128
Al 30-Sep-2013
M$
Al 30- ep-2012
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
3.964.030.221
3.560.409.712
1.362.029.826
1.197.247.310
109.089.703
92.915.763
32.950.635
28.168.049
214.634.341
39.186.416
227.334.477
32.912.216
70.364.799
14.928.241
76.243.636
10.700.938
Total Ingresos
4.326.940.681
3.913.572.168
1.480.273.501
1.312.359.933
b) Los ingresos por intereses y comisiones que se relacionan con el negocio de Retail Financiero de la
Compaa, es la siguiente:
Concepto
Al 30-Sep-2013
M$
Al 30-Sep-2012
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
214.634.341
227.334.477
70.364.799
76.243.636
214.634.341
227.334.477
70.364.799
76.243.636
12.654.006
26.532.410
10.012.767
22.899.449
5.527.906
9.400.335
3.360.360
7.340.578
39.186.416
32.912.216
14.928.241
10.700.938
253.820.757
260.246.693
85.293.040
86.944.574
129
Concepto
Al 30-Sep -2013
M$
Al 30-Sep -2012
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
266.467.129
65.972.341
238.852.498
58.524.724
94.855.051
23.256.276
81.542.505
19.588.860
Total Ingresos
332.439.470
297.377.222
118.111.327
101.131.365
b) Los ingresos por intereses y comisiones que se relacionan con el Negocio Bancario de la Compaa,
es la siguiente:
Concepto
Al 30-Sep-2013
Al 30-Sep-2012
M$
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
264.252.565
2.214.564
236.515.032
2.337.466
93.960.447
894.604
80.827.935
714.570
266.467.129
238.852.498
94.855.051
81.542.505
38.567.826
27.404.515
40.289.847
18.234.877
13.637.351
9.618.924
13.844.444
5.744.416
65.972.341
58.524.724
23.256.276
19.588.860
332.439.470
297.377.222
118.111.327
101.131.365
130
Al 30-Sep-13
M$
2.782.118.735
74.334.098
25.797.700
2.882.250.533
Al 30-Sep-12
M$
2.528.069.400
106.625.274
20.873.620
2.655.568.294
Trimestre
Jul-Sep-2013
M$
965.567.551
19.707.353
8.935.294
994.210.198
Trimestre
Jul-Sep-2012
M$
844.993.261
37.579.398
8.385.197
890.957.856
Como parte del Costo de Ventas de Bienes y Servicios se incluye el Costo de la Mercadera, las Provisiones de Valor
Neto Realizable (ambas reveladas en Nota 8 Inventarios).
(1)
b) Los Costos de Venta Entidades Financieras no Bancarias del negocio de Retail Financiero de la
Compaa, se componen de la siguiente manera:
Concepto
Costo por intereses
Otros Costos de Venta
Provisin y Castigo incobrabilidad
Costo de Ventas Entidades Financieras no Bancarias, Total
Al 30-Sep-13
M$
27.414.732
8.525.041
38.394.325
74.334.098
Al 30-Sep-12
M$
31.610.897
7.175.123
67.839.254
106.625.274
Trimestre
Jul-Sep-2013
M$
8.344.899
1.000.593
10.361.861
19.707.353
Trimestre
Jul-Sep-2012
M$
14.553.685
718.447
22.307.266
37.579.398
Al 30-Sep-13
M$
12.819.843
12.977.857
25.797.700
Al 30-Sep-12
M$
11.086.765
9.786.855
20.873.620
Trimestre
Jul-Sep-2013
M$
4.455.705
4.479.589
8.935.294
Trimestre
Jul-Sep-2012
M$
3.834.426
4.550.771
8.385.197
Al 30-Sep-13
M$
83.051.273
15.886.068
66.731.073
165.668.414
Al 30-Sep-12
M$
77.035.415
12.876.588
73.041.971
162.953.974
Trimestre
Jul-Sep-2013
M$
30.430.547
5.163.615
19.862.322
55.456.484
Trimestre
Jul-Sep-2012
M$
24.563.481
4.358.102
24.833.721
53.755.304
131
Los Gastos de Administracin de los Negocios no Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Remuneraciones 4
Arriendos y Gastos Comunes
Depreciaciones y Amortizaciones
Servicios Bsicos Energa y Agua
Servicios Computacin
Materiales e Insumos
Viajes, Estada y Movilizacin
Impuestos, Contribuciones, Patentes,
Seguros y otros
Honorarios, Servicios a Terceros
Mantencin y Reparacin
Comunicacin
Incobrabilidad Cuentas Punto Com S.A. 5
Otros
Total
508.396.699
72.976.992
98.463.503
28.300.826
4.214.232
23.333.453
11.647.276
431.099.633
57.821.484
82.780.592
27.279.238
4.503.855
19.003.830
10.181.759
Trimestre
Jul-Sep-13
M$
180.248.087
23.700.794
34.369.762
8.962.838
44.599
7.443.376
4.157.559
28.110.896
25.472.050
9.030.778
8.084.874
79.965.331
23.070.917
3.398.364
3.816.676
885.695.165
67.168.098
18.710.895
2.319.935
20.748.539
3.688.981
770.778.889
32.743.440
10.382.326
922.151
1.149.444
313.155.154
24.071.905
8.182.309
351.734
1.273.963
258.890.303
Al 30-Sep-13
Al 30-Sep-12
M$
M$
Trimestre
Jul-Sep-12
151.915.646
19.113.307
27.908.722
8.213.756
1.402.867
5.413.951
2.957.269
Los Gastos de Administracin de los Servicios Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Ver nota 21
Ver nota 4
6 Ver nota 21
Trimestre
Trimestre
44.950.643
46.572.783
7.667.217
4.017.875
Jul-Sep-13
M$
18.142.664
20.969.990
2.762.071
3.480.927
Jul-Sep-12
M$
15.944.416
15.986.354
2.839.989
1.162.553
103.208.518
45.355.652
35.933.312
Al 30-Sep-13
Al 30-Sep-12
M$
M$
50.680.807
57.084.214
8.497.837
7.871.916
124.134.774
4
5
132
Al 30-Sep-12
Detalle
Gastos por Intereses, Prstamos Bancarios
Gastos por Intereses, Obligaciones y Otros Prstamos
Gastos por Intereses, Arrendamientos Financieros
Gastos por Intereses, Swap y Forward
Otros Costos Financieros
Costo por Inters, Subtotal
Resultados por Unidades de Reajuste
Gasto Financiero, Total
M$
24.880.722
33.415.576
4.534.282
3.951.447
7.285.673
74.067.700
10.134.693
84.202.393
M$
19.559.647
26.835.483
5.447.766
4.093.075
6.606.668
62.542.639
10.123.083
72.665.722
Trimestre
Trimestre
Jul-Sep 2013
Jul-Sep 2012
M$
M$
12.630.325
8.736.459
12.929.541
9.046.680
1.444.550
1.745.676
(616.215)
2.976.030
1.843.562
1.327.240
28.231.763
23.832.085
9.280.876
(3.166.161)
37.512.639
20.665.924
133
Al 30-Sep-13
Al 30-Sep-12
M$
M$
Trimestre
Jul-Sep 2013
M$
Trimestre
Jul-Sep 2012
M$
1.322.154
959.964
466.140
340.621
2.748.533
988.544
388.696
(2.414.665)
(1.478.108)
(698.972)
(1.050.587)
(371.792)
(1.013.584)
(199.127)
(232.403)
(590.514)
1.160.577
207.559
3.176.103
124.512
55.096
(1.229.216)
(838.593)
(521.106)
(1.126.014)
(154.152)
(173.100)
(78.732)
(213.713)
(115.010)
982.802
1.277.766
516.798
348.750
(1.043.650)
(172.472)
(394.303)
(254.916)
(158.078)
(63.136)
(70.855)
(65.308)
452.625
381.280
22.730
10.995
(91.065)
(824.706)
(85.915)
(461.946)
(128.132)
(70.144)
(22.983)
(72.042)
(28.039)
1.275.859
(1.233.689)
848.841
839.361
246.513
134
30-Sep-13
30-Sep-12
275.802.349
225.429.922
76.589.648
59.725.387
0,1140
0,0933
0,0317
0,0247
0,1139
0,0930
0,0316
0,0246
2.420.335.844
2.415.490.686
2.421.865.152
2.418.083.697
1.951.404
7.833.846
215.840
504.311
2.422.287.248
2.423.324.533
2.422.080.992
2.418.588.008
135
30-Sep-13
31-Dic-12
64.515.402
1.334.611.918
4.479.150
1.403.606.470
20.707.358
1.386.128.350
7.671.081
1.414.506.789
61.578.338
2.818.949.034
2.880.527.372
2.980.469
2.767.827.916
2.770.808.385
b) Servicios Bancarios:
Instrumentos Financieros por categora
Activos Financieros
Activos Financieros Mantenidos para negociar
Prstamos y Cuentas por Cobrar, total
Activos Financieros Mantenidos para la venta
Total Activos Financieros
Pasivos Financieros
Pasivos Financieros a valor justo por resultados
Pasivos Financieros medidos al costo amortizado
Total Pasivos Financieros
30-Sep-13
31-Dic-12
113.161.843
1.771.720.627
5.650.984
1.890.533.454
277.278.831
1.712.831.227
1.993.650
1.992.103.708
5.604.379
1.995.705.043
2.001.309.422
2.801.133
1.854.318.848
1.857.119.981
136
30-Sep-13
Pasivos Financieros
Pasivos Financieros a valor justo por resultados
Pasivos Financieros medidos al costo amortizado
Total Pasivos Financieros
31-Dic-12
177.677.245
3.106.332.545
5.650.984
4.479.150
3.294.139.924
297.986.189
3.098.959.577
1.993.650
7.671.081
3.406.610.497
67.182.717
4.814.654.077
4.881.836.794
5.781.602
4.622.146.764
4.627.928.366
El valor contable de los activos y pasivos financieros de la Compaa se aproxima a su valor justo, excepto por
ciertas obligaciones financieras de largo plazo. El valor de mercado de los instrumentos se determina utilizando
flujos futuros descontados a tasas de mercado vigentes al cierre de los estados financieros. El valor justo y el
valor libro de las obligaciones financieras de largo plazo son:
30-Sep-13
Prstamos que devengan intereses
Obligaciones con el pblico
Valor libro
Valor de mercado
1.050.493.278
1.068.287.490
1.471.688.432
1.446.725.559
31-Dic-12
Valor libro
Valor de mercado
1.125.270.393
1.135.789.442
.203.670.180
1.222.872.781
Derivados
La Compaa utiliza instrumentos financieros derivados tales como contratos forward y swaps con el nico fin de
cubrir los riesgos asociados con fluctuaciones en las tasas de inters y tipo de cambio. Una parte de dichos
instrumentos califica para contabilizacin de cobertura, el resto de los derivados, a pesar de cumplir un rol de
cobertura, son contabilizados como de inversin.
Para propsitos de contabilidad de cobertura, las coberturas son clasificadas como:
Coberturas de valor razonable al cubrir la exposicin a cambios en el valor justo de un activo o pasivo
reconocido o un compromiso firme no reconocido; o
Coberturas de flujo de efectivo al cubrir exposicin a la variabilidad de flujos de efectivo que son o
atribuibles a un riesgo particular asociado con un activo o pasivo reconocido o una transaccin futura
altamente probable y que puede afectar el resultado del ejercicio; o
Coberturas de una inversin neta en una operacin extranjera.
Las coberturas que cumplen con los criterios estrictos de contabilidad de cobertura son contabilizadas de
acuerdo a lo sealado en la NIC 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Valoracin.
Los instrumentos derivados vigentes al 30 de septiembre de 2013 eran 34 swaps de moneda por M$344.126.900
y 258 forwards de moneda por M$120.173.821. Todos estos instrumentos derivados suman un nocional
contratado de M$464.300.722. Al 31 de diciembre de 2012 existan, 22 swaps de monedas por M$310.969.557
137
30-Sep-13
Activos Financieros
Activos Financieros Mantenidos para negociar
177.677.245
177.677.245
5.650.984
5.650.984
4.479.150
4.479.150
187.807.379
183.328.229
4.479.150
Activos de cobertura
Total Activos Financieros
Pasivos Financieros
Nivel 1
Nivel 2
Nivel 3
67.182.717
67.182.717
67.182.717
67.182.717
31-Dic-2
Activos Financieros
Activos Financieros Mantenidos para negociar
297.986.189
297.986.189
1.993.650
1.993.650
7.671.081
7.671.081
307.650.920
299.979.839
7.671.081
Activos de cobertura
Total Activos Financieros
Pasivos Financieros
Nivel 1
Nivel 2
Nivel 3
5.781.602
5.781.602
5.781.602
5.781.602
Riesgos Financieros
Los principales riesgos a los que est sujeta la Compaa y que surgen de los instrumentos financieros son:
riesgo de mercado, riesgo de liquidez y riesgo de crdito. Estos riesgos se generan principalmente por la
incertidumbre de los mercados financieros.
Riesgos de Mercado
Los principales riesgos de mercado a los que se encuentra expuesto el grupo Falabella son el tipo de cambio,
las tasas de inters y la inflacin.
138
140
Equivalentes al Efectivo
Depsitos a Plazo
Instrumentos financieros de alta liquidez
Operaciones por liquidacin en curso netas (filiales bancos)
Otro efectivo y equivalente de efectivo
Activos Financ. a valor razonable con cambios en resultados
Acciones
Instrumentos derivados
Otros
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente
Deudores comerciales, neto
Documentos por cobrar, neto
Deudores varios, neto
Cuentas por cobrar financieras, neto
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corriente
Crditos y cuentas por cobrar a clientes, Servicios Bancarios
Crditos y Cuentas por Cobrar Clientes, neto
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, no corriente
Deudores comerciales, neto
Documentos por cobrar, neto
Deudores varios, neto
Cuentas por cobrar financieras, neto
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corriente
Total
Mximos de Exposicin
30-Sep-13
31-Dic-12
M$
M$
444.923.983
569.292.267
164.771.160
82.701.940
42.468.512
164.174.720
3.670.376
3.142.179
234.013.935
319.273.428
341.616.196
169.709.210
346
346
277.309.756
130.009.743
64.306.094
39.699.121
1.174.766.579
1.200.280.775
141.109.990
175.084.350
81.827.137
56.518.760
50.911.754
53.834.425
900.917.698
914.843.240
4.190.504
1.731.157
1.771.720.627
1.712.831.227
1.771.720.627
1.712.831.227
155.654.835
183.963.533
11.661.452
8.490.909
1.770.380
1.177.457
1.648.504
3.377.563
140.574.499
170.917.604
152.885
3.892.872.724
3.837.961.054
Riesgo de liquidez
La Compaa cuenta con una serie de herramientas para mantener el riesgo de liquidez acotado. Entre ellas
est la mantencin de suficiente efectivo y equivalentes para afrontar las obligaciones en sus operaciones
habituales. Adicionalmente Falabella y sus principales filiales cuentan con alternativas de financiamiento
bancario disponibles tales como lneas de sobregiro y prstamos, as como la posibilidad de acceder
rpidamente a instrumentos de deuda de corto plazo en el mercado de capitales a travs de lneas inscritas de
bonos y efectos de comercio.
La atomizacin y diversificacin de la cartera de crdito y sus mecanismos de control contribuyen a mantener los
flujos por cobrar esperados dentro de rangos adecuados.
Todo lo anterior entrega a la compaa suficientes alternativas y fuentes de financiamiento para afrontar sus
obligaciones operacionales y financieras.
141
El detalle de los vencimientos contractuales de los prstamos que devengan inters, separado en capital e
intereses a pagar es el siguiente:
M$
Capital
Intereses
1 ao
606.145.251
107.654.855
2 aos
338.457.749
89.257.246
3 aos
186.740.300
72.360.011
4 aos
159.900.867
63.038.039
5 aos
203.944.015
56.635.373
Ms de 5 aos
1.177.779.545
368.815.767
El detalle de vencimientos de los otros pasivos financieros se detalla en la nota 20 Otros Pasivos Financieros
Corrientes y No Corrientes.
Requerimientos mnimos de capital filiales bancarias
Banco Falabella Chile
De acuerdo con la Ley General de Bancos, el Banco debe mantener una razn mnima de Patrimonio Efectivo a
Activos Consolidados Ponderados por Riesgo de 8%, neto de provisiones exigidas, y una razn mnima de
Capital Bsico a Total de Activos Consolidados de 3%, neto de provisiones exigidas. Para estos efectos, el
Patrimonio efectivo se determina a partir del Capital y Reservas o Capital Bsico con los siguientes ajustes:
a. Se suman los bonos subordinados con tope del 50% del Capital Bsico y,
b. Se deducen, el saldo de los activos correspondientes a goodwill o sobreprecios pagados y a inversiones en
sociedades que no participen en la consolidacin.
30-Sep-13
30-Sep-12
M$
Total Activos Consolidados
Capital Bsico
% Capital bsico/Activo Total consolidado
Total Activos Consolidados Ponderados por Riesgo
Patrimonio efectivo consolidado
% Patrim. Efect. Cons./Activo Ponderado cons.
M$
1.729.981.341.964
1.492.088.696.757
138.297.014.116
123.676.169.761
7,99%
8,29%
1.116.771.848.374
1.055.365.944.537
173.827.148.749
160.327.685.613
15,57%
15,19%
Banco Colombia
De acuerdo a la legislacin en Colombia, los montos mnimos de capital que debern acreditarse para solicitar la
constitucin de las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria, con excepcin
de los intermediarios de seguros, sern de cuarenta y cinco mil ochenta y cinco millones de pesos
($45.085.000.999) para los establecimientos bancarios. Los montos se deben ajustar anualmente en forma
automtica en el mismo sentido y porcentaje en que vare el ndice de precios al consumidor que suministre el
DANE. Al 30 de septiembre de 2013 el monto mnimo de capital (que incluye reservas y resultados acumulados)
que debe acreditar el Banco Falabella Colombia es de Col$75.550.000.000. El patrimonio de Banco Falabella
Colombia al 30 de septiembre de 2013 asciende a Col$ 252.358.977.827,19 (M$ 66.514.521 en pesos Chilenos
al 30 de Septiembre de 2013).
142
30-Sep-13
30-Sep-12
COP$
COP$
$ 3.512.597.228.146
$ 4.095.777.296.785
$ 217.031.445.506
$ 211.957.099.679
6.18%
5.18%
$ 1.532.078.295.005
$ 1.617.142.007.713
$ 243.658.084.110
$ 211.957.099.679
15.90%
13.11%
Capital Bsico
% Capital bsico/Activo Total consolidado
Total Activos Consolidados Ponderados por Riesgo
Patrimonio efectivo consolidado
% Patrim. Efect. Cons./Activo Ponderado cons.
Sep-2012
S/.(000)
2.665.741
S/.(000)
2.726.397
Patrimonio efectivo
422.067
383.620
397.075
359.980
24.992
23.640
15.95%
14.07%
MM$ 1.116.772.-
MM$ 89.342.-
MM$ 173.827.-
Holgura
MM$ 83.711.-
143
MM$ -55.640.-
MM$ 138.279.-
Holgura (1 a 30 das)
MM$ 193.937.-
MM$ 144.725.-
MM$ 276.594.-
Holgura (1 a 90 das)
MM$ 131.869.-
La Compaa cuenta con variadas alternativas de obtencin de recursos de corto plazo, tales como lneas
interbancarias, financiamiento directo con personas naturales y financiamiento a travs de inversionistas
institucionales y empresas.
Riesgo de Mercado
El riesgo de mercado considera el riesgo de tasa de inters, el riesgo de reajustabilidad y el riesgo de moneda.
a) Riesgo de Tasa de Inters y Reajustabilidad
El Riesgo de Tasas de Inters corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
tasas de inters de mercado y que afectan el valor de los instrumentos, contratos y dems operaciones
registradas en el balance.
El Riesgo de Reajustabilidad corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
unidades o ndices de reajustabilidad definidos en moneda nacional en que estn expresados los instrumentos,
contratos y dems operaciones registradas en el balance.
A continuacin se muestran los valores de dichos riesgos al 30 de septiembre de 2013, tanto para el libro de
negociacin como para el libro de banca:
Libro de Negociacin
Exposicin de Riesgo de Tasas de Inters
MM$ 762.-
Libro de Banca
Corto Plazo:
Exposicin al Riesgo de Reajustabilidad (activo)
MM$ 3.868.-
MM$ 7.802.-
MM$ 23.426.-
Margen Disponible
MM$ 11.756.-
144
MM$ 29.003.-
MM$ 52.148.-
Margen Disponible
MM$ 23.145.-
b) Riesgo de Moneda
El Riesgo de Monedas corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en el valor de
las monedas extranjeras, en que estn expresados los instrumentos, contratos y dems operaciones registradas
en el balance. La exposicin al 30 de septiembre de 2013, es la siguiente:
Exposicin al Riesgo de Monedas
MM$ 16.-
MM$ 89.342.-
MM$ 762.-
MM$ 16.-
51,85 %
Margen Disponible
MM$ 83.711.-
MM$ 449.775.-
MM$
44.977.-
MM$
76.494.-
Holgura
MM$
31.516.145
Riesgo de Liquidez
Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir,
tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera.
Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite:
Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos)
MM$ -59.220.-
MM$
Holgura (1 a 30 das)
MM$ 135.714.-
MM$ -100.833.-
MM$ 152.988.-
Holgura (1 a 90 das)
MM$ 253.821.-
76.494.-
La Compaa cuenta con variadas alternativas de obtencin de recursos de corto plazo, tales como lneas
interbancarias, financiamiento directo con personas naturales y financiamiento a travs de inversionistas
institucionales y empresas.
Riesgo de Mercado
El riesgo de mercado considera el riesgo de tasa de inters, el riesgo de reajustabilidad y el riesgo de moneda.
a) Riesgo de Tasa de Inters y Reajustabilidad
El Riesgo de Tasas de Inters corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
tasas de inters de mercado y que afectan el valor de los instrumentos, contratos y dems operaciones
registradas en el balance.
El Riesgo de Reajustabilidad corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
unidades o ndices de reajustabilidad definidos en moneda nacional en que estn expresados los instrumentos,
contratos y dems operaciones registradas en el balance.
A continuacin se muestran los valores de dichos riesgos al 30 de setiembre de 2013, tanto para el libro de
negociacin como para el libro de banca:
Libro de Negociacin
Exposicin de Riesgo de Tasas de Inters
MM$
42.-
MM$
0.-
MM$
925.-
MM$
3.825.-
Margen Disponible
MM$
2.900.-
Libro de Banca
Corto Plazo:
146
MM$
11.-
MM$
2.919.-
MM$ 76.494.-
MM$ 71.964.-
MM$
MM$ 44.977.-
MM$
42.-
MM$
11.-
MM$
2.919.-
62,69%
Margen Disponible
MM$ 28.543.-
MM$ 479.505.-
15,95%
4.529.-
Riesgo de Crdito
Los valores de la exposicin al riesgo de crdito que enfrenta el banco al 30 de septiembre de 2013 son los
siguientes:
Activos ponderados por riesgo de crdito (APRC)
MM$ 403.811
Exposicin al riesgo de crdito (Lmite Legal Colombia 9%)
MM$ 64.221
Holgura
MM$ 27.878
Riesgo de Liquidez
Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir,
tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera.
Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite:
Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos)
MM$ -49.342
MM$ 57.203
Holgura (1 a 30 das)
MM$ 106.545
MM$ -66.388
MM$ 114.406
Holgura (1 a 90 das)
MM$ 180.794
Riesgo de Mercado
La normativa colombiana contempla al riesgo de mercado como la posibilidad de incurrir en prdidas asociadas
a una potencial disminucin del valor de los portafolios de las entidades, y las cadas del valor de las carteras
colectivas o fondos que administran, por efecto de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los
cuales se mantienen posiciones dentro o fuera del balance.
Para el caso del Banco Falabella Colombia se considera el riesgo de las cadas del valor de las carteras
colectivas, el riesgo de tasa de inters asociado a inversiones de deuda pblica de corto plazo, y el riesgo de
tasa de cambio al cual se sujetan las posiciones en moneda extranjera. Las carteras colectivas en las cuales
mantiene inversiones el Banco, son de riesgo bajo en el mercado y adems permiten una disponibilidad
inmediata de los recursos invertidos. Por otro lado, las inversiones que componen el portafolio de deuda pblica
representan un nivel de riesgo de tasa de inters moderado, ya que tienen una duracin inferior a dos aos y
presentan un alto nivel de liquidez en el mercado colombiano, mientras que los recursos en divisas se
constituyen como una provisin para el pago de obligaciones en moneda extranjera con proveedores.
Exposicin al Riesgo de Mercado Tasa de Inters
MM$ 149
MM$ 63
MM$ 0
MM$ 212
148
Riesgo Operacional
El Banco cuenta con un Sistema de Administracin de Riesgo Operacional (SARO), en el marco de la
normatividad vigente, el cual se sustenta en una metodologa clara de gestin de riesgos. Se han definido unas
etapas que cuentan con una lgica adecuada y cuyo soporte principal es la interaccin constante con todos los
funcionarios, logrando direccionar la gestin hacia reas clave de acuerdo a los procesos y caractersticas del
negocio.
La metodologa de gestin de Riesgo Operacional se basa en un enfoque sistmico (por etapas) que involucra
desde la identificacin de riesgos, pasando por el anlisis y la medicin, hasta llegar a un monitoreo y control
efectivo que permite ejecutar labores de mitigacin sobre los riesgos que afecten los resultados del Banco.
Resumen Lmite Exposicin de Riesgos
En ningn caso la suma de las exposiciones al riesgo de crdito y al riesgo de mercado, podrn ser superiores al
patrimonio efectivo del Banco.
De acuerdo a lo sealado en el prrafo anterior, el banco mantiene las siguientes relaciones:
Patrimonio Efectivo (PE)
MM$ 64.221
MM$ 36.343
MM$ 212
56,92%
Margen Disponible
MM$ 27.666
149
Moneda
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Efectivo Equivalente
$ reajustables
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Inversiones Financieras, Corrientes (neto)
$ reajustables
$ no reajustable
Otras Monedas
Otros Activos Financieros, Corrientes
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Corrientes (neto)
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Cuentas por Cobrar Financieras, Corrientes (neto)
$ reajustables
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Documentos por Cobrar, Corrientes (neto)
$ reajustables
$ no reajustable
Otras Monedas
Deudores Varios, Corrientes (neto)
$ reajustables
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corrientes
$ no reajustable
Dlares
Otros
Inventarios (neto)
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes
$ reajustables
$ no reajustable
Otras Monedas
Pagos Anticipados
$ no reajustable
Dlares
Otras Monedas
Otros Activos, Corrientes
$ reajustables
$ no reajustable
Otras Monedas
Activos no corrientes clasificados como mantenidos para la venta y op.
discontinuadas
Otras Monedas
Monto
30-Sep-13
M$
444.923.983
4.594.989
212.587.248
111.917.495
115.824.251
303.256.854
85.224.973
167.918.060
50.113.821
1.298.753
784.054
514.699
141.109.990
116.103.774
3.884.719
21.121.497
1.013.020.178
157.427.734
175.933.748
4.953.208
674.705.488
37.160.170
1.284.195
35.452.896
423.079
30.478.569
1.620.885
16.470.031
544.007
11.843.646
45.167.050
39.990.524
951.371
4.225.155
396.050.906
275.852.376
8.404.189
111.794.341
32.723.453
2.894.897
20.726.667
9.101.889
22.346.669
19.949.772
380.639
2.016.258
25.140.056
22.153.326
1.040.383
1.946.347
Monto
31-Dic-12
M$
375.145.536
6.963.414
318.260.103
2.773.412
47.148.607
138.273.918
26.684.052
95.162.003
16.427.863
1.839.027
330.580
3.834
1.504.613
147.221.489
128.228.999
1.983.667
17.008.823
1.062.367.470
156.910.947
172.053.010
4.371.390
729.032.123
36.885.806
1.214.396
35.185.579
485.831
25.822.199
1.591.073
15.785.098
660.481
7.785.547
46.664.872
45.025.023
1.617.362
22.487
412.156.463
290.076.446
8.435.778
113.644.239
26.479.668
2.703.249
15.305.064
8.471.355
7.577.229
5.212.415
393.226
1.971.588
23.071.295
20.340.581
422.719
2.307.995
4.862.554
4.902.070
4.862.554
4.902.070
150
9.620
9.620
175.000
175.000
9.990
9.990
117.500
117.500
13.434.140
12.076.979
13.434.140
943.045.325
344.734.097
385.258.430
34.399.449
178.653.349
1.334.133
1.207.023
127.110
1.533.406
1.533.406
-
12.076.979
720.621.736
339.171.709
371.902.127
114.646
9.433.254
2.354.914
1.177.457
1.787.852
163.804
1.624.048
84.009.454
75.670.720
84.009.454
45.660.316
40.415.819
5.244.497
23.306.755
19.841.127
3.465.628
460.020.393
311.810.513
148.209.880
1.790.687.858
1.750.867.324
39.820.534
24.656.045
17.645.412
7.010.633
15.330.139
191.977
7.792.671
725.422
6.620.069
4.625.443
4.212.190
413.253
75.670.720
45.866.578
40.415.819
5.450.759
24.005.007
20.216.366
3.788.641
458.406.860
303.463.256
154.943.604
1.731.032.987
1.687.990.086
43.042.901
23.047.576
17.490.512
5.557.064
17.944.609
183.626
10.001.523
731.047
7.028.413
4.392.467
4.287.681
104.786
151
Pasivos no descontados
Rubros
Hasta 90 Das
Tipo de Moneda
PASIVOS CORRIENTES
Prstamos que Devengan Intereses, Corrientes
$ reajustables
$ no reajustable
Dlares
Otras monedas
Obligaciones con el Pblico (pagars), Corrientes
$ no reajustable
Otras monedas
Obligaciones con el Pblico - Porcin Corriente
(bonos)
Monto
M$
217.986.508
1.172.891
121.245.897
12.319.479
83.248.241
14.513.606
14.513.606
30-Sep-13
de 91 das a 1
ao
Monto
M$
66.154.259
4,62%
15.072.524
349,45%
4.609.655
0,50%
22.489.284
26,60%
23.982.796
1.655.405
19,08%
1.655.405
Tasa de
Inters
promedio
anual
21.571.775
$ reajustables
$ no reajustable
Otras monedas
8.527.659
13.044.116
572.473.351
51.559.729
417.397.636
26.062.564
77.453.422
31-Sep-12
Tasa de
Inters
promedio
anual
1,95%
6,83%
3,85%
28,18%
19,08%
84.626.021
4,03%
3,54%
7.809.876
8.356.254
68.459.891
331.753.362
24.712.634
204.852.153
16.737.297
85.451.278
Hasta 90 Das
Monto
M$
358.917.953
2.669.727
245.716.607
30.653.836
79.877.784
22.605.995
11.140.000
11.465.995
Tasa de
Inters
promedio
anual
3,84%
3,51%
3,48%
21,07%
37.156.300
4,04%
7,28%
3,24%
16.674.128
20.482.173
548.026.931
49.353.577
368.827.184
30.663.657
99.182.513
de 91 das a 1 ao
Monto
M$
57.508.481
12.466.095
2.849.767
768.237
41.424.382
6.112.556
6.112.556
Tasa de
Inters
promedio
anual
1,16%
6,30%
3,68%
21,07%
112.791.642
2,15%
5,37%
15.597.682
9.087.803
88.106.156
316.873.056
24.527.003
183.294.224
19.757.630
89.294.199
381.565.635
118.896.459
331.037.718
102.623.473
214.568.474
20.574.516
146.422.645
-
894.223
6.799.355
111.202.881
20.385.996
20.385.996
201.081.683
18.480.561
111.475.474
-
3.023.511
133.736
99.466.226
18.997.527
18.997.527
35.743.172
13.845.815
55.549.678
15.508.275
1.159.557
19.802.256
13.628.566
1.152.793
3.177.031
685.567
2.491.464
16.886.423
632.667
1.119.783
12.089.031
637.001
18.079.322
1.974.025
412.094
42.520.008
4.641.928
7.975.648
2.999.452
379.670
2.619.782
18.867.602
631.875
1.620.439
12.613.833
1.274.003
18.326.514
1.179.699
3,20%
5,47%
152
Rubros
Hasta 90 Das
Tipo de Moneda
Monto
M$
4.872.028
11.381.728
5.448.687
576.680
4.872.007
25.241.390
15.140.204
10.101.186
16.311.440
9.939.820
6.371.620
PASIVOS CORRIENTES
$ no reajustable
Otras monedas
Cuentas por Pagar por Impuestos Corrientes
$ no reajustable
Otras monedas
Ingresos Diferidos, Corrientes
$ no reajustable
Dlares
Otros Pasivos, Corrientes
$ no reajustable
Dlares
Otras monedas
30-Sep-13
de 91 das a 1
Tasa de
ao
Inters
Monto
promedio
anual
M$
14.664.416
1.440.881
13.122
13.122
884.217
175.955
708.262
118.212
118.212
-
31-Sep-12
Tasa de
Inters
promedio
anual
Hasta 90 Das
Monto
M$
6.790.169
11.445.558
4.231.797
373.030
3.858.767
27.732.355
16.080.926
11.651.429
28.240.702
13.225.285
15.015.417
Tasa de
Inters
promedio
anual
30-Sep-13
1-3 aos
Tipo de
Moneda
PASIVOS NO CORRIENTES
Prstamos que Devengan
Intereses, No Corrientes
Monto
M$
Tasa de
Inters
promedio
anual
332.099.820
$ reajustables
101.818.333
$ no reajustable
116.197.106
3- 5 Aos
M$
141.896.725
2,90%
82.201.653
Monto
M$
15.712.573
1.434.242
176.237
176.237
847.390
188.826
658.564
-
Tasa de
Inters
promedio
anual
31-Sep-12
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
de 91 das a 1 ao
Ms de 5 aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
148.377.216
2,93%
21.532.190
75.060.413
1-3 aos
Monto
M$
Tasa de
Inters
promedio
anual
397.061.757
1,41%
18.973.922
86.490.783
3- 5 Aos
Monto
M$
Tasa de
Inters
promedio
anual
210.801.097
2,53%
189.228.895
126.700.420
Ms de 5
aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
166.958.927
3,06%
40.825.300
82.314.683
1,30%
26.331.100
Dlares
22.022.301
2,96%
130.500
8,06%
1.631.990
8,14%
22.423.469
2,99%
165.678
7,54%
1.867.366
8,14%
Otras Monedas
92.062.080
27,26%
38.032.382
7,61%
52.710.891
8,11%
98.918.610
7,55%
43.109.699
7,72%
56.445.778
8018,00%
240.245.954
90.488.443
1.019.678.775
250.392.504
2,56%
92.616.489
984.668.408
3,78% 773.412.080
$ reajustables
75.127.724
3,60%
57.829.735
3,79%
808.167.242
72.964.312
3,85%
63.692.335
$ no reajustable
29.403.675
4,78%
4,78%
35.056.615
4,78%
334.564
Otras Monedas
135.714.555
6,16%
32.658.708
6,22%
211.511.533
142.371.576
6,40%
28.589.590
4,78%
6,57% 211.256.328
153
2,47%
30-Sep-13
1-3 aos
Tipo de
Moneda
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros, No
Corrientes
Monto
M$
120.367.193
$ reajustables
Tasa de
Inters
promedio
anual
3- 5 Aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
112.351.958
31-Sep-12
Ms de 5 aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
245.149.191
1-3 aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
105.367.328
3- 5 Aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
58.391.744
Ms de 5
aos
Tasa de
Inters
promedio
anual
Monto
M$
251.806.577
8.129.965
5.652.574
25.199.144
6.380.456
6.038.785
28.158.248
$ no reajustable
53.405.210
46.856.271
211.200.759
41.299.437
45.128.809
210.431.094
Dlares
12.651.784
3.161.679
8.749.288
13.368.673
4.025.780
13.217.235
Otras Monedas
46.180.234
56.681.434
44.318.762
3.198.370
34.519.017
31.668.261
$ no reajustable
903.298
902.162
Dlares
236.015
33.379.704
30.766.099
4.858.955
822.793
17.395.902
4.855.264
821.763
17.579.864
$ reajustables
2.947.951
822.793
17.395.902
2.944.260
821.763
17.579.864
$ no reajustable
1.911.004
1.911.004
5.235.685
213.796
5.009.641
155.135
Otras Monedas
Cuentas por Pagar a Entidades
Relacionadas, No Corrientes
Provisiones, No Corrientes
$ reajustables
$ no reajustable
Obligacin por Beneficios Postempleo, No Corrientes
$ reajustables
213.796
155.135
5.235.685
5.009.641
789.701
11.746.354
788.713
11.748.920
789.701
11.746.354
788.713
11.748.920
218.968.705
213.998.015
$ no reajustable
217.968.029
213.495.811
Otras Monedas
1.000.676
502.204
4.792.688
161.950
721.637
5.735.773
51.889
$ no reajustable
4.753.835
161.950
721.637
5.679.976
51.889
Otras Monedas
38.853
55.797
22.212.070
321.200
19.344.586
7.842.351
321.200
7.633.276
$ no reajustable
14.354.127
11.670.540
Otras monedas
15.592
40.770
154
Fitch Ratings
Acciones
1 C.N. 2
Nivel 2
AA
AA
Efectos de Comercio
AA / Niv.1+
AA / F1+
Adicionalmente la compaa cuenta con clasificacin crediticia en escala internacional otorgada por Standard &
Poors y Fitch Ratings, con un nivel de BBB con outlook positivo y BBB con outlook estable respectivamente.
b) Capital y nmero de acciones
Al 30 de septiembre de 2013, el capital de la Sociedad se compone de la siguiente forma:
Nmero de acciones
Serie
nica
Nro. de Acciones
Suscritas
2.422.115.577
Detalle
N de acciones al 31 diciembre 2012
N de acciones pagadas enero a septiembre 2013
N de acciones al 30 septiembre 2013
Nro. de Acciones
Pagadas
2.422.115.577
Nro. de Acciones
Con Derecho a voto
2.422.115.577
Nro. de acciones
2.418.751.412
3.364.165
2.422.115.577
Capital
Serie
nica
Capital Suscrito
M$
530.703.769
Capital Pagado
M$
530.703.769
155
30-Sep-13
M$
(84.802.221)
(11.778.460)
(3.129.095)
20.671.825
12.256.323
(74.732.934)
(141.514.562)
31-Dic-12
M$
(52.327.229)
(4.622.774)
(2.963.556)
18.261.010
12.256.323
(74.732.934)
(104.129.160)
30-Sep-13
M$
(104.129.160)
(32.474.992)
(7.155.686)
(165.539)
2.410.815
(37.385.402)
(141.514.562)
31-Dic-12
M$
(16.082.082)
(12.700.186)
(2.403.377)
(806.464)
4.345.697
(76.482.748)
(88.047.078)
(104.129.160)
Este efecto se gener en la adopcin por nica vez producto de la obligacin de aplicar IPC para efectos
locales.
(2) Con fecha 13 de diciembre de 2012, el Holding compr 119.123.419 acciones de Falabella Per S.A.A.
equivalentes al 6,24 % de la participacin total en dicha filial. El precio pagado fue M$ 103.204.568
generndose otras reservas por M$ (76.482.748).(1)
d) Poltica de dividendos
Con fecha 30 de abril de 2013, la Junta General Ordinaria de Accionistas, aprob el reparto de dividendos
definitivos consistente en pagar $30 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2012.
Con fecha 24 de abril de 2012, la Junta General Ordinaria de Accionistas, aprob el reparto de dividendos
definitivos consistente en pagar $40 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2011. El citado dividendo
se comenz a pagar a contar del 09 de mayo de 2012.
Con fecha 30 de octubre de 2012, se aprob el reparto de dividendos provisorios consistentes en pagar $30 por
accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2012. El citado dividendo se comenz a pagar a contar del 14 de
noviembre de 2012.
e) Sobreprecio en Colocacin de Acciones
Durante el perodo terminado al 30 de septiembre de 2013 se gener un sobreprecio en Colocacin de Acciones
por un monto de M$7.075.945.- Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2012 se gener un
sobreprecio en colocacin de acciones por un monto de M$33.034.783.-
156
No acciones
Suscritas
146.666
55.001
261.333
536.233
744.465
1.076.400
266.667
69.067
208.333
3.364.165
No acciones
Pagadas
146.666
55.001
261.333
536.233
744.465
1.076.400
266.667
69.067
208.333
3.364.165
Aumento de
Capital M$
32.136
12.051
57.260
117.493
163.118
235.847
58.429
15.133
45.647
737.114
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2012 se suscribieron y pagaron 12.382.675 acciones, las
que generaron un aumento de capital de M$2.713.137 y un sobreprecio en colocacin de acciones de
M$33.034.783.Fecha
Enero
Marzo
Abril
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
No acciones
Suscritas
4.971.675
3.333.002
2.601.003
381.333
404.330
100.000
104.167
85.832
64.666
336.667
12.382.675
No acciones
Pagadas
4.971.675
3.333.002
2.601.003
381.333
404.330
100.000
104.167
85.832
64.666
336.667
12.382.675
Aumento de
Capital M$
1.089.332
730.286
569.899
83.553
88.591
21.911
22.824
18.806
14.169
73.766
2.713.137
157
31-Dic-12
40,7220%
1.946.723.873
130.388.841
866.261.080
62.670.872
1.148.180.762
Ingresos
Ganancia (Prdida)
Resultado Integral total
Utilidad (Prdida) atribuible a participaciones no controladoras
139.911.743
65.431.340
63.431.963
1.669.678
165.429.640
49.315.332
49.092.659
1.257.539
124.072.976
(173.733.718)
123.805.717
(196.395.590)
36.082.331
119.749.879
(13.217.965)
(14.279.455)
% no controlador
Activos no corrientes
Activos corrientes
Pasivos no corrientes
Pasivos corrientes
Activos Netos
158
Argentina: Posee actividades en las reas de tiendas por departamento, mejoramiento del hogar y retail
financiero.
Colombia: Posee actividades en las reas de tiendas por departamento, y retail financiero; para efectos
de la Informacin por Segmentos Banco Falabella S.A. se muestra en Negocios Bancarios.
Per: Es el nico pas extranjero en el cual el Grupo opera en todas las reas de negocio que mantiene
Chile; para efectos de la informacin por Segmentos Banco Falabella Per se muestra en Negocios
Bancarios.
159
160
Tiendas por
Departamento
Chile
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Chile
Supermercados
Chile
843.068.500
1.263.289.073
383.057.599
218.234.711
(600.525.454)
(898.630.414)
(290.504.877)
Ingresos Financieros, No
Bancarios
5.499.366
3.327.311
2.828
Gastos Financieros, No
Bancarios
(2.858.701)
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
Tiendas por
Departamento
Per
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Per
183.267.949
333.596.639
208.068.024
330.149.711
8.756.621
314.932.898
(107.586.030)
(41.093.951)
(235.758.114)
(151.799.482)
(253.312.140)
10.978.902
(187.813.036)
1.568.521
1.679.085
114.778
57.349
246.106
(90.536)
87.970
Promotora
CMR Chile
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Supermercados
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Tiendas por
Departamento
Colombia
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Brasil
36.455.410
(2.795.067)
196.253.491
(19.708.557)
67.554
CMR
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Chile,
anulaciones
intersegmentos
49.587.560
11.277.469
(143.730.878)
(36.063.037)
165.403
2.167.407
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Brasil
(7.361.389)
(835.858)
2.640.665
(4.034.078)
(833.030)
(12.772.959)
(22.190.918)
(11.046.353)
13.401.038
64.868.721
(1.227.105)
(3.738.325)
(12.785.943)
9.662.713
52.082.778
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
(1.628.607)
(50.259.907)
4.326.940.681
140.198.378
80.716.785
45.551.966
266.467.129
(2.136.095)
75.365.076
(2.882.250.533)
(51.008.131)
(23.398.514)
(8.644.628)
(83.051.273)
13.032
(3.559.175)
11.319.318
(3.200.762)
(3.650.772)
(7.278)
(3.095.980)
438.324
(1.901.417)
(4.761.896)
(197.673)
(106.933)
(7.014.618)
(780.489)
87.098.868
90.665.017
24.416.346
9.038.572
7.350.470
12.209.165
2.294.205
1.790.589
(82.879)
(8.571.696)
3.496.439
250.793
(16.627.612)
(13.379.028)
(7.746.747)
(2.941.661)
(2.686.151)
(3.706.664)
(1.088.813)
(1.277.649)
(7.318)
1.334.963
(976.312)
70.471.256
77.285.989
16.669.599
6.096.911
4.664.320
8.502.500
1.205.392
512.940
(90.197)
(7.236.733)
39.430.725
81.343.941
782.021.687
35.421.761
134.401.060
17.746.607
333.417
641.499.103
157.306.125
1.005.165.258
2.331.986
3.469.658
2.461.508
95.859.093
55.681.001
49.874.431
131.333
20.583.695
370.108.770
528.586
37.844.941
52.615.545
37.423.239
25.000.000
372.827.534
124.878.240
630.586.391
(29.387.346)
(27.238.045)
(18.346.748)
(995.728)
103.151.102
14.727.961
(4.237.068)
(27.956.412)
(21.396.791)
(81.752.117)
83.804.000
90.666.235
60.543.959
6.034.617
11.987.742
4.071
74.061.284
133.770.846
105.060.800
125.234.355
(262.504)
(53.957)
254.187
45.765.999
1.101.174
717.823
(19.256.120)
(72.883.075)
(12.089.660)
(113.854.091)
(817.658)
12.277.343
24.899.253
343.106.688
(1.008.656)
187.207
(1.054.177)
(6.812.583)
(73.088.364)
2.487.624
(630.292)
11.223.166
18.086.670
270.018.324
34.543.585
1.666.310
62.994.411
39.766.124
3.075
14.364.421
1.174.279
21.974.675
261.582.647
141.431.717
234.630.817
69.014.835
185.775.149
135.569.648
(30.938.449)
168.162.608
131.741.741
71.749.883
41.337.783
49.570.054
23.205.501
57.647.471
46.697.902
8.592.815
3.252.283
85.916.938
142.989
51.624.518
54.783.851
33.045.845
15.215.221
779.353.947
36.383.522
18.162.017
27.144.154
42.622.748
29.091.311
20.644.848
1.240.391.794
150.006.621
82.282.039
145.091.505
(45.559.881)
117.163.723
(218.549.401)
(11.900.329)
(21.635.222)
(28.822.659)
(8.095.791)
82.674.621
161.998.971
19.019.127
6.312.912
5.173.066
(25.630.858)
11.294.047
(249.576.290)
(29.904.862)
(21.469.531)
(274.253)
(97.936.560)
60.730.558
7.646.133
15.682.544
20.032.780
2.373.003
29.769.896
119.626.914
(26.692.271)
(7.681.899)
(475.475)
(2.536.968)
(5.810.936)
(29.784.751)
10.807.310
24.323.272
(8.042.054)
11.413.883
12.271.067
25.132.797
1.174.766.579
4.769.098
852.210.608
(4.571.810)
155.654.835
45.076.209
1.588.753.583
17.032.426
26.331.810
22.608.105
65.972.341
(6.855.738)
(2.795.238)
(6.235.092)
(15.886.068)
99.366.935
80.854.843
53.280.351
233.502.129
Depreciaciones y Amortizaciones,
Total Segmentos
(3.845.452)
(3.008.506)
(1.643.879)
(8.497.837)
22.194.990
21.178.837
12.202.286
55.576.113
(4.089.284)
(6.737.104)
(4.679.684)
(15.506.072)
18.105.706
14.441.733
7.522.602
40.070.041
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas segn el Mtodo
de Participacin, Total
191.366.298
105.050.766
(1.488.103)
1.876.864.373
163.223.027
6.670.318.558
138.085.616
53.902.374
153.942
75.785.040
7.329.013
(84.202.393)
(40.925)
3.377.939
85.719.323
(15.696.945)
(107.110)
5.656.106
41.672.484
84.263.517
30.547.517
(302.377)
9.571.531
2.041.674
20.962.793
161.761.125
2.673.100.981
39.873
1.697.201
1.856.377.801
14.040.027
(1.729.083)
(9.162.298)
249.865
698.845.178
(3.261.383)
(2.911.151)
252.909.749
518.040.455
(7.278)
(4.137.429)
176.857.546
164.647.048
(3.738.742)
(1.383.601)
4.250.874
116.969.006
(3.110.226)
(7.133.190)
119.551.728
91.766.123
(3.157.257)
(3.142.833)
17.025.845
(1.440.950)
(20.451.148)
Importe en Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas Bajo el
Mtodo de la Participacin,
Total
Otros pasivos financieros
corrientes
(3.257.611)
30 de Septiembre de 2013
(32.514.423)
Propiedades de Inversin
Activos de los Segmentos,
total
(34.193.508)
859.346
(3.197.128)
Negocio
Bancario Per
Total
Negocios
Bancarios
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
30 de Septiembre de 2013
Negocio
Bancario Chile
Negocio
Bancario
Colombia
Total Negocio
no Bancario
443.278.991
97.935.850
153.942
11.439.209
300.741.357
8.111.077
113.161.843
1.113.932.602
400.588.250
257.199.775
1.771.720.627
14.860.327
9.449.115
7.889.641
32.199.083
1.668.051.361
527.929.634
288.597.362
2.484.578.357
943.566.774
267.974.383
123.171.760
1.334.712.917
1.520.823.422
338.667.263
221.635.486
2.081.126.171
1.416.687
1.416.687
40.827.971
1.133
4.004.683
33.513.235
676.111.723
599.631.349
1.703.031.285
104.824.042
65.794.197
5.608.418
3.479.429
(160.349.438)
3.300.068.027
(5.243.148)
(4.859.707)
(1.844.404)
(11.947.259)
(136.982)
(7.173.653)
(1.528.658)
(1.020.803)
(31.026.562)
(413.019.573)
(22.594.975)
9.485.296
(4.971.004)
(18.080.683)
(9.802.824)
(1.283.459)
(26.090.213)
(12.624.667)
1.888.850
(8.592.229)
327.209.586
(5.238.504)
(11.343.580)
(19.671.630)
(36.253.714)
(7.578.641)
(764.834)
1.252.200
(7.149.985)
(663.417)
(154.719.906)
201.771
150.054.470
(385.826.757)
(11.145.642)
8.354.012
21.731.816
18.940.186
5.699.524
10.658.669
18.297.629
47.747.011
155.867.709
(138.458.050)
(1.206.776)
40.733.872
161
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
Tiendas por
Departamento
Chile
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Chile
Supermercados
Chile
784.977.969
1.166.867.740
331.316.630
228.630.244
159.658.507
306.099.144
178.963.402
291.326.434
9.454.314
275.278.109
(570.627.733)
(844.775.640)
(253.684.976)
(140.420.273)
(35.928.678)
(222.018.857)
(132.193.058)
(224.793.667)
8.870.216
(167.711.052)
Promotora
CMR Chile
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Tiendas por
Departamento
Per
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Per
Supermercados
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Tiendas por
Departamento
Colombia
33.428.721
(3.071.603)
181.782.056
10.216.269
(41.355.768)
3.913.572.168
123.142.256
71.252.048
44.458.194
238.852.498
(16.904.919)
(44.168)
(133.565.788)
(1.109.986)
79.340.285
(2.655.568.294)
(44.396.135)
(21.777.995)
(10.861.285)
(77.035.415)
356.077
(120.598)
(5.604.212)
4.948.281
(4.726)
(2.797.904)
(117.737)
(9.877.870)
(72.665.722)
CMR
Argentina
Otros Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Otros Negocios y
Eliminaciones
Chile, anulaciones
intersegmentos
Total Negocio no
Bancario
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
30 de Septiembre de 2012
Ingresos de las Actividades Ordinarias,
Total
Costos de Explotacin
4.438.344
2.296.600
3.623
1.072.665
1.932.682
130.535
270.446
322.362
(213.166)
62.923
(3.177.487)
(8.804.358)
(498.578)
(2.574.172)
(27.332.281)
(3.416.533)
(1.435.928)
(3.344.941)
(3.472.839)
(5.810.368)
Depreciaciones y Amortizaciones,
Total Segmentos
Resultado antes impuestos
Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la
Renta, Total
Ganancia (Prdida) del Segmento
sobre el que se Informa, Total
1.260.857
(6.507.758)
(494.955)
(10.655.718)
(18.611.219)
(9.266.405)
(1.501.507)
Inventarios
(1.165.482)
(3.022.579)
(3.686.005)
(5.747.445)
(6.434.848)
(3.700.037)
(8.007.639)
(2.736.642)
(4.822.512)
(136.578)
24.624.087
20.528.590
58.524.724
(4.705.940)
(2.326.131)
(5.844.517)
(12.876.588)
(4.726)
(2.441.827)
(238.335)
(15.482.082)
(67.717.441)
(134.084)
(5.486.111)
(178.639)
(8.834.066)
(96.514.804)
87.412.228
71.772.009
48.280.982
207.465.219
(7.667.217)
73.222.742
(1.159.569)
47.719.036
83.572.488
20.579.398
8.066.402
7.887.654
9.056.520
(2.594.543)
4.713.614
(1.203.441)
(3.455.485)
14.272.974
38.659.510
305.429.881
(3.472.296)
(2.642.540)
(1.552.381)
(13.427.784)
902.027
(7.939.153)
(44.669.822)
(6.540.380)
(2.518.739)
(2.729.823)
(2.547.482)
(272.227)
(1.350.036)
(4.079)
3.403.987
(918.572)
(7.486.784)
(87.599.392)
11.887.267
18.836.884
9.300.404
40.024.555
4.592.056
59.794.958
(257.542)
39.779.883
38.902.666
14.039.018
5.547.663
5.157.831
6.509.038
(2.866.770)
3.363.578
(1.207.520)
(51.498)
13.354.402
31.172.726
217.830.489
(1.798.669)
(5.740.951)
(3.480.063)
(11.019.683)
12.236.873
439.478
14.520.861
10.088.598
13.095.933
5.820.341
29.004.872
621.987
13.517.054
116.911.959
2.799.376
140.667.321
269.954.036
28.093.737
226.128
99.825.648
152.673.362
780.175.665
172.794.812
69.458.569
333.417
34.319.934
15.498.919
582.693.743
1.222.523
2.988.325
2.761.467
2.100.530
5.884.414
8.703.745
75.955.639
43.613.256
38.363.114
4.140
70.549.199
4.759.394
85.374.444
2.728.003
37.289.868
112.576.848
1.701.740.932
343.734.984
658.833.457
122.511.259
1.039.540.754
(3.285.998)
(17.510.306)
13.372.047
6.092.581
Propiedades de Inversin
Activos de los Segmentos, total
(25.399.599)
(1.500.525)
Total
Negocios
Bancarios
Depreciaciones y Amortizaciones,
Total Segmentos
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizadas segn el
Mtodo de Participacin, Total
Deudores Comerciales y otras cuentas
por cobrar, corriente
Negocio
Bancario
Colombia
Negocio
Bancario Per
30 de Septiembre de 2012
Negocio
Bancario Chile
2.470.303.033
69.986.552
100.976.036
169.899.950
44.321.991
27.954.939
215.228.193
370.878.367
90.077.059
(20.048.152)
(43.542.237)
(16.332.968)
138.731.079
19.825.574
4.588.298
148.997
4.088.254
1.201.005
28.159.417
1.103.846.979
51.359.614
4.422
4.940.698
723.505.176
(2.656.308)
197.939.145
4.588.197
48.458.074
666.533
693.956
86.861.667
877.140
104.420.429
204.251.490
58.445.493
187.716.179
110.507.013
(40.346.745)
41.852.508
89.509.046
1.420.096.777
132.236.300
(1.488.103)
1.716.019.105
61.129.848
366.494.638
6.079.888.002
55.434.709
5.748.312
115.309.596
9.494.352
90.987
64.893.492
410.693.796
28.950.458
2.413.567
33.398.225
601.793.230
307.967.754
1.485.665.611
157.588.399
35.888.027
78.267.658
30.401.420
34.199.930
4.458.368
28.274.363
11.843.730
16.244.628
43.421.068
24.438.304
28.653.309
37.596.918
27.184.114
38.955.140
3.383.701
48.056.476
11.973.424
190.425.866
759.500.097
34.652.425
16.080.580
35.639.287
45.927.323
24.421.005
6.596.701
726.611.675
1.119.859.417
131.687.104
56.070.956
125.932.412
(48.194.228)
113.818.762
92.688.857
(28.443.706)
93.731.139
520.930
(128.403.713)
2.932.063.224
(181.244.110)
(9.320.338)
(3.093.752)
(24.336.090)
(3.360.813)
(10.911.109)
(294.546)
(79.072)
(13.206.355)
(1.114.041)
(18.474.925)
(345.358.508)
94.535.290
128.020.398
2.280.768
2.236.536
6.917.551
4.874.204
14.877.825
9.903.891
1.591.617
36.499.634
80.083
(8.074.746)
10.315.252
(68.842.499)
315.841
15.766.276
234.757.771
18.238.548
19.117.248
100.461.000
100.086.837
Participacin de la Entidad en el
Resultado de Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas segn el Mtodo
de Participacin, Total
360.269.504
(69.975.069)
(48.546.337)
(17.547.798)
(6.796.846)
(271.821.640)
12.768.347
3.298.698
(23.842.117)
(32.053.963)
(13.099.311)
(458.578)
2.172.053
(12.884.063)
253.683
153.029.316
(325.503.625)
(67.357.980)
31.717.656
10.488.551
(90.078.351)
197.630.134
(13.217.714)
(5.861.851)
16.011.200
25.620.671
(1.022.886)
(10.313.124)
(2.276.182)
5.365.598
(401.730)
(81.758.566)
14.545.426
1.017.268.434
74.839.720
370.921.667
315.841
15.616.106
179.964.872
10.666.886
142.903.186
252.880.797
1.641.070.898
16.106.628
8.143.722
6.883.975
31.134.325
1.417.741.865
465.921.683
289.425.155
2.173.088.703
1.797.452
1.797.452
725.821.989
235.695.673
103.451.949
1.064.969.611
1.288.516.353
299.055.595
231.190.867
1.818.762.815
(6.327.502)
(3.718.035)
(3.332.963)
(13.378.500)
(932.248)
44.077.772
(38.390.336)
4.755.188
(6.323.066)
(1.703.804)
(13.041.660)
(21.068.530)
(13.518.022)
(45.744.406)
59.550.481
288.053
162
30-Sep-13
2.997.888.729
1.661.491.422
Los ingresos ordinarios generados por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la entidad, son los
siguientes:
30-Sep-13
Descripcin rea
Ingreso de las
Ingresos Ordinarios
Ingresos Ordinarios
Per
Argentina
987.619.590
348.593.241
Ingresos Ordinarios
Colombia
275.691.031
Ingresos Ordinarios
Brasil
49.587.560
La distribucin de los activos no corrientes por rea geogrfica son los siguientes:
Importe Activos No Corrientes
30-Sep-13
4.346.916.507
945.940.637
La distribucin de los activos no corrientes significativos por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la
entidad, es el siguiente:
30-Sep-13
Importe Activos ,
Atribuido a un Pas
Extranjero
399.490.955
21.974.675
120.299.537
47.584.996
5.656.106
94.783.243
-
Descripcin rea
geogrfica,
Activos
Per
Per
Per
Argentina
Argentina
Argentina
Colombia
Colombia
Colombia
Brasil
14.364.421
Brasil
Brasil
163
Demandas judiciales
a.1 La Sociedad Matriz y sus filiales, tienen demandas judiciales en su contra, o asuntos administrativos cuya
resolucin se encuentra pendiente en los respectivos tribunales o instancias administrativas correspondientes. La
empresa ha efectuado provisiones para reflejar las eventuales contingencias desfavorables para la empresa cuyo
monto no es material. En aquellos casos donde las demandas o asuntos tienen bajas probabilidades de
prosperar y que deberan resolverse a favor de la Sociedad, no se han efectuado provisiones. El detalle de las
demandas u otros asuntos, al 30 de septiembre de 2013, es el siguiente:
Naturaleza Juicios
Civil
Consumidor
Laboral
Tributario
Otros
Nmero Juicios
402
1.390
780
62
64
Monto Juicios en M$
8.080.346
7.603.573
11.513.115
10.361.240
1.435.013
Provisin Contable M$
169.994
1.849.050
1.255.870
1.813.412
373.906
a.2 En relacin a los asuntos denominados Tributarios destaca la situacin de la filial Saga Falabella S.A., ya
que como consecuencia de la revisin de las declaraciones juradas de los aos 2000 a 2005 en aos anteriores,
la filial peruana Saga Falabella S.A. recibi de la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria
(SUNAT) resoluciones de determinacin y de multa relacionadas al impuesto general a las ventas y al impuesto a
la renta de los perodos fiscales 2000 a 2005, por un monto total actualizado de Soles 38.159.115 (M$ 7.034.633)
Al 30 de septiembre de 2013, la subsidiaria Saga Falabella S.A., en coordinacin con sus asesores legales
externos, ha registrado una provisin relacionada a contingencias por fiscalizaciones de tributos internos y por las
liquidaciones de pago relacionadas a las regalas de mercadera importada por aproximadamente Soles
5.613.897 (M$ 1.034.922) la cual se presenta como parte del rubro remuneraciones, tributos y otras cuentas por
pagar del balance general.
Informamos que con fecha 23 de Agosto de 2012, segn Notificacin N 270 efectuada por Servicio de
Impuestos Internos, la filial Promotora CMR Falabella S.A., fue notificada de la Liquidacin N 145 a 148, cuyo
monto asciende a $8.033.839.434.-, suma que incluye reajustes e intereses. Esta liquidacin, en lo medular,
cuestiona la forma en que la compaa efecta el castigo de sus crditos incobrables. Analizados los
antecedentes y fundamentos de la liquidacin, el Directorio de Promotora CMR Falabella S.A. convino en
reclamar de la misma ante el Juez Tributario competente, alegando la nulidad de las mismas. Segn opinin de
los abogados de la empresa, existe alta probabilidad que el reclamo interpuesto por la empresa sea acogido.
El da 23 de septiembre de 2011, la sociedad Inversiones Accionarias Limitada interpuso una accin
reivindicatoria en contra de Plaza Oeste S.A., pidiendo la restitucin de una superficie de terreno de
aproximadamente 1.005,80 metros cuadrados, ubicados en el deslinde sur poniente del terreno en que est
construido Mall Plaza Norte, adems de pedir el pago de prestaciones mutuas, deterioros y frutos por un monto
indeterminado. La cuanta del pleito es indeterminada. Actualmente el juicio se encuentra en etapa de
conciliacin, y a juicio de los abogados de la empresa, no existen antecedentes suficientes para efectuar
provisiones por esta demanda ya que existe alta probabilidad que el reclamo sea acogido.
164
Con fecha 02 de septiembre de 2013, el Servicio de Impuestos Internos, previo anlisis de informacin
solicitada en relacin a prdidas de inventario, de la filial Sodimac S.A., ha notificado en liquidacin N 39 por
diferencias a la renta del ao tributario 2010, la suma de M$ 1.069.486 , ms sus respectivos reajustes e
intereses. Esta liquidacin cuestiona la base imponible del Impuesto nico del inciso 3, art. 21 de La Ley de
Renta, en relacin con el tratamiento de las diferencias de inventarios.
Los antecedentes y fundamentos de la liquidacin estn siendo analizados por la Administracin y el directorio
de la sociedad, a objeto de determinar las acciones a seguir ante el SII o tribunales tributarios y aduaneros
segn se determine.
b)
Efectos del incendio del Centro Comercial Mall Plaza Trbol de febrero de 2012
El 24 de febrero de 2012 se produjo un incendio que afect al centro comercial Mall Plaza Trbol ubicado en
Concepcin, VIII Regin, y de propiedad de la filial Plaza Del Trbol S.A., afectando principalmente la tienda
departamental Ripley y algunos locales del patio de comidas. El protocolo de seguridad fue activado
inmediatamente, no registrndose daos personales que lamentar. La filial Plaza Del Trbol S.A. cuenta con
seguros que han sido oportunamente activados y que cubren el dao a los activos y perjuicios por paralizacin
que sufra la sociedad por siniestros de esta naturaleza. A la fecha se est trabajando en la reparacin de las
reas afectadas a fin de lograr su pronta normalizacin. A diciembre de 2012, la Sociedad ha registrado las
prdidas no cubiertas por dichos seguros con cargo a resultados bajo la lnea Otros gastos, por funcin.
c)
Otros
165
La Sociedad mantiene vigente al 30 de septiembre de 2013, Boletas recibidas en garanta por M$17.871.598.-,
las que garantizan, principalmente, la correcta ejecucin de obras de construccin y el fiel cumplimiento de
contratos.
b)
Garantas directas: a continuacin se presentan las garantas en las que SACI Falabella es el aval directo
de la deuda.
Acreedor de la garanta
BANCO ESTADO
Deudor Nombre
FALABELLA S.A. (ARGENTINA)
Relacin
FILIAL
Tipo de
Garanta
AVAL
Deudor Nombre
Relaci
n
Tipo de Garanta
SCOTIABANK (PER)
SCOTIABANK (PER)
FILIAL
FILIAL
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
SCOTIABANK (PER)
BBVA BANCO CONTINENTAL
BBVA BANCO CONTINENTAL
BBVA BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CRDITO (PER)
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
SAGA
FALABELLA (PER)
(PER)
SAGA FALABELLA (PER)
FALABELLA PER S.A.A
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SHEARVAN CORPORATE S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
STANDBY
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
STAND BY
CARTA FIANZA
STANDBY
CARTA FIANZA
STAND BY
STAND BY
AVAL(*)
AVAL
AVAL
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF
BANCO DE CHILE
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. CHILE
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
30-Sep-2012
M$
21.078.654
con
30-Sep-2012
M$473.770
1.839.687
1.521.557
3.327.128
3.585.294
-
1.649.897
16.660
4.793.454
1.934.359
456.425
778.169
1.149.211
448.493
4.694.198
29.598.781
269.574
16.891.827
19.530.837
24.911.945
9.435.977
25.080
278.990
302.520
284.262
2.677.532
1.895.688
6.302.500
5.922.125
85.250
44.483
146.085
139.937
191.596
142.131
201.680
189.508
125.106
50.420
50.420
-
166
Sustentabilidad
Asesoras Certificacin
Membrecas
Costo $
40.046.589
30.437.339
9.609.250
Energa
120.000.000
120.000.000
Agua
15.230.001
15.230.001
Materiales
Recinto almacenaje de material reciclable
108.000.000
-
108.000.000
TOTAL
283.276.590
Sodimac S.A. cuenta con los permisos medioambientales para su operacin comercial. Sin perjuicio de lo
anterior, el Ministerio de Salud imparte, en ciertas ocasiones, instrucciones para mejorar las condiciones
medioambientales de algunas dependencias.
Los desembolsos principales efectuados por la Sociedad, relacionados con los proyectos mencionados, forman
parte del costo de los activos y estn asociados directamente a tiendas. Estos proyectos han sido ejecutados y
se encuentran en operacin al 30 de septiembre de 2013, segn lo que se indica en el siguiente cuadro:
Nombre del Proyecto
Proyecto luminaria bajo consumo
Puntos reciclaje
Programa residuos peligrosos
Paneles solares
Proyecto huella de Carbono
Total
Sep-13
M$
118.417
335.446
71.371
67.811
593.045
Sep-12
M$
403.600
109.039
45.891
34.586
64.491
657.607
La Sociedad no ha contrado compromisos de desembolsos futuros en relacin al medio ambiente, sin embargo,
se encuentra en permanente evaluacin de proyectos de esta ndole.
En relacin a lo establecido en la Circular N 1.901 de la Superintendencia de Valores y Seguros, los siguientes
son los desembolsos que Plaza S.A. y sus filiales han efectuado o esperan efectuar al 30 de septiembre de
2013, vinculados con la proteccin del medio ambiente:
Identificacin de la matriz
o subsidiaria
Concepto de desembolso
Implementacin Eficiencia
LEED
Medicin huella de carbono
Implementacin y certificacin
de sistema de gestin de
Energa
Reciclaje residuos
Implementacin y certificacin
de sistema de gestin de
Energa
Importe del
desembolso
El proyecto
est en
proceso o
terminado
Activo
Obras en curso
269.611
2012 - 2014
En proceso
Activo
Obras en curso
31.519
2013
En proceso
Gasto
R.S.E. Ambiental
36.807
2012 - 2014
En proceso
Gasto
R.S.E. Ambiental
39.659
2013 - 2015
En proceso
Gasto
R.S.E. Ambiental
11.546
Mayo Dic.
2013
En proceso
M$
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
20.355
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
57.688
Sistema de compostaje
Sistema de compostaje
Gasto
R.S.E. Ambiental
11.546
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
32.893
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
25.202
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
11.546
Fecha alerta o
estimada en
que los
desembolsos
a futuro sern
efectuados
Activo
o
Gasto
Enero Dic.
2013
Enero Dic.
2013
Sep.- 2013
Oct. -Dic.
2013
Mar.- Dic.
2013
Sep.- 2013
En proceso
En proceso
En proceso
En proceso
En proceso
En proceso
168
Mantener durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las
reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento
y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos
totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los
Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al
30 de septiembre de 2013 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de
negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas,
que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier
otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el
Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el cuatro coma dos por ciento del Total de Activos
Consolidados del Emisor.
Nivel de Endeudamiento Mximo.- A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al
cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento, definido
como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Total de Pasivos
Corrientes y Total de Pasivos No Corrientes, no superior al Nivel de Endeudamiento Mximo establecido
por la frmula definida en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin. A 30 de septiembre de 2013
la deuda financiera mxima es de M$ 4.675.302.447 y el Nivel de Endeudamiento es de M$
3.352.548.246, por lo que se cumple la restriccin de deuda mxima (ver ms adelante metodologa de
clculo de covenants financieros).
Al 30 de septiembre de 2013 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Bono Serie F
La emisin de los bonos F consta de escritura pblica de fecha 29 de mayo de 2006, modificada por
escrituras pblicas de fecha 30 de junio de 2006 y 1 de febrero de 2011, todas otorgadas en la Notara de
Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo. La emisin de los bonos Serie F se inscribi en el Registro de
Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros bajo el nmeros 468, con fecha 7 de julio de 2006.
Posteriormente, bajo escritura pblica de fecha 15 de Diciembre de 2010 se modific el contrato de emisin
para adecuarlo a los principios contables IFRS.
169
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las
reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin,
otorgamiento y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de
los ingresos totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades
Ordinarias de los Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos
de doce meses. Al 30 de septiembre de 2013 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen
de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e
hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero,
o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones
garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el cuatro coma dos por ciento del Total
de Activos Consolidados del Emisor.
Nivel de Endeudamiento Mximo. A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al
cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento, definido
como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Total de Pasivos
Corrientes y Total de Pasivos No Corrientes, no superior al Nivel de Endeudamiento Mximo
establecido establecido por la frmula definida en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin.
Al 30 de septiembre de 2013 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Bonos Serie G, H y J
La emisin de los bonos Series G, H y J constan en escrituras de fecha 12 de marzo de 2009, modificadas
por escrituras pblicas de fecha 7 de abril de 2009 y 29 de marzo de 2011, todas otorgadas en la Notara de
Santiago de don Ivan Torrealba Acevedo. Estas emisiones de bonos se inscribieron en el Registro de Valores
de la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) bajo los nmeros 578 y 579 con fecha 16 de abril de
2009.
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las
reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento
y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos
totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los
Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al
30 de septiembre de 2013 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de
negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Relevantes no podrn constituir prendas e hipotecas, que garanticen nuevas
emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la
medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus
Filiales Relevantes, exceda el cinco coma tres por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor.
Nivel de Endeudamiento Financiero Mximo.- A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez,
mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento
Financiero, definido como (i) la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del
170
Al 30 de septiembre de 2013 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Otras Lneas de Emisin de Bonos
Adicionalmente S.A.C.I. Falabella cuenta las siguientes Lneas de Emisin de Bonos inscritas, vigentes y no
colocadas, por lo que a 30 de septiembre de 2013 no implican restricciones para la compaa.
Lnea 395
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las
reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y
administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos
totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los
Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al
30 de septiembre de 2013 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de
negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir prendas e hipotecas que garanticen nuevas
emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida
que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales
Importantes, exceda el siete coma cinco por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor.
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento
Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco
veces. Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta:
/definida como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros
pasivos Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin
embargo en esta suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos
Financieros Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los
Negocios no Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como la
cuenta Patrimonio.- Para determinar el Ratio de Endeudamiento Financiero, se considerar como un
pasivo financiero del Emisor, el monto de todos los avales, fianzas simples o solidarias, codeudas
solidarias u otras garantas, personales o reales, que ste o sus filiales hubieren otorgado para caucionar
obligaciones de terceros, con excepcin de: /i/ las otorgadas por el Emisor o sus filiales por obligaciones
de otras sociedades filiales del Emisor; y /ii/ aqullas otorgadas por sociedades filiales del Emisor por
obligaciones de ste. No obstante lo anterior, no se considerarn para los efectos del clculo de Ratio de
Endeudamiento Financiero, los pasivos de filiales del Emisor que actualmente o en el futuro estn
autorizadas por las autoridades pertinentes para desarrollar el giro bancario o el de instituciones
financieras en Chile o en el extranjero. Con todo, en caso que Promotora CMR Falabella S.A. pase a estar
autorizada a desarrollar el giro bancario o de institucin financiera, entonces, el Ratio de Endeudamiento
Financiero del Emisor no podr ser superior a uno coma tres veces. Para todos los efectos a que haya
171
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las
reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento
y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos
totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los
Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al
30 de septiembre de 2013 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de
negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes, no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e
hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o
cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas
por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el siete coma cinco por ciento del Total de Activos
Consolidados del Emisor.
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento
Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco
veces. Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta:
/definida como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros
pasivos Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin
embargo en esta suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos
Financieros Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los
Negocios no Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como
la cuenta Patrimonio.- Para determinar el Ratio de Endeudamiento Financiero, se considerar como un
pasivo financiero del Emisor, el monto de todos los avales, fianzas simples o solidarias, codeudas
solidarias u otras garantas, personales o reales, que ste o sus filiales hubieren otorgado para
caucionar obligaciones de terceros, con excepcin de: /i/ las otorgadas por el Emisor o sus filiales por
obligaciones de otras sociedades filiales del Emisor; y /ii/ aqullas otorgadas por sociedades filiales del
Emisor por obligaciones de ste. No obstante lo anterior, no se considerarn para los efectos del clculo
de Ratio de Endeudamiento Financiero, los pasivos de filiales del Emisor que actualmente o en el futuro
estn autorizadas por las autoridades pertinentes para desarrollar el giro bancario o el de instituciones
financieras en Chile o en el extranjero. Con todo, en caso que Promotora CMR Falabella S.A. pase a
estar autorizada a desarrollar el giro bancario o de institucin financiera, entonces, el Ratio de
Endeudamiento Financiero del Emisor no podr ser superior a uno coma tres veces. Para todos los
172
173
$/UF
%
Al 30 de septiembre de 2013
Al 30 de junio de 2013
30/09/2013
30/06/2013
23.091,03
1,04%
30/06/2013
31/03/2013
22.852,67
(0,07)%
0,00%
7,41%
(0,83)%
(0,19)%
7,38%
5,17%
4,89%
2,07%
Total Patrimonio i
Dividendos por Pagar i
Variacin Patrimonio i
Activos Fijos en Chile i-1 a
Impuestos Diferidos en Chile i-1 b
Ajuste por revalorizacin inicial a IFRS en Chile c
Impuestos Diferidos en Chile d
Correccin Monetaria Activos Fijos en Chile i-1
Inversin en Per i
Inversin en Argentina i
Inversin en Colombia i
Inversin en Brasil i
Ajuste Inversin fuera de Chile i
Deuda Mxima i-1
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
3.721.222.498
357.472
47.566.737
2.919.618.749
246.358.782
878.140.797
149.283.935
20.280.690
457.052.000
80.308.000
184.333.000
78.549.000
4.266.521
4.519.986.746
3.635.727.710
360.069
36.173.463
2.809.705.550
243.321.688
878.140.797
149.283.935
(1.342.628)
442.113.000
86.280.000
164.621.000
78.577.000
46.749.564
4.400.831.709
Deuda Mxima i
Miles $
4.675.302.447
4.519.986.746
Nivel de Endeudamiento
Miles $
3.352.548.246
3.270.307.381
174
$/UF
%
Al 30 de septiembre de 2013
Al 30 de junio de 2013
30/09/2013
30/06/2013
23.091,03
1,04%
30/06/2013
31/03/2013
22.852,67
(0,07)%
7,38%
12,96%
4,01%
(0,19)%
7,38%
5,17%
4,89%
2,07%
Total Patrimonio i
Dividendos por Pagar i
Variacin Patrimonio i
Miles $
Miles $
Miles $
3.721.222.498
357.472
47.566.737
3.635.727.710
360.069
36.173.463
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
2.919.618.749
246.358.782
878.140.797
149.283.935
20.280.690
2.809.705.550
243.321.688
878.140.797
149.283.935
(1.342.628)
Inversin en Per i
Inversin en Argentina i
Inversin en Colombia i
Inversin en Brasil i
Ajuste Inversin fuera de Chile i
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
457.052.000
80.308.000
184.333.000
78.549.000
51.381.346
442.113.000
86.280.000
164.621.000
78.577.000
46.749.564
Miles $
5.273.340.169
5.134.325.975
Miles $
5.536.992.995
5.273.340.169
Miles $
1.991.998.071
1.824.420.724
175
Nivel de Endeudamiento
Financiero
Total Patrimonio i
Ratio de Endeudamiento
Financiero
Moneda
Al 30 de septiembre de
2013
Al 30 de junio de
2013
Miles $
1.991.998.071
1.883.714.093
Miles $
3.721.222.498
3.635.727.710
0,54
0,52
El Emisor y/o sus Filiales Significativas no podrn constituir garantas reales, esto es prendas, hipotecas
y venta con retroarrendamiento, que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin
de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las
obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el veinte por ciento del
Total de los Activos Tangibles Netos Consolidados.
Al 30 de septiembre de 2013 el Emisor cumple con todas las restricciones del contrato de emisin.
Efectos de comercio
Con fecha 30 de junio de 2008, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el registro de
valores de la lnea N 28 de Efectos de Comercio, por un monto mximo de UF 1.000.000.
Con fecha 22 de octubre de 2008, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el registro
de valores de las lneas N 35, 36, 37 y 38 de Efectos de Comercio, cada una por un monto mximo de UF
1.000.000.
Al 30 de septiembre de 2013, no existen colocaciones vigentes.
Los contratos de emisin no contemplan ningn tipo de covenants financieros o garantas, por lo que a 30 de
septiembre de 2013 no implican restricciones para la compaa.
Las otras obligaciones financieras contradas por la Compaa con Bancos o Instituciones financieras, tanto
corrientes como no corrientes, no estn afectas a ningn tipo de covenants financieros.
Sodimac S.A.
Restricciones y resguardos a lneas de Bonos
Las lneas de emisin de Bonos de Sodimac S.A., (N 521, 676 y 677) y con emisiones vigentes (Serie F, H y K)
establecen obligaciones y limitaciones para la Sociedad como proteccin a los tenedores de bonos; esto incluye
entre otros, niveles de endeudamiento, el deber de informar a los tenedores de bonos los estados financieros de
la compaa y el cumplimiento de las obligaciones, limitaciones y prohibiciones establecidas en los contratos de
176
177
$/UF
$/UF
Al 30 de septiembre
de 2013
30/09/2013
30/06/2013
23.091,03
22.852,67
Al 30 de junio
de 2013
30/06/2013
31/03/2013
22.852,67
22.869,38
17.312.934
23.904.663
(6.591.729)
(285)
23.904.663
75.729.294
(51.824.631)
(2.268)
Miles $
Miles $
Miles $
Miles UF
Garantas a Terceros i
No hay
Total Patrimonio i
Dividendos por Pagar i
Total Patrimonio i-1
Dividendos por Pagar i-1
Variacin Patrimonio i
Variacin Patrimonio i
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles UF
1.208.044.552
1.181.773.918
26.270.634
1.138
1.181.773.918
1.172.797.566
14.725.160
(5.748.808)
-252
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles $
Miles UF
1.973.701.489
221.850.712
874.483.983
148.662.277
1,04%
10.701.782
463
1.926.591.816
219.922.078
874.483.983
148.662.277
(0,07)%
(716.678)
(31)
Miles UF
(11)
139
Miles UF
Miles UF
54.525
57.421
57.080
54.525
178
Nivel requerido
>
1,278
<
<
>
3,0%
4,5%
14,0%
<
4,5%
>
1,8%
180
181
61.642.701
10.878.124
15.787.733
88.308.558
116.990.435
16.954.222
17.273.307
16.553.720
5.628.210
173.399.894
24.902.446
5.628.210
34.027.163
17.774.790
82.332.609
91.067.285
45.442.575
42.683.848
45.442.575
7.207.705
52.650.280
(1)
(2)
(3)
(4)
El pago contingente consiste en la parte del precio de compra pendiente de pago y que ser aportado antes de
diciembre 2013.
El pago a terceros consiste en el pago a los accionistas minoritarios de Construdecor que dejaron la sociedad al
momento de la adquisicin, mantenindose en la sociedad el antiguo accionista controlador.
Incluye cuentas por cobrar por M$21.503.404, netas de provisiones de incobrabilidad por M$15.142.El inters no controlador ha sido valorizado de acuerdo a la proporcin de los activos netos adquiridos y los
pasivos asumidos, ms la plusvala del inters no controlador determinada neta del premio de control.
182
M$
49.587.560
3.496.439
2.487.783
El estado consolidado de resultados de Construdecor S.A., como si hubiese estado consolidado a partir del 1 de
enero de 2013 es el siguiente:
Ingresos por ventas
Utilidad antes de impuestos
Utilidad Neta
M$
139.019.614
509.410
2.292.370
El pago efectuado a terceros se incluye en la lnea Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de
subsidiarias u otros negocios del Flujo de Efectivo, junto al pago por la compra del Mall Las Amricas.
Compra Inmobiliaria Mall Las Amricas S.A.
Con fecha 15 de enero de 2013, Nuevos Desarrollos S.A. y Desarrollos Urbanos S.A, filiales de Plaza S.A.,
adquirieron el 100% de las acciones de la Sociedad Inmobiliaria Los Tilos S.A.
Con fecha 15 de marzo de 2013, la filial Inmobiliaria Los Tilos S.A. adquiri el 74,64% de Inmobiliaria Mall Las
Amricas S.A., en MS$13.436.143, transaccin que fue valorizada por el mtodo de compra. Con esta
operacin, Plaza S.A. complet una participacin indirecta del 57,85% sobre Inmobiliaria Mall Las Amricas S.A.
La Sociedad ha concluido la valoracin a valor justo de los activos y pasivos de Inmobiliaria Mall Las Amricas
S.A. y por lo tanto, ha reconocido los activos adquiridos y los pasivos asumidos considerando la informacin
obtenida sobre hechos y circunstancias que existan a la fecha de adquisicin.
La valorizacin de la inversin se registr bajo la NIIF 3R, Combinacin de Negocios y su detalle es el siguiente:
Patrimonio a la fecha de adquisicin
Patrimonio a la fecha de adquisicin
Ajustes a Fair Value
Obligaciones adquiridas
Total Patrimonio a Valor Justo
Valor Pagado
M$
14.027.720
(591.577)
13.436.143
(13.436.143)
Producto de esto, no se gener Plusvala entre el valor pagado y el patrimonio de la filial a valor justo, de
acuerdo a lo establecido a la NIIF3 (Combinacin de Negocios).
Durante los meses de abril, mayo y junio, Inmobiliaria Los Tilos S.A., ha adquirido 3.041 acciones adicionales de
Inmobiliaria Mall Las Amricas S.A. en M$3.375.510, con esto, su participacin al 30 de septiembre de 2013
asciende a un 93,36% del total del patrimonio de esta ltima, con lo cual, Plaza S.A. aument su participacin
indirecta a 72,36%.
Todos los gastos relacionados con esta operacin se han registrado en el estado de resultados de la Compaa.
183
En Sesin Ordinaria de Directorio de SACI Falabella, de fecha 29 de octubre de 2013, se aprob el reparto de un
dividendo provisorio con cargo a las utilidades del ejercicio 2013 de $32 (treinta y dos pesos) por accin. El
citado dividendo se pagar el da 14 de noviembre de 2013, a los accionistas titulares de la serie nica que se
encuentren inscritos en el Registro de Accionistas al da 08 de noviembre de 2013.
184
En sesin ordinaria de Directorio de Sodimac S.A., celebrada el da 29 de octubre de 2013, se aprob el reparto
de un dividendo provisorio con cargo a las utilidades del ejercicio 2013 de $2,0879 (dos coma cero ochocientos
setenta y nueve pesos) por accin.
El pago de los referidos se efectuar el da 8 de noviembre del ao en curso.
Con fecha 30 de octubre de 2013, S.A.C.I. Falabella inform el siguiente hecho de inters:
A los seores Tenedores de Bonos Serie D de SACI Falabella:
S.A.C.I. Falabella, de conformidad con lo establecido en el numeral catorce, de la Clusula cuarta del Contrato
de Emisin de Bonos que consta en escritura pblica de fecha 24 de septiembre de 2004, modificado por
escritura pblica de fecha 27 de octubre de 2004, ambas otorgadas ante el Notario de Santiago don Ren
Benavente Cash y las posteriores modificaciones por escrituras pblicas de fecha 15 de diciembre de 2010 y 1
de febrero de 2011, otorgadas en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo, comunica que
proceder al rescate anticipado de la totalidad de los Bonos en circulacin de la Serie D (BFALA-D). Dicho
rescate corresponde al pago de intereses y amortizaciones del da 1 de Diciembre de 2013, el cual por ser da
inhbil se efectuar el da 2 de diciembre de 2013. Para los efectos sealados, se utilizar el valor de la Unidad
de Fomento a la fecha antes indicada.
Los Bonos se rescatarn al valor equivalente al monto de capital insoluto ms los intereses devengados y no
pagados a la fecha del rescate anticipado. Con posterioridad a esta fecha, los Bonos rescatados no generarn
reajustes ni intereses. El monto correspondiente ser pagado a los seores Tenedores de Bonos de la Serie D a
travs del Banco de Chile, en su calidad de Banco Pagador, en sus oficinas ubicadas en Ahumada 251,
Santiago. En consideracin a que la emisin de bonos Serie D es desmaterializada, los tenedores de bonos de
dicha Serie debern acreditar su calidad de tales mediante el respectivo certificado expedido por el Depsito
Central de Valores S.A., Depsito de Valores.
Con posterioridad al 30 de septiembre de 2013 y hasta la fecha de emisin de estos estados financieros, no se
tiene conocimiento de otros hechos de carcter financiero o de otra ndole, que afecten en forma significativa los
saldos o interpretaciones de los mismos.
185