PS Supravegherea
PS Supravegherea
PS Supravegherea
de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
PROCEDURĂ DE SISTEM
STANDARDUL 10
DE CONTROL INTERN MANAGERIAL
SUPRAVEGHEREA
1.Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea şi aprobarea ediţiei/reviziei
Page 1 of 6
Şcoala Gimnazială PROCEDURĂ de SISTEM: Ediţia 1 Nr. de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
3. Lista de difuzare
4. SCOPUL PROCEDURII
Prezenta procedură descrie modul prin care conducerea unității de învățământ inițiază, aplică și
dezvoltă controale adecvate de supraveghere a activităților, operațiunilor și tranzacțiilor, în scopul
realizării eficace a acestora.
5. DOMENIUL DE APLICARE
5.1. Procedura se utilizează de către structurile Școlii Gimnaziale NR.1 Telesti, responsabile
cu elaborarea/revizuirea, editarea şi gestionarea procedurilor de sistem şi operaționale.
6. DOCUMENTE DE REFERINŢĂ
6.1. Reglementări internaţionale - Nu e cazul.
6.2. Legislaţie primară - Legea 1/2011 a educaţiei naţionale, actualizată;
6.3. Legislaţie secundară
Ordinul nr. 400/2015, 600/2018 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al
entităţilor publice
Ordinul nr. 200/2016 privind modificarea şi completarea Ordinului secretarului general al
Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial al entităţilor
publice
Instrucțiunile nr. 1/2017 privind aplicarea unitară la nivelul unităţilor de învăţământ
preuniversitar a Standardului 9 - Proceduri prevăzut în Codul controlului intern managerial al
entităţilor publice, aprobat prin Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 Legea nr.
1/2011 a educaţiei naţionale
Ordinul nr. 5079/2016 privind aprobarea Regulamentului-cadru de organizare şi funcţionare a
unităţilor de învăţământ preuniversitar
Ordinul nr. 3027/2018 pentru modificarea şi completarea Regulamentului-cadru de organizare şi
funcţionare a unităţilor de învăţământ preuniversitar, aprobat prin Ordinul ministrului educaţiei
naţionale şi cercetării ştiinţifice nr. 5.079/2016
Page 2 of 6
Şcoala Gimnazială PROCEDURĂ de SISTEM: Ediţia 1 Nr. de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
Ordonanța nr. 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar preventiv, cu modificările și
completările ulterioare
Ordonanța de urgență nr. 2/2015 pentru modificarea şi completarea unor acte normative, precum
şi alte măsuri, cu modificările și completările ulterioare
6.4. Alte documente, inclusiv reglementări interne ale entităţii publice
Regulamentul de Ordine Interioară.
Regulamentul de organizare şi funţionare
Codul etic al angajaţilor.
7. DEFINIŢII ŞI ABREVIERI
7.1. Definiţii
Nr. crt Termenul Definiţia şi/sau actul care defineşte termenul
1. Procedură Prezentarea formalizată, în scris, a tuturor paşilor ce trebuie urmaţi, a
metodelor de lucru stabilite şi a regulilor de aplicat în vederea realizării
activităţii, cu privire la aspectul procedural
2. Editie a unei Forma initiala sau actualizata, dupa caz, a unei proceduri de sistem,
proceduri de aprobata si difuzata.
sistem
3. Revizia in Actiunile de modificare, adaugare, suprimare sau altele asemenea, dupa
cadrul unei caz, a uneia sau a mai multor componente ale unei editii a procedurii de
editii sistem, actiuni care au fost aprobate si difuzate.
4. Obiectiv al Ceea ce se urmăreşte sau spre care se tinde, referitor la SCIM.
SCIM
5. Procedură de procedură care descrie un proces sau o activitate care se desfăşoară la
sistem nivelul tuturor structurilor școlii
6. Procedură procedură care descrie un proces sau o activitate care se desfăşoară la
operațională nivelul unuia sau a mai multor structuri ale școlii.
7.2. Abrevieri
Nr.
Abrevierea Termenul abreviat
crt.
1. PO Procedură operaţională
2. RU Resurse Umane
3. SCIM Sistem de control intern/managerial
4. C -SCMI Comisia SCIM
5. PS Procedura de sistem
6. E Elaborare
7. V Verificare
8. A Aprobare
9. Ap. Aplicare
10. Ah. Arhivare
Page 3 of 6
Şcoala Gimnazială PROCEDURĂ de SISTEM: Ediţia 1 Nr. de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
8. DESCRIEREA PROCEDURII
A. Supravegherea activităților
Conducerea unității de învățământ trebuie să monitorizeze efectuarea controalelor de
supraveghere pentru a se asigura că procedurile sunt respectate de către salariaţi în mod efectiv şi
continuu. Controalele de supraveghere implică revizuiri ale activităţii realizate de salariaţi, rapoarte
despre excepţii, testări prin sondaje sau orice alte modalităţi care confirmă respectarea procedurilor.
Conducătorii compartimentelor verifică şi aprobă activităţile salariaţilor, dau instrucţiunile necesare
pentru a asigura minimizarea erorilor şi pierderilor, eliminarea neregulilor şi fraudei, respectarea
legislaţiei şi corecta înţelegere şi aplicare a instrucţiunilor.
Supravegherea activităţilor este adecvată, în măsura în care:
- fiecărui salariat i se comunică atribuţiile, responsabilităţile şi limitele de competenţă atribuite;
- se evaluează sistematic activitatea fiecărui salariat;
- se aprobă rezultatele activităţii în diverse etape de realizare a acesteia.
C. Modul de lucru:
- Planificarea operațiunilor și acțiunilor activității: Operațiunile și acțiunile privind activitatea
procedurată se vor derula de către compartimentele implicate, conform instrucțiunilor din prezenta
procedură.
- Derularea operațiunilor și acțiunilor activității: Directorul și conducătorii compartimentelor
efectuează supravegherea salariaților prin intermediul controalelor pentru a se asigura că procedurile sunt
respectate de salariați, se evaluează desfășurarea activităților, operațiunilor și tranzacțiilor în vederea
Page 4 of 6
Şcoala Gimnazială PROCEDURĂ de SISTEM: Ediţia 1 Nr. de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
9. RESPONSABILITĂŢI
Director:
- monitorizează activitatea de supraveghere a activităților
- organizează CFP la nivelul compartimentului contabil
- stabilește proiectele de operațiuni supuse CFP.
Șef compartiment:
- verifică şi aprobă activităţile salariaţilor;
- dă instrucţiunile necesare pentru a asigura minimizarea erorilor şi pierderilor, eliminarea
neregulilor şi fraudei, respectarea legislaţiei şi corecta înţelegere şi aplicare a instrucţiunilor;
- prezintă rapoarte de activitate, când se solicită
Page 5 of 6
Şcoala Gimnazială PROCEDURĂ de SISTEM: Ediţia 1 Nr. de exemplare 3
NR.1 Telesti PROCEDURI Revizia Nr de exemplare
Cod P.S.10.Supravegherea Exemplar nr
11. Cuprins
Numărul Denumirea componentei din cadrul procedurii Pagina
componentei în
cadrul procedurii
1 Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea și 1
aprobarea ediției/reviziei
2 Evidența edițiilor și a reviziilor 1
3 Lista de difuzare 2
4 Scopul procedurii 2
5 Domeniul de aplicare 2
6 Documente de referință 2
7 Definiții și abrevieri 3
8 Descrierea procedurii 4
9 Responsabilităţi 5
10 Anexe, Înregistrări, Arhivări 5
11 Cuprins 6
Page 6 of 6