PEMERINTAH KABUPATEN TABANAN

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS KEDIRI II
Jln. Raya Kaba-Kaba. Telepon ( 0361 ) 814278
Nomor : Senin, 11 Maret 2019
Lampiran :
Perihal : Pemberitahuan pelaksanaan Audit Internal Puskesmas

Kepada :
Yth. Petugas Bendahara BOK
di -
Tempat

Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan puskesmas kami akan melaksanakan audit
internal. Untuk memperlancar pelaksanaan kegiatan tersebut kami mohon kehadirannya
pada
Hari : Kamis
Tanggal : 14 Maret 2019
Waktu : 10.00 wita sampai selesai
Tempat : Ruang KTU

Demikian kami sampaikan, dan kami mohon saudara untuk menyiapkan data-data yang
diperlukan.

Atas perhatiannya kami ucapkan terima kasih

Kediri, 11 Maret 2019

Kepala UPTD. Puskesmas Kediri II

drg. I Made Puja Aryana

NIP. 197101292006041003
Instrumen Audit

Nama unit yang di audit : Bendahara BOK UPTD. Puskesmas Kediri II

Auditor : 1. drg. Alit Mulyani, 2. I Wayan Suparna
Waktu : 14 Maret 2019
Instrumen audit : Kuisener, Check list complin rate
Definisi operasional :
No
Kreteria Audit Daftar Pertanyaan Fakta Di Lapangan Temuan Audit Rekomendasi Audit
1 Apakah bendahara BOK memiliki SK
penunjukan Memiliki SK No.
Standar akreditasi 180/177/03/HK&HAM/2019
puskesmas kreteria tgl 7-01-2019
2.3.15 Ep.2
2 Standar akreditasi Apakah petugas membukukan semua
puskesmas kreteria penerimaan dan pengeluaran Buat buku kas
2.3.15 Ep. 3&4 terhadap uang yang dikelolanya Pencairan dana belum ada tidak ada buku kas penerimaan dan
kedalam buku kas tunai pengeluaran

3 Menyimpan dengan baik dan aman

seluruh bukti asli pertanggung
Arsipkan dokumen
Standar akreditasi jawaban keuangan Belum ada Belum ada
dengan baik
puskesmas Bab II
kreteria 2.3.16 Ep.4
4 Apakah petugas mempertanggung
jawabkan dalam bentuk dokumen Arsipkan dokumen
pengeluaran (kwitansi) atas Belum ada Belum ada
dengan baik
pelaksanaan kegiatan
5 Apakah petugas melakukan Lakukan
pembayaran pajak sesuai dengan Belum ada Belum ada pembayaran pajak
dana yang sudah dicairkan sesuai aturan
6 Apakah petugas melaporkan hasil Setelah BOK cair
Belum ada Belum ada
pembayaran pajak ke kantor pajak pajak dilaporkan
7
Tidak ada, BOK belum Bila sudah di sahkan
Apakah pencairan dana BOK sesuai Tidak
di sahkan tolong dilanjutkan
dengan jadwal yang ditentukan

Auditee : Ria Okbadiarthi Auditor : 1. drg Alit Mulyani

2. I Wayan Suparna
 RINCIAN KEGIATAN AUDIT ( Audit Plan)
Bulan Maret 2019
Sasaran Keterang
Unit Tujuan Audit(Kegiatan / Auditor Metoda Instrumen Audit an
proses yang Standar /kriteria yang Tgl & waktu Tgl & waktu
diaudit) menjadi acuan Audit I Audit II
Bendahara
BOK proses Wawancara,
menilai kesesuai Chek list,
penerimaan dan 1. drg. Alit Mulyani Standar akreditasi pemeriksaan panduan 3/14/2019 9/1/2019
penerimaan dan pengunaan dana dokumen dan
pemanfaatan dana puskesmas kreteria wawancara
BOK observasi
BOK di puskesmas 2.3.15 Ep.2, 3&4

2. I Wayan Suparna Standar akreditasi

puskesmas Bab II
kreteria 2.3.16 Ep.4

Ketua Tim audit: Kaba-kaba, Maret 2019

Anggota tim audit

drg. Alit Mulyani 1. dr. AA istri Nugraheni
2. dr. Mariana Tammu
3. drg. Sri Santun
4. Ni Ketut Sumuji
5. I Wayan Suparna
 Instrumen Audit
Nama unit yang diaudit : Bendahara BOK UPTD. Puskesmas Kediri II
Auditor : 1. Drg. Alit Mulyani, 2. I Wayan Suparna
Waktu : 14 Maret 2019
Instrumen Audit : Kuisioner, check list complain rate
Difinisi Operasional :

NO KRETERIA DAFTAR PERTANYAAN FAKTA LAPANGAN TEMUAN AUDIT REKOMENDASI AUDIT

AUDIT AUDIT

1 Standar akreditasi Apakah petugas bendahara BOK memiliki SK penunjukan

Puskesmas kreteria
2.3.15 Ep. 2

2 Standar akreditasi Apakah petugas membukukan semua penerimaan dan

Puskesmas kreteria pengeluaran terhadap uang yang dikelolanya ke dalam buku
2.3.15 Ep.3&4 kas tunai

3 Standar akrediasi Menyimpan dengan baik dan aman seluruh bukti asli
Puskesmas Bab II pertanggung jawaban keuangan
kreteria 2.3.16 Ep.4
4 Apakah petugas mempertanggung jawabkan dalam bentuk
dokumen pengeluaran (kwitansi) atas pelaksanaan
kegiatan

5 Apakah petugas melakukan pembayaran pajak sesuai

dengan dana yang sudah dicairkan

6 Apakah petugas melaporkan hasil pembayaran pajak ke

kantor pajak
7 Apakah pencairan dana BOK sesuai dengan jadwal yang
ditentukan
Auditee Auditor
1. Drg. Alit Mulyani
2. I Wayan Suparna
Ria Okbadiarthi
 RENCANA AUDIT
UPT. PUSKESMAS KEDIRI II

NO UNIT KERJA/SASARAN AUDITOR PROSES/KEGIATAN STANDAR /KRETERIA TANGGAL /WAKTU TANGGAL/WAKTU

AUDIT YANG DIAUDIT YANG DIGUNAKAN AUDIT I AUDIT II
SEBAGAI ACUAN

Tim III Proses pengelolaan Standar akreditasi

1 Bendahara BOK keuangan BOK
Drg. Alit Mulyani Puskesmas Bab II kreteria 14 Maret 2019 September 2019
I Wayan Suparna 2.3.15 dan 2.3.16
 TEMPAT PELAKSANAAN

Ruang TU
UPTD. Puskesmas
Kediri II