Business Plan Template Boutique de Vetements
Business Plan Template Boutique de Vetements
Business Plan Template Boutique de Vetements
STRICTEMENT CONFIDENTIEL
Tables des Matières
Résumé................................................................................................................................................1
Activité...........................................................................................................................................1
Marché........................................................................................................................................... 1
Chiffres Clés................................................................................................................................ 3
Besoin............................................................................................................................................ 3
Société................................................................................................................................................. 4
Structure et Actionnariat...........................................................................................................4
Emplacement................................................................................................................................4
Equipe............................................................................................................................................ 5
Produits et Services...................................................................................................................... 7
Description....................................................................................................................................7
Etude de Marché............................................................................................................................. 8
Démographie et Segmentation................................................................................................ 8
Marché Cible.............................................................................................................................. 10
Concurrence............................................................................................................................... 12
Réglementation..........................................................................................................................14
Stratégie............................................................................................................................................ 15
Prix................................................................................................................................................15
Plan Commercial....................................................................................................................... 16
Etapes de Développement......................................................................................................17
Risques........................................................................................................................................18
Opérations........................................................................................................................................20
Plan de Personnel.................................................................................................................... 20
Ressources Clés....................................................................................................................... 20
Fournisseurs.............................................................................................................................. 21
Plan Financier.................................................................................................................................22
Emplois et Ressources........................................................................................................... 22
Hypothèses.................................................................................................................................23
Prévisionnel de Ventes............................................................................................................23
Structure de Coûts................................................................................................................... 24
Prévision de Résultat...............................................................................................................25
Prévision de Trésorerie........................................................................................................... 26
Bilan Prévisionnel.....................................................................................................................27
Annexes.............................................................................................................................................28
Echéancier.................................................................................................................................. 28
Flux de trésorerie..................................................................................................................... 29
La Caennaise Chic Résumé
Résumé
Activité
La Caennaise Chic sera un magasin de vêtements installé en centre ville de Caen.
La boutique sera organisée autour de deux thématiques : belle pour sortir et chic au
boulot. L’objectif est de proposer des vêtements de qualité collant au plus près des
dernières tendances, et d’offrir la possibilité de se voir proposer des idées de tenues
suivant le motif d’achat.
La boutique sera dirigée par les deux associés qui cumulent 7 années d'expérience
dans le prêt-à-porter et de solides compétences en gestion.
Marché
Marché français
Marché cible
Caen se caractérise par une population estimée en 2014 à hauteur de 106 538
personnes selon l’INSEE, et plus récemment à 108 000 habitants selon les chiffres
de la ville.
Le profil type de la clientèle ciblée est une femme active de 25 à 45 ans, qui se veut
être proche des dernières nouveautés en matière de mode, et dispose d’un budget lui
permettant de se faire plaisir avec des vêtements de qualité.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 1
La Caennaise Chic Résumé
Notre offre a été conçue afin de répondre à deux besoins forts mis en avant lors de
notre étude de marché :
• Être belle pour sortir : que ce soit pour prendre un café entre amis, un rendez-
vous amoureux, ou pour faire la fête jusqu’au bout de la nuit, nos clientes
recherche des tenues qui allient élégance, confort, et style
• Être chic au boulot : active, parfois carriéristes, nos clientes recherchent des
tenues mettant en avant leur professionnalisme afin de faire bonne impression
devant leurs clients et leurs collègues
Concurrence
Bien que nous nous attendions à une concurrence très élevée avec les autres
magasins de prêt-à-porter féminin de la ville, nous pensons néanmoins que le marché
local est suffisamment dynamique pour nous permettre d’y établir une activité pérenne.
Par ailleurs, nous pensons que notre offre dispose d’atouts de poids qui nous
permettront de facilement nous différencier des concurrents en vue de séduire notre
clientèle :
La Caennaise Chic devra également faire face à une forte concurrence en provenance
des acteurs de la vente en ligne. En particulier, ceux proposant de l’habillement de
grandes marques à des prix raisonnables ou cassés (sites de déstockage et de ventes
privées notamment).
Nous nous attendons à une concurrence relativement limitée de la part des acteurs
d’internet dans la mesure où l’expérience client offerte par notre boutique sera très
différente de ce que proposent les sites de ventes à distances : possibilité d’essayer
les vêtements en vue de repartir immédiatement avec et de demander conseil à un
vendeur (à l’inverse d’un achat dématérialisé sur la base de photos à disposition de
la clientèle sur Internet).
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 2
La Caennaise Chic Résumé
Chiffres Clés
Nous prévoyons que le magasin soit rentable dès sa deuxième année d'exploitation.
Sur la base du plan actuel, nous pensons pouvoir réaliser un chiffre d'affaires de :
Le flux de trésorerie opérationnel net devrait être positif sur la durée du plan et nous
permettre d'honorer nos remboursements d'emprunt tout en conservant une marge de
manœuvre suffisante pour faire face à d'éventuels imprévus.
Besoin
L'objectif de ce business plan est d'obtenir un financement bancaire de 52 000 €
permettant de financer l'achat d’une partie du mobilier, de l'équipement professionnel,
et du stock nécessaire à l'ouverture de La Caennaise Chic :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 3
La Caennaise Chic Société
Société
Structure et Actionnariat
La Caennaise Chic est une SAS au capital social de 10 000 €.
Le siège social de la société est situé au 11 rue de Strasbourg, 14000 Caen. Le siège
social est également le lieu d'activité principal de la société.
La société sera dirigée par les deux associés, Sophie A assumera la fonction de
présidente de la structure, et Thomas D celle de directeur général.
Emplacement
La société exploitera un local commercial de 80m2 situé au 11 rue de Strasbourg,
14000 Caen pour lequel un bail commercial a été signé le 17 juin 2017.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 4
La Caennaise Chic Société
Le local se situe dans une rue commerçante du centre-ville de Caen et bénéficie donc
d'une très forte zone de chalandise.
La zone de chalandise autour du local est très bien desservie par les transports en
commun avec notamment un arrêt de tram et de nombreux arrêts de bus situés à moins
de 5 minutes à pieds. Le local est également situé à proximité de nombreux parkings,
permettant un accès facile en voiture.
Une fois rénové, le local disposera de 3 cabines d’essayage, d’une surface d’exposition
de 55m2, et d’une réserve de 15m2 permettant d’entreposer le stock.
Equipe
La société sera dirigée par les deux associés, Sophie A assumera la fonction de
présidente de la structure, et Thomas D celle de directeur général.
La Caennaise Chic est né de la volonté des deux associés aux profils complémentaires
de créer un espace de vente de vêtements qui offrira une offre différenciante.
Sophie A
Plus en détails, Sophie A dispose d’un bagage solide en ce qui concerne la gestion. En
effet, après des études réussies et l’obtention d’un DUT gestion des entreprises et des
administrations, Sophie a débuté sa carrière professionnelle en tant que gestionnaire
d’une entreprise de peinture (CA 800 k€). Après 3 années passées à ce poste, Sophie
a cherché d’autres opportunités afin de travailler dans un domaine qui la passionnait
davantage.
Intéressée depuis son jeune âge par le milieu de la mode et de l’habillement, elle finira
par trouver un poste de gérante de magasin pour une grande enseigne de prêt à porter
féminin, fonction qu’elle exercera pendant 4 années.
C’est donc avec de solides expériences en gestion, et une très bonne connaissance du
milieu du prêt à porter que Sophie s’est lancée dans la création de La Caennaise Chic.
Thomas D
Thomas D, a quant à lui su très vite qu’il voulait exercer un métier dans le domaine
de la vente. Après un BTS management des unités commerciales, il a exercé pendant
deux ans en tant que vendeur dans une enseigne spécialisée dans le sport. Suite à
cela, il s’est vu proposer une promotion au poste de chef de rayon, qu’il a également
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 5
La Caennaise Chic Société
exercé pendant deux années dans les domaines du running, de la randonnée, et des
sports d’hiver.
C’est donc avec une très bonne expérience commerciale et une solide appréhension
des contraintes du milieu du prêt-à-porter que Thomas s’est lancée dans la création
de La Caennaise Chic.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 6
La Caennaise Chic Produits et Services
Produits et Services
Description
La Caennaise Chic proposera la vente de vêtements et accessoires de mode pour
femmes. La boutique offrira un ensemble de vêtements de qualité en provenance de
grandes marques et de créateurs émergents, et visera principalement les femmes
actives de 25 à 45 ans.
• Jeans et pantalons
• Robes et jupes
• Pull et gilets
• Hauts
• Manteaux
• Accessoires
La boutique sera organisée autour de deux thématiques : belle pour sortir et chic au
boulot.
L’objectif est de proposer des vêtements de qualité collant au plus près des dernières
tendances, et d’offrir la possibilité de se voir proposer des idées de tenues suivant le
motif d’achat.
Chacune de nos deux thématiques disposera d’un espace dédié dans lequel nous
proposerons des idées de tenues complètes avec accessoires correspondant à
l’occasion d’achat. La volonté de La Caennaise Chic est ici de faciliter la décision
d’achat en proposant des idées de tenues et en donnant des conseils sur mesure.
Nous voulons être perçu comme une boutique qui sort de l’ordinaire et qui propose une
vraie plus-value par rapport aux enseignes classiques. La Caennaise Chic veut être
reconnu comme un magasin proposant de l’exclusivité avec des conseils personnalisés
lors du choix des tenues. Ainsi, les clientes pourront réaliser leur shopping dans une
atmosphère premium ou tout est fait pour répondre à leurs besoins et leurs envies.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 7
La Caennaise Chic Etude de Marché
Etude de Marché
Démographie et Segmentation
Marché français
Les modes de consommation des Françaises ont fortement évolué au cours des
dernières années, les achats se font de manière croissante sur mobile et en dehors des
périodes de soldes. De plus, les Françaises réalisent aujourd’hui un arbitrage constant
de leurs besoins (moins de vêtements, plus de téléphonie, voyage, restaurant, etc.) ce
qui pénalise le secteur.
Marché local
Caen se caractérise par une population estimée en 2014 à hauteur de 106 538
personnes selon l’INSEE, et plus récemment à 108 000 habitants selon les chiffres
de la ville.
Les femmes âgées de 25 à 45 ans, qui constituent notre cœur de cible représentent
une part importante de la population (les femmes de 15 à 44 ans représentent environ
25% du total de la population), ce qui semble intéressant pour le développement de
notre activité.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 8
La Caennaise Chic Etude de Marché
Caen est également une ville qui accueille de nombreux touristes et étudiants
représentant un vivier additionnel de clients potentiels pour notre boutique. En effet, la
vie locale est très active, notamment grâce au carnaval de Caen (plus gros carnaval
étudiant d'Europe), et aux commémorations du débarquement de 1944. De nombreux
touristes viennent également dans la ville pour découvrir l’histoire de Guillaume Le
Conquérant et les nombreuses spécialités du terroir normand.
Les circuits marchands de la ville de Caen sont étendus au travers des nombreuses
ruelles du centre historique. La ville est composée de 6 circuits marchands et/ou micro-
boucles d'hyper-centre (Caen.fr).
Les indicateurs marchands du centre-ville de Caen font état d’un centre économique
à fort potentiel, se situant dans la moyenne nationale en termes de nombres de
commerces et de typologies de ces derniers (Caen.fr) :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 9
La Caennaise Chic Etude de Marché
Marché Cible
Nous viserons principalement le segment des femmes à la recherche de vêtements
offrant un style chic.
Le profil type de la clientèle ciblée est une femme active de 25 à 45 ans, qui se veut
être proche des dernières nouveautés en matière de mode, et dispose d’un budget lui
permettant de se faire plaisir avec des vêtements de qualité.
Par ailleurs, nous avons interrogé 127 clientes potentielles lors d’un sondage à
proximité de l’emplacement de notre boutique. Il ressort de ce sondage que nos futures
clientes :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 10
La Caennaise Chic Etude de Marché
Notre offre a été conçue afin de répondre à deux besoins forts mis en avant lors de
notre étude de marché :
• Être belle pour sortir : que ce soit pour prendre un café entre amis, un rendez-
vous amoureux, ou pour faire la fête jusqu’au bout de la nuit, nos clientes
recherche des tenues qui allient élégance, confort, et style
• Être chic au boulot : active, parfois carriéristes, nos clientes recherchent des
tenues mettant en avant leur professionnalisme afin de faire bonne impression
devant leurs clients et leurs collègues
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 11
La Caennaise Chic Etude de Marché
Concurrence
Le marché de l’habillement et du prêt-à-porter est constitué de deux types d'acteurs :
La force des acteurs de l'Internet repose sur leur choix, souvent beaucoup plus large
que celui offert par les boutiques traditionnelles. Tandis que celle des boutiques
traditionnelles réside sur la possibilité d'essayer les articles avant de les acheter, et
de repartir avec ses vêtements immédiatement (pas de délais de livraison comme sur
Internet).
Concurrents locaux :
Le nombre important de concurrents est attendu étant donné que notre emplacement
est à la croisée des deux circuits marchands de la ville dédiés au prêt-à-porter.
Les concurrents situés à proximité du local comprennent à la fois des magasins de prêt-
à-porter rattachés à des enseignes (Pimkie, Cache Cache, Kookaï, Etam, Camaïeu,
Galerie Lafayette, Morgan, etc.) et des magasins indépendants.
Après une analyse concurrentielle des prix, il s’avère que le positionnement stratégique
de La Caennaise Chic place l’entreprise en moyenne en ligne avec les tarifs proposés
par les concurrents.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 12
La Caennaise Chic Etude de Marché
Bien que nous nous attendions à une concurrence très élevée avec les autres
magasins de prêt-à-porter féminin de la ville, nous pensons néanmoins que le marché
local est suffisamment dynamique pour nous permettre d’y établir une activité pérenne.
Par ailleurs, nous pensons que notre offre dispose d’atouts de poids qui nous
permettront de facilement nous différencier des concurrents en vue de séduire notre
clientèle :
La Caennaise Chic devra donc faire face à une forte concurrence en provenance de la
vente en ligne. En particulier des acteurs de la vente en ligne proposant de l’habillement
de grandes marques à des prix raisonnables ou cassés (sites de déstockage et de
ventes privées notamment).
Afin de se différencier des acteurs de la vente en ligne opérant sur notre secteur
d’activité, il sera nécessaire de développer notre savoir-faire en matière de relation
clientèle et de conseil à la vente.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 13
La Caennaise Chic Etude de Marché
Réglementation
Une bonne connaissance de l’environnement réglementaire est nécessaire afin de
développer l’activité en toute sérénité.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 14
La Caennaise Chic Stratégie
Stratégie
Prix
Stratégie de prix
Notre politique tarifaire consistera à appliquer une marge brute d’au moins 50% sur
l’ensemble des articles vendus en boutique.
Nos prix seront fixés avec pour objectif de donner l’image d’un magasin qui fournit
de la qualité, cependant nous veillerons à rester compétitifs sur les articles qui sont
également disponibles chez nos concurrents locaux.
Nous fixerons également nos prix en fonction des consignes imposées par certaines
des marques que nous distribuons.
Promotions
Lors des soldes, de nombreux rabais seront offerts sur l’ensemble de la gamme prêt-
à-porter, ceux-ci seront compris entre :
L’objectif pour notre magasin sera d’épuiser les stocks afin de pouvoir les renouveler
avec les nouvelles collections.
• des événements en ventes privées seront organisés une fois par trimestre
• une newsletter sera mise en place afin d’informer l’ensemble des clientes de
l’arrivage de nouvelles collections, d’édition(s) limitée(s) ou encore d’événements
marquants (solde, vente privée, soirée où la clientèle pourra venir à la rencontre
de nouveaux créateurs). Par ailleurs, l’inscription à la newsletter donnera droit à
une réduction de 15% lors du prochain achat
• une carte fidélité permettra aux clientes de bénéficier de bons de réductions allant
de 5 à 20% du montant des achats cumulés
• lors de l’anniversaire de la cliente, un message lui sera envoyé avec un code
promotionnel afin de profiter d’un rabais exclusif de 20%
Notre stratégie tarifaire ainsi que l’ensemble des rabais et évènements organisés
auront pour objectif de jouer le rôle de levier de performance à la fois pour accroître la
visibilité du magasin dans la ville de Caen et de disposer d’un niveau de fréquentation
optimal.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 15
La Caennaise Chic Stratégie
Plan Commercial
La réussite du développement commercial de La Caennaise Chic se joue sur la réussite
de l’exécution du plan commercial.
D’autre part, il est important que les clientes soient satisfaites afin qu’elles reviennent
et qu’elles soient aussi des acteurs du plan de communication afin de bénéficier d’un
effet de bouche à oreille efficace.
En conséquence, notre plan commercial sera axé sur la mise en place d’actions de
communication visant à accroître le trafic en boutique et le développement d’un plan
de fidélisation de la clientèle.
Local commercial
Notre emplacement au coeur du centre ville de Caen nous donnera accès à une zone
de chalandise disposant d’un flux considérable de passants.
Afin d’inciter les passants à entrer dans notre magasin, nous mettrons en place un
panneau pliable présentant les réductions du moment ou annonçant les nouveaux
arrivages.
De plus, nous aurons une stratégie de mise en scène vis-à-vis de la vitrine afin que
celle-ci attire l’oeil et présente les dernières nouveautés disponibles dans le magasin
de façon attractive. La vitrine sera actualisée toutes les deux semaines et mettra en
évidence les produits disponibles en exclusivité chez La Caennaise Chic.
Site internet
Pour assurer la visibilité de La Caennaise Chic, nous avons commandé un site internet
auprès d’une agence de développement informatique.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 16
La Caennaise Chic Stratégie
Ces médias seront régulièrement mis-à-jour et alimentés avec des contenus informatifs
(conseils de mode, revue de produits, idées de look), des offres promotionnelles
exclusives, et des actualités sur notre magasin.
• Publicité sur internet via Google Adwords : campagnes ayant pour objectif
d'attirer des personnes recherchant une boutique de vêtements sur un rayon de
30 kilomètres aux alentours
• Publicité sur internet via Facebook Ads : campagnes par ciblage géographique
et démographique ayant pour objectif d’attirer un public correspondant au profil
démographique de nos clientes
• Référencement naturel du site internet : nous avons prévu de mandater une
agence de communication pour nous aider à optimiser le référencement du site
sur des mots clés liés à la mode, notamment lors de recherches effectuées sur
la ville de Caen
• Flyers : campagnes de distribution de flyers dans la rue, et les boîtes aux lettres
des habitations et entreprises situées à proximité de la boutique
• Annuaires spécialisés : inscription dans les Pages Jaunes ainsi que dans des
annuaires en ligne spécialisés notamment le portail des commerçants de la ville
Notre plan commercial s’appuie donc sur des canaux complémentaires avec des
actions sur le terrain d’une part, et des actions sur Internet d’autre part. Nous pensons
que la complémentarité de ces canaux devrait nous permettre d’atteindre notre cible
commerciale de façon efficace et relativement bon marché.
Etapes de Développement
Nous avons identifié les étapes de développement suivantes pour les 12 prochains
mois :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 17
La Caennaise Chic Stratégie
Risques
Sur la base de notre étude de marché et de notre connaissance du marché local, nous
pensons qu'il existe plusieurs risques à moyen terme susceptibles de mettre en péril
la pérennité de notre activité :
Nous voyons ce risque comme limité dans la mesure où jusqu'à présent les politiques
de la ville ont été dans le sens d'un renforcement de l'attractivité des quartiers
commerçants avec la création de plusieurs rues piétonnes notamment. De plus, la
boutique se situe dans l'hyper centre de la ville ce qui lui garantit une fréquentation
assez élevée.
Vol du stock, incendie, dégâts des eaux ou travaux forçant une fermeture
temporaire :
Notre activité est dépendante de notre capacité à exploiter notre local commercial en
disposant d’un stock suffisant.
En tant que magasin proposant des produits de qualité, nos stocks de vêtements
peuvent être la cible de vol. Afin de nous protéger, nous avons souscrit à une assurance
contre ce risque.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 18
La Caennaise Chic Stratégie
Cette assurance garantit également notre stock contre les risques d’incendie et de
dégâts des eaux.
Notre local est également exposé à plusieurs risques, notamment des dégradations
sur notre vitrine, ou encore un dégât des eaux ou un incendie.
Afin de nous protéger, nous avons contracté une assurance qui couvre ces différents
risques. En contrepartie, le local sera également équipé d’un dispositif de prévention
en cas d’incendie.
Enfin, des travaux prenant place dans notre rue ou dans l’immeuble pourraient impacter
de façon temporaire la fréquentation de notre boutique. Afin de palier à cette baisse
de la fréquentation, et donc de notre chiffre d’affaires, une option a été prise dans
notre contrat d’assurance afin d’être couvert contre la baisse de nos revenus en cas
de travaux.
Nous voyons le risque d'un départ comme limité à ce stade dans la mesure où :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 19
La Caennaise Chic Opérations
Opérations
Plan de Personnel
Notre magasin sera ouvert du lundi au samedi de 10h à 19h.
Nous avons choisi ces horaires afin d’être en totale correspondance avec ceux des
grandes chaînes d’habillement présentes sur la ville.
Tous seront rémunérés sur une base de 1 700€ brut par mois à temps plein.
A cet effet, des annonces seront déposées sur les sites spécialisés et les besoins en
recrutement seront communiqués à des agences de recrutement de la ville.
Les postulants seront évalués sur leur capacité à conseiller et vendre aux clientes. En
ce sens, le déroulement de l’entretien sera défini comme suit :
Ressources Clés
Les principaux actifs identifiés par le management comprennent le local, le stock, le
site internet et la base de données clients.
L'accès au local est protégé par les règles relatives aux baux commerciaux, et
l'équipement du local est garanti et sera assuré.
Le stock sera également assuré contre le vol, l’incendie et les dégâts des eaux.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 20
La Caennaise Chic Opérations
règles relatives à la Loi Informatique et des Libertés et sera en accord avec les règles
d’accès et de protection des données dictées par la CNIL.
Fournisseurs
Nous avons choisi de nous approvisionner auprès de plusieurs grossistes, et pour
certaines marques de nous approvisionner en direct. La liste de nos fournisseurs est
jointe en annexe à ce business plan.
Nous voulons avoir une gestion optimale de nos stocks, en ce sens, nous nous
efforcerons de gérer nos stocks provenant de nos différents fournisseurs en mettant en
oeuvre une stratégie qui permette de liquider les surplus et de bien gérer les invendus.
Afin de minimiser les frais de livraison nous avons prévu d'effectuer une seule
commande par mois auprès de chaque grossiste. Bien entendu, pour ne pas être
en défaut vis-à-vis de nos clients nous nous efforcerons de faire des exceptions
concernant des produits qui sont rapidement en rupture de stock et qui sont demandés
par les clients.
Afin de minimiser l’impact du stock sur notre trésorerie, nous avons négocié des délais
de règlement de 14 jours avec chacun de nos fournisseurs.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 21
La Caennaise Chic Plan Financier
Plan Financier
Emplois et Ressources
L'ouverture de la boutique nécessitera les investissements suivants (montants H.T.) :
Le besoin en fond de roulement initial s'élève à environ 49 100 € (stock et TVA), et nous
avons réalisé des dépenses pour un montant hors taxes de 8 500 € (voir ci-dessous).
Ce montant sera financé par un mélange de fonds propres et de dette. Les actionnaires
ont prévu de contribuer à hauteur de 45 000€ (46% du montant requis) et nous
souhaiterions obtenir un prêt bancaire couvrant les 52 000 € restant.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 22
La Caennaise Chic Plan Financier
Hypothèses
Notre prévisionnel financier a été construit principalement sur la base de notre étude
de marché et de l'expérience des associés dans le secteur.
Le chiffre d'affaires a été estimé à l'aide d'un prix moyen par catégorie de produits :
Nous avons pris une hypothèse de coût d'achat des marchandises de 50% du prix de
vente.
Le budget de frais généraux a été essentiellement construit à l'aide des devis que nous
avons reçu de nos futurs fournisseurs.
Prévisionnel de Ventes
Comme expliqué ci-dessus, le chiffre d'affaires a été estimé à l'aide d'un prix moyen
par catégorie de produits :
Le chiffre d'affaires prévu sur l'année 1 prend en compte le délai nécessaire pour nous
faire connaître et atteindre notre régime de croisière. La croissance sur les années
2 et 3 s'explique principalement par la poursuite du développement de la clientèle,
notamment via des actions de fidélisation et un effet bouche à oreille.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 23
La Caennaise Chic Plan Financier
Structure de Coûts
Les principaux postes de dépenses seront les frais de personnel (62% du total de
l'année 1), le marketing (14% du total de l'année 1), et les loyers (7% du total).
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 24
La Caennaise Chic Plan Financier
Prévision de Résultat
Nous prévoyons que le magasin soit rentable dès sa deuxième année d'exploitation.
Sur la base du plan actuel, les frais généraux devraient représenter environ 50% du
CA en année 1, puis 43% et 42% du CA en années 2 et 3, une fois que nous aurons
développé notre clientèle.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 25
La Caennaise Chic Plan Financier
Prévision de Trésorerie
Le flux de trésorerie opérationnel net devrait être positif sur la durée du plan et nous
permettre d'honorer nos remboursements d'emprunt tout en conservant une marge de
manœuvre suffisante pour faire face à d'éventuels imprévus.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 26
La Caennaise Chic Plan Financier
Bilan Prévisionnel
Sur la base du plan actuel, la société devrait disposer d'une trésorerie suffisante pour
faire face à ses engagements financiers, renouveler son stock et maintenir le local en
bon état.
PASSIF
Fournisseurs 0 7 686 8 616 9 090
Dettes fiscales et sociales -14 100 5 101 6 968 8 698
Dette financière 52 000 32 549 24 833 16 843
Intérêts courus non échus 0 0 0 0
Total dettes 37 900 45 336 40 418 34 631
Capital social 10 000 10 000 10 000 10 000
Prêt actionnaires 35 000 35 000 35 000 35 000
Subv. investissement 0 0 0 0
Bénéfices non distribués -8 500 -13 748 9 178 36 771
Total fonds propres 36 500 31 252 54 178 81 771
Autres passifs 0 0 0 0
TOTAL PASSIF 74 400 76 588 94 595 116 402
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 27
La Caennaise Chic Annexes
Annexes
Echéancier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 28
La Caennaise Chic Annexes
Flux de trésorerie
(€) - Exercice 2018 Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui
EBE -3 130 -2 122 -1 086 -366 815 815 815 815 815 815 815 815
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 5 220 630 648 450 738 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 18 412 202 207 144 236 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 20 501 -1 291 -230 228 1 789 815 815 815 815 815 815 815
Charges financières -142 -132 -121 -111 -110 -108 -106 -104 -102 -100 -99 -97
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 20 359 -1 422 -352 117 1 680 707 709 711 713 715 716 718
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -4 603 -4 613 -4 623 -616 -618 -620 -622 -624 -625 -627 -629 -631
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -4 603 -4 613 -4 623 -616 -618 -620 -622 -624 -625 -627 -629 -631
Var. trésorerie 15 757 -6 035 -4 975 -499 1 062 87 87 87 87 87 87 87
Trésorerie 23 157 17 121 12 147 11 647 12 709 12 796 12 884 12 971 13 059 13 146 13 234 13 321
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 29
La Caennaise Chic Annexes
(€) - Exercice 2019 Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui
EBE 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 422 2 657
Var. stocks -490 -490 -490 -490 -490 -490 -490 -490 -490 -490 -490 -610
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 858 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72
Var. dettes fiscales et sociales 225 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23
Flux opérationnel brut 3 015 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 1 932 2 142
Charges financières -95 -93 -91 -89 -88 -86 -84 -82 -80 -78 -76 -74
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 2 920 1 839 1 840 1 842 1 844 1 846 1 848 1 850 1 852 1 854 1 855 2 068
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -633 -635 -636 -638 -640 -642 -644 -646 -648 -650 -651 -653
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -633 -635 -636 -638 -640 -642 -644 -646 -648 -650 -651 -653
Var. trésorerie 2 287 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 204 1 414
Trésorerie 15 608 16 812 18 016 19 220 20 424 21 628 22 832 24 036 25 240 26 444 27 648 29 062
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 30
La Caennaise Chic Annexes
(€) - Exercice 2020 Aoû Sep Oct Nov Déc Jan Fév Mar Avr Mai Jui Jui
EBE 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078 3 078
Var. stocks -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542 -542
Var. clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs 474 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 3 110 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536
Charges financières -72 -71 -69 -67 -65 -63 -61 -59 -57 -55 -53 -51
Impôt sociétés 0 -405 0 -1 620 -405 0 0 -405 0 0 -405 0
Flux opérationnel net 3 038 2 061 2 468 850 2 067 2 474 2 476 2 073 2 480 2 481 2 079 2 485
Investissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investissements financiers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cessions financières 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nvx. emprunts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursements -655 -657 -659 -661 -663 -665 -667 -669 -671 -673 -675 -677
Var. capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -655 -657 -659 -661 -663 -665 -667 -669 -671 -673 -675 -677
Var. trésorerie 2 382 1 404 1 809 189 1 404 1 809 1 809 1 404 1 809 1 809 1 404 1 809
Trésorerie 31 444 32 848 34 657 34 846 36 250 38 059 39 868 41 272 43 081 44 890 46 294 48 102
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 31