Exposé Sur Les Risques Bancaires
Exposé Sur Les Risques Bancaires
Exposé Sur Les Risques Bancaires
1) Dfinition du risque
1) Le risque systmique.
a) Risque clientle
b) Risque pays
3) Le risque de march :
b) Risque de change
4) Le risque de liquidit.
a) Risque interbancaire
5) Le risque oprationnel.
0
I. Fondements et dfinition du risque
Le risque est un concept auquel se sont intresses lensemble des
thories conomiques et financires. Chacune dentre elles a une
approche et une dfinition diffrente 1. En conomie plusieurs approches et
dfinitions existent savoir celles qui manent de la sphre des
assurances, des banques, des institutions non financires.
On peut observer cette relation dans lhistoire, le risque peut agir sur
notre destin de plusieurs faons ; le risque peut tre une finalit, une fin
accompagne dune rcompense, dun gain ; ou dun autre ct, il peut
tre un dpart, une motivation qui nous pousse aller de lavant.
- Le risque et la rcompense 2:
1
Damodaran A., Strategic Risk Taking: A Framework of Risk Management, Wharton School Publishing &
Pearson Education, 2008, p6.
2
Damodaran A., idem, p7.
1
- Le risque et linnovation 3:
Le risque peut tre source dinnovation ; cest grce au risque que les
premires assurances ont vue le jour (Lloyds en Angleterre) 4. Linnovation
rcente de nouveaux instruments financiers (produits drivs) est elle
aussi due la prsence de risque sur les marchs financiers. Ces
instruments ont permis la couverture et lexploitation du risque. Plusieurs
autres exemples observs dans lhistoire dmontrent lexistence dune
relation de causalit entre le risque et linnovation.
1. Dfinition du risque :
2
La dfinition du risque est influence par les diffrentes disciplines o il
est confront. Le risque est alors interprt et peru selon plusieurs
approches 11:
Le risque en finance :
14
2. Les facteurs de risque :
11
Damodaran A., iStrategic Risk Taking: A Framework of Risk Management, Wharton School Publishing &
Pearson Education, p6.
12
Vernimmen P., Finance dentreprise , 6d Dalloz, 2005, p1049 p1050.
13
Crouchy M. & Galais D. & Mark R., The Essentials of Risk Management, McGraw-Hill, 2005, p4 p5.
14
Crouchy M. & Galais D. & Mark R., idem, p6 p8.
3
I I . L e p o u rq u o i d u r i s q u e b a n c a i re ?
III. Ty p o l o g i e d e s r i s q u e s b a n c a i r e s :
15
Le Duff R., Encyclopdie de la gestion et du management , Dalloz, 1999, P1110.
16
Crouchy M. & Galais D. & Mark R., The Essentials of Risk Management, McGraw-Hill, 2005, p14 p16 et
p25.
4
Ci-dessous une classification gnrale des risques17 auxquels doit
faire face une entreprise :
1. le risque systmique :
2. Le risque de crdit :
Dfinition :
17
Crouchy M. & Galais D. & Mark R., idem, 2005, p26.
5
-Pour les oprations de hors bilan, le risque reprsente de cots estims
du remplacement de la garantie prcdemment obtenue par les lignes de
hors bilan.
a) Le risque pays :
b) Le risque clientle :
Peut tre dfini comme le risque encouru lors de la dfaillance dune
entreprise ou dun particulier. Ce risque est le rsultat soit dune
insolvabilit de lemprunteur (aspect externe), soit de la faon dont la
banque organise la fonction de distribution de crdit (aspect interne):
Aspect externe : Linsolvabilit de lemprunteur peut dcouler de
loccurrence de 3 classes de risques
Le risque gnral : linsolvabilit dcoule de facteurs externes issus
de la situation politique ou conomique
Le risque professionnel : conjoncture dun secteur dactivit
Le risque propre lemprunteur : le comportement de
lemprunteur peut tre lorigine de non-remboursement de la
crance.
Aspect interne : La politique de crdit dcide par la Direction Gnrale
de la banque.
3. Le risque de march :
Dfinition :
6
Le risque de march est le risque de perte qui peut rsulter des
fluctuations des prix des instruments financiers qui composent un
portefeuille.
Le risque peut porter sur le cours des actions, les taux d'intrts, les taux
de change, les cours de matires premires, etc.
Le risque de taux d'intrt est le risque que fait courir au porteur d'une
crance ou d'une dette taux fixe ou variable ; l'volution des taux entre
la date de l'engagement et la date du rglement.
b) Le risque de change :
4. Le risque de liquidit :
7
persuads que seuls les premiers arrivs seront servis, prcipitant ou
poussant ainsi la banque tre insolvable vis--vis de ces cranciers.
5. Le risque oprationnel :
Dfinition :
Risque de fraude :
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Risque de processus
Risque de technologie
Un autre dfi auquel les banques sont confrontes est constitu par la
technologie. Une banque importante peut trs bien consacrer
annuellement des sommes colossales l'achat d'ordinateurs et d'autres
systmes technologiques, mais cette dmarche comporte invitablement
des risques considrables. Le premier de ceux-ci est li la question de
savoir si le systme fonctionnera et remplira la fonction pour laquelle il a
t conu. Jusqu' prsent, les banques ne s'en sont pas trop mal tires
cet gard, leur succs tant li au soin apport l'tude des installations
mises en place. Il existe d'autres risques. Le service demeurera-t-il
technologiquement avanc pendant une priode de temps importante ou
sera-t-il dmod en quelques jours, quelques semaines ou quelques
mois ? Le systme est-il en harmonie avec les autres systmes et objectifs
des banques, dont l'importance stratgique pourrait ventuellement tre
plus grande ? Le dveloppement de nouveaux instruments,
l'informatisation rapide des oprations apparaissent comme des sources
de risques non ngligeables. Le risque peut d'une pan provenir de
structures inadquates et d'omissions ou d'erreurs d'oprateurs, d'autre
part, d'abus et actions malhonntes des clients ou agents trangers la
banque.
b) Le risque externe :
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Le risque juridique est celui li a un changement des rglementations ou
des lois qui rgit les activits bancaires.
Les fraudes qui manent de lextrieur sont ceux lis au tiers.ils peuvent
subvenir grce la contrefaon, la falsification des papiers (chques),
dommages dus au piratages informatiques ou vol dinformations
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