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    de 13

    PROMOTORA DE CAFE COLOMBIA S.A. "PROCAFECOL S.A.

    " Y SUBSIDIARIAS
    Estado de Situación Financiera
    Al 31 de diciembre de 2022 y 2021 (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
    ACTIVOS
    ACTIVO CORRIENTE - ACT FINANCIEROS NOTAS 2021
    Efectivo y equivalentes de efectivo $ 9,743,555
    Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, neto $ 38,553,844
    Cuentas por cobrar partes relacionadas y asociadas, neto $ 2,963,666
    Inventarios $ 41,445,240
    Otros activos financieros corrientes $ -
    activos por impuestos corrientes $ 7,548,553
    otros activos, neto $ 1,274,862
    Total activos corrientes - T ACT FINAN 101,529,720
    ACTIVO NO CORRIENTE - ACT REALES NOTAS
    Propiedades, planta y equipo, neto $ 48,863,481
    Activos por derechos de uso $ 48,818,895
    Otros activos intangibles, neto $ 1,830,794
    inversiones en asociadas $ 10,002,986
    negocios conjuntos $ 958,477
    Otros activos financieros corrientes $ 10,453,545
    Activos por impuesto diferido, neto $ 9,961,285
    Total activos no corrientes - T ACT REALES 130,889,463
    TOTAL ACTIVOS - TOTAL INVERSIONES 232,419,183
    CRECIMIENTO ECON Y FINAN $ 13,452,776.00

    PASIVOS Y PATRIMONIO
    PASIVO CORRIENTE NOTAS
    Obligaciones financieras $ 30,381,875
    Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar $ 50,699,517
    Cuentas por pagar partes relacionadas y asociadas $ 5,273,446
    provisiones $ 2,112,109
    beneficios a los empleados $ 8,982,988
    pasivos por impuestos corrientes $ 1,009,601
    pasivos financieros por arrendamientos $ 21,262,047

    ingreso diferidos $ 1,518,346


    Total pasivos corrientes 121,239,929
    PASIVO NO CORRIENTE NOTAS
    Obligaciones financieras $ 47,406,980
    Cuentas por pagar partes relacionadas y asociadas $ 19,104,546
    pasivos financieros por arrendamientos $ 36,858,584
    Total pasivos no corrientes 103,370,110
    TOTAL PASIVOS 224,610,039
    PATRIMONIO NOTAS
    Capital social $ 87,938,480
    Prima de emision $ 35,425,569
    Resultados acumulados $ 66,244,622
    Otro resultado integral $ 49,047,464
    patromonio atribuible a las participaciones controladoras 8,071,963
    participaciones no controladoras 262,821
    TOTAL PATRIMONIO 7,809,142
    TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 232,419,181

    POLITICA DE FINANCIAMIENTO CAPITAL DE TRABAJO


    2022 2021
    #DIV/0!

    POLITITICA DE INVERSION
    2022 2021

    Política de inversión=Cuentas por cobrar corrientes/ total ventas

    CAPITAL DE TRABAJO
    1 CT 2021 0.37005809297
    CT 2022 0.77569055

    LIQUIDEZ
    2 LIQ 2021 1.27 Veces
    LIQ 2022 1.62 Veces

    POLÍTICA DE INVERSIÓN (Como vendo)


    3 2022 2021
    30% 22%
    POLÍTICA DE FINANCIAMIENTO (Como compro)
    4 2022 2021
    -2% 22%
    A." Y SUBSIDIARIAS

    s de pesos colombianos)
    Estructura financiera
    % 2020 %
    9.60% $ 32,900,778 40.60%
    37.97% $ 19,689,172 24.30%
    2.92% $ 685,468
    40.82% $ 23,093,836 28.50%
    0.00% $ 28,446 0.04%
    7.43% $ 4,541,632 5.60%
    1.26% $ 90,959 0.11%
    43.68% 81,030,291 37.01%

    37.33% $ 56,729,631 41.13%


    37.30% $ 49,052,125 35.56%
    0.79% $ 4,494,167 3.26%
    7.64% $ 8,494,881 6.16%
    0.73% $ 2,200,944 1.60%
    7.99% $ 9,682,357 7.02%
    7.61% $ 7,282,011 5.28%
    56.32% 137,936,116 62.99%
    218,966,407
    6.14%

    25.06% $ 29,986,794 200% 28.75%


    41.82% $ 43,227,744 41.45%
    4.35% $ 2,604,974 2.50%
    1.74% $ - 0.00%
    7.41% $ 6,581,408 6.31%
    2.74% $ 109,907 0.11%
    17.54% $ 20,718,603 19.87%
    1.25%
    $ 1,065,399 1.02%
    104,294,829

    45.86% $ 55,811,956 25.08%


    18.48% $ 25,792,879 21.81%
    35.66% $ 36,629,815 30.98%
    46.02% $ 118,234,650 53.13%
    222,529,479

    1126.10% $ 87,938,480 24.680523 2468.05%


    453.64% $ 35,425,569 994.24%
    848.30% $ 87,928,450 2467.77%
    628.08% $ 37,460,604 1051.36%
    1.03 2,025,005 56.833%
    0.03 1,538,067 43.167%
    0 3,563,072 1.627%
    218,966,407
    Creació
    Total de inversiones 2022
    T. participacion activo financ
    T. participacion activos reales

    Valor creado
    Crecimiento financiero

    la empresa crea valor maximixando

    Cuenta más representativa del activo financiero


    Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, ne

    Rubro de mayor concentración porcentual (%), en el Activo Financiero y en el Activo Real


    RTA:

    Cómo están Financiadas las inversiones de la empresa


    RTA: POR CUENTAS POR PAGAR, PASIVOS FINANCIEROS, PROVISIONES

    · Explicar los resultados del capital de trabajo y el indicador de liquidez para cada año

    CT2022
    CT

    CT2021
    CT

    LIQ 2022
    LIQ

    LIQ 2021
    LIQ
    Creación de valor de la empresa
    $
    232,419,183
    101,529,720
    130,889,463

    13,452,776
    6.14%

    la empresa crea valor maximixando sus activos, ya que hubo un aumento de activo de 13,452,7

    Cuenta más representativa del activo financiero


    Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, neto

    el Activo Financiero y en el Activo Real


    ACT FIN= INVENTARIOS
    $ 41,445,240

    ACT REAL = ACTIVOS POR DERECHOS DE USO


    $ 48,818,895

    S, PROVISIONES

    indicador de liquidez para cada año

    - 123,080,319

    - 141,499,188

    0.452027

    0.364133
    e valor de la empresa
    % $
    100.00 Total de inversiones 2021 218,966,407
    43.68 T. participacion activo financ 81,030,291
    56.32 T. participacion activos reales 137,936,116

    $ Valor creado
    % Crecimiento financiero

    activos, ya que hubo un aumento de activo de 13,452,776

    Cuenta más representativa del activo real:


    Propiedades, planta y equipo, neto
    %
    100.00
    37.01
    62.99 6.68

    $
    %

    tiva del activo real:


    a y equipo, neto
    ESTADO DE RESULTADOS
    PROMOTORA DE CAFE COLOMBIA S.A. "PROCAFECOL S.A." Y SUBSIDIARI
    Expresado en pesos Colombianos

    NOTAS Al 31 de Diciembre de 2021 %

    Ingresos de actividades ordinarias 23 $867,276,849


    Costos de prestación de servicios 24 ($183,882,188)
    Gastos por beneficios a los empleados 25 ($101,132,282)
    Otros gastos de operación 26 ($309,130,370)
    Otros ingresos 27 $14,541,057
    Amortización y depreciación 28 ($93,417,670)
    Ingresos financieros 29 $12,186,299
    Gastos financieros 30 ($20,038,783)
    Utilidad antes de impuesto sobre la renta 186,402,912

    Impuesto de renta corriente 31 -54,737,890


    Impuesto de renta diferido 31 -12,567,821
    Impuesto de renta neto -67,305,711
    Utilidad neta del año 119,097,201
    ECOL S.A." Y SUBSIDIARIAS
    bianos

    Al 31 de Diciembre de 2020 %

    $790,660,862
    ($149,866,005)
    ($91,506,160)
    ($290,490,987)
    $3,067,863
    ($83,545,661)
    $3,921,037
    ($17,890,707)
    164,350,242

    -57,362,868
    18,156,277
    -39,206,591
    125,143,651

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