LIBRO DE INVENTARIOS

Inventario Número 1 del Almacen "La Aurora" , practicado el 1 de Enero 2024

(Cifras en Quetzales)
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja
Billetes Q 5,710.00
Monedas Q 251.05 Q 5,961.05
Bancos
Cuenta Monetaria No. 7-689541-3 Banco La Felicidad, S.A. Q 86,528.00
Cuenta Monetaria No. 00-34789-18 Banco la Tranquilidad, S.A. Q 45,740.00 Q 132,268.00
Exigible
IVA por Cobrar
12% de Q.117,607.00 según facturas que obran en poder de la empresa Q 14,112.84
Documentos por Cobrar
1 Letra a cargo de Estanislao Montealegre Montoya 60 días Letra No. 1 Q 10,000.00
1 Letra a cargo de Boarnerges de León Sagastume 90 días Letra No. 2 Q 8,000.00 Q 18,000.00
Realizable
Mercaderias
Vestidos
90 Grandes Marca Bonita a Q. 140.00 Cada Uno * Q 12,600.00
90 Medianos Marca Elegancia a Q.90.00 Cada Uno * Q 8,100.00
90 Pequeños Marca Lulú a Q.60.00 Cada Uno * Q 5,400.00 Q 26,100.00
Faldas
60 Grandes Marca Sofía a Q75.00 Cada Uno * Q 4,500.00
60 Medianos Marca Sofía a Q.67.00 Cada Uno * Q 4,020.00 Q 8,520.00
Combinaciones
100 Grandes Marca Intima a Q.125.00 Cada Uno * Q 12,500.00
100 Medianas marca Coqueta a Q.82.00 Cada Uno * Q 8,200.00
100 Pequeños Marca Chiquitina a Q.61.00 Cada Uno * Q 6,100.00 Q 26,800.00
Brasieres
75 Grandes Marca Robusto a Q.42.00 Cada Uno * Q 3,150.00
75 Medianos Marca Caprichosa a Q.39.00 Cada Uno * Q 2,925.00
75 Pequeños Marca Caprichosa a Q.37.00 Cada Uno * Q 2,775.00 Q 8,850.00
Fustanes
60 Grandes Marca Intima a Q.82.00 Cada Uno * Q 4,920.00
60 Medianos Marca Princesa a Q.79.00 Cada Uno * Q 4,740.00
60 Pequeños Marca Chaparrita a Q.58.00 Cada Uno * Q 3,480.00 Q 13,140.00
Bloomers
65 Grandes Marca Gordita a Q.48.00 Cada Uno * Q 3,120.00
65 Medianos Marca Elegante a Q.39.00 Cada Uno * Q 2,535.00
65 Pequeños Marca Chiqutina a Q.23.50 Cada Uno * Q 1,527.50 Q 7,182.50
Papeleria y Utiles
10 Resmas de Papel Bond Tamaño Oficio de 80 Gramos a Q.24.50 Cada Resma * Q 245.00
4 Kit de botellas de tinta Marca Epson a Q.300.00 Cada Kit * Q 1,200.00
5 Gruesas de lapiceros Bic, color azul,y rojo a Q.72.00 Cada Gruesa * Q 360.00
4 Gruesas de lápices venus No. 2 a Q.65.00 Cada Gruesa * Q 260.00
1 Docena de Reglas Vinci a Q.9.50 cada Docena * Q 9.50 Q 2,074.50
No Corriente
Inmuebles
1 Casa ubicada en 12 Calle 8-97 zona 13, Registro de la propiedad No. 2165,
Libro 489, Folio 945 Matricula fiscal No. M-32794 Q 650,000.00
Mobiliario y Equipo
3 Estantes de Metal con 6 compartimientos a Q.890.00 Cada Uno * Q 2,670.00
2 Mostreadores de aluminio con Vidrios a Q.900.00 Cada Uno * Q 1,800.00
2 Escritorios secretariales de Metal de 3 gavetas a Q.810.00 Cada Uno * Q 1,620.00
2 Sillas con rodos con respaldo y asiento de esponja a Q.750 Cada Uno * Q 1,500.00
3 Calculadoras grandes con pantalla electrónica marca Monroe a 600 C/U * Q 1,800.00 Q 9,390.00
Equipo de Computación
1 CPU marca NOC 24x max * Q 10,000.00
1 Monitor adicional marca NOC 35c * Q 2,800.00
1 Impresora Marca Epson L575 * Q 2,000.00 Q 14,800.00
Software y Sistemas
1 Programa Contable Q 10,500.00
Inversiones en valores a Largo Plazo
10 Bonos del Estado, Identificados con los numeros del 0001 al 0010 Q.2,000.00 C/U Q 20,000.00
Gastos de Organización e Instalación
1 Formulario SAT-7121 No. 45 20891 055 Habilitación de libros electronicos Q 300.00
1 Recibo del Registro Mercantil Incripción de la Empresa y Comerciante Q 200.00
1 Timbre Fiscal para la patente de comercio Q 50.00
1 Recibo del Registro Mercantil por la autorizacion de los libros Q 80.00
1 Factura Especial a nombre del Perito Contador EPIFANIO CRUZ por tramites
para inscribir la Empresa * Q 750.00 Q 1,380.00
Suma del Activo Q 969,078.89
Pasivo
Corriente
Proveedores
Vestidos y Faldas, S.A. Q 3,000.00
Ropa Intima, S.A. Q 2,800.00 Q 5,800.00
Documentos por Pagar
4 Letras a Muebles Orientales, S.A. a Q.1,000.00 Cada Una. Q 4,000.00
Hipotecas a Corto Plazo
12 Cuotas a Q.5,000.00 Cada uno en los siguientes 12 meses Banco la Felicidad Q 60,000.00
ISR Retenido por pagar sobre compras
5% sobre Q.30,000 + 7% sobre Q.60,592.50 según facturas 28954122 y 34971478 Q 5,741.48
5% sobre Q.14,800 según fact. No. 78544781 Compumas, S.A. Q 740.00 Q 6,481.48
ISR Retenido por pagar sobre facturas Especiales
5% de Q.750.00 retenido sobre factura especial No. 11424785 a nombre de
Epifanio Cruz Q 37.50
IVA Retenido por pagar sobre facturas Especiales
12% de Q.840.00 retenido sobre factura especial No. 11424785 a nombre de
 Epifanio Cruz Q 90.00
No Corriente
Hipotecas a Largo Plazo
24 Cuotas a Q.5,000.00 Cada uno en los siguientes años Banco la Felicidad Q 120,000.00
Suma del Pasivo Q 196,408.98
Patrimonio Neto
Patrimonio Neto
Aportación del Señor Mario Rodolfo Mazariegos Pérez Q 772,669.91
Suma del Pasivo y Patrimonio Neto Q 969,078.89
Resumen
Caja Q 5,961.05
Bancos Q 132,268.00
IVA por Cobrar Q 14,112.84
Documentos por Cobrar Q 18,000.00
Mercaderias Q 90,592.50
Papeleria y Utiles Q 2,074.50
Inmuebles Q 650,000.00
Mobiliario y Equipo Q 9,390.00
Equipo de Computación Q 14,800.00
Software y Sistemas Q 10,500.00
Inversiones en valores a Largo Plazo Q 20,000.00
Gastos de Organización e Instalación Q 1,380.00
Proveedores Q 5,800.00
Documentos por Pagar Q 4,000.00
Hipotecas a Corto Plazo Q 60,000.00
ISR Retenido por pagar sobre compras Q 6,481.48
ISR Retenido por pagar sobre facturas Especiales Q 37.50
IVA Retenido por pagar sobre facturas Especiales Q 90.00
Hipotecas a Largo Plazo Q 120,000.00
Patrimonio Neto Q 772,669.91
Q 969,078.89 Q 969,078.89
De conformidad con los datos anteriores, el Patrimonio Neto del "ALMACEN LA AURORA" propiedad
del señor Mario Rodolfo Mazariegos Perez, asciende a la cantidad de setecientos setenta y dos mil
seis cientos sesenta y nueve con noventa y uno. (772,669.91)
Guatemala 1 de Enero del 2024