ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
CAJA
Billetes
Monedas
Bancos
1 Cuenta Bancaria No. 7-689541-3 Banco La Felicidad S.A. Monetaria
1 Cuenta Bancaria No. 00-34789-18 Banco Tranquilidad S.A.
IVA POR COBRAR
Mercaderia
Papeleria y Utiles
Mobiliario de Equipo
Equipo de Computación s/compras
LICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
1 Factura Especial No.001 a nombre del perito contador Epifania Cruz

MERCADERIA
VESTIDOS
90 Grandes marca Bonita Q.156.80 Q 1,512.00
90 Medianos marca Elegancia Q100.80 Q 972.00
90 pequeños marca lùlu Q67.20 Q 648.00
FALDAS
60 Grandes marca Sofia Q84.00 c/u Q 540.00
60 Medianos marca Sofia Q75.04 c/u Q 482.40
COMBINACIONES
### Grandes marca Intima Q140 c/u Q 1,500.00
### Medianas marca Coqueta Q91.84 c/u Q 984.00
### Pequeños marca Chiquitina Q68.32 c/u Q 732.00
BRASIERES
75 Grandes marca Robusto Q47.04 c/u Q 378.00
75 Medianas marca Caprichosa Q43.68 c/u Q 351.00
75 Pequeños marca Caprichosa Q41.44 c/u Q 333.00
FUSTANES
60 Grandes marca Intima Q91.84 c/u Q 590.40
60 Medianos marca Princesa Q88.48 c/u Q 568.80
60 Pequeños marca Chaparrita Q64.96 c/u Q 417.60
BLOOMERS
65 Grandes marca Gordita Q53.76 c/u Q 374.40
65 Medianos marca Elegante Q43.68 c/u Q 304.20
65 Pequeños marca Chiquitina Q26.32 c/u Q 183.30
 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO antes mercaderia
1 Letra No. 1 a Cargo de Estanislao Montealegre Montoya a 60 dias
1 Letra No. 2 a Cargo Boanerges de León Sagastume a 90 dias
PAPELERIA Y UTILES
10 Resmas de papel bond tamaño oficio de 80 gramos cada resma Q27.44 Q 29.40
4 Docenas de cintas de maquina de escribir marca Tucan Q336.00 c/u Q 144.00
5 Gruesas de lapiceros Bic color azul y rojo Q80.64 c/u Q 43.20
4 Gruesas de lapices venus No.2 Q72.80 Q 31.20
1 Docena de reglas Vinci Q10.64 Q 1.14
SUMA DEL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
INMUEBLES
Casa inscrita en el Registro de la propiedad bajo el NO. 2165 libro 489 folio 945
1 matricula fiscal No.M-32794 ubicada en la 12 calle 8-97 Zona 13
MOBILIARIO Y EQUIPO
3 Estantes de metal con 6 compartimientos Q996.80 c/u Q 320.40
2 Mostradores de aluminio con vidrios Q1,008.00 c/u Q 216.00
2 Escritorios secretariales de metal de 3 gavetas Q907.20 c/u Q 194.40
2 Sillas con rodos con espaldo y asiento de esponja Q840.00 c/u Q 180.00
3 Calculadoras grandes con pantalla electronica marca Monroe Q672.00 c/u Q 216.00
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1 CPU marca Noc 24x max Q11,200.00 Q 1,200.00
1 Monitor adicional marca Noc 35C Q3,136.00 Q 336.00
1 Impresora marca Epson L575 Q2,240.00 Q 240.00
LICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
1 Programa Contable Q11,760.00 Q 1,260.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
1 Formulario SAT-7121 No. 45 20891 055 por habilitacion de los libros
1 Recibo No. 123 del Registro Mercantil por la inscripcion de empresa y comerciante
1 Timbre fiscal para la patente de comercio
1 Recibo No. 124 del Registro Mercantil por la autorización de los libros
1 Factura Especial No.001 a nombre del Perito Contador Epifanio Cruz Q 90.00
VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO
10 Bonos del Estados identificacion con los números del 0001 0010 4 años Q2,000
SUMA DEL ACTIVO NO CORRIENTE
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES
Vestidos y Faldas S.A
Ropa Intima S.A
4 Letras se le adeuda a Muebles Orientales S.A. Q1,000
HIPOTECAS
hipoteca a corto plazo al banco la felicidad S.A.
 ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS MERCADERIA
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS Papeleria y Utiles
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS mobiliario y equipo
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS equipo de computacion
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS licencia de sof
ISR RETENIDO POR PAGAR S/ FACTURAS ESPECIALES
ISR RETENIDO POR PAGAR S/ FACTURAS ESPECIALES
IVA RETENIDO POR PAGAR S/FACTURA ESPECIALES
IVA RETENIDO POR PAGAR S/FACTURA ESPECIALES
PASIVO NO CORRIENTE
Hipotecas a largo plazo Al banco Felicidad S.A
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO
ACTIVO - PASIVO Q 774,043.54
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Q 5,710.00
Q 251.05 Q 5,961.05

Q 86,528.00
Q 45,740.00 Q 132,268.00

Q 10,871.10
Q 248.94
Q 1,126.80
Q 1,776.00
Q 1,260.00
Q 90.00 Q 15,372.84

Q 12,600.00
Q 8,100.00
Q 5,400.00

Q 4,500.00
Q 4,020.00

Q 12,500.00
Q 8,200.00
Q 6,100.00

Q 3,150.00
Q 2,925.00
Q 2,775.00

Q 4,920.00
Q 4,740.00
Q 3,480.00

Q 3,120.00
Q 2,535.00
Q 1,527.50 Q 90,592.50
Q 10,000.00
Q 8,000.00 Q 18,000.00

Q 245.00
Q 1,200.00
Q 360.00
Q 260.00
Q 9.50 Q 2,074.50
Q 264,268.89

Q 650,000.00 Q 650,000.00

Q 2,670.00
Q 1,800.00
Q 1,620.00
Q 1,500.00
Q 1,800.00 Q 9,390.00

Q 10,000.00
Q 2,800.00
Q 2,000.00 Q 14,800.00

Q 10,500.00 Q 10,500.00

Q 300.00
Q 200.00
Q 50.00
Q 80.00
Q 750.00 Q 1,380.00

Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 706,070.00
Q 970,338.89

Q 3,000.00
Q 2,800.00
Q 4,000.00 Q 9,800.00

Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 4,529.63
Q 103.73
Q 469.50
Q 740.00
Q 525.00 Q 6,367.85

Q 37.50 Q 37.50

Q 90.00 Q 90.00

Q 120,000.00 Q 120,000.00
Q 196,295.35

Q 196,295.35 Q 774,043.54
Q 970,338.89
 Activo
Activo Corriente
Caja
Billetes Q 5,600.00
Monedas Q 200.00
Bancos
No.6-….... Q 73,400.00
No.1…...... Q 58,900.00
Iva por cobrar
iva por cobrar sobre seguros a Q 1,500.00
Iva por cobrar sobre mercaderias Q 10,166.31
Iva por cobrar Mobiliario y equipo Q 1,165.20
Iva por cobrar Gastos de organización Q 550.56
Seguros pagados por anticipado
1 Poliza aseguradora M Q 1,500.00 Q 12,500.00
Mercaderias
Camisas Arrow
100 Manga L T G 77.28 Q 828.00 Q 6,900.00
100 Manga L T M 67.20 Q 720.00 Q 6,000.00
100 M C T G 76.16 Q 816.00 Q 6,800.00
Pantalones Sergio
50 T G 218.40 Q 1,170.00 Q 9,750.00
50 T M 184.80 Q 990.00 Q 8,250.00
50 T P 132.16 Q 708.00 Q 5,900.00
Calsetines Molfor
200 T G 20.16 Q 432.00 Q 3,600.00
200 T M 16.80 Q 360.00 Q 3,000.00
200 T P 10.08 Q 216.00 Q 1,800.00
Camisas Atleta
200 T G 14.56 Q 312.00 Q 2,600.00
200 T M 11.76 Q 252.00 Q 2,100.00
200 T P 8.90 Q 190.71 Q 1,589.29
Calsoncillos Marca A
200 T G 17.92 Q 384.00 Q 3,200.00
200 T M 14 Q 300.00 Q 2,500.00
200 T P 8.40 Q 180.00 Q 1,500.00
Corbatas Pas
100 T G 28.56 Q 306.00 Q 2,550.00
100 T M 22.40 Q 240.00 Q 2,000.00
120 T P 10.08 Q 129.60 Q 1,080.00
Billeteras
100 Cuero 47.04 Q 504.00 Q 4,200.00
100 Imitacion 31.36 Q 336.00 Q 2,800.00
Anteojos
20 Ray Ban 235.2 Q 504.00 Q 4,200.00
20 Solimar 134.4 Q 288.00 Q 2,400.00
Total de activo corriente
Activo No Corriente
Mobiliario y equipo
1 Fotocopiadora Q 549.60 Q 4,580.00
2 Calculadoras Q 198.00 Q 1,650.00
1 aparato Q 36.00 Q 300.00
2 Mostradores Q 206.40 Q 1,720.00
2 Estantes Q 175.20 Q 1,460.00
Gastos de organización
6 Libros de contabilidad Q 34.56 Q 288.00
1 Factura No.65 Q 384.00 Q 3,200.00
1 formulario sat 7121 Q 300.00
1 Timbre fiscal Q 200.00
1 Timbre fiscal Q 50.00
1 Recibo 7536 Q 80.00
1 Factura especial Q 132.00 Q 1,100.00
Total de activo no corriente
Total de activo
Pasivo Corriente
Proveedores
Abono de fotocopiadora a Multiequipos S.A. Q 4,580.00
Fabrica Arrow Q 9,000.00
Pantalones Sergio Q 8,000.00
Atleta Q 5,000.00
ISR Retenido por pagar sobre compras
ISR retenido por pagar sobre MYE Q 485.50
ISR Retenido por pagar sobre Factura Q 160.00
Isr retenido por pagar sobre Mercaderias Q 2,854.46
ISR Retenido por pagar factura especial
ISR Retenido por pagar factura especial Q 55.00
Iva retenido por pagar sobre factura especial
Iva retenido por pagar sobre factura especial Q 132.00
Total de pasivo Corriente
Total de pasivo
Patrimonio
Capital de socio Jorge Casasola Q 116,681.20
Capital de socio Damian barrera Q 116,681.20
Total de patrimonio
Total de patrimonio + pasivo
Resumen
Caja Q 5,800.00
Bancos Q 132,300.00
Iva por cobrar Q 13,382.07
Seguros pagados por anticipado Q 12,500.00
Mercaderias Q 84,719.29
Mobiliario y equipo Q 9,710.00
Gastos de organización Q 5,218.00
Proveedores
ISR Retenido por pagar sobre compras
ISR Retenido por pagar factura especial
Iva retenido por pagar sobre factura especial
Patrimonio
Sumas Iguales Q 263,629.36
Q 5,800.00

Q 132,300.00

Q 13,382.07

Q 12,500.00
Q 84,719.29
Q 248,701.36

Q 9,710.00

Q 5,218.00
Q 14,928.00
Q 263,629.36

Q 26,580.00

Q 3,499.96

Q 55.00

Q 132.00
Q 30,266.96
Q 30,266.96

Q 233,362.40
Q 233,362.40
Q 263,629.36
Q 26,580.00
Q 3,499.96
Q 55.00
Q 132.00
Q 233,362.40
Q 263,629.36
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
Billetes
Monedas
Bancos
1 Cuenta Bancaria No. 9-87654-2 del Banco La Monja Blanca S.A. Monetaria
1 Cuenta Bancaria No. 2-674320-9 del Banco La Cieba S.A. Monetaria
1 Cuenta Bancaria No. 458-8965418-18 del Banco El Quetzal S.A. Monetaria
IVA POR COBRAR
Mercaderia
Mobiliario y Equipo
Vehiculos
Equipo de Computación
LICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
MERCADERIA
ESCRITORIOS
10 De Metal de ejecutivo de 5 gavetas Q1,008.00 c/u
10 De Madera de tipo secretarial de 3 gavetas Q952.00 c/u
SILLAS
10 Giratorias de metal tipo ejecutivo con respaldo de esponja Q1,114.40 c/u
FOTOCOPIADORA
8 Kyocera Ecosys M2040 dn/L Q4,760.00 c/u
CALCULADORAS
8 Marca Wang medianas con pantalla y cinta electrica Q571.20 c/u
ARCHIVOS
10 De metal de 5 compartimientos marca Compacto Q772.80 c/u
MESAS PARA MAQUINA DE ESCRIBIR
10 De metal Q257.60 c/u
PAPELERAS
15 De metal con 3 compartimientos Q212.80 c/u
ATRILES
15 De metal movibles Q162.40 c/u
SUMA DEL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
2 Escritorios de madera tipo secretarial de 4 gavetas Q952.00 c/u
2 Sillas giratorias tipo secretarial, de metal con asientos y respaldo Q586.88 c/u
1 Archivos de metal de 4 comportamiento marca Compacto Q649.60 c/u
1 Caja registradora con cinta y pantalla Q5,040.00 c/u
1 Mesa de madera para la caja registradora Q364.00 c/u
1 Aparato telefonico marca Simex color naranja Q380.80 c/u
VEHICULOS
1 Pánel marca Daihatsu ultimo modelo color gris chassis M-89674452 motor K-657892342
1 Pick-Up Toyota último modelo color beige chassis K-7865429 motor L-9856176
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1 CPU marca Acer 24x max Q10,987.20 c/u
1 Monitor adicional marca Acer 35C Q3,964.80 c/u
1 Impresora marca Epson EPL-N2000 Q7,369.60 c/u
LICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
1 Programa Contable Q6,720.00 c/u
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
1 Formulario SAT-7121 No. 54 89174 125 por habilitacion de los libros
1 Factura No.5396 del Licenciado Anastacio Morazán Pérez
1 Timbre fiscal para la patente de sociedad
1 Timbre fiscal para la patente de empresa
1 Recibo No.7325 del Registro Mercantil por la Autorización de los libros
1 Factura No.876 del Señor Nepomuseno Castro López por readecuación de la sala de ventas
SUMA DEL ACTIVO NO CORRIENTE
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS MERCADERIA Fac/4089
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS mobiliario y equipo Fac/3218
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE VEHICULOS Fac/8055
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS equipo de computacion Fac/8572
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS licencia de software Fac/4328
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS De Gastos de Organización e Instalacion
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Socio Mario René Mazariegos Melgar
Socio Juan Carlos Sagastume Sosa
Socio José Manuel Morales López
suma del patrimonio + pasivo
RESUMEN
Caja
Bancos
IVA por cobrar
Mercaderia
Mobiliario Y Equipo
Vehiculos
Equipo de Computación
Licencia o Derecho de Sofware o su actualización
Gastos de organización e instalación
Isr retenido sobre facturas s/compras
Patrimonio
suma iguales
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
AJA
illetes
Monedas
ancos
uenta Bancaria No. 9-87654-2 del Banco La Monja Blanca S.A. Monetaria
uenta Bancaria No. 2-674320-9 del Banco La Cieba S.A. Monetaria
uenta Bancaria No. 458-8965418-18 del Banco El Quetzal S.A. Monetaria
VA POR COBRAR
Mercaderia
Mobiliario y Equipo
ehiculos
quipo de Computación
ICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
MERCADERIA
SCRITORIOS
De Metal de ejecutivo de 5 gavetas Q1,008.00 c/u
De Madera de tipo secretarial de 3 gavetas Q952.00 c/u
ILLAS
Giratorias de metal tipo ejecutivo con respaldo de esponja Q1,114.40 c/u
OTOCOPIADORA
yocera Ecosys M2040 dn/L Q4,760.00 c/u
ALCULADORAS
Marca Wang medianas con pantalla y cinta electrica Q571.20 c/u
RCHIVOS
De metal de 5 compartimientos marca Compacto Q772.80 c/u
MESAS PARA MAQUINA DE ESCRIBIR
De metal Q257.60 c/u
APELERAS
De metal con 3 compartimientos Q212.80 c/u
TRILES
De metal movibles Q162.40 c/u
SUMA DEL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 scritorios de madera tipo secretarial de 4 gavetas Q952.00 c/u
illas giratorias tipo secretarial, de metal con asientos y respaldo Q586.88 c/u
rchivos de metal de 4 comportamiento marca Compacto Q649.60 c/u
aja registradora con cinta y pantalla Q5,040.00 c/u
Mesa de madera para la caja registradora Q364.00 c/u
parato telefonico marca Simex color naranja Q380.80 c/u
EHICULOS
ánel marca Daihatsu ultimo modelo color gris chassis M-89674452 motor K-657892342
ick-Up Toyota último modelo color beige chassis K-7865429 motor L-9856176
QUIPO DE COMPUTACIÓN
PU marca Acer 24x max Q10,987.20 c/u
Monitor adicional marca Acer 35C Q3,964.80 c/u
mpresora marca Epson EPL-N2000 Q7,369.60 c/u
ICENCIA O DERECHO DE SOFWARE O SU ACTUALIZACION
rograma Contable Q6,720.00 c/u
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
ormulario SAT-7121 No. 54 89174 125 por habilitacion de los libros
actura No.5396 del Licenciado Anastacio Morazán Pérez
imbre fiscal para la patente de sociedad
imbre fiscal para la patente de empresa
ecibo No.7325 del Registro Mercantil por la Autorización de los libros
actura No.876 del Señor Nepomuseno Castro López por readecuación de la sala de ventas
SUMA DEL ACTIVO NO CORRIENTE
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS MERCADERIA Fac/4089
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS mobiliario y equipo Fac/3218
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE VEHICULOS Fac/8055
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS equipo de computacion Fac/8572
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS licencia de software Fac/4328
SR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS De Gastos de Organización e Instalacion
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO
APITAL SOCIAL
ocio Mario René Mazariegos Melgar
ocio Juan Carlos Sagastume Sosa
 ocio José Manuel Morales López
suma del patrimonio + pasivo
RESUMEN
aja
ancos
VA por cobrar
Mercaderia
Mobiliario Y Equipo
ehiculos
quipo de Computación
icencia o Derecho de Sofware o su actualización
Gastos de organización e instalación
sr retenido sobre facturas s/compras
atrimonio
uma iguales
 Q 5,100.00
Q 245.00 Q 5,345.00

Q 65,000.00
Q 50,000.00
Q 35,000.00 Q 150,000.00

Q 9,570.60
Q 1,019.16
Q 18,720.00
Q 2,391.60
Q 720.00
Q 504.00 Q 32,925.36

Q 1,080.00 Q 9,000.00
Q 1,020.00 Q 8,500.00

Q 1,194.00 Q 9,950.00

Q 4,080.00 Q 34,000.00

Q 489.60 Q 4,080.00

Q 828.00 Q 6,900.00

Q 276.00 Q 2,300.00

Q 342.00 Q 2,850.00

Q 261.00 Q 2,175.00 Q 79,755.00

Q 8,520.00 Q 71,000.00
Q 10,200.00 Q 85,000.00 Q 156,000.00

Q 1,177.20 Q 9,810.00
Q 424.80 Q 3,540.00
Q 789.60 Q 6,580.00 Q 19,930.00

Q 720.00 Q 6,000.00 Q 6,000.00

Q 300.00
Q 504.00 Q 4,200.00
Q 200.00
Q 50.00
Q 80.00
Q 87.36 Q 728.00 Q 5,558.00
Q 195,981.00
Q 464,006.36

Q 3,987.75
Q 424.65
Q 7,800.00
Q 996.50
Q 300.00
Q 277.90 Q 13,786.80
Q 13,786.80

Q 450,219.56
Q 150,073.19 Q 150,073.19
Q 150,073.19 Q 450,219.56
Q 150,073.19 Q 450,219.56 Q 464,006.36
Q 464,006.36

Q 5,345.00
Q 150,000.00
Q 32,925.36
Q 79,755.00
Q 8,493.00
Q 156,000.00
Q 19,930.00
Q 6,000.00
Q 5,558.00
Q 13,786.80
Q 450,219.56
Q 464,006.36 Q 464,006.36