INTEGRANTES DE GRUPO N° 2

Apellidos y nombres
1.- Ocaña Vargas Maria Julia
2.- Rojas Bautista Erick Alejandro
3.- Garcia Rojas Ronald
4.- Huayhuameza Chavez Giancarlo Tonny
5.- Vera Sevillanos Maricielo
6.- Chanco Carrasco Manuel
 PRESUPUESTO DE INGRESOS

Ingresos po
Concepto ENERO FEBRERO
Cantidad (unidades) 90 100
Precio unitario S/. S/60.00 S/60.00
TORTA DE CHOCOLATE Total ingresos S/. S/5,400.00 S/6,000.00
Cantidad (unidades) 90 100
Precio unitario S/. 35 35
QUEQUE DE NARANJA Total ingresos S/. S/. 3,150.00 S/. 3,500.00
Cantidad (unidades)
Precio unitario S/.
Total ingresos S/. S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL INGRESOS S/. 8,550.00 S/. 9,500.00
GRESOS

Ingresos por ventas proyectadas Año 2025

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
100 100 120 100 100 100
S/60.00 S/60.00 S/60.00 S/60.00 S/60.00 S/60.00
S/6,000.00 S/6,000.00 S/7,200.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00
120 100 100 100 100 100
35 35 35 35 35 35
S/. 4,200.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 10,200.00 S/. 9,500.00 S/. 10,700.00 S/. 9,500.00 S/. 9,500.00 S/. 9,500.00
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ANUAL
100 100 100 130
S/60.00 S/60.00 S/60.00 S/60.00
S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/7,800.00 S/. 74,400.00
100 110 100 130
35 35 35 35
S/. 3,500.00 S/. 3,850.00 S/. 3,500.00 S/. 4,550.00 S/. 43,750.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 9,500.00 S/. 9,850.00 S/. 9,500.00 S/. 12,350.00 S/. 118,150.00
 PRESUPUESTOS DE EGRESOS
PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS

Concepto Enero Febrero

Materia Primas e insumos S/.1,755 S/.1,950
harina S/.450 S/.500
huevo S/.360 S/.400
polvo de hornear S/.90 S/.100
chocolate S/.135 S/.150
aceite S/.270 S/.300
azucar S/.180 S/.200
naranja S/.270 S/.300
Gastos indirectos de fabricación S/.500 S/.500
Cajas de cartoncillo S/.300 S/.300
Etiquetas S/.200 S/.200

PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES Año 2025 (En Julio y Diciembre considerar el pago de gratificaciones)

Concepto Sueldo Asignación Fam.

Administrador S/.1,800 S/.0
Vendedora S/.1,200 S/.120
Repostero (cocina) S/.1,300 S/.130
Limpieza S/.1,100 S/.0

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

Concepto Enero Febrero

Alquiler de local S/.2,000 S/.2,000
Luz S/.150 S/.150
Agua S/.100 S/.100
Teléfono /internet S/.110 S/.110
Mantenimiento S/.100 S/.100
TOTAL GASTOS GENERALES S/.2,460 S/.2,460

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

Concepto Enero Febrero

Afiches S/.100 S/.100
Volantes S/.80 S/.80
TOTAL GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD S/.180 S/.180

PRESUPUESTO DE EGRESOS AÑO 2025

Concepto Enero Febrero

Materia prima e insumos S/.1,755 S/.1,950
Gastos indirectos de fabricación S/.500 S/.500
Remuneraciones S/.6,385 S/.6,385
Tributos de planilla S/.1,243 S/.1,243
Gastos generales S/.2,460 S/.2,460
Gastos de promoción y publicidad S/.180 S/.180
Impuesto a la renta 1% 17.55 19.5
TOTAL EGRESOS S/.12,540 S/.12,738
 Año 2025
Marzo Abril Mayo Junio Julio
S/.1,950 S/.1,950 S/.2,340 S/.1,950 S/.1,950
S/.500 S/.500 S/.600 S/.500 S/.500
S/.400 S/.400 S/.480 S/.400 S/.400
S/.100 S/.100 S/.120 S/.100 S/.100
S/.150 S/.150 S/.180 S/.150 S/.150
S/.300 S/.300 S/.360 S/.300 S/.300
S/.200 S/.200 S/.240 S/.200 S/.200
S/.300 S/.300 S/.360 S/.300 S/.300
S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.500
S/.300 S/.300 S/.300 S/.300 S/.300
S/.200 S/.200 S/.200 S/.200 S/.200

el pago de gratificaciones)

Total Ingresos ONP 13% ESSALUD 9% Total remuneraciones Total tributos de planilla
S/.1,800 S/.234 S/.162 S/.2,034 S/.396
S/.1,320 S/.172 S/.119 S/.1,492 S/.290
S/.1,430 S/.186 S/.129 S/.1,616 S/.315
S/.1,100 S/.143 S/.99 S/.1,243 S/.242
TOTAL S/.6,385 S/.1,243

Año 2025
Marzo Abril Mayo Junio Julio
S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000
S/.150 S/.150 S/.160 S/.150 S/.160
S/.100 S/.100 S/.100 S/.100 S/.100
S/.110 S/.110 S/.110 S/.110 S/.110
S/.100 S/.100 S/.120 S/.100 S/.100
S/.2,460 S/.2,460 S/.2,490 S/.2,460 S/.2,470

Año 2025
Marzo Abril Mayo Junio Julio
S/.100 S/.100 S/.120 S/.100 S/.100
 S/.80 S/.80 S/.90 S/.80 S/.80
S/.180 S/.180 S/.210 S/.180 S/.180

Año 2025
Marzo Abril Mayo Junio Julio
S/.1,950 S/.1,950 S/.2,340 S/.1,950 S/.1,950
S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.500
S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385
S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243
S/.2,460 S/.2,460 S/.2,490 S/.2,460 S/.2,470
S/.180 S/.180 S/.210 S/.180 S/.180
19.5 19.5 23.4 19.5 19.5
S/.12,738 S/.12,738 S/.13,191 S/.12,738 S/.12,748
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.2,535
S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.650
S/.400 S/.400 S/.400 S/.400 S/.520
S/.100 S/.100 S/.100 S/.100 S/.130
S/.150 S/.150 S/.150 S/.150 S/.195
S/.300 S/.300 S/.300 S/.300 S/.390
S/.200 S/.200 S/.200 S/.200 S/.260
S/.300 S/.300 S/.300 S/.300 S/.390
S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.610
S/.300 S/.300 S/.300 S/.300 S/.350
S/.200 S/.200 S/.200 S/.200 S/.260

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000
S/.150 S/.150 S/.150 S/.170 S/.170
S/.100 S/.100 S/.100 S/.100 S/.100
S/.110 S/.110 S/.110 S/.110 S/.110
S/.100 S/.100 S/.100 S/.100 S/.120
S/.2,460 S/.2,460 S/.2,460 S/.2,480 S/.2,500

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

S/.100 S/.100 S/.120 S/.100 S/.130
 S/.80 S/.80 S/.90 S/.80 S/.90
S/.180 S/.180 S/.210 S/.180 S/.220

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.2,535
S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.610
S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385
S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243 S/.1,243
S/.2,460 S/.2,460 S/.2,460 S/.2,480 S/.2,500
S/.180 S/.180 S/.210 S/.180 S/.220
19.5 19.5 19.5 19.5 S/.25
S/.12,738 S/.12,738 S/.12,768 S/.12,758 S/.13,518
 INVERSIONES

Concepto Unidades Precio por Unidad TOTAL

Vitrinas 2 S/60.00 S/120.00
Mesas de trabajo 2 S/100.00 S/200.00
refrigeradora 1 S/700.00 S/700.00
tasones 10 S/6.00 S/60.00
tasa medidora 2 S/6.00 S/12.00
Sillas 5 S/30.00 S/150.00
espatula 5 S/10.00 S/50.00
ollas 2 S/30.00 S/60.00
horno 1 S/800.00 S/800.00
balanza 1 S/30.00 S/30.00
Escritorio 1 S/500.00 S/500.00
Computadora 1 S/1,500.00 S/1,500.00
batidora 2 S/600.00 S/1,200.00
TOTAL INVERSIONES S/5,382.00
 FLUJO DE CAJA OPERATIVO Y ECONÓMICO PROYECTADO

Año
Rubros MES 0 Enero Febrero Marzo Abril
INGRESOS
Ventas al contado 90 100 100 100
TOTAL INGRESOS (A) S/5,400.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00

Materia prima e insumos S/.1,755 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950

Gastos Indirectos de fabricación S/.500 S/.500 S/.500 S/.500
Remuneraciones S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385
Tributos de planilla 1,243 1,243 1,243 1,243
Gastos generales S/.2,460 S/.2,460 S/.2,460 S/.2,460
Gastos de promoción y publicidad 180 180 180 180
Impuesto a la renta 1% S/.18 S/.20 S/.20 S/.20
Total Egresos (B) S/.12,540 S/.12,738 S/.12,738 S/.12,738
FLUJO DE CAJA OPERATIVO (A-B) -7,140 -6,738 -6,738 -6,738
Inersiones ( C) -S/5,382.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (FCO + C) S/.7,158 S/.12,738 S/.12,738 S/.12,738
 Año 2025
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

120 100 100 100 100 100 100 130

S/7,200.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/7,800.00

S/.2,340 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.1,950 S/.2,535

S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.500 S/.610
S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385 S/.6,385
1,243 1,243 1,243 1,243 1,243 1,243 1,243 1,243
S/.2,490 S/.2,460 S/.2,470 S/.2,460 S/.2,460 S/.2,460 S/.2,480 S/.2,500
210 180 180 180 180 210 180 220
S/.23 S/.20 S/.20 S/.20 S/.9 S/.20 S/.20 S/.25
S/.13,191 S/.12,738 S/.12,748 S/.12,738 S/.12,727 S/.12,768 S/.12,758 S/.13,518
-5,991 -6,738 -6,748 -6,738 -6,727 -6,768 -6,758 -5,718

S/.13,191 S/.12,738 S/.12,748 S/.12,738 S/.12,727 S/.12,768 S/.12,758 S/.13,518

S/74,400.00