Convocatoria Andalucia Real 2024 Mayo 2024
Convocatoria Andalucia Real 2024 Mayo 2024
Convocatoria Andalucia Real 2024 Mayo 2024
PROPIEDAD HORIZONTAL
NIT. 900.326.201-9
Señores
COPROPIETARIOS
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL
Calle 181 c No.9-30
Ciudad
Respetados Copropietarios:
La Asamblea se desarrollará con un mínimo de asistencia del cincuenta y uno por ciento (51%)
de los coeficientes de la copropiedad que integran el conjunto, de acuerdo al artículo 46 de la Ley
675 de 3 de agosto de 2001.
En caso de no concretarse el quórum exigido en esta oportunidad, de conformidad con lo previsto
en el Artículo 41 de la ley 675 de 2001, la Asamblea se reunirá y decidirá válidamente con un
número plural de Copropietarios que asistan el tercer día hábil siguiente, jueves 06 (seis) de junio
de 2024 a las (8:00 p.m.) ocho de la noche – en el salón Social del Conjunto (Calle 181c # 9-30
entrada principal).
Calle 181 c No.9-30 Bogotá D.C.
E-mail: andaluciareal@hotmail.com
Nuevo número de celular: 3204551294
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL
PROPIEDAD HORIZONTAL
NIT. 900.326.201-9
Se recuerda a los copropietarios que tienen Leasing que deben solicitar al banco respectivo el
Calle 181 c No.9-30 Bogotá D.C.
E-mail: andaluciareal@hotmail.com
Nuevo número de celular: 3204551294
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL
PROPIEDAD HORIZONTAL
NIT. 900.326.201-9
poder, ya que el banco aparece como propietario del inmueble. De otra parte si el inmueble
aparece registrado a sólo a nombre de uno de los conyugues, y quien pretenda asistir de los dos
no sea el registrado deberá otorgársele el respectivo poder.
Cordialmente
(original firmado)
Señores
ASAMBLEA ORDINARIA DE COPROPIETARIOS
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL
Ciudad
Para constancia se firma en Bogotá, a los _____días del mes de ________ 2024.
COPROPIETARIO APODERADO
_________________________________ ___________________________________
NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA
C.C. C.C.
Propuesta para ser tratada en el Punto 17 del Orden del Día de la convocatoria para la
Asamblea General de Copropietarios.
RECEPCIÓN DE PROPUESTAS EN SOBRE SELLADO OFICINA DE
ADMINISTRACIÓN HASTA EL MARTES 28 DE MAYO HASTA LAS 7:00 P.M.
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Atentamente
Nombre:
Cedula de ciudadanía:
INFORME DE GESTIÓN
ADMINISTRACIÓN Y
CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
2023
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 2023
Dando cumplimiento a lo establecido en la ley 675 del 2001 presento informe de gestión
administrativo 2023.
De igual forma invito a los copropietarios para que integren el nuevo consejo de administración, de
manera que, con sus conocimientos y experiencias, contribuyan al progreso de la copropiedad y
conozcan los procesos administrativos.
1. ASPECTOS LEGALES
Teniendo en cuenta la resolución 312 de 2019 “estándares mínimos “dado que su finalidad es la de
optimizar tiempo y recursos, y hacer del SG SST, un sistema dinámico y de fácil adaptación a las
diversas organizaciones, me permito informar los avances obtenidos para esta vigencia:
Actividades pendientes:
✓ Actualizar matriz presupuestal.
✓ Incluir al personal colaborador al perfil sociodemográfico.
✓ Conformar comité de brigadistas.
✓ Ejecutar las capacitaciones pertinentes.
✓ Solicitar la documentación legal de las empresas que nos prestan servicios.
✓ Realizar revisión por la dirección.
✓ Continuar con el plan de trabajo anual
Recomendaciones:
✓ Involucrar a todo el personal que presta servicios en el C.R. en el Sistema SST.
✓ Hacer la actualización de los insumos de los botiquines.
✓ Comprar los elementos de señalización de evacuación.
✓ Involucrar a los residentes en las capacitaciones, charlas, divulgaciones, que se
dicten entemas relacionados con Seguridad y Salud en el Trabajo.
✓ Ejecutar las capacitaciones pertinentes del Sistema.
✓ Velar por la seguridad de los colaboradores y evitar enfermedades laborales
✓ Realizar revisión y actualización anual al SG-SST, presentación al Ministerio de Trabajo.
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
2023
ESPECIALISTA
SIMULACRO DISTRITAL:
Se cumplió con la realización del simulacro distrital de evacuación, en la noche, ajustándonos a los protocolos
establecidos, lamentablemente a pesar de la convocatoria a los residentes para conformar el grupo de brigadistas no se
acudió al llamado, por lo cual se invita a la comunidad a conformarlas y participar activamente.
NOCTURNO
Se realizó el simulacro, con evacuación por torres a los dos parques que colindan con el Conjunto Residencial, Calle
181c y Calle 183.
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
2023
ASPECTOS TRIBUTARIOS:
2. ASPECTOS CONTABLES
3. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
4. CARTERA
5. ÁREAS COMUNES
Se realizaron todos los mantenimientos del conjunto, con el fin conservar y mantener el estado de
lacopropiedad.
A continuación, se resaltan los temas más relevantes:
✓ Mantenimiento placa portería y administración (impermeabilización)
✓ Pintura portería y administración
✓ Arreglo techos en todas las torres, sextos pisos
✓ Domo ingreso peatonal calle 183
✓ Aseo y cuidado de jardines en general.
✓ Fumigación áreas comunes.
✓ Control de roedores de acuerdo con las directrices de la secretaria de salud.
✓ Mantenimiento puerta vehicular y peatonal.
✓ Cambio de bisagra entrada peatonal e ingreso a torres
✓ Arreglos parciales adoquín.
✓ Instalación de bombillos y reflectores.
✓ Mantenimiento y arreglo general de bombas.
✓ Puerta de entrada y salida de Mascotas
✓ Arreglo, cambio y adecuación parque de los niños
✓ Ampliación vertical reja externa parqueadero de motos
✓ Arreglos bicicleteros
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
2023
DECORACIÓN NAVIDAD
8. CONCLUSIONES
✓ El conjunto cumple con las determinaciones de la Ley 675 del 2001 y mantiene la
disposición de adoptar cualquier normativa que tenga alcance a la propiedad
horizontal.
✓ Es fundamental el buen habito de las cuotas de administración por parte de sus
responsables, para el desarrollo del proyecto de mejoramiento, se conservación y
mantenimiento que redundan en la valorización patrimonial de cada inmueble.
9. RECOMENDACIONES
✓ Pagar oportunamente las cuotas de administración y quienes se encuentren en
situación de mora, buscar un acuerdo de pago, que le permita cumplir con sus
obligaciones y evitarsobre costos, por honorarios de abogado y gastos jurídicos.
✓ Es fundamental el sentido de pertenecía de la a comunidad con el cuidado de la
copropiedad y el buen uso de las áreas comunes para mantener la armonía de los
espacios comunes de todos los copropietarios
✓ El cumplimiento de las normas de convivencia por parte de los residentes genera un
ambiente de tranquilidad y agrado para quienes habitan el conjunto.
✓ Se recomienda a los propietarios un buen proceso de selección de los arrendatarios,
ya que su mal comportamiento y sentido de pertenencia ocasionan un deterioro
patrimonial de ustedes mismos.
✓ Las mascotas han sido consideradas parte del núcleo familiar, por tanto, se les debe
darel trato digno de ser parte de la familia, no dejarlos solos en abandono, cuidar su
salud física y emotiva. Sin embargo, también deben recordar las obligaciones que se
contraen con la tenencia de las mismas, tanto gatos como perros deambulan solos
en áreas comunes y en muchas ocasiones haciendo sus necesidades, los dueños
hasta que no ven el video no asumen su responsabilidad.
Señores
Asamblea General de Copropietarios
Andalucía Real Conjunto Residencial
La Ciudad
Certificamos:
Que hemos preparado los Estados Financieros, Estado de Situación Financiera y Estado de Resultados a
diciembre 31 de 2023, de acuerdo con la Ley 1314 de 2009, Decreto 2706 de 2012 y Decreto 3019 de 2013,
con sus correspondientes revelaciones que son parte integral de los mismos.
Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los
del año inmediatamente anterior, reflejan razonablemente la Situación Financiera del conjunto a 31 de
diciembre de 2023 y los resultados de sus operaciones; además certificamos:
Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los archivos del sistema. No hemos tenido conocimiento de
irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto
de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.
Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones
registrados de acuerdo con cortes de documentos con las acumulaciones y compensaciones contables
de las transacciones en la vigencia fiscal.
Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados
Financieros Básicos y sus revelaciones, el conjunto no es responsable de obligaciones laborales (normas
de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406/99), decreto reglamentario 780 de 2016 y demás
decretos modificatorios vigentes.
En cumplimiento del artículo 1° de la Ley 603/2000 se declara que el software utilizado tiene las licencias
correspondientes y cumple con las normas de derecho de autor.
Anexo 1
CARTERA A 31 DE DICIEMBRE
2023
CODIGO SALDO 04303 802.150
01101 3.500.599 04304 9,775,000> ADMON. ACU
04402 230.600
01102 170.700
01103 2.963.000
04403 57.400
11403 299.300
07602 723.200 11502 201.000
07603 16.700.700 11504 466.700
07604 4.084.000 11601 2.066.900
08101 1.975.300 11602 369.000
08301 582.500 11603 658.500
08302 852.600 11604 736.100
08303 11.600 12102 853.400
08402 793.200 12103 3.700.900
08403 23.600 12104 811.800
08502 566.600 12201 712.780
08503 155.900 12202 11.824.200
08504 348.300 12203 10.800
08601 907.900 12204 73.800
08602 538.200 12301 4.142.600
08604 526.000
12303 527.800
09101 1.017.900
12401 2.837.100
09102 7.977.444
12402 728.400
09103 293.000
12404 10.300
09104 190.100
12502 457.000
09201 297.100
12504 134.500
09203 478.500
12602 65.800
09204 237.400
12604 434.500
09301 229.600
13101 188.400
09302 566.500
13102 1.299.400
09304 1.086.500
13103 412.200
09401 5.895.400
13104 233.200
09402 550.200
13201 786.100
09403 400.000
13202 201.100
09404 515.600
13204 495.800
09503 225.800
13301 176.300
09504 3.832.100
13302 846.100
09601 465.600
09602 80.100 13303 10.600
13402 400.000
09503 225.800
13403 400.000
09504 400.000
13404 400.000
09601 400.000
13502 400.000
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
2023
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN Y CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
2023
16603 200.000
16604 398.000
17101 400.000
17102 400.000
17103 400.000
17104 400.000
17203 234.100
17301 400.000
17304 400.000
17401 400.000
17403 76.800
17501 386.000
17502 400.000
17503 200.000
17603 278.000
18101 400.000
Anexos
1. Estados Financieros Dic 2023
2. Revelaciones a los Estados
Financieros dic 31 de 2023
3. Presupuestal 2023
4. Poder para Asamblea
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022 (En
pesos Colombianos)
INGRESOS 2023 31-dic 2022 31-dic
Ingresos en operaciones continuas Nota 14
Cuotas de administración 707.301.600 583.758.300
(-) Descuento pronto pago -74.741.203 -83.168.717
Total ingresos operaciones continuas 632.560.397 500.589.583
Otros ingresos
Gastos Administrativos
(ORIGINAL FIRMADO)
HELMAN ORTIZ MACIAS
Revisor Fiscal
TP 40871-T
(Cifras cruzadas contra la contabilidad)
(Informe a presentar en Asamblea de Copropietarios)
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos Colombianos)
2022
C UENTA 2023 2022 C UENTA 2023
ACTIVOS PASIV OS
A ctivo Financiero P asivo Financiero
Efectivo y Equivalente al Efectivo N ota 4 $ 19.005.538 $ 19.498.870 Obligaciones financieras N ota 9 $ 10.410.653 $ 6.205.070
Caja $ 500.000 $ 500.000 Seguro áreas comunes 10.410.653,00 6.205.070
Cuenta Corriente $ 18.505.538 $ 18.816.714
Efectivo Restringido $ 182.156 Costos y gastos por pagar N ota 10 83.823.199 65.874.140
Honorarios 10.528.000 8.000.000
Deudores Nota 5 $ 584.533.778 $ 373.333.098 Retención en la fuente 4.070.843 3.152.100
Copropietarios $ 597.366.756 $ 374.122.197 Servicio de vigilancia 67.594.106 46.815.206
Consignaciones por identificar -$12.832.978 -$789.099 Servicio de aseo 5.744.984
Otras 1.630.250 2.161.850
Deudores Varios Nota 6 $ 3.120.158
Otros $ 3.120.158 Acreedores Varios N ota 11 4.001.160
Procesos Prejuridicos 3.891.160
Diferidos N ota 7 $ 5.224.395 $ 13.500.000 Procesos Ante Juzgados 110.000
Gastos pagados por anticipado $ 5.224.395 $ 13.500.000
Total pasivo financiero 98.235.012 72.079.210
Total activo financiero $ 611.883.869 $ 406.331.968 Otros pasivos N ota 12
Ingresos recibidos por anticipado 10.918.941 0
Ingresos recibidos para Terceros 115.695.565
A ctivo no Financiero Total otros pasivos 126.614.506 0
Propiedad planta y equipo Nota 8 $0 $ 1.809.000
Maquina y equipo $ 20.281.944 $ 20.281.944 TOTAL PASIVO 224.849.518 72.079.210
Equipo de oficina $ 2.273.900 $ 2.273.900
Equipo de computo y comunicación $ 6.373.350 $ 6.373.350 PATRIMONIO
(-)Depreciación acumulada -$ 28.929.194 -$ 27.120.194 P atrimonio Nota 13
Reserva Especial-Fondo de imprevistos 77.146.347 69.277.466
Total activo no financiero $ 0 $ 1.809.000 Resultado de ejercicios anteriores 248.758.092 274.779.935
Resultado del ejercicio 48.399.413 -20.726.143
Resultado por adopción NIC 12.730.500 12.730.500
TOTAL PATRIMONIO 387.034.352 336.061.758
TOTAL ACTIVO 611.883.870 408.140.968 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 611.883.870 408.140.968
Las notas 1 a 23, reflejan las cifras contables y forman parte integral de los estados financieros
(ORIGINAL FIRMADO)
HELMAN ORTIZ MACIAS
REVISOR FISCAL
TP 40871-T
(Cifras cruzadas contra la contabilidad)
(Informe a presentar en Asamblea de Copropietarios)
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
PRESUPUESTO AÑO 2024
El Conjunto Residencial Andalucía Real P.H., es una persona jurídica sin ánimo de lucro sometida al
Régimen de Propiedad Horizontal, constituida mediante Escritura Pública 3160 de la notaría 48 del
círculo de Bogotá, regida por la Ley 675 de 2001 junto con el reglamento de copropiedad,
conformado por 456 unidades habitacionales agrupadas en 19 torres.
Los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2023 y 2022, se han preparado de conformidad con
las Normas de Información Financiera, adoptadas en Colombia según la Ley 1314 de 2009 y sus
decretos reglamentarios aplicables que corresponden para el caso de esta copropiedad al Decreto
2706 de 2012.
El decreto 2706 en concordancia con el Decreto 1878 de mayo 29 de 2008, exonera a la copropiedad
de la obligación de preparar los estados de cambios en el patrimonio, flujo de efectivo y cambios en
la situación financiera.
Base de medición
Los estados financieros fueron elaborados sobre la base de los costos históricos.
Unidad de medida.
Periodo contable.
Por estatutos, al final de cada ejercicio social y por lo menos una vez al año, al 31 de diciembre, la
copropiedad debe hacer un corte de sus cuentas, preparar y presentar a sus copropietarios estados
financieros de propósito general.
El efectivo comprende tanto el efectivo en caja como los depósitos bancarios a la vista. Los
equivalentes de efectivo son inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertibles en
importes determinados de efectivo, que tienen un riesgo poco significativo de cambio en su valor,
y en general se tienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo.
➢ Por recaudo de las cuentas por cobrar de expensas comunes ordinarias en condiciones
normales, mediante procesos jurídicos de cobro de la cartera y fondo de imprevistos.
➢ Por recaudo de las cuentas por cobrar de expensas comunes de bienes de uso exclusivo,
acorde con las decisiones de la Asamblea General de Copropietarios.
➢ Por recaudo de las cuentas por cobrar de cuotas extraordinarias.
➢ Por recaudo de las cuentas por cobrar de otros ingresos por explotación áreas comunes.
➢ Por rendimientos financieros
Fondo de Imprevistos
El registro y control del Fondo de imprevistos ordenado por el Artículo 35 de la ley 675 de 2001 está
orientado a cubrir erogaciones no previstas en el presupuesto para la existencia, conservación y
seguridad de los bienes comunes y orientados por la Asamblea General.
Por su naturaleza y tomando en consideración que se incorpora como parte de los valores
causados se contabiliza en forma simultánea al reconocimiento de los ingresos. Se constituye este
fondo con el 1% del presupuesto anual de gastos comunes. Estos recursos solo se podrán
disponer, previa aprobación de la Asamblea General. El fondo de imprevistos es un valor
disponible de fondos restringidos en el activo el cual debe incorporarse con base en los recaudos
de las expensas comunes pagadas por parte de los copropietarios.
Las cuentas por cobrar corresponden a las cuotas de administración establecidas y causadas, acorde
con las decisiones adoptadas por la Asamblea General de Copropietarios.
Cuando las cuentas por cobrar no son canceladas en el plazo establecido por la Asamblea de
Propietarios, se causan intereses de mora a las tasas autorizadas, sin que excedan los límites
establecidos en normas legales y de acuerdo con lo estipulado en el reglamento de propiedad
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
horizontal. Los descuentos por pago oportuno de las cuotas ordinarias se reconocen como un
menor valor de los ingresos brutos.
En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las cuentas por cobrar y otros activos, para
determinar si existen indicios de que esos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de
valor. Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se reconoce este deterioro en el estado
de resultados.
El Conjunto Residencial Andalucía Real P.H, determina no realizar ningún tipo de provisión
(deterioro) sobre sus cuentas por cobrar a Copropietarios, salvo el caso que se tenga indicio de un
fallo jurídico que no reconozca alguno de los ingresos por cobrar. Si se llega a presentarse este
indicio de no reconocimiento, se procederá a realizar su registro contable previa aprobación del
Consejo de Administración.
Las cuentas por pagar corresponden al registro de las obligaciones a cargo del Conjunto,
originadas por la compra de bienes y servicios adquiridos en el desarrollo de las actividades y que
representan obligaciones de la copropiedad que por lo general son exigibles en el corto plazo,
como es el caso de los servicios públicos. Estos pasivos se contabilizan generalmente por su costo
(precio de la transacción) o por el valor acumulado de los saldos por pagar con base en los
documentos correspondientes.
Comprende los importes aplicados por el Conjunto a los terceros sujetos pasivos del impuesto de
retención en la fuente, conforme a lo establecido en las normas legales. Estos dineros se deben
declarar y pagar a la DIAN dentro del calendario establecido.
Comprende las cuotas de administración pagadas por anticipado por concepto de las obligaciones
de los copropietarios, su aplicación se realiza en el mes correspondiente.
Comprende los valores provisionados por el Conjunto por concepto de adquisición de bienes y/o
servicios, con el fin de atender estas acreencias en su momento de legalización, como es el caso de
los servicios públicos en el evento de no tener el documento correspondiente. Cuando la provisión
o la estimación es excesiva, en el siguiente período se reintegra a la cuenta de resultados.
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
i) Otros Pasivos
Los ingresos recibidos para terceros, corresponde a la destinación especifica que se debe atender
teniendo en cuenta lo establecido por la Asamblea General de Copropietarios, como es el caso de
las cuotas extraordinarias para obras.
j) Patrimonio
Es la participación residual en los activos de la entidad, una vez deducidos todos sus pasivos.
En el desarrollo de la actividad principal de la copropiedad pueden generarse excedentes, los cuales
entrarán a formar parte del patrimonio de la copropiedad, ya sea mediante apropiaciones de los
excedentes, que hayan sido establecidos en los estatutos o por apropiaciones aprobadas por la
Asamblea General. Por lo tanto, el patrimonio de la copropiedad estará representado por los
resultados de cada período (excedentes o déficit acumulados), las reservas que sobre estos
excedentes se designen y las donaciones que hayan generado incrementos o disminuciones
patrimoniales.
En ningún caso los excedentes podrán ser distribuidos a los copropietarios, como consecuencia
de que la persona jurídica originada en la constitución de la propiedad horizontal es de naturaleza
civil, sin ánimo de lucro.
Los ingresos de actividades ordinarias proceden en su mayoría de las cuotas causadas a cargo de los
propietarios y que cubren las expensas necesarias de la copropiedad.
Los gastos se constituyen por las erogaciones necesarias causadas y la prestación de servicios
comunes esenciales para la existencia, seguridad y conservación de los bienes comunes, de
acuerdo con el reglamento de Propiedad Horizontal
l) Obligaciones Tributarias
El Conjunto Residencial Andalucía Real P.H., se encuentra clasificado dentro de las entidades
no contribuyentes y/o no declarantes, no sujeto al impuesto sobre la renta y complementarios,
conforme lo señala el artículo 22 del Estatuto Tributario y el artículo 33 de la Ley 675 de 2001, por
lo tanto, no se encuentra obligado a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
Se debe cumplir con la obligación tributaria de retener a sus proveedores lo exigido por ley, según
lo establecido en el artículo 368 del E.T. de acuerdo con la resolución 12761 de diciembre de 2011.
La copropiedad está obligada a presentar sus declaraciones de retención en la fuente a través de
los servicios informativos electrónicos a partir del mes de marzo de 2012.
A partir del año de gravable de 2005 y conforme a las resoluciones 111 a 118 de octubre de 2012,
la copropiedad tiene la obligación de presentar en medios magnéticos las retenciones practicadas
durante el año inmediatamente anterior. El Conjunto ha cumplido con esta exigencia y ha
presentado la información en su oportunidad hasta el año gravable 2023.
m) Presupuesto
Con base en dicho presupuesto de gastos se debe determinar el valor de las cuotas de
administración.
NOTA 5. DEUDORES
Al 31 de diciembre los saldos de deudores son:
2023 2022
Cartera Copropietarios $ 293.776.252 $ 212.855.054
Intereses Moratorios $ 188.329.591 $ 152.281.743
Parqueaderos $ 21.682.433 $ 8.685.400
Cuota Extraordinaria Mantenimiento $ 91.332.900
Cobro Judicial $ 2.245.580 $ 300.000
(-) Consignaciones por identificar -$ 12.832.978 -$ 789.099
TOTAL NOTA 5 $ 584.533.778 $ 373.333.098
El rubro DEUDORES está comprendido por las cuentas en las que se registran los valores a cargo
de los Copropietarios (Expensas Comunes o Cuotas de Administración Ordinarias y
Extraordinarias, Retroactivos, Sanciones por Inasistencia a Asamblea General de Copropietarios,
Multas, parqueaderos e Intereses Moratorios), Anticipos y Avances a Proveedores de Bienes y
Servicios y Deudores Varios.
El saldo de cartera está afectado principalmente por el NO PAGO por parte de algunos
Copropietarios y/o como en algunos casos por no suministrar el documento soporte
correspondiente.
En 2023 se realizó campañas de amnistía en reducción de intereses con el fin de recaudar el capital
adeudado por cartera por cuotas de administración, teniendo en cuenta las decisiones adoptadas
por la Asamblea General de Copropietarios, generando como resultado una condonación de
intereses por mora equivalente a la suma de $36.248.444, como se detalla en la NOTA 13
INGRESOS.
2023 2022
Otros $ 3.120.158
TOTAL NOTA 6 $ 3.120.158
El saldo se generó por mayor valor pagado a proveedor de bienes y/o servicios.
2023 2022
Seguros y Fianzas $ 5.224.395 $ 13.500.000
TOTAL NOTA 7 $ 5.224.395 $ 13.500.000
Corresponde al monto que se encuentra por reconocer como gasto de la póliza de seguros para
cubrimiento de zonas comunes, de acuerdo con su vigencia.
2023 2022
Representa los activos del Conjunto, los cuales se encuentran depreciados en su totalidad.
Durante el año
2023 2022
Póliza de áreas comunes $ 10.410.653 $ 6.205.070
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
2023 2022
Honorarios contador $ 8.028.000 $ 4.500.000
Honorarios Revisor Fiscal $ 2.500.000 $ 3.500.000
Insumos de Aseo $ 2.161.850
Retención en la fuente por pagar $ 4.070.843 $ 3.151.100
Servicio Vigilancia Tecnocol $ 10.499.100
Servicio Vigilancia Anubis H&C Seguridad Ltda. $ 67.594.106 $ 36.316.106
Servicio de aseo Ospinas $ 5.744.984
Otras cuentas por Pagar $ 1.630.250
TOTAL NOTA 10 $ 83.823.199 $ 65.874.140
Agrupa el saldo por pagar generado por las obligaciones contraídas por el Conjunto en el desarrollo
de sus actividades.
El saldo se adeuda al abogado que lleva el proceso de cobro jurídico al inmueble 02402.
2023 2022
Anticipo Cuotas de Administración $ 10.918.941 $ 11.101.179
Ingresos Recibido para Terceros $ 115.695.565
TOTAL NOTA 12 $ 126.614.506 $ 11.101.179
Los ingresos recibidos por anticipado, corresponde a los saldos a favor de los copropietarios por
cuotas de administración.
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
Los ingresos recibidos para terceros corresponden a la causación total de la cuota extraordinaria
menos los pagos a los proveedores por concepto de reparación cubiertas y adoquines.
El rubro del FONDO DE IMPREVISTOS representa el valor causado del FONDO DE IMPREVISTOS
(registrado en la Cuenta de Ingresos) con base en la distribución de la Cuota de Administración y no
necesariamente significa que corresponda al valor consignado en la cuenta bancaría asignada para
el manejo de dichos recursos.
2023 2022
Cuotas de administración $ 707.301.600 $ 583.758.300
(-) Descuento pronto pago -$ 74.741.203 -$ 83.168.717
Parqueaderos $ 140.685.028 $ 104.883.600
Salón social $ 8.743.100 $ 1.200.000
Gimnasio $ 139.200 $ 990.000
Donación empresa de Vigilancia $ 40.000.000
Intereses de Mora $ 45.014.856 $ 16.849.332
Intereses bancarios $ 9.366 $ 2.155
Multas y Recargos $ 274.200
Inasistencias Asambleas $ 18.493.200
Ajuste al peso -$ 1.999
TOTAL NOTA 14 $ 845.917.348 $ 664.514.670
2023 2022
De acuerdo con lo reflejado en la contabilidad este rubro refleja los honorarios incurridos por la
copropiedad para el normal funcionamiento administrativo y de operación, según las compras de
bienes y/o servicios debidamente contratados (Asesoría Jurídica, Asesoría financiera) y soportados
atendiendo lo establecido por la Asamblea de Copropietarios.
2023 2022
Póliza de seguros zonas comunes $ 29.173.187 $ 26.856.000
TOTAL NOTA 16 $ 29.173.187 $ 26.856.000
Corresponde a los gastos por servicios públicos y de contratistas necesarios para el sostenimiento
del conjunto.
2023 2022
Gastos Legales $ 89.000 $ 900.000
TOTAL NOTA 18 $ 89.000 $ 900.000
Los gastos legales son los incurridos para las demandas en contra de terceros o procesos de cobro.
2023 2022
Construcciones y edificaciones $ 18.550.000 $ 1.500.000
Mantenimiento de Compto y Programas $ 2.795.000 $ 3.423.500
Eléctricos $ 6.983.893 $ 9.899.815
Controles de acceso y Cámaras $ 6.748.000 $ 14.421.900
Zonas Comunes $ 39.975.177 $ 31.267.164
Parqueaderos $ 1.043.643 $ 7.000.000
Jardinería $ 350.000 $ 2.893.000
Impermeabilización $ 10.369.157 $ 10.714.500
Motobombas Tanques y Canaletas $ 38.036.000 $ 14.220.801
Fumigaciones $ 999.070 $ 580.000
Extintores $ 930.000 $ 600.000
Arreglos aptos $ 2.632.967 $ 1.300.000
Gimnasio $ 4.723.200
Maquinaria y Equipo $ 1.260.000 $ 952.900
Salones sociales $ 3.000.000 $ 5.400.000
Arreglo puertas comunes $ 4.277.800
TOTAL NOTA 19 $ 137.951.507 $ 108.896.780
Comprende los gastos en que incurrió la copropiedad para hacer los mantenimientos en las
diferentes zonas comunes, de acuerdo con lo reflejado en la Contabilidad, debidamente
soportados.
CONJUNTO RESIDENCIAL ANDALUCIA REAL P.H. NIT.900.326.201
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y DICIEMBRE 2022
(En pesos colombianos)
Corresponde a los productos de aseo para las zonas comunes y a compra de café, panela y varios.
La inflación en nuestro país ha afectado los precios de todos los gastos haciendo que los productos
no solo de aseo, sino de cafetería, mantenimientos etc., incremente varias veces en el año,
afectando de forma significativa el presupuesto y el gasto del conjunto.
A la fecha de emisión del informe no se tiene conocimiento de hechos económicos y/o eventos
subsecuentes que deban registrarse en la información financiera y por ende reflejarse en los
estados financieros suministrados, aunque la Copropiedad adelanta algunos procesos su resultado
aún no es predecible.
Fecha : 29/03/2024 PRESUPUESTO MES/ANO Pagina No. 1/5
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL PROPIEDAD HORIZONTAL
Usuario :ADMON NIT :900326201-9
a Diciembre 31 del 2023 Centro Costos : Consolidado >Incluye Todas Las Cuentas Ejecutadas. >Incluye Total Presupuesto Ano. Sinodo
INGRESOS
CUOTA PARQUEADERO VEHICULO 7,830,000 10,901,328 139.23% 93,960,000 117,187,828 124.72% -23,227,828 -24.72%
CUPTA PARQUEADERO MOTO 2,308,748 1,898,000 82.21% 27,704,976 22,223,500 80.21% 5,481,476 19.79%
PARQUEADERO BICICLETAS 0 535,000 0 0 4,840,000 0 -4,840,000 0
DESCUENTOS
DESCUENTO PRONTO PAGO CUOTAS -8,039,642 -49,475,403 615.39% -96,475,712 -74,741,203 77.47% -21,734,509 22.53%
FINANCIEROS Y DEMAS
INTERESES CUOTA ADMON 1,628,768 6,628,500 406.96% 19,545,225 81,263,300 415.77% -61,718,075 -315.77%
CONDONACION INTERESES 0 -2,125,400 0 0 -36,248,444 0 36,248,444 0
INTERESES BANCARIOS 208 47 22.76% 2,500 9,366 374.66% -6,866 -274.66%
ALQUILER PARQUEADEROS 0 0 0 0 -3,566,300 0 3,566,300 0
MULTAS Y RECARGOS 0 0 0 0 274,200 0 -274,200 0
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
CUOTAS DE ADMINIOSTRACION 0 7,833,400 0 0 0 0 0
DIVERSOS
APROVECHAMIENTOS
ALQUILER SALON COMUNAL GRANDE 166,666 480,000 288.00% 2,000,000 8,743,100 437.16% -6,743,100 -337.16%
TELEFONO MONEDERO 0 -2,583,000 0 0 0 0 0
INGRESOS USO GIMNASIO 125,000 0 0.00 1,500,000 139,200 9.28% 1,360,800 90.72%
MULTAS Y SANCIONES
INASISTENCIA ASAMBLEAS 0 18,357,200 0 0 18,493,200 0 -18,493,200 0
AJUSTE AL PESO 0 -1,999 0 0 -1,999 0 1,999 0
> TOTAL PRESUPUESTO MES : 60,449,718 TOTAL EJECUTADO : 85,966,172 142.21%
TOTAL EJECUTADO :
> TOTAL PRESUPUESTO ANO : 725,396,616 845,917,347 116.61% POR EJECUTAR : -16.61%
Fecha : 29/03/2024 PRESUPUESTO MES/ANO Pagina No. 2/5
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL PROPIEDAD HORIZONTAL
Usuario :ADMON NIT :900326201-9
a Diciembre 31 del 2023 Centro Costos : Consolidado >Incluye Todas Las Cuentas Ejecutadas. >Incluye Total Presupuesto Ano. Sinodo
GASTOS
HONORARIOS REVISORIA FISCAL 1,000,000 1,000,000 100.00% 12,000,000 12,000,000 100.00% 0.00
ASESORIA CONTABLE
HONORARIOS ASESORIA FINANCIERA 1,044,000 1,044,000 100.00% 12,528,000 14,028,000 111.97% -1,500,000 -11.97%
ASESORIA JURIDICA 0 0 0 0 655,000 0 -655,000 0
SEGUROS
POLIZA AREAS COMUNES
POLIZA DE AREAS COMUNES 2,596,080 29,173,187 1123.74 31,152,960 29,173,187 93.64% 1,979,772 6.36%
SERVICIOS
ASEO 11,224,260 11,224,259 100.00% 134,691,131 135,691,109 100.74% -999,978 -0.74%
VIGILANCIA
SERVICIO DE VIGILANCIA 30,426,185 29,523,335 97.03% 365,114,231 345,188,717 94.54% 19,925,513 5.46%
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 492,705 0 0.00 5,912,470 900,000 15.22% 5,012,470 84.78%
ENERGIA ELECTRICA 2,078,140 13,334,758 641.67% 24,937,680 22,827,649 91.54% 2,110,031 8.46%
TELEFONO 273,663 194,780 71.18% 3,283,960 2,537,930 77.28% 746,030 22.72%
RECOLECCION BASURAS 0 0 0 0 605,000 0 -605,000 0
OTROS 0 -8,000,000 0 0 0 0 0
GASTOS LEGALES
NOTARIALES 87,000 0 0.00 1,044,000 89,000 8.52% 955,000 91.48%
TRAMITES Y LICENCIAS
LICENCIA SOFTWARECONTABLE 330,938 0 0.00 3,971,260 0 0.00 3,971,260 100.00%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 145,000 0 0.00 1,740,000 18,550,000 1066.09 -16,810,000 -966.09%
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0 1,260,800 0 -1,260,800 0
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIO 0 0 0 0 2,795,000 0 -2,795,000 0
MATERIALES ELECTRICOS Z. COMUNES 956,982 0 0.00 11,483,785 6,983,893 60.82% 4,499,892 39.18%
Fecha : 29/03/2024 PRESUPUESTO MES/ANO Pagina No. 3/5
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL PROPIEDAD HORIZONTAL
Usuario :ADMON NIT :900326201-9
a Diciembre 31 del 2023 Centro Costos : Consolidado >Incluye Todas Las Cuentas Ejecutadas. >Incluye Total Presupuesto Ano. Sinodo
MANTENIMIENTO CONTROLES DE ACCESO Y CAMA 1,394,117 0 0.00 16,729,404 6,748,000 40.34% 9,981,404 59.66%
MANTENIMIENTO ZONAS COMUNES 3,022,492 -22,762,763 -753.11% 36,269,910 39,975,177 110.22% -3,705,267 -10.22%
MANTENIMINETO DE PARQUEADEROS 676,666 0 0.00 8,120,000 1,043,643 12.85% 7,076,357 87.15%
ARREGLOS DE JARDINERIA 279,656 0 0.00 3,355,880 350,000 10.43% 3,005,880 89.57%
IMPERMEABIL. Y MANT. TERRAZAS 0 0 0 0 10,369,157 0 -10,369,157 0
MANTENIMIENTO MOTOBOMBAS Y TANQUES 1,374,677 0 0.00 16,496,129 38,036,000 230.58% -21,539,871 -130.58%
FUMIGACIONES 56,066 0 0.00 672,800 999,070 148.49% -326,270 -48.49%
RECARGA Y COMPRA DE EXTINTORES 58,000 0 0.00 696,000 930,000 133.62% -234,000 -33.62%
ARREGLOS EN APTOS 125,666 0 0.00 1,508,000 2,632,967 174.60% -1,124,967 -74.60%
EQUIPO Y MANTENIMIENTO GIMNASIO 800,000 0 0.00 9,600,000 0 0.00 9,600,000 100.00%
ADECUACION Y MANTENIMIENTO SALON COMUNAL 927,843 0 0.00 11,134,124 3,000,000 26.94% 8,134,124 73.06%
ARREGLO PUERTAS COMUNES 0 -2,583,000 0 0 4,277,800 0 -4,277,800 0
DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0 1,200,000 0 -1,200,000 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 1,327,350 0 0 1,827,350 0 -1,827,350 0
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIO 0 481,650 0 0 481,650 0 -481,650 0
SOFWARE CONTABLE Y DE CARTERA 0 0 0 0 605,000 0 -605,000 0
EQUIPOS DE GIMNASIO 0 0 0 0 781,140 0 -781,140 0
DIVERSOS
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEM. ASEO 1,811,939 1,556,000 85.87% 21,743,272 14,551,455 66.92% 7,191,817 33.08%
UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES Y PAPELERIA 0 0 0 0 1,411,000 0 -1,411,000 0
TAXIS Y BUSES 0 0 0 0 44,800 0 -44,800 0
GASTOS DE ASAMBLEAS 0 0 0 0 3,520,000 0 -3,520,000 0
CELEBRACIONES ESPECIALES 870,270 1,807,000 207.64% 10,443,248 6,163,000 59.01% 4,280,248 40.99%
GASTOS FONDO IMPREVISTOS
FONDO DE IMPREVISTOS 655,740 7,868,881 1200.00 7,868,881 7,868,881 100.00% 0.00
a Diciembre 31 del 2023 Centro Costos : Consolidado >Incluye Todas Las Cuentas Ejecutadas. >Incluye Total Presupuesto Ano. Sinodo
OTROS GASTOS 356,100 -3,293,000 -924.74% 4,273,208 338,000 7.91% 3,935,208 92.09%
FINANCIEROS
GASTOS COMISIONES
BANCO AV VILLAS 845,555 1,006,822 119.07% 10,146,661 6,728,010 66.31% 3,418,650 33.69%
COMISIONES 0 0 0 0 666,967 0 -666,967 0
INTERESES 0 0 0 0 1,841,337 0 -1,841,337 0
GASTOS EXTRAORDINARIOS
COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTER 0 16,187,500 0 0 17,217,500 0 -17,217,500 0
> TOTAL PRESUPUESTO MES : 66,229,749 TOTAL EJECUTADO : 84,554,760 127.67%
TOTAL EJECUTADO :
> TOTAL PRESUPUESTO ANO : 794,756,994 797,517,935 100.35% POR EJECUTAR : -0.35%
Fecha : 29/03/2024 PRESUPUESTO MES/ANO Pagina No. 5/5
ANDALUCIA REAL CONJUNTO RESIDENCIAL PROPIEDAD
HORIZONTAL
EXEDENTE/DEFICIT : 48,399,412