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04 - Fi - Activos Fijos
04 - Fi - Activos Fijos
04 - Fi - Activos Fijos
Introducción:
• Sociedad
• Ubicación Física
• Áreas de Valoración
Clase de activos
fijos
• La clase de activos fijos representa la clasificación por naturaleza de los
inmovilizados de propiedad de la empresa.
Muebles y útiles
Obras en curso
Clase de activos fijos (Cont.)
Plan de valoración
AV1 AV2
AV3
– Fecha de capitalización
– Fecha de contabilización del alta original
– Período de alta
– Fecha de inicio de la amortización por áreas de valoración
Obras en Curso
Obras en Curso (Cont.)
Gestión de activos en curso:
Retirar los costes a través de una medida de inversión (una orden o un plan de la
estructura del proyecto con un número de activo fijo en curso al que está
conectado). Si desea más información, consulte la documentación del
componente Gestión de inversiones(IM).
Se deberá:
• Crear el activo en la clase de activo fijo “proyecto en proceso”
• Imputar las facturas de la obra al activo fijo en curso.
• Una vez finalizada la obra crear el activo fijo definitivo y correr los procesos
detallados más abajo.
Una vez que se completaron los datos se debe hacer la verificación, para ello
presione (Verificar (Ctrl+F2)).Si el porcentaje de liquidación es del 100% el
mensaje es: “Verificación finalizada sin errores”.
Se puede observar el status en verde que indica que está listo para hacer la
liquidación. Grabar y presionar (Ejecutar liquidación (Shift+F8)
Capitalizar AfeC(Liquidar)
Finanzas / Gestión financiera /
Activos fijos /Contabilización /
Capitalizar AF e C / Liquidar(
transacción: AIBU).
Fecha de documento: se debe
completar
con la fecha en que se distribuye.
•Fecha de referencia: se debe
completar
con la fecha en que se distribuye.
•Fecha de contabilización: se debe
completar con la fecha de
contabilización.
•Período: mes de alta.
Esta operación se ejecuta en test y con lista detallada. Simule la liquidación,
presione(Simular(F9)), nos permitirá visualizar el asiento contable, en el que
se registra el alta al bien de uso y la baja de la obra en curso.
Mandante
El mandante es el
nivel más alto en la
jerarquía del sistema
SAP.
Plan de Valoración
El Plan de Valoración es
siempre específico de país.
Cada sociedad utiliza un plan de
cuentas y un plan de valoración.
Todas o varias sociedades
pueden trabajar con el mismo
plan de cuentas y el
mismo plan de valoración.
Áreas de valoración
Las áreas de valoración se definen con una clave numérica de dos dígitos.
Cada área de valoración representa un tipo de valoración específico
(amortización contable o amortización fiscal permitida).
Áreas de valoración
Otras áreas de valoración pueden recibir sus valores del área de valoración 01
y, sin embargo, calcular y contabilizar valores de amortización diferentes en el
libro mayor.
También puede definir áreas de valoración sólo con fines informativos, sin
contabilizar ningún valor en el libro mayor (por ejemplo, un área de valoración
para un balance fiscal).
Áreas de valoración
Áreas de valoración
Antes de implementar el sistema FI-AA, resulta conveniente
determinar las clases de valoración para las que se
necesitan diferentes áreas de valoración. Por tanto, traslade
esas áreas desde el plan de valoración de referencia de
SAP o bien copie las áreas de valoración existentes y
vuélvalas a definir. Borre las áreas de valoración que no
necesite del plan de valoración de referencia de SAP
Se recomienda definir todas las áreas de valoración que puedan ser
necesarias antes del inicio productivo del sistema. La creación de un
área de valoración nueva después del inicio productivo del sistema
puede resultar problemática.
Los traslados de activos fijos se puede dar por los siguientes motivos:
• El activo fijo se debe partir. Por lo tanto, una parte del activo fijo original se
transferirá a un activo fijo nuevo.
Baja de activos fijos
• un centro de coste
• una orden (real)
• un centro de coste y una orden estadística
• un elemento PEP
• un centro de coste y un elemento PEP estadístico
• un objeto inmueble
Operaciones periódicas
• Depreciación
• Cambio de ejercicio
• Cierre de ejercicio
Operaciones periódicas - Depreciación
Tipos de depreciación:
Revalorizaciones
• Depreciación
• Cambio de ejercicio
• Cierre de ejercicio
Operaciones periódicas – Cambio de ejercicio
Procedimiento:
Procedimiento:
Se revisar cuáles son las sociedades que se deben cerrar.
Luego, se verifica cuál fue el último ejercicio cerrado
Contabilidad de costes
S_P99_41000192 - Amortizaciones contabilizadas por AF y período contable
S_ALR_87010175 - Amortizaciones contabilizadas referidas a centros de
coste
Previsión de la amortización
S_ALR_87012936 - Amortización activos fijos activos (simulación Amo)
Sistema de información
Operaciones diarias
S_ALR_87012048 - Movimientos activos fijos
S_ALR_87012050 - Altas de activos fijos
S_ALR_87012052 - Bajas de activo fijo
S_ALR_87012054 - Traslados de activos fijos
S_ALR_87012056 - Directorio de activos fijos no contabilizados