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Manual Aplicación de Técnicas de Control de Documentos
Manual Aplicación de Técnicas de Control de Documentos
Manual Aplicación de Técnicas de Control de Documentos
1. INTRODUCCIÓN...............................................................................................2
3. BIBLIOGRAFÍA................................................................................................19
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1. INTRODUCCIÓN
Sin lugar a dudas, el buen desempeño laboral sólo se logra, en la medida que se
consigue compatibilizar eficientemente a los trabajadores, con el cargo que tienen
que desempeñar, de modo que exista una completa identificación entre ambos.
Este material didáctico ha sido diseñado, para ayudar a que los trabajadores
actualicen los conocimientos requeridos por el puesto y se adapten a él y de esta
forma, puedan lograr el objetivo fundamental de la empresa.
Su activa participación dentro del curso, es una parte fundamental para lograr los
objetivos planteados. Le deseamos mucho éxito en el desarrollo del curso.
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2. CAPÍTULO I INTRODUCCIÓN AL CONTROL DE DOCUMENTOS
Control de Documentos
Gran parte de este texto estará basado en la Norma ISO 9001 con el objetivo de
cumplir con la calidad en el servicio sea para el cliente interno y/o externo,
recayendo la responsabilidad en poder llevar en forma ordenada y cronológica la
documentación correspondiente.
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2.1 Importancia del control administrativo
Si se acepta que todo es perfectible y que toda organización debe estar dispuesta a
encontrar sus fallas y corregirlas, resulta obvia la importancia que tiene un control
administrativo. Ese control solo es posible si se cuenta con un sistema de
información que sirva como punto de referencia para cuantificar las fallas y los
aciertos, lo cual traerá como consecuencia el incremento del valor de la empresa.
Este método consiste en que los resultados se pueden predecir y que las acciones
correctivas deben efectuarse antes de completar la operación.
Ejemplo:
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b.- Control selectivo:
Ejemplo:
Una vez que la operación ha concluido, se miden los resultados y se compraran con
un estándar previamente establecido.
Ejemplo:
Diagnosticar,
Comunicar y
Motivar.
a.- Diagnosticar:
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La acción preventiva es mejor que la correctiva.
b.- Comunicación:
c.- Motivación:
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c- Determinación de los estándares de los elementos predictivos en función de
los resultados:
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Asegurar que se identifican los documentos de origen externo y que se
controla la distribución.
Su utilización contribuye a:
c) la repetibilidad y la trazabilidad;
establecen recomendaciones o
guías
sugerencias
proporcionan información sobre
cómo efectuar las actividades y procedimientos documentados,
los procesos de manera instrucciones de trabajo y planos
consistente
proporcionan evidencia objetiva
de las actividades realizadas o registros
resultados obtenidos
(Fuente: ISO 9000:2000)
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Los registros de calidad deben permanecer legibles, fácilmente identificados y
recuperables.
Para hacer un manejo adecuado del ciclo de vida de los documentos 1 que garantice
la eficiencia y eficacia de los procesos.
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El ciclo de vida incluye: creación de documentos, cambio, revisión, aprobación, publicación y archivo.
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¿Que sucede si no se administran los documentos?
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Nivel 1: Manual de Calidad
Describe el sistema, la política y los objetivos de calidad, establece por qué se hace
lo que se hace y quién lo autoriza.
Nivel 2: Procedimientos
Describe las actividades necesarias para implantar los elementos del sistema de
calidad en cada una de las áreas funcionales, propósito de la actividad, alcance de la
actividad, responsabilidades (qué se debe hacer y quién debe hacerlo.),
procedimiento (cuándo, dónde y cómo debe hacerse), cuál es materiales, equipos y
documentos deben ser usados y la documentación: Cómo debe ser controlada y
registrada.
Son Instrucciones detalladas de trabajo que describen como la actividad debe ser
ejecutada.
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Nivel 5: Documentos externos
a) Documento Controlado:
Es aquel documento que está sujeto a cambios, razón por
la cuál debe ser adecuadamente identificado y controlado
en cuanto a su distribución, para asegurar que no se
utilicen versiones no vigentes.
b) Documento No Controlado:
Documento distribuido con fines informativos, pero que no
esta sujeto a actualizaciones.
c) Documento Obsoleto:
Documento correspondiente a una versión no vigente de
una copia controlada mantenido con fines históricos,
debidamente identificado
Todas las copias vigentes de documentos externos utilizados para las operaciones y
actividades realizadas, deben ser identificadas con un Código Interno.
Los documentos comerciales son todos los comprobantes extendidos por escrito en
los que se deja constancia de las operaciones que se realizan en la actividad
mercantil, de acuerdo con los usos y costumbres generalizados y las disposiciones
de la ley. Estos son de vital importancia para mantener un apropiado control de todas
las acciones que se realizan en una compañía o empresas.
Su misión es importante ya que en ellos queda precisada la relación jurídica entre las
partes que intervienen en una determinada operación. También ayudan a demostrar
la realización de alguna acción comercial y por ende son el elemento fundamental
para la contabilización de tales acciones.
En ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes que intervienen
en una determinada operación, o sea sus derechos y obligaciones.
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Por lo tanto, constituyen un medio de prueba para demostrar la realización de
los actos de comercio
a) Externos
Comprobantes externos:
Son aquellos emitidos fuera de la empresa y luego recibidos y conservados en la
empresa. Ej.: facturas de compras, recibos de pagos efectuados, etc.
Comprobantes internos:
Son los documentos emitidos en la empresa que pueden entregarse a terceros o
circular en la misma empresa. Ej.: facturas de ventas, recibos por cobranzas,
presupuestos, vales.
Conservación:
Los documentos comerciales deben ser conservados por diez años contados
desde la fecha de emisión del documento (www.sii.cl exige una vigencia
mínima de 6 años)
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c.- CIRCULACIÓN DE VALORES
Deberán extenderse cómo mínimo dos ejemplares: uno que queda en poder del que
lo suscribió (comprador) y otro, que es el que se entrega o envía al vendedor.
Aceptado el pedido por parte del vendedor, este formula la Nota de Venta, por la que
toma a su cargo el compromiso de entregarle la mercadería que se detallan en la
misma, y el comprador se obliga a recibirlas. Este documento comercial obliga a
ambas partes a realizar la operación en los términos establecidos.
b.2) Factura.
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Es la relación escrita que el vendedor entrega al comprador detallando las
mercancías que le ha vendido, indicando cantidades, naturaleza, precio y demás
condiciones de la venta.
Con este documento se hace el cargo al cliente y se contabiliza su deuda a favor del
vendedor. Para el comprador es el documento que justifica la copra y con su
contabilización queda registrado su compromiso de pago.
Como mínimo la factura debe extenderse por duplicado. El original queda en poder
del comprador y el duplicado queda para el vendedor y con el se contabiliza la venta
y el cargo al comprador.
Varios son los casos en que se utiliza este documento, siendo algunos los
siguientes:
c.1) Cheque.
Llamase cheque a una orden de pago pura y simple librada contra un banco en el
cual el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o
autorización para girar en descubierto.
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Como queda dicho el cheque es una orden de pago, no una promesa de pago como
el caso del pagaré; entonces se deduce que debe ejecutarse por el banco a la
presentación del documento con las modalidades particulares establecidas para
cada tipo de cheque.
c.2) Recibos.
Es usual remitir a los clientes a fin de cada mes un resumen de su cuenta, con la
finalidad de:
2.8 Conclusión
Los principios de gestión de la calidad pueden ser utilizados por la dirección como
base para diseñar un Sistema de Gestión, que considere las necesidades de todas
las partes interesadas, con el fin de conducir a la organización hacia una mejora en
el desempeño.
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