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TS Jjma 2019
TS Jjma 2019
TS Jjma 2019
TESIS
ELABORADO POR
2020
••
UNIVE.RSIDAD NACIONALAGMRIADE. LASE.LVA
Tíngo Mada
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
Av. Universitaria s/n- 'íii (062) 562342 anexo 247-FAX: (062) 561156
En la ciudad universitaria, a los 18 días del mes de julio de 2019, siendo las 10:10 am.,
reunidos en el auditorio del Centro de simulación de negocios y asesoría empresarial
CALIFICATIVO : BUENO
Siendo las l l :15 am., se dio por culminado el acto público de sustentación de tesis,
firmando a continuación los miembros del honorable jurado y su asesor, en señal de
conformidad.
Tingo María, 18 de julio de 2019.
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----------
M
Asesor
Nota:
(Excelente = 18.19.20)
(Muy Bueno = 15.16,17)
(Bueno = 13. 14)
(Regular = l l, 12,)
(Desaprobado/Deficiente = 10 o menos)
DEDICATORIA
A mis padres por el gran esfuerzo por formarme como profesional, a mi compañera de
formación profesional.
Al asesor el MSc. Carlos Alberto Silva Ríos, por su valioso apoyo en la redacción del
informe final de investigación y al Sr. Juan Alfredo Tuesta por la orientación temática.
Al distinguido jurado calificador Mag. Adm. Juan Dionisio Paz Soldán Chávez, Mag.
Adm. Cesar Augusto Huamán Ramírez, Lic. Adm. Antonio Simeón Núñez.
información, guía metodológica, a los especialistas del sistema financiero por sus
Pág.
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
ÍNDICE
RESUMEN
CAPÍTULO I ........................................................................................................................................... 1
INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................... 1
CAPÍTULO II .......................................................................................................................................... 5
MARCO TEÓRICO ................................................................................................................................. 5
2.1 BASES TEÓRICAS ................................................................................................................ 5
2.1.1 GENERALIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO .................................. 5
2.1.2 LA MOROSIDAD DE CARTERA ................................................................................. 5
2.1.3 DETERMINANTES DE LA MOROSIDAD EN LAS MICROFINANZAS .................... 6
2.1.4 ÍNDICE DE MOROSIDAD ............................................................................................ 6
2.1.5 CULTURA FINANCIERA ............................................................................................. 7
2.1.6 DIMENSIÓN ECONÓMICA.......................................................................................... 7
2.1.7 DIMENSIÓN SOCIOCULTURAL ................................................................................. 7
2.1.8 DIMENSIÓN EMPRESARIAL ...................................................................................... 8
2.1.9 SOBREENDEUDAMIENTO ......................................................................................... 8
2.1.10 ENDEUDAMIENTO .................................................................................................... 8
2.1.11 TIPOS DE CRÉDITOS SEGÚN LA SBS ..................................................................... 9
2.1.12 CLASIFICACIÓN CREDITICIA DEL DEUDOR ........................................................ 9
2.1.13 CONSTITUCIÓN DE LAS PROVISIONES ............................................................... 10
2.1.14 TIPOS DE DESTINOS DE CRÉDITOS ..................................................................... 13
2.1.15 RIESGO CREDITICIO ............................................................................................... 14
2.1.16 RIESGO EMPRESARIAL .......................................................................................... 14
2.1.17 RIESGO POLÍTICO ................................................................................................... 14
2.1.18 RIESGO DE INSOLVENCIA ..................................................................................... 14
2.1.19 RIESGO DE LIQUIDEZ............................................................................................. 14
2.1.20 RIESGO DE MERCADO ........................................................................................... 14
2.2 ANTEDECENTES DE LA INVESTIGACIÓN ..................................................................... 15
2.3 DEFINICIÓN DE TÉRMINOS BÁSICOS ............................................................................ 19
CAPÍTULO III....................................................................................................................................... 21
MÉTODOS ............................................................................................................................................ 21
3.1 TIPO Y NIVEL DE INVESTIGACIÓN ................................................................................ 21
3.2 MÉTODO Y DISEÑO DE INVESTIGACIÓN ...................................................................... 21
3.3 POBLACIÓN Y MUESTRA ................................................................................................. 22
3.4 INSTRUMENTOS Y RECOLECCIÓN DE DATOS ............................................................. 24
3.5 TÉCNICAS DE ANÁLISIS ESTADÍSTICO ......................................................................... 25
3.6 PROCEDIMIENTOS ........................................................................................................... 25
CAPÍTULO IV ..................................................................................................................................... 27
RESULTADOS ..................................................................................................................................... 27
4.1 CARACTERÍSTICAS DE LA MUESTRA ........................................................................... 27
4.2 FACTORES DETERMINANTES ......................................................................................... 29
4.3 MOROSIDAD ....................................................................................................................... 39
4.4 CONTRASTACIÓN DE HIPÓTESIS ................................................................................... 41
4.5 CORRELACIÓN DE VARIABLES ...................................................................................... 41
CAPÍTULO V ...................................................................................................................................... 44
DISCUSIÓN .......................................................................................................................................... 44
CONCLUSIONES ................................................................................................................................. 46
RECOMENDACIONES ........................................................................................................................ 47
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................................... 48
ANEXO ................................................................................................................................................. 53
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA PÁG.
RESUMEN
ABSTRACT
The objective of the research was to identify the determining factors in the delinquency
of loans given to micro businesses at the Caja Huancayo, Aguaytía branch, based on the
information from the 2017 period. An anonymous questionnaire (multiple choice and
Likert) was given to n=130 clients. Within the group, clients with the following
characteristics predominated: 50.8% are in said situation due to bad business
administration; 26.9% are in said situation due to a low level of sales income; and 15.4%
due to a lack of rotating merchandise. With respect to the debt with financial entities,
37.7% have loans from three financial entities, 33.1% with two financial entities and
15.4% with four or more entities. To explain the delinquency at the Caja Huancayo,
Aguaytía branch, the variable “credit evaluation” with the variable “delinquency on the
loans” was correlated (0.016 < 0.05) since the margin is greater, it is determined that a
correlation exists between the variables in study, thus the proposed hypothesis, that the
determining factor in the delinquency are deficient loan evaluations for the loans
awarded, is accepted. The study recommends that the area of loan admission at the
Aguaytía branch should demand greater rigor in the proposals presented and the profiling
of potential clients; starting with the qualitative and quantitative evaluation of the files, at
the same time, directives should be created, where senior advisors train those with less
experience in the job market.
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
Ucayali. Los préstamos otorgados por esta institución están repartidos en sectores con
cartera en la Caja Huancayo, ya que este es un indicador del nivel de riesgo crediticio en
obteniendo el mejor de mora dándole la posición de mejor caja municipal, por debajo se
En el primer semestre del año 2017, la Caja Huancayo se ubico en tercer puesto en
alcanzada al cierre de 2016, con un porcentaje en del mercado del 15,15%. Al cierre del
Esto exige que los asesores de créditos empleo lapsos de tiempo más prolongados
(Jiménez, 2015)
Durante los últimos meses, el país ha experimentado una crisis económica que
afecta a varios sectores de la economía, por lo que las instituciones financieras han tenido
que destinar más dinero a las reservas o provisiones contra riesgos crediticios, y esto se
Por lo planteada anteriormente, es necesario estimar cada uno de los factores que
favorecen la morosidad en los créditos que otorgó Caja Huancayo en el período 2017 en
Formulación de la interrogante
3
• ¿En qué medida la baja cultura de pago influye en la tasa de morosidad en la Caja
departamento de Ucayali?
Justificación e importancia
realizadas para continuar con la estabilidad crediticia de Caja Huancayo, a través de una
económicos; para ello es necesario determinar los factores que influyen en la morosidad
de los clientes actuales de Caja Huancayo. A largo plazo, esto contribuirá al desarrollo
las entidades financieras, puesto que impide mantener niveles adecuados de liquidez,
Objetivo general
Ucayali.
4
costumbres, estilos de vida. Los riesgos de crédito cuyos indicadores son: número
de pago.
El tesista.
5
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
el artículo 222° que “en la evaluación de las operaciones que integran la cartera crediticia
deberá tenerse presente los flujos de caja del deudor, sus ingresos y capacidad de servicio
expresamente que el criterio básico es la capacidad de pago del deudor y que las garantías
que emplea la Caja Municipal de Ahorro y Crédito Huancayo para el otorgamiento de sus
En la actualidad existe una fuerte competencia entre empresas del sector financiero,
de una obligación de pago, el cual generará intereses que cobran penalidades según el día
país propio en el que se vive para lograr la comprensión de los fenómenos que intervienen
en ella. Esta comprensión de los fenómenos sirve para desarrollar políticas y lineamientos
precios, la balanza de pagos, el total de los ingresos, el tipo de cambio, el nivel de empleo
Basilea II menciona los riesgos de créditos, los riesgos de mercado y como una
parte fundamental los procesos, los cuales son realizadas por personas que pueden estar
Es uno de los parámetros para medir el riesgo de una cartera crediticia, se define
𝐶𝑎𝑟𝑡𝑒𝑟𝑎 𝑉𝑒𝑛𝑐𝑖𝑑𝑎
IMOR =
𝐶𝑎𝑟𝑡𝑒𝑟𝑎 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙
7
Ingreso Familiar. Esta variable constituye la medida por excelencia del bienestar
unidad familiar (están aquellos que cumplen los requisitos mínimos de la tabla
nutricional)
Gasto por hogar. Esta variable implica la revisar la estructura del consumo,
tratamiento médico; por línea telefónica pre o post pago; prendas de vestir; línea
telefónica pre o post pago; por impuestos como persona natural; en el entendido que el
modo en que se distribuya el ingreso influye en la calidad de vida de los habitantes del
hogar.
Cultura Financiera. Son aquellas practicas donde el titular destina una parte de su
excedente para ahorrar ya sea en una cuenta de alguna entidad financiera u otra forma con
2.1.9. SOBREENDEUDAMIENTO
Vandone (2009) refiere a cuando los niveles de ingresos inmediatos de una persona
son superados por los compromisos adquiridos, con ausencia de liquidez. Por otro lado,
en función de los recursos extras recaudados por los servicios prestados o venta de activos
razonables y no contando con los ingresos inmediatos y futuros cercano para solventar
dicha situación.
2.1.10. ENDEUDAMIENTO
Se refiere a la posibilidad que existe para una persona de adquirir una deuda sin
retrasarse en sus pagos. Las entidades financieras hacen de esta premisa un factor
primordial para otorgar crédito. Por lo cual, no es más que una relación proporcional entre
su clasificación será la categoría que presente mayor riesgo, a menos que dichos saldos
sean menores a S/. 100.0 o al 1 por ciento del total de la deuda con la empresa. Además,
si cuenta con créditos en dos o más instituciones financieras, el deudor será clasificado a
financiero. Ello permite tener un mejor control de toda la cartera de créditos del sistema
pago de sus créditos cumpliendo con lo pactado o con una mora de hasta ocho días
calendario.
deudores evidencian una mora en el pago de sus créditos de nueve a treinta días calendario.
pago de sus créditos se evidencia entre treinta y uno a sesenta días calendario.
evidencian un atraso de pago de sus créditos de sesenta y uno a ciento veinte días calendario.
e) Categoría Pérdida: conocida como 4, son todos los deudores que evidencian
un atraso en el pago de sus créditos de más de ciento veinte días calendario.
La composición de estas tres últimas categorías son las que forman la cartera
atrasada de una institución financiera, la cual se encuentra compuesta por créditos que
presentan un atraso mayor a treinta días calendario. Siendo estas categorías las que
investigación.
Se denomina provisión a los fondos que las entidades financieras están obligadas a
mantener por exigencia del organismo regulador como previsión de futuras contingencias
cuyos montos varían de acuerdo con los días de atraso del deudor. (Defensor del Cliente
Las provisiones generan un costo para las instituciones financieras ya que la reserva de
estos recursos no puede prestarse ni invertirse, inclusive al alcanzar el 100 por ciento del
saldo capital del préstamo, posteriormente genera una pérdida (Instituto de Formación
categorizados en un rango normal; siendo sus tasas mínimas de provisiones, las mostradas
en la tabla 2.
Tabla 2.
Tasas de Provisiones Genéricas
Tipos de créditos Tasas de provisiones
Créditos corporativos 0.70%
Créditos a grandes empresas 0.70%
Créditos a medianas empresas 1.00%
Créditos a pequeñas empresas 1.00%
Créditos a microempresas 1.00%
Créditos de consumo revolvente 1.00%
Créditos de consumo no revolvente 1.00%
Créditos hipotecarios para vivienda 0.70%
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros (nov. 2008)
superior al normal. En la tabla 3 se presentan las tasas mínimas que se deberán constituir
Tabla 3
Tasas de Provisiones Específicas para Créditos sin Garantía
Tipos de créditos Tasas de provisiones
Con problemas Potenciales (CPP) 5.00%
Deficiente 25.00%
Dudoso 60.00%
Pérdida 100.00%
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros (Nov. 2008)
será de 1.00 por ciento, la cual de manera conjunta con las tasas para las medianas,
ya que la exposición al riesgo o “no pago del deudor” es mayor conforme a los días de
atraso ascienden.
Las tasas mínimas correspondientes al componente procíclico para cada tipo de crédito
se presentan en la tabla 4
Tabla 4
Tasas de Provisiones Procíclicas
Tasas de
Tipos de créditos
provisiones
Créditos comerciales 0.45%
Créditos a microempresas 0.50%
Créditos de consumo 1.00%
Créditos hipotecarios para vivienda 0.40%
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros (Nov. 2008)
13
país, el cual será activado en periodos de abundancia, siendo para los créditos de consumo
la tasa mínima exigida la mayor. En resumen, la cartera de crédito de consumo que posea
que la categoría de los deudores ascienda, ya que originaría un aumento de costo para la
257-2005 de fecha del diez de febrero de 2005, esta nos recomienda indica que las
pago y destino. Entre los destinos más comunes para los créditos están:
incumplimiento del pago de una deuda adquirida con una entidad financiera, en base unas
(Begazo, 2010).
posiciones dentro y fuera de la hoja del balance, generadas de las variaciones en los
precios de mercado (Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
A nivel nacional:
el modelo de MCO el pronóstico fue del 2001 y 2016. Entre las principales
una muestra total de 68,733 clientes del Banco al 31 de marzo de 2016. Entre su
de los clientes del Banco Agropecuario es similar a 4.3% y una ecuación para
pactadas en la Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Andes - Oficina Juliaca: 2015”,
tuvo por objetivo analizar las principales debilidades referidas a ingresos y egresos
cuotas pactadas de los créditos otorgados por Caja Rural de Ahorro y Crédito los
conformada por 1260 expedientes, para fijar la muestra accedimos a las facilidades
que la empresa nos brindó, ya que según Fassio, Pascual, y M Suárez (2004), se
debe incluir como muestra a los casos que se tiene acceso y disponible. Para
crédito. Las principales conclusiones van orientadas: los deudores de las cosechas
de microcréditos de las cajas rurales conservaron gran parte créditos tan solo con
una caja rural, contando con una participación promedio de 58.9% en las cosechas
conformadas; en el caso, de los deudores que optaron por crédito con otras
A nivel local:
crediticia en las MYPES de Tingo María”, la cual tuvo el objetivo de explicar los
aplazamiento se identificó dos variables que explican el retraso de las MYPES con
2018).
19
económica, por el descuido del cliente con el calendario de sus pagos, o situaciones de
salud, entre otras (Reglamento de Créditos versión 32, CMAC Huancayo, 2018).
Huancayo, 2018).
incumplimiento por parte del deudor (Reglamento de Créditos versión 32, CMAC
Huancayo, 2018).
2018).
h) CRÉDITOS NETOS: son los créditos directos menos las provisiones e intereses
2018).
CAPÍTULO III
MÉTODOS
De acuerdo con su relación práctica, esta investigación es de tipo básica, puesto que
El nivel del estudio está definido como descriptivo correlacional, ya que se determinó
dependiente (morosidad).
3.3.1 POBLACIÓN
Agencia Aguaytía en la ciudad de Padre Abad que suman un total de 207l clientes a
diciembre del 2017, perteneciente a la Zona III conformada por 14 agencias, los cuales
Tabla 5.
LISTA DE AGENCIAS Y SALDO DE CARTERA, ZONA III
N° AGENCIAS ZONA III Saldo cartera %
1 Ag. Pasco 48,826,797 15.04%
2 Ag. Huánuco 32,832,656 10.11%
3 Ag. Pucallpa 33,987,025 10.47%
4 Ag. Tingo María 38,102,669 11.74%
5 Ag. Huánuco II 49,725,606 15.32%
6 Ag. Aguaytía 23,037,362 7.10%
7 Ag. San Juan 25,983,805 8.00%
8 Ag. Tocache 22,027,714 6.78%
9 Ag. Pilco Marca 13,949,889 4.30%
10 Ag. La Unión 4,773,542 1.47%
11 Ag. Ambo 10,554,696 3.25%
12 Ag. José Crespo 9,515,359 2.93%
13 Ag. Panao 10,920,091 3.36%
14 Ag. Tarapoto 416,473 0.13%
TOTAL 324,653,684 100.00%
Fuente: Gerencia de Negocios. Cmac Huancayo. Diciembre 2017
3.3.2 MUESTRA
Tabla 6.
TAMAÑO DE CARTERA Y NÚMERO DE CLIENTES AGENCIA AGUAYTÍA
ASESOR DE
N° NEGOCIOS Total Cartera S Número clientes
1 CHUARA 573,909.00 132
2 DZACAR 1,961,859.00 151
3 HFERNA 4,203,004.00 219
4 JESTEL 1,070,717.00 170
5 JMENDA 1,856,702.00 122
6 PPALAC 1,935,066.00 233
7 AGARCH 1,469,626.00 147
8 AMATOC 522,505.00 114
9 EAROST 1,301,596.00 147
10 HQUITO 3,614,396.00 241
11 JBARBO 342,258.00 29
12 RRIOSH 3,572,138.00 318
13 WGOMEZ 613,586.00 48
TOTAL AGENCIA 23,037,362.00 2071
Fuente: Gerencia de Negocios. CMAC Huancayo. Diciembre 2017
n: Tamaño de la muestra
Z: 1.96
𝒛𝟐 𝒑𝒒𝑵
𝒏=
[𝒆𝟐 (𝑵 − 𝟏)] + 𝒛𝟐 𝒑𝒒
23
(𝟏.𝟗𝟔)𝟐(𝟎.𝟗𝟎)(𝟎.𝟏𝟎)(𝟐𝟎𝟕𝟏)
𝒏𝟎 = [(𝟎.𝟎𝟓)𝟐 (𝟐𝟎𝟕𝟏−𝟏)]+ (𝟏.𝟗𝟔)𝟐 (𝟎.𝟗𝟎)(𝟎.𝟏𝟎) = 129.69 = 130 Clientes
El tamaño de muestra mínimo requerido fue de 130 clientes, para los cuales se
3.4.1 INSTRUMENTOS
de preguntas con graduación tipo Likert con escala tipo nominal que fueron aplicados a
los clientes de la Caja Huancayo de la ciudad de Aguaytía, relacionado con los factores
obtenidos.
24
3.4.4 PROCEDIMIENTOS
instrumento el cual permitió alcanzar los objetivos del estudio, asimismo se procedió a la
revisión por el método de juicio de expertos, en tercer lugar se aplicó a través de la técnica
información obtenida con la ayuda del Office Excel, seguidamente se utilizó el paquete
El último paso fue la redacción del informe final con el apoyo del asesor de tesis.
25
TABLA 6.
OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES.
VARIA INSTRU ESCA
DEFINICIÓN DIMENSIÓN INDICADORES
BLE MENTO LA
• Nivel de ventas
Conjunto de actividades que • Otros ingresos
causan efecto favorable o • Asaltos, huelgas, robos
desfavorable ante el cambio de
algunas variables
macroeconómicas. (Céspedes,
FACTORES 2015)
DETERMIN
ANTES Evaluación • Costumbres
V.I crediticia • Estilos de vida
Cuestiona
De inter
rio de
preguntas Valo
• Número de entidades finan.
• Destino de créditos
Riesgos de créditos
• Seguimiento
Incumplimiento de pagos de la
persona natural o jurídica. • Motivos de no pago
(Céspedes, 2015) Mora vencida
MOROSIDA
D V.D
Mora de alto riesgo • Importancia de pago y
solución de pago
26
CAPÍTULO IV
RESULTADOS
GÉNERO
52.0 51.5
51.5
51.0
50.5
50.0
49.5
49.0
48.5
48.5
48.0
47.5
47.0
46.5
Masculino Femenino
EDAD
40-49 años, el 16,92% de participantes están comprendidos entre 50- 59 años y el 9,23%
30.00% 27.69%
26.92%
25.00%
19.23%
20.00%
16.92%
15.00%
9.23%
10.00%
5.00%
0.00%
22 - 30 31- 39 40-49 50- 59 60-69
Figura 4. Edad de la muestra
Fuente: Encuesta mayo 2018
ESTADO CIVIL
50.0 44.6
40.0
30.0 27.7
19.2
20.0
8.5
10.0
0.0
Soltero Conviviente Casado Divorciado
Figura 5. Estado civil de la muestra
Fuente: Encuesta mayo 2018
28
GRADO DE INSTRUCCIÓN
(Figura 6)
50.0
44.6
45.0
40.0
35.0 30.8
30.0
25.0
20.0 18.5
15.0
10.0 6.2
5.0
0.0
Primaria completa Secundaria completa Tecnica completa Universitaria
completa
Figura 6. Grado de instrucción
Fuente encuesta mayo 2018
A. VENTAS EN EL NEGOCIO.
El 40,8% de los clientes morosos manifiestan que casi nunca pueden cumplir sus
45.0
40.8
40.0
35.0 31.5
30.0
25.0
20.0
14.6
15.0 13.1
10.0
5.0
0.0
Nunca Casi nunca A veces Casi siempre
B. INGRESOS EN EL NEGOCIO
cuentan solo con ingresos del cónyuge, el 14,6% manifiestan que cuentan con ingresos
de pensión. (Figura 8)
30
70.0 65.4
60.0
50.0
40.0
30.0
20.0
20.0 14.6
10.0
0.0
solo con un ingreso Pension ingreso de conyuge
45.0 40.8
40.0 38.5
35.0
30.0
25.0
20.0
15.0 12.3
10.0 8.5
5.0
0.0
Poco importante Medianamente Importante Muy importante
importante
alguna; el 18,5% manifiestan que recibió una vez durante el último año y el 11,5% fueron
80.0
70.0
70.0
60.0
50.0
40.0
30.0
18.5
20.0
11.5
10.0
0.0
Ninguna Por parte de mi analista Una vez
60.0
52.3
50.0
40.0
29.2
30.0
18.5
20.0
10.0
0.0
No lo llevo Le encargo a otra persona Mensual
Figura 11. Forma de controlar los ingresos.
Fuente: Encuesta mayo 2018
33
RIESGO DE CRÉDITO
INGRESOS.
60.0 56.9
50.0
40.0
30.0
18.5
20.0 15.4
9.2
10.0
0.0
Mentalmente Contador Registro Voucher de
depositos
Figura 12. Herramientas para controlar ingresos y egresos.
Fuente: Encuesta mayo 2018.
34
personales, el 15,4% lo destinan para gastos personales y una nueva idea de negocio
40.0
35.4
35.0
30.0
25.0
20.0
15.4 15.4
15.0 12.3 11.5
10.0
10.0
5.0
0.0
para viaje de tratamiento de gastos personales nuevo negocio parte negocio capital trabajo,
vacaciones salud otra para gastos activo fijo
personales
80.0 71.5
70.0
60.0
50.0
40.0
30.0
20.0 15.4 12.3
10.0
.8
.0
mes 6 meses 1 vez al año No los realizo
(Figura 15)
40.0 37.7
35.0 33.1
30.0
25.0
20.0
15.4
15.0
13.8
10.0
5.0
0.0
4 a más entidades 3 entidades 2 entidades 1 entidad
El 56,9% de clientes morosos manifiestan que no pagan sus deudas por baja de
ingresos en sus negocios, el 13,1% manifiestan que no pagan sus deudas por el abandono
60.0 56.9
50.0
40.0
30.0
20.0
13.1 13.1
8.5 8.5
10.0
0.0
Abandono del Robo Asalto Huelgas y paros Baja de
conyuge que impiden ingresos
abrir negocio
Figura 16. Motivos de morosidad.
Fuente: Encuesta mayo 2018
27,7% manifiestan que cuentan con 2 años de antigüedad del negocio. (Figura 17)
37
40.0
35.4
35.0
30.0 27.7
25.0
20.0
16.2
15.0 13.1
10.0 7.7
5.0
0.0
menos de 6 6 meses 1 año 2 años de 3 años a mas
meses
45.0
40.0
40.0
35.4
35.0
30.0
25.0
19.2
20.0
15.0
10.0
5.4
5.0
0.0
No pago 3 o más cuotas No pago 2 cuotas No pago una cuota Despues de la fecha de
vencimiento
4.3 MOROSIDAD
En cuanto a la variable morosidad se tienen los siguientes indicadores: los motivos de
pagando el préstamo.
El 50,8% de clientes manifiestan que dejaron de pagar sus créditos por la mala
administración de negocios, el 26,9% de clientes dejó de pagar sus créditos por bajo nivel
60.0
50.8
50.0
40.0
30.0 26.9
20.0 15.4
10.0 6.2
.8
.0
Desempleo Mala Poca rotacion de Enfermedad Bajo nivel de
administracion mercaderias ingresos
del negocio
respectivamente, que no podrán obtener préstamos por no cancelar sus préstamos en Caja
50.0
45.0 43.1 43.1
40.0
35.0
30.0
25.0
20.0
13.8
15.0
10.0
5.0
0.0
Poco importante Importante Muy importante
PAGANDO SU CRÉDITO.
cumplir sus obligaciones financieras; el 17,7% consideran de muy poco importante tomar
50.0
40.8
40.0 33.1
30.0
17.7
20.0
8.5
10.0
0.0
Muy poco importante Medianamente Importante Muy importante
importante
Figura 21. Plantear una solución de pago.
Fuente: Encuesta mayo 2018
40
nivel de significancia asintótica bilateral de 0,00 que es menor al margen de error de 0,05
lo que permite afirmar que las respuestas dadas por los clientes no se ajustan a una
Pruebas de normalidad
Kolmogorov-Smirnov
Estadístico gl Sig.
relación de las variables con el estadístico no paramétrico de Rho de Spearman, pues este
debido a que es muy cercano a 0 se establece que la correlación es bastante débil, también
41
según el nivel de significancia bilateral (0,016 < 0,05) siendo mayor el margen se
determina que existe correlación entre las variables de estudio por lo que se acepta la
riesgos de créditos existe una significancia bilateral (0,017 < 0.05 menor al margen de
error aceptado, determinando que existe correlación entre estas dos variables, con un nivel
bajo de 0.209 ya que este nivel se encuentra más cercano a cero que a uno, la correlación
CAPITULO V
DISCUSIÓN
que la empresa cierre el negocio, para no llegar a esos niveles se necesitan personal
Para nuestro estudio se encontraron en los clientes no puntuales el 65%, solo cuenta
con un ingreso, seguidos de un 20% por el ingreso del cónyuge. El 40,8% manifiestan
Pérez (2017) en cuanto a las variables evaluación crediticia y gestión del riesgo
evaluación, que fijan el marco normativo dentro del cual se decide aprobar o denegar los
43
Albán (2004) quien manifiesta que los factores determinantes de la morosidad; son
CONCLUSIONES
en Caja Huancayo Agencia Aguaytía están diferenciados por una débil evaluación de
presentación del solicitante del documento oficial de identidad (DOI), sustentos del
por no administrar correctamente el negocio, el 26.9% están en dicha situación por bajo
4 a más entidades.
importante e importante estar al día en sus pagos. En cuanto a plantear una solución de
pago el 73.9% consideran que es importante y muy importante llegar a algún acuerdo con
RECOMENDACIONES
con el fin de llevar un orden y control en la agencia; firma de convenios con instituciones
BIBLIOGRAFÍA
Peruanos. Lima-Perú
Alcaraz, E., Hughes, B., & Mateo, J. (2008). Diccionario de términos económicos,
https://gestion.pe/128/impresa/pdf/2010/05/31/10423.pdf.
México.
Bartra G. G., Vinelli M., Ynga C., y Zúñiga V. (2016). Determinación de las principales
Tarapoto, Perú.
Castro Romero, Pedro José Humberto (2014). Influencia de la cultura financiera en los
clientes del banco de crédito del Perú de la ciudad de Chiclayo, en el uso de tarjetas
maestría inédita). Universidad Nacional del Centro del Perú. Huancayo. Perú.
Crédito Huancayo.
México.
Cooperativa de Ahorro y Crédito San Viator Ltda. Año 2013, Lima (Tesis de
Schreiner, Mark (2002). Aspects of outreach: a framework for discussion of the social
de Negocios EOI:
http://api.eoi.es/api_v1_dev.php/fedora/asset/eoi:45904/componente45902.p
df
Management:
https://www.bsm.upf.edu/documents/mmf/07_03_prevencion_morosidad.pdf
51
ANEXO
52
CUESTIONARIO ANÓNIMO:
1. ¿Con que frecuencia las ventas que realiza de su negocio le alcanza para pagar
las deudas con las entidades financieras?:
a) Siempre d) Casi nunca
b) Casi siempre e) Nunca
c) A veces
4. ¿En el último año, cuantas veces recibió una capacitación en temas de negocio?
a) Una vez d) Por parte de mi analista
b) Dos veces e) Ninguna
c) Tres veces a mas
6. Con que herramientas cuenta usted para llevar su control de ingresos y egresos:
a) Cuaderno d) Contador
b) Registro e) Voucher de depósitos
c) Mentalmente diarios a banco
7. ¿El dinero que usted obtiene prestado de una entidad financiera lo destina a?:
a) La compra de d) Todo para mis gastos
mercaderías, para capital del personales
negocio e) Para viaje de vacaciones
b) Una parte al negocio y f) Para un nuevo negocio
otra para mis gastos personales
c) Para tratamiento de la
salud
8. ¿Con que frecuencia realiza viajes de vacaciones?
a) Mensualmente c) 1 vez al año
b) Cada 6 meses d) No los realizó
f) No pago 3 o varias
cuotas
15. ¿Cuán importante es para usted plantear una solución para seguir pagando su
deuda?
a) 18 – 22 años b) 23 – 40 años
Edad: Especifique (_____) y luego marque
a) a) Aguaytía
b) d)
a) Soltero c) Casado
Estado civil Conviviente Viudo
e) Divorciado
b) secundaria
a) primaria completa
completa
Grado de Instrucción D) universitaria
c) técnica completa
completa
e) Universitaria
f) Sin instrucción
incompleta
a) 500 - b) 1001-
c) 2001-3000
1000 2000
Nivel de ingresos Semanal
d) 3001- e) 4001-
f) 5001 a más
4000 5000
Anexo 3
58
Anexo 4.
BASE DE DATOS
59
Anexo 5
VALIDACIÓN DEL INSTRUMENTO
profesionales con amplia trayectoria en las microfinanzas, dos gerentes de agencias (Sr.
Miguel Aquino, gerente de Crediscotia Financiera y Sr. Willi Gómez Rivera, gerente de
agencia de CMAC Huancayo) y un asesor senior (sr. Arturo Fernández), para lo cual
utilizaron como herramienta una matriz de criterios de valoración del cuestionario, que
deficiente a excelente. El cuestionario obtuvo 82.83 puntos con calificación que se sitúa
en excelente, por parte de los tres expertos que conforman la terna evaluadora,
concluyendo que el cuestionario tuvo la validación para poder ser aplicada a la muestra
de la investigación.
Anexo 5
PUNTAJES
CRITERIOS EXPERTO 1 EXPERTO 2 EXPERTO 3
1 70 75 80
2 90 85 80
3 78 95 95
4 80 85 85
5 75 75 80
6 80 70 75
7 95 90 80
8 85 95 90
PROMEDIO 81.63 83.75 83.13
PROM. TOTAL 82.83