LIBRO DIARIO

APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACIÓN Y/O RAZON SOCIAL:
RUC :
Fecha de la
operación Referencia de la operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

N°correlativo
de la operación Glosa o descripción de la operación
Día Mes Código N°doc.sus CODIGO DENOMINACIÓN
de libro N°correl tentatorio
ativo del
registro
1 PARA REGISTRAR LA COMPRA 60 COMPRAS
DE MATERIA PRIMA,SEGÚN 602 MATERIAS PRIMAS
REGISTRO DE COMPRA. 40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 I.G.V
D10:D12D9:D12D8:D12 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas,boletas y otros comprobantes
x
2 PARA ENVIAR A ALMACEN LA 24 MATERIAS PRIMAS
MATERIA PRIMA 241 MATERIAS PRIMAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
612 MATERIAS PRIMAS
X
3 PARA DAR SALIDA A LA MATERIA 611 VARIACION DE INVENTARIOS
PRIMA DEL ALMACEN A PRODUCCION 612 MATERIAS PRIMAS
24 MATERIAS PRIMAS
241 MATERIAS PRIMAS
X
4 PARA TRANSFERIR AL COSTO DE 92 COSTO DE PRODUCCION
PRODUCCION LA MATERIA PRIMA 921 MATERIAS PRIMAS
CONSUMIDA 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTO
791 MATERIAS PRIMAS
 X
5 POR LA DEVOLUCION A ALMACEN 24 MATERIAS PRIMAS
241 MATERIAS PRIMAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
612 MATERIAS PRIMAS
X
6 PARA REVERTIR EL COSTO DE LA 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTO
MATERIA PRIMA DEVUELT AL 791 MATERIAS PRIMAS
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION 92 COSTO DE PRODUCCION
921 MATERIAS PRIMAS
X

TOTALES:

LIBRO DIARIO
APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACIÓN Y/O RAZON SOCIAL
RUC
Fecha de la Referencia de la operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
operación

N°correlativo
de la operación Día Glosa o descripción de la operación Código N°doc.sus
Mes CODIGO DENOMINACIÓN
de libro N°correl tentatorio
ativo del
registro
 LIBRO DIARIO
APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACIÓN Y/O RAZON SOCIAL
RUC
Fecha de la Referencia de la operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
operación

N°correlativo
de la operación Día Glosa o descripción de la operación Código N°doc.sus CODIGO
Mes DENOMINACIÓN
de libro N°correl tentatorio
ativo del
registro
 LIBRO DIARIO
APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACIÓN Y/O RAZON SOCIAL
RUC
Fecha de la
operación Referencia de la operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

N°correlativo
de la operación Día Glosa o descripción de la operación Código N°doc.sus CODIGO
Mes DENOMINACIÓN
de libro N°correl tentatorio
ativo del
registro
 LIBRO DIARIO
APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACIÓN Y/O RAZON SOCIAL
RUC
Fecha de la Referencia de la operación CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
operación

N°correlativo
de la operación Glosa o descripción de la operación
 N°correlativo
de la operación Día Glosa o descripción de la operación Código N°doc.sus
Mes de libro N°correl tentatorio CODIGO DENOMINACIÓN
ativo del
registro
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 50,600.00

S/ 9,108.00

S/ 59,708.00

S/ 50,600.00

S/ 50,600.00

S/ 87,000.00

S/ 87,000.00

S/ 87,000.00

S/ 87,000.00
 S/ 504.00

S/ 504.00

S/ 504.00

S/ 504.00

S/ 285,316.00 S/ 285,316.00

MOVIMIENTO

DEBE HABER
 MOVIMIENTO

DEBE HABER
 MOVIMIENTO

DEBE HABER
MOVIMIENTO
DEBE HABER
 KARDEX MES DE MAYO DEL 2023
ARTICULO: Y UNIDAD DE MEDIDA: UNIDADES METODO:
MARCA : STOCK MÁXIMO : CTA.PCGE:
MODELO : STOCK MINIMO :
ENTRADAS SALIDAS
ITEM FECHA COMP.N° DETALLE
CANT P.UNIT. P.TOTAL CANT P.UNIT
1 02/05/23 SALDO INICIAL S/ 1,500.00 S/ 40.00 S/ 60,000.00
2 04/05/23 VA/01 CONSUMO 1,300.00 40.00
3 5/8/2023 F/E001-230 COMPRA 300.00 41.00 12,300.00

4 122/05/23 F/0316 COMPRA 400.00 42.00 16,800.00

5 14/05/23 VA/02 CONSUMO 500.00 40-41

6 16/05/23 VA/03 CONSUMO 200.00 42.00
7 18/05/23 F/0325 COMPRA 500.00 43.00 21,500.00

8 20/05/23 VA/04 CONSUMO 150.00 42.00

9 23/05/23 VD/045 DEVOLUCION 12.00 42.00 504.00
2,712.00 S/ 111,104.00

TOTAL DE COMPRAS
 KARDEX MES DE MAYO DEL 2023
ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD METODO: PROMEDIO
MARCA STOCK MÁXIMO : CTA.PCGE: 2411
MODELO STOCK MINIMO :
ENTRADAS SALIDAS
ITEM FECHA COMP.N° DETALLE CANT P.UNIT. P.TOTAL CANT P.UNIT
1 5/2/2023 SALDO INICIAL S/ 1,500.00 S/ 40.00 S/ 60,000.00
2 5/4/2023 VA/01 CONSUMO 1,300.00 40.00
3 5/8/2023 F/E001-230 COMPRA 300.00 41.00 12,300.00

4 5/12/2023 F/0316 COMPRA 400.00 42.00 16,800.00

5 5/14/2023 VA/02 CONSUMO 500.00 40.60

 6 5/16/2023 VA/03 CONSUMO 200.00 42.00
7 5/18/2023 F/0325 COMPRA 500.00 43.00 21,500.00

8 5/20/2023 VA/04 CONSUMO 150.00 42.71

7 5/23/2023 VD/045 DEVOLUCION 12.00 42.71 512.57
S/ 2,712.00 S/ 111,112.57 S/ 2,150.00

KARDEX MES DE ABRIL DEL 2020

ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA: METODO:
MARCA STOCK MÁXIMO : CTA.PCGE:
MODELO STOCK MINIMO :
ENTRADAS SALIDAS
ITEM FECHA COMP.N° DETALLE CANT P.UNIT. P.TOTAL CANT P.UNIT
 KARDEX MES DE ABRIL DEL 2020
ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA: METODO:
MARCA STOCK MÁXIMO : CTA.PCGE:
MODELO STOCK MINIMO :
ENTRADAS SALIDAS
ITEM FECHA COMP.N° DETALLE CANT P.UNIT. P.TOTAL CANT P.UNIT
 KARDEX MES DE ABRIL DEL 2020
ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA: METODO:
MARCA STOCK MÁXIMO : CTA.PCGE:
MODELO STOCK MINIMO :
ENTRADAS SALIDAS
ITEM FECHA COMP.N° DETALLE CANT P.UNIT. P.TOTAL CANT P.UNIT
PESPS
2411

SALDOS
P.TOTAL CANT P.UNIT P.TOTAL
S/ 1,500.00 S/ 40.00 S/ 60,000.00
52,000.00 200.00 40.00 8,000.00
300.00 41.00 12,300.00
500.00 S/ 20,300.00
400.00 42.00 16,800.00
900.00 S/ 37,100.00
S/ 20,300.00 400.00 42.00
8,400.00 200.00 42.00 8,400.00
500.00 43.00 21,500.00
700.00 29,900.00
6,300.00 550.00 42-43 23,600.00
562.00 24,104.00 SALDO FINAL
87,000.00

24,104.00 STOCK FINAL

COSTO DE CONSUMO 111,104.00 COMPRAS
 87,000.00

SALDOS
P.TOTAL CANT P.UNIT P.TOTAL
S/ 1,500.00 S/ 40.00 S/ 60,000.00
52,000.00 200.00 40.00 8,000.00 200 40 8,000.00
20,300.00
300.00 41.00 12,300.00 300 41 12,300.00
500.00 40.60 20,300.00
400.00 42.00 16,800.00
900.00 37,100.00
20,300.00 400.00 42.00 16,800.00
 8,400.00 200.00 42.00 8,400.00
500.00 43.00 21,500.00
700.00 42.71 29,900.00
6,407.14 550.00 42.71 23,492.86
562.00 24,005.43 SALDO FINAL 111112.57 COMPRAS
S/ 87,107.14 24005.429 STOCK FINAL

87107.143

COSTO DEL
CONSUMO

SALDOS
P.TOTAL CANT P.UNIT P.TOTAL
 SALDOS
P.TOTAL CANT P.UNIT P.TOTAL
 SALDOS
P.TOTAL CANT P.UNIT P.TOTAL