Unidad 1. Formulación y Evaluación de Proyectos

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO
DE BAJA CALIFORNIA
FACULTAD DE INGENIERÍA – CAMPUS MEXICALI
UNIDAD 1. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS.
MTRA. VAL. CORAL ZAYRETH MORANDO FIGUEROA

Proyecto
Es la búsqueda de una solución inteligente al
planteamiento de un problema, la cual
tiende a resolver una necesidad humana1.
Un proyecto es una secuencia bien definida

de eventos con un principio y un final,
dirigidos a alcanzar un objetivo claro, y
realizados por personas dentro de unos
parámetros establecidos, tales como tiempo,
costo, recursos y calidad2.
1. Baca, 2013. 2. Villanueva, 2020

Cuando los empresarios deciden llevar a cabo alguna de las
siguientes actividades, no es algo que hacen todos los días
por lo que se necesita una planificación.
Para esto se necesita un gasto

inicial de dinero, es decir, una
inversión.
Idea de negocio Explorar nuevos
mercados
Lanzar nuevos
productos
El plan que se realizará recibirá

el nombre de proyecto de
Renovar Mejorar sistemas inversión.
maquinaria
Proyecto de
inversión
Es un plan que, si se le
asigna determinado monto
de capital y se le
proporcionan insumos de
varios tipos, producirá un
bien o un servicio, útil a la
sociedad.
Baca, G. (2013).
La evaluación de un proyecto de inversión, tiene por objeto conocer su
rentabilidad económica y social, de tal manera que asegure resolver una
necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable. Sólo así es posible
asignar los recursos económicos a la mejor alternativa.
Baca, G. (2013).
Por qué se invierte y por qué
son necesarios los proyectos
Productos o servicios proporcionados por
el hombre
Ropa, alimentos procesados, computadoras.
Estos bienes o servicios fueron evaluados

Con el objetivo de satisfacer una necesidad humana.
Se tomó la decisión de producirlo en masa

Realizó una inversión económica.
Baca, G. (2013).
Tipología de un
proyecto Tipología de proyectos
Según la finalidad del estudio Según el objeto de la inversión
Rentabilidad del proyecto Creación de nuevo negocio
Rentabilidad del inversionista Proyecto de modernización
Capacidad de pago Outsourcing
Ampliación
Abandono
Internalización
Reemplazo
Ramírez, V. (2007).; Sapag, N. (2011).
Decisión sobre un
proyecto
• Es necesario someterlo al análisis multidisciplinario de
diferentes especialistas.
• No hay una metodología que guie la toma de decisiones
sobre un proyecto.
• Una decisión siempre debe estar fundada en el análisis
que abarque la consideración de todos los factores que

participan y afectan al proyecto.
• Toda decisión implica un riesgo.
• El hecho de calcular unas ganancias futuras, no garantiza
que esas utilidades se ganen, tal como se cálculo.
Baca, G. (2013).
DE PROYECTOS
EVALUACIÓN
Actividades encaminadas a la toma de decisiones
de inversión sobre un proyecto.
Baca, G. (2013).
Partes generales de la Instalación de una planta totalmente
evaluación de proyectos nueva.
Aunque cada estudio de inversión es

Elaboración de un nuevo producto de
único y distinto a todos los demás, la
una planta ya existente.
metodología que se aplica en cada uno
tiene la particularidad de adaptarse a
cualquier proyecto. Ampliación de la capacidad instalada o
creación de sucursales.
Las áreas generales en las que se aplica

la metodología de la evaluación de Sustitución de maquinaria por
proyectos son: obsolescencia o capacidad insuficiente.
Baca, G. (2013).
Proceso de la evaluación
Idea del proyecto
de proyectos
Análisis del entorno
Perfil o gran visión
Detección de necesidades
Análisis de oportunidades
Para satisfacer necesidades
Definición conceptual del proyecto
Estudio del proyecto

Factibilidad o anteproyecto
Evaluación del proyecto
Decisión sobre el proyecto
Realización del proyecto Proyecto definitivo
Baca, G. (2013).
Etapas de un proyecto o ciclo de vida
del proyecto
Perfil
Preinversión Prefactibilidad
Factibilidad
Inversión
Etapas Diseño
Operación
Evaluación de resultados
Baca, G. (2013).
1. Preinversión
Consiste en identificar, formular y evaluar el
proyecto y establecer cómo se llevaría a cabo
para resolver el problema o atender la
necesidad que le da origen.1
Esta etapa se puede desarrollar de tres formas

distintas, dependiendo de la cantidad y la
calidad de la información considerada en la
evaluación: perfil, prefactibilidad y factibilidad o
proyecto definitivo.2
1. Córdova, M. (2006). 2. Sapag, N. (2011).

como un proceso y sus alcances
La evaluación de proyectos
Perfil o identificación de la idea
Resulta del juicio u opinión de
expertos y en términos monetarios
presenta sólo cálculos globales de
las inversiones, costos e ingresos.
Estudio de prefactibilidad o
anteproyecto
Este estudio profundiza estudio de mercado,
detalla la tecnología que se empleará, determina
los costos totales y la rentabilidad económica del
proyecto. Es la base en que se apoyan los
inversionistas para tomar una decisión.
Factibilidad o Proyecto definitivo

Contiene básicamente toda la
información del anteproyecto, pero
a mayor detalle, tales como planos,
contratos, cotizaciones de inversión.
Ramírez, V. (2007).
Etapa de diseño
Consiste en elaborar el diseño definitivo de ingeniería y

arquitectura, ajustar detalles finales previos a la ejecución,
tales como disponibilidad y características del terreno o
área de influencia, y las bases para la contratación de las
obras; diseño y términos de referencias para la operación
del proyecto.
2. Inversión o ejecución
Corresponde al proceso de implementación del proyecto, donde se materializan todas las inversiones
previas a su puesta en marcha.
Dentro de este contexto se debe considerar lo siguiente:

• La compra del terreno, la construcción de la planta de producción, oficinas e instalaciones.
• La compra e instalación de maquinaria, equipos y herramientas.
• Selección y administración de sistemas operacionales y administrativos.
• Selección, contratación, inducción y capacitación de personal.
• Operación inicial del negocio.
Una vez concluida esta etapa se debe continuar con la comparación y medición de los resultados
reales contra los presupuestados, lo cual puede realizarse en forma parcial o total, teniendo como
objetivo mejorar o corregir el desarrollo del proyecto de inversión y así obtener los resultados más
cercanos a los planes originales.
Córdova, M. (2006).
Etapa de inversión o ejecución
En la etapa de ejecución se materializa el proyecto. Sus actividades son:
• Revisión y actualización del documento–proyecto.

• Actualización y detalle de cronogramas para la ejecución del proyecto.
• Negociación de créditos y recursos destinados al proyecto, a fin de garantizar que se provean en
las condiciones más favorables.
• Organización institucional y administrativa del proyecto y definición sobre la responsabilidad de
implantación.
• Gestión de recursos humanos (reclutamiento, selección, incorporación, entrenamiento) y
materiales (licitaciones, contrataciones y adquisiciones).
Se da la “puesta en marcha”, o sea, cuando la capacidad instalada se prueba y se hacen los ajustes
del caso para verificar que el proyecto está en plenas condiciones de operar.
3. Operación
Es aquella donde la inversión ya
materializada está en ejecución. Una
vez instalado, el proyecto entra en
operación y se inicia la generación
del producto (bien o servicio),
orientado a la solución del problema
o a la satisfacción de la necesidad
que dio origen al mismo.
4. Evaluación de resultados
Si el proyecto es la acción o respuesta a un problema, es
necesario verificar, después de un tiempo razonable de su
operación, que efectivamente el problema ha sido solucionado
por la intervención del proyecto.
La evaluación de resultados tiene por lo menos dos objetivos

importantes:
• Evaluar el impacto real del proyecto (empleo, divisas y
descentralización), ya entrado en operación, para sugerir las
acciones correctivas que se estimen convenientes.
• Simular la experiencia para enriquecer el nivel de
conocimientos y capacidad, para mejorar.
Etapas del proceso de
proyectos de inversión
Morales, A. & Morales, J. (2009).
Referencias
● Baca, G. (2013). Evaluación de proyectos. McGRAW-HILL. ISBN 978-607-15-0922-2.
● Ramírez, V. (2007). Apuntes de Formulación y Evaluación de Proyectos de
Inversión. Universidad de Los Andes. Facultad de Ingeniería. Escuela de Ingeniería
de Sistemas. Departamento de Investigación de Operaciones.
● Sapag, N. (2011). Proyectos de inversión Formulación y evaluación. Pearson. ISBN
978-956-343-106-3
● Villanueva, R. (2020). Formulación y evaluación de proyectos de inversión PyMES.
Ediciones UNL. ISBN 978-987-749-206-4

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Un proyecto es una secuencia bien definida

1. Baca, 2013. 2. Villanueva, 2020

Para esto se necesita un gasto

El plan que se realizará recibirá

Estos bienes o servicios fueron evaluados

Se tomó la decisión de producirlo en masa

Según la finalidad del estudio Según el objeto de la inversión

Rentabilidad del proyecto Creación de nuevo negocio

Rentabilidad del inversionista Proyecto de modernización

Capacidad de pago Outsourcing

que abarque la consideración de todos los factores que

• El hecho de calcular unas ganancias futuras, no garantiza

que esas utilidades se ganen, tal como se cálculo.

Aunque cada estudio de inversión es

Las áreas generales en las que se aplica

Definición conceptual del proyecto

Estudio del proyecto

Decisión sobre el proyecto

Realización del proyecto Proyecto definitivo

Esta etapa se puede desarrollar de tres formas

1. Córdova, M. (2006). 2. Sapag, N. (2011).

Factibilidad o Proyecto definitivo

Consiste en elaborar el diseño definitivo de ingeniería y

Dentro de este contexto se debe considerar lo siguiente:

• Revisión y actualización del documento–proyecto.

La evaluación de resultados tiene por lo menos dos objetivos

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