INFORME DEFINITIVO

UNIDAD AUDITORÍA INTERNA.

INFORME DE AUDITORÍA AI2017/AC/002
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO DE DEBERES DE SEGURIDAD Y
TRABAJO REALIZADO
SALUD LABORAL.

PERIODO EVALUADO MAYO 2016 – DICIEMBRE 2016

AUDITOR ENCARGADO YELITZE SANCHEZ

1
 INFORME DEFINITIVO
ORIGEN DE LA ACTUACIÓN

La presente revisión está relacionada con el análisis y evaluación de los

documentos, programas y sistemas vigentes para el año 2016, de la Empresa
Nacional del Café, S.A, que fueron enmarcadas dentro del plan de trabajo anual
2017, de la Unidad de Auditoría Interna.

ALCANCE

Se realizará una revisión selectiva de la documentación, programas y sistemas de

seguridad y salud laboral que lleva la Gerencia de Recursos Humanos de la
Empresa Nacional del Café, S.A desde el mes de Mayo hasta Diciembre de 2016.

OBJETIVO GENERAL

Evaluar la documentación contentiva de los programas, registros, informes,

exámenes, planes, sistemas, actividades, certificados, y toda la documentación
referida a la seguridad y salud laboral de la Empresa Nacional del Café, S.A.
(Planta Guacara), llevada por la Gerencia de Recursos Humanos, verificando para
ello la correcta aplicación de las leyes, normas y procedimientos establecidos en la
normativa venezolana vigente para el año 2016.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

1. Evaluar el Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo de la Empresa

Nacional del Café S.A.
2. Evaluar los programas de educación y capacitación técnica de los
trabajadores en materia de seguridad, salud laboral, prevención de
accidentes de trabajo y enfermedades ocupacionales, utilización del tiempo
libre y aprovechamiento del descanso (nuevos ingresos, traslados,
modificaciones del puesto de trabajo).
 INFORME DEFINITIVO
3. Evaluar la vigencia del Certificado de Conformidad del Instituto Autónomo
Cuerpo de Bomberos y Bomberas y Administración de Emergencias de
Carácter Civil del Municipio Guacara.
4. Evaluar el Informe de Medidas Apropiadas para Prevenir los Accidentes de
Trabajo ocurridos en la Empresa Nacional del Café S.A, presentado al
Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL).
5. Evaluar la actualización del Registro de los Niveles de Peligrosidad.
6. Evaluar la dotación de los implementos y equipos de protección personal.
7. Evaluar los Registros de los Proyectos de nuevos puestos de trabajo.
8. Evaluar la realización de exámenes pre-vacacionales, post-vacacionales y
de salud preventivos.
9. Evaluar el Sistema de Vigilancia Epidemiológica de accidentes y
enfermedades ocupacionales en la Empresa Nacional del Café S.A.
10. Evaluar la vigencia de los certificados de salud de los trabajadores de la
Empresa Nacional del Café S.A.
11. Evaluar los Libros y Minutas de reunión con el Instituto Nacional de
Prevención, Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL).
12. Inspeccionar los sistemas de atención de primeros auxilios, transporte de
lesionados, atención médica de emergencia, planes de contingencia y
puntos de extintores de la Empresa Nacional del Café S.A.
13. Inspeccionar las señalizaciones de riesgo y seguridad así como lámparas
de emergencia de la Empresa Nacional del Café S.A.
14. Evaluar las Notificaciones y Declaraciones oportunas de ocurrencia de
accidentes de trabajo ante el Instituto Nacional de Prevención, Salud y
Seguridad Laboral (INPSASEL).
15. Evaluar los Informes Trimestrales de los Servicios de Seguridad y Salud en
el Trabajo.
 INFORME DEFINITIVO
ENFOQUE

Esta revisión corresponde a lo planificado en el Plan de Trabajo Anual de la

Unidad de Auditoría Interna de la Empresa Nacional del Café, S.A. contempladas
en las Auditorías de Cumplimiento.

PROCEDIMIENTOS APLICADOS

1. Se solicitaron las carpetas contentivas de los programas, registros, informes,

exámenes, planes, actividades y certificados antes definidos, así como la
demás documentación referida a la seguridad y salud laboral llevados por la
Gerencia de Recursos Humanos de la Empresa Nacional del Café S.A.
2. Se efectuaron inspecciones sobre los sistemas de atención de primeros
auxilios, transporte de lesionados, atención médica de emergencia, así como
la publicación de los de los índices de accidentes de trabajo y de
enfermedades ocupacionales de la Empresa Nacional del Café S.A.
3. Se verificó el fiel cumplimiento de lo establecido en las leyes o reglamentos
que apliquen en cada uno de los casos.

OBJETO EVALUADO

La revisión de los programas, registros, informes, exámenes, planes, sistemas,

actividades, certificados, y toda la documentación referida a la seguridad y salud
laboral llevada por la Gerencia de Recursos Humanos de la Empresa Nacional del
Café, S.A. ubicada en planta Guacara.

MARCO REGULATORIO (FUENTES DE INFORMACIÓN)

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.

Ley Orgánica del Trabajo, los Trabajadores y las Trabajadoras.
Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo.
Ley sobre Sustancias Materiales y Desechos Peligrosos.
 INFORME DEFINITIVO
Reglamento Parcial de la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio
Ambiente de Trabajo.
Norma Técnica del Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Norma Covenin 2237 - 89 / Ropa, Equipos y Dispositivos de Protección Personal.
Segundo Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013-
2019.
Jurisprudencia del Tribunal Supremo de Justicia.
Doctrina.

1. RESULTADOS OBTENIDOS.

1.1 Evaluar el Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo de la Empresa

Nacional del Café S.A.
El Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo incorpora la identificación y
análisis del proceso de trabajo y de los procesos peligrosos, política de seguridad
y salud, planes de trabajo para abordar procesos peligrosos (educación e
información, inducción a nuevos ingresos, cambios o modificación de tareas y
puestos de trabajo, procesos de inspección, dotación de equipos de protección
personal y colectiva, así como Reglas, Normas y Procedimientos de trabajo
seguro y saludable, monitoreo y vigilancia epidemiológica de los riesgos y
procesos peligrosos, de la utilización del tiempo libre, ingeniería y ergonomía, de
los accidentes de trabajo y enfermedades ocupacionales, de la epidemiología) así
como el plan de emergencia de la empresa, y otras consideraciones relacionadas
con el cumplimiento de dichos planes, las condiciones para los contratistas y
visitantes.

En tal sentido, se desprende de la evaluación realizada, que dicho Programa se

encuentra firmado y sellado por el servicio de seguridad y salud laboral, pero en lo
concerniente al Comité de Seguridad y Salud Laboral sólo se encuentra firmado
 INFORME DEFINITIVO
más no sellado, igualmente en el caso de la Gerencia General que no posee sello
húmedo.

Es de resaltar que dicha aprobación no posee fecha cierta de emisión, siendo que
para que se tenga certeza de un eficiente control sobre cada una de las
aprobaciones emitidas, se deben realizar las diligencias tendentes a establecer
una fecha de aprobación, así como la suscripción y sellado de cada unidad que
elabora, revisa y aprueba el programa evaluado.

En tal sentido, la Ley Orgánica de Prevención y Condiciones y Medio Ambiente de

Trabajo establece en su artículo 48, las facultades de dicho comité:

Artículo 48: En el ejercicio de sus funciones, el Comité de Seguridad

y Salud en el trabajo está facultado para:
1. Aprobar el proyecto de Programa de Seguridad y Salud en el
Trabajo de la empresa y la vigilancia e su cumplimiento para
someterlo a la consideración del Instituto Nacional de Prevención,
Salud y Seguridad Laboral.

De allí que, la no aprobación de este programa no permite evaluar su efectiva

incidencia en la seguridad y salud en el trabajo dentro de la Empresa Nacional
del Café S.A. No conforme.
ALEGATOS DE LA GERENCIA
 Acepto:
 El PSST fue aprobado por el comité de seguridad y Salud con fecha Marzo 2016, solo se
requiere colocación de sello húmedo. (El comité actualmente no cuenta con sello).

CONSIDERACION DEL ALEGATO:

En atención al alegato expuesto por la gerencia auditada, y dadas las
consideraciones que se plasmaron en este punto de la auditoria, resulta
pertinente señalar que se plasmará la acción correctiva en la planificación
realizada para tal fin, de allí que se ESTIMA la presente observación.
 INFORME DEFINITIVO
1.2 Evaluar los programas de educación y capacitación técnica de los
trabajadores en materia de seguridad, salud laboral, prevención de
accidentes de trabajo y enfermedades ocupacionales, utilización del
tiempo libre y aprovechamiento del descanso (nuevos ingresos,
traslados, modificaciones del puesto de trabajo).

Se logró evidenciar un Plan General de Capacitación en Seguridad y Salud en el

Trabajo correspondiente al año 2016, en materia de seguridad, salud laboral,
prevención de accidentes de trabajo y enfermedades ocupacionales, donde
efectivamente se constató el área responsable, la sección a quien va dirigida la
capacitación, la actividad a desarrollar, el objetivo, alcance, entidad didáctica,
horas hombres, tiempo total de capacitación, horas trimestrales, fecha de
ejecución, entidad y cumplimiento del mismo. En este mismo sentido, dichos
planes están clasificados por trimestres y por actividad, lográndose cotejar el
cumplimiento del mismo con el listado suscrito por los participantes que acudieron
a la capacitación programada. Conforme.

De la misma manera, se evidenció una propuesta de Programa de Recreación

para los trabajadores (2016), la cual va orientada a establecer actividades de
utilización del tiempo libre y aprovechamiento del descanso en materia deportiva,
cultural, recreativa, turística, social y educativa, el cual fue evaluado
satisfactoriamente pudiéndose constatar la ejecución de dichas actividades, así
como la descripción de cada una de ellas, el objetivo, los beneficios, la fecha y
avance de su cumplimiento. Conforme.

1.3 Evaluar la vigencia del Certificado de Conformidad del Instituto

Autónomo Cuerpo de Bomberos y Bomberas y Administración de
Emergencias de Carácter Civil del Municipio Guacara.
Analizado como fue el Certificado de Conformidad del Instituto Autónomo Cuerpo
de Bomberos, se logró evidenciar que se realizó inspección en fecha 09 de mayo
 INFORME DEFINITIVO
de 2016, por parte del referido cuerpo donde se dejó constancia que la empresa
cumplió con las condiciones mínimas de protección contra incendios, de allí que
dicho certificado tiene una vigencia de un (01) año, por lo que expira el 09 de
mayo de 2017. Conforme.

1.4 Evaluar el Informe de Medidas Apropiadas para Prevenir los Accidentes

de Trabajo ocurridos en la Empresa Nacional del Café S.A, presentado al
Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL).
Se evaluaron informes de declaración de accidentes de trabajo 2016 donde se
evidenciaron las consideraciones que se detallan: fecha de emisión, código
INPSASEL, datos del trabajador accidentado, datos del accidente, condiciones del
puesto de trabajo, datos del tipo de actividad vinculada al accidente, información
de testigos, listado de hechos reales ante la ocurrencia del accidente, factores del
ambiente, recomendaciones, personas que intervinieron en la investigación del
accidente. Conforme.

Y en relación al Informe de Medidas Preventivas de Accidentes de Trabajo

ocurridos en la Empresa Nacional del Café S.A, se pudo conocer que no se ha
emitido el mismo en virtud de que no han ocurridos accidentes de mayor magnitud
dentro o fuera de la empresa en el periodo evaluado y que amerite la emisión de
medidas apropiadas para prevenir accidentes de trabajo, en los casos de
accidentes de menor grado se han emitido informes de declaración de accidentes,
los cuales de describieron en el párrafo anterior. Conforme.

1.5 Evaluar la actualización del Registro de los Niveles de Peligrosidad.

No se logró evidenciar documentación relativa a la actualización del Registro de
los Niveles de Peligrosidad, solo se logró evidenciar un resumen de los procesos
peligrosos de la empresa que expresa los grupos por actividades, las etapas del
proceso, los medios de trabajo, identificación los procesos peligrosos (sin
 INFORME DEFINITIVO
especificación del nivel al que corresponde cada uno), el plan de acción y la
recomendación correspondiente por cada actividad desarrollada.

Es importante señalar que en el Informe de Auditoría identificado IA2016/AC/001

se dejó sentado que “…de la revisión efectuada a las declaraciones de
accidentes de trabajo y de la información suministrada por el Jefe de Seguridad y
Salud Laboral, se pudo conocer que el nivel que se maneja es el nivel medio, y
que en la actualidad se están ejecutando las diligencias necesarias a los fines de
realizar dicha actualización”. De lo que se desprende, que el nivel que se maneja
es el nivel medio.

En tal sentido la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de

Trabajo, en su artículo 62, en torno a las políticas de evaluación de las
condiciones peligrosas de trabajo, establece que:

Artículo 62. El empleador o empleadora, en cumplimiento del deber

general de prevención, debe establecer políticas y ejecutar acciones
que permitan:
…Omissis…
2-. La evaluación de los niveles de seguridad de las condiciones de
trabajo y el mantenimiento de un registro actualizado de los mismos,
de acuerdo a lo establecido en las normas técnicas que regulan la
materia.

Y en lo concerniente al Registro de los Niveles de Peligrosidad, establece en su

artículo 119 ejusdem lo que a continuación se señala:

Artículo 119. Sin perjuicio de las responsabilidades civiles, penales,

administrativas o disciplinarias, se sancionará al empleador o
empleadora con multas de veintiséis (26) a setenta y cinco (75)
unidades tributarias (U.T.) por cada trabajador expuesto cuando:
…Omissis…
9-. No mantenga un registro actualizado de los niveles de
peligrosidad de las condiciones de trabajo, de conformidad con esta
Ley, su Reglamento o las normas técnicas.
 INFORME DEFINITIVO
De modo tal pues, que el mencionado artículo pone a disposición infracciones
graves en los casos que no se mantenga un Registro actualizado de los Niveles
de Peligrosidad, quedando de esta manera expuesta la empresa a sanciones de
tipo pecuniaria. No conforme.

ALEGATOS DE LA GERENCIA
No Acepto:

*En cuanto al nivel de Riesgo de la Empresa, se toma en consideración el establecido por el

Seguro Social Venezolano determinado como “Riesgo Medio” en concordancia al art. 108 del
Reglamento General de la Ley de Seguro Social, Decreto N° 8.922, del 24 de abril del 2012. Cabe
destacar que el nivel de riesgo es determinado para efectos de cotizaciones según el art. 66
Ejusdem.
*Es importante destacar que la LOPCYMAT establece un sistema denominado Régimen
Prestacional de Seguridad y Salud en el Trabajo, el cual se financiará a través del aporte
realizado por los empleadores y empleadoras, y demás recursos asignado por la Ley, dicho
aporte será establecido tomando en cuenta el Art 94 y siguientes Ejusdem, para efectos de
fijación de la taza de cotizaciones del Régimen Prestacional de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Sin embargo hasta los momentos dicho Régimen Prestacional de Seguridad y Salud en el
Trabajo no ha sido creado y por ende el INPSASEL no está realizando la determinación de la
Clase y Grado de Riesgo de las Empresas. En conclusión solo contamos con la clasificación del
Seguro Social hasta los momentos.
*En cuanto al punto donde se hace referencia al Art. 62, N°2 de la LOPCYMAT, es importante
definir ¿Qué es una evaluación de Riesgo?
 La Norma Venezolana Covenim 4004-2000 “Sistema de Gestión de Seguridad e Higiene
Ocupacional” Establece en el punto 4.4. lo siguiente: “La evaluación de los riesgo es el
proceso dirigido a estimar la magnitud de los mismos, obteniendo la información
necesaria para que la organización esté en condiciones de tomar una decisión apropiada
sobre la necesidad de adoptar medidas preventivas…..”.
*Una vez definido el concepto es importante destacar que el Art. 62, N°2 de la LOPCYMAT, hace
referencia a todas aquellas evaluaciones tendientes a identificar, evaluar y controlar aquellos
riesgos presentes en las distintas áreas de trabajo con la finalidad de registrarlos y controlarlos
de modo que se pueda prevenir accidentes y/o enfermedades ocupacionales, por tal motivo
que este punto está cubierto con los estudios que se han realizado en los diferentes puestos de
trabajo, que han permitido identificar, evaluar y controlar factores de riesgos presentes tales
como el ruido, temperatura, partículas de polvo, condiciones disergonómicas entre otros.
*Por otra parte cabe señalar que en el programa de Seguridad y Salud Laboral, se encuentra la
identificación de los peligros siguiendo la metodología de la Covenim 4004-2000 al igual que la
identificación de los procesos peligrosos.
 INFORME DEFINITIVO
CONSIDERACION DEL ALEGATO:
Analizados como fueron los alegatos supra señalados, se logró evidenciar que en
la aludida observación se dejó sentado que “no se logró evidenciar documentación
relativa a la actualización del Registro de los Niveles de Peligrosidad”, sin
embargo, en la misma observación se indica que en el Informe de Auditoría
identificado IA2016/AC/001 se dejó sentado que “…de la revisión efectuada a las
declaraciones de accidentes de trabajo y de la información suministrada por el
Jefe de Seguridad y Salud Laboral, se pudo conocer que el nivel que se maneja
es el nivel medio, y que en la actualidad se están ejecutando las diligencias
necesarias a los fines de realizar dicha actualización”. De lo que se desprende –
como bien se dejó sentado en la observación- que el nivel que se maneja es el
nivel medio. Por lo tanto no existe inconformidad con respecto a este punto.

Ahora bien, en conversación sostenida con la unidad auditada, se determinó que

en el Resumen de identificación de los procesos peligrosos de la empresa, que
expresa los grupos por actividades, las etapas del proceso, los medios de trabajo,
identificación los procesos peligrosos, el plan de acción y la recomendación
correspondiente por cada actividad desarrollada, que no es necesario establecer
una especificación del nivel al que corresponde cada uno de los procesos
peligrosos, de manera que el alcance o magnitud del riesgo (valoración del riesgo)
ya se encuentra enmarcado dentro del análisis del riesgo realizado, máxime
cuando se ha establecido un plan de acción y una recomendación por cada etapa
(Gestión del Riesgo). De allí que se DESESTIMA la presente observación.

1.6 Evaluar la dotación de los implementos y equipos de protección personal.

Se evaluó el control de entrega de equipos de protección personal del año 2016, y
se efectuaron ciento sesenta y dos (162) constancias de entrega de equipos de
protección personal, de las cuales se evaluaron cuarenta y ocho (48), y se pudo
determinar que poseen la identificación del solicitante, el detalle del equipo de
protección recibido, departamento de adscripción, número de reservas, número de
 INFORME DEFINITIVO
ficha, motivo de la entrega, fecha de la entrega, y la identificación del supervisor
que realiza la entrega. Conforme.

1.7 Evaluar los Registros de los Proyectos de nuevos puestos de trabajo.

Se evidenció un Registro actualizado de Proyectos de nuevos puestos de trabajo
el cual está compuesto por siete (07) ítems correspondientes a la Gerencia de
Recursos Humanos, los cuales describen el tipo de proyecto, las observaciones de
cada uno y el status en el que se encuentran. Conforme.

1.8 Evaluar la realización de exámenes pre-vacacionales y post-vacacionales.

Se evaluó la Relación de pre-vacacionales, post-vacacionales y de salud
preventivos correspondiente periodo auditado, donde se pudo constatar lo que a
continuación se señala:
1.8.1 Se efectuaron ciento sesenta y cinco (175) evaluaciones PRE-
VACACIONALES, de las cuales se solicitaron cincuenta y dos (52) para su
respectiva evaluación, de lo que se desprende que se constató que efectivamente
las evaluaciones se realizaron como medida de salud preventiva, cumpliendo para
ello con exámenes realizados a cada paciente, conclusión de cada evaluación y su
respectiva clasificación de idoneidad. Conforme.

Se efectuaron ciento diecinueve (119) evaluaciones POST-VACACIONALES, de

las cuales se solicitaron treinta y cinco (35) para su evaluación, de lo que se
desprende que efectivamente las evaluaciones se realizaron como medida de
salud preventiva, cumpliendo para ello con exámenes realizados a cada paciente,
conclusión de cada evaluación y su respectiva clasificación de idoneidad.
Conforme.

En cuanto a las evaluaciones SALUD PREVENTIVA correspondiente al año 2016,

se observó en el Informe de Gestión del Servicio Médico de la Empresa Nacional
de Café S.A correspondientes al mes de enero 2016, que existen evaluaciones
 INFORME DEFINITIVO
preventivas donde se puede apreciar quede un trescientos veintiocho (328)
consultas, el cincuenta y tres por ciento (53%) fueron por pre-vacacional y un
treinta y seis por ciento (36%) por post-vacacional, y un once por ciento (11%)
fueron egresos. Conforme.

1.9 Evaluar el Sistema de Vigilancia Epidemiológica de Accidentes y

Enfermedades Ocupacionales en la Empresa Nacional del Café S.A.
Se evaluó el Sistema de Vigilancia Epidemiológica de Accidentes y Enfermedades
Ocupacionales y se pudo observar que las actividades desarrolladas en este
sistema comprenden la realización de
- Historia médica ocupacional biopsicosocial: se realiza para su efectiva
apertura el exámen pre-empleo, registrando sistemáticamente la morbilidad
diaria y mensual con reporte trimestral al INPSASEL.
- Reubicación de puestos de trabajo a trabajadores en procesos de
rehabilitación o discapacidad por accidente común, laboral u enfermedad
ocupacional.
- Plan de salud ocupacional: orientado a la preservación del recurso humano.
De lo que se desprenden las siguientes actividades:
1. Examen pre-empleo.
2. Exámenes periódicos.
3. Exámenes Pre-vacacional.
4. Exámenes Post –vacacional.
5. Exámenes post-empleo.
6. Programa de Vigilancia Médica.
Programa de Vigilancia Médica.
Tipo de Exámenes Dirigido a Oportunidad

Pre empleo Todos los trabajadores Al ingresar

Post empleo Todos los trabajadores Al egresar

Al salir y regresar del período
Periódicos Todos los trabajadores
vacacional.
 INFORME DEFINITIVO
Especiales
De acuerdo a los Trabajadores expuestos a
resultados de las riesgos combinados físicos, Al presentar síntomas de cualquier
evaluaciones ambientales químicos, biológicos, enfermedad ocupacional
y análisis en puestos de disergonómicas
trabajo.

Una vez que fue evaluado este Sistema el cual está incorporado al Programa de
Seguridad y Salud en el Trabajo (el cual no se encuentra sellado por el Comité de
Seguridad y Salud Laboral, igualmente en el caso de la Gerencia General que no
posee sello húmedo), se pudo apreciar que su aprobación no posee fecha cierta
de emisión, siendo que para que se tenga certeza de un eficiente control sobre
cada una de las aprobaciones emitidas, se deben realizar las diligencias tendentes
a establecer una fecha de aprobación, así como la suscripción y sellado de cada
unidad que elabora, revisa y aprueba el programa evaluado.

En tal sentido, la Ley Orgánica de Prevención y Condiciones y Medio Ambiente de

Trabajo establece en su artículo 48, las facultades de dicho comité:

Artículo 48: En el ejercicio de sus funciones, el Comité de Seguridad

y Salud en el trabajo está facultado para:
2. Aprobar el proyecto de Programa de Seguridad y Salud en el
Trabajo de la empresa y la vigilancia e su cumplimiento para
someterlo a la consideración del Instituto Nacional de Prevención,
Salud y Seguridad Laboral.

De allí que, la no aprobación de este programa no permite evaluar su efectiva

incidencia (vigencia y posterior aplicabilidad) del Sistema de Vigilancia
Epidemiológica de Accidentes y Enfermedades Ocupacionales en la Empresa
Nacional del Café S.A. No conforme.
ALEGATOS DE LA GERENCIA
 
Acepto:
*Se estará tramitando las respectivas firmas y sello.
 INFORME DEFINITIVO
CONSIDERACION DEL ALEGATO:
En virtud de la aceptación de la presente observación por parte de la unidad
auditada, resulta preciso señalar que se plasmará la acción correctiva en la
planificación realizada para tal fin, de allí que se ESTIMA la presente observación.

1.10 Evaluar la vigencia de los certificados de salud de los trabajadores de

la Empresa Nacional del Café S.A.
Evaluada como fue la relación de certificados de salud de los trabajadores se logró
determinar que existen ciento ochenta y cuatro (184) certificados de trabajadores
que fueron emitidos en fecha 22 de enero de 2016, en fecha 20 de junio de 2016 y
en fecha 01 de febrero de 2016, los cuales tienen una vigencia de un (01) año;
resulta importante indicar que en los actualmente, a la fecha de ejecución de la
presente auditoría la empresa se encuentra en proceso de tramitación de
certificados de salud. Conforme.

1.11 Evaluar los Libros y Minutas de reunión con el Instituto Nacional de

Prevención, Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL).
Se evaluó el Libro de Actas donde se pudo constatar que las actas levantadas en
cada reunión realizada, se encuentran asentadas en el mencionado libro, el cual
se encuentra registrado ante el Instituto Nacional de Prevención, Salud y
Seguridad Laboral bajo la identificación EAR-04-0-1545007841. Asimismo, se
evaluaron las minutas de reunión con el INPSASEL, de lo que resulta pertinente
indicar que esta Gerencia de Auditoría Interna en lo que respecta a este punto de
la auditoría, queda conforme.

1.12 Evaluar las Notificaciones y Declaraciones oportunas de ocurrencia de

accidentes de trabajo ante el Instituto Nacional de Prevención, Salud y
Seguridad Laboral (INPSASEL).
Evaluada como fueron la documentación contentiva de las Notificaciones y
Declaraciones de ocurrencia de accidentes de trabajo ante el Instituto Nacional de
 INFORME DEFINITIVO
Prevención, Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL) se pudo constatar la
existencia de una (01) notificación y su correspondiente declaración realizada de
manera oportuna ante el Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad
Laboral (INPSASEL) de las cuales se pudo constatar el número de registro formal
asignado, los datos de cada trabajador accidentado, los datos ocupacionales, la
información del centro de trabajo, información del accidente, información sobre el
centro de atención del accidentado, sello de INPSASEL, fecha y firma de
recepción, así como las constancias de información inmediata de accidente.
Conforme.

1.13 Evaluar los Informes Trimestrales de los Servicios de Seguridad y

Salud en el Trabajo.
De la información suministrada por la Jefatura de Seguridad y Salud laboral se
pudo conocer que en la actualidad dicha jefatura no maneja Informes
trimestrales, de lo que se desprende un incumplimiento del artículo 24 del
Reglamento Parcial de la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio
Ambiente de Trabajo, en lo que respecta a las obligaciones relativas a los
Servicios de Seguridad y Salud en el Trabajo, el cual dispone lo siguiente:

Artículo 24. Los patronos, patronas, cooperativas y otras formas

asociativas comunitarias de carácter productivo o de servicios, deben
cumplir con las siguientes obligaciones, en relación a los Servicios de
Seguridad y Salud en el Trabajo:

…Omissis…

7. Presentar informe trimestral sobre el ejercicio de sus funciones al

Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad Laborales en los
formatos elaborados al efecto.

Por lo que resulta preciso dejar entado, que este punto del presente informe, se
considera no conforme.
 INFORME DEFINITIVO
ALEGATOS DE LA GERENCIA
 No Acepto:

*Ciertamente el Art24 N°7. Es claro en cuanto a la presentación de un informe trimestral que se

debe presentar antes el INPSASEL, para que dicha institución del Estado pueda supervisar el
buen funcionamiento de los Servicios de Seguridad y Salud en el trabajo de cada organización,
sin embargo este informe trimestral no está siendo recibido por la institución debido a que
actualmente se encuentran en Mora respecto a los registros y acreditación de los Servicios de
Seguridad y Salud en el Trabajo, requisito para supervisión por parte de los
Funcionarios y Funcionarias del Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad Laborales.
*Cabe mencionar que el INPSASEL, tendrá la potestad una vez iniciado los proceso de registro
de los Servicios de Seguridad y Salud en el Trabajo de dictar los lineamientos respecto a la
forma como se cumplirá el Art 24, N°7 de la LOPCYMAT. Adicionalmente para su supervisión
por parte de los Funcionarios y Funcionarias del Instituto Nacional de Prevención, Salud y
Seguridad Laborales, solicitan el libro de acta de comité para contactar las denuncias y
seguimientos a casos presentando en reuniones ante el Comité de Seguridad y Salud Laboral.

CONSIDERACION DEL ALEGATO:

En atención al alegato expuesto por la unidad auditada, resulta pertinente señalar
que en virtud de que el Instituto Nacional de Prevención, Salud y Seguridad
Laborales actualmente no ha realizado los registros y acreditación pertinentes de
los Servicios de Seguridad y Salud en el Trabajo, y como consecuencia de ello,
no se están recibiendo los informes trimestrales, se DESESTIMA la presente
observación.

1.14 Inspeccionar los sistemas de atención de primeros auxilios, transporte

de lesionados, atención médica de emergencia, planes de contingencia y
puntos de extintores de la Empresa Nacional del Café S.A.

1.14.1 Sistema de atención de primeros auxilios: se pudo conocer que la

Jefatura de Seguridad y Salud Laboral mantiene un sistema de atención de
primero auxilios, ello en virtud de que se ejecutan los procedimientos médicos que
se llevan a cabo a los fines de salvaguardar la integridad física de algún trabajador
 INFORME DEFINITIVO
en situación de emergencia médica, para lo cual los brigadistas de cada área son
los primeros en prestar la atención requerida en caso de accidente laboral,
siguiendo para ello una serie de pasos para garantizar que se preste la mejor
atención al trabajador lesionado, que van a garantizar -de ser necesario- si se
requiere una atención médica de emergencia o trasladar al mismo a un centro
asistencial. Conforme.

1.14.2 Sistema de transporte de lesionados: Este sistema incorpora una Unidad

de tipo modular la cual se encuentra operativa, siendo importante indicar que la
misma se mantiene abierta y con las llaves a disposición, mantiene las
especificaciones relativas a este tipo de unidad, las cuales se refiere a:
2. Rotulado de Ambulancia Empresa Nacional del Café S.A.
3. Identificación de Placa (77HAAX).
4. Cauchos en buen estado.
5. Camilla en buen estado.
6. Camilla raquicorta en buen estado.
7. Camilla raquilarga en buen estado.
8. Camilla tijera en buen estado.
9. Luces de emergencia en funcionamiento.
10. Espejos retrovisores en buen estado.
11. Aire acondicionado en funcionamiento.
Por lo que resulta preciso indicar que tales especificaciones se consideran
conformes.
En cuanto a sistema de oxigeno de la unidad modular, resulta oportuno indicar que
aún cuando tiene bombona de oxígeno, no fue posible medir la cantidad del
mismo, en tanto que no posee manómetro, siendo una condición riesgosa en los
casos de traslado de trabajadores gravemente afectados por accidente de tipo
laboral. No conforme.
 INFORME DEFINITIVO
ALEGATOS DE LA GERENCIA
 Acepto:
*En el año 2016 se inició el proceso ENCAFE-CA-2016-07-18 para la “ADQUISICION DE EQUIPOS
MEDICOS QUIRURGICOS PARA EL SERVICIO DE SALUD DE LA EMPRESA NACIONAL DEL CAFÉ,
S.A. PLANTA GUACARA”, donde se incluyó el manómetro, flujometro y humificador que forma
parte del suministro de oxígeno de la unidad, sin embargo dicho proceso fue declarado desierto
ameritando iniciar un nuevo proceso para el año 2017(En Proceso). En los casos de traslado de
trabajadores gravemente afectados por accidente de tipo laboral u otro factor por lesión
común, se cuenta con un equipo adicional de oxigeno portátil que puede ser utilizado para
estas contingencias.
CONSIDERACION DEL ALEGATO:
En atención al alegato expuesto por la unidad auditada, resulta pertinente señalar
que se plasmará la acción correctiva en la planificación realizada para tal fin, de
allí que se ESTIMA la presente observación.

1.15.3 Sistema de atención médica de emergencia: Este sistema se desarrolla

en el servicio médico el cual dispone de las condiciones necesarias para
atender las emergencias que se suscitan en el lugar de trabajo, según
información suministrada por la Jefatura de Seguridad y Salud Laboral,
existen ciertos mecanismos que permiten el pleno desenvolvimiento de las
actividades de atención médica de emergencia, las cuales constan de:
- Personal apto y capacitado en materia de primeros auxilios.
- Profesionales médicos y asistenciales.
- Insumos médicos para brindar la atención requerida.
- Camilla plegable de emergencia, ubicada en el punto central de la
planta.
- Canales de acceso para ingreso de unidad modular de emergencia.
Conforme.

1.15.4 Planes de contingencia: se pudo conocer que los planes de contingencia

se activan por diversos motivos: incendio no controlado en cualquier área de la
empresa, por explosión en cualquier parte de la empresa, por fugas de gas o
 INFORME DEFINITIVO
gasolina no controladas con alta probabilidad de ignición, por catástrofes naturales
(terremotos, inundaciones y descargas eléctricas), por disturbios y
manifestaciones y otros eventos no previstos, para lo cual la jefatura de seguridad
y salud laboral cuenta con una serie de normas a seguir en los casos en que se
suscite alguna de estas situaciones, y que se detallan a continuación:
- Informar a los trabajadores más cercanos de la situación.
- Desconectar los equipos eléctricos antes de retirarse del puesto de
trabajo.
- Llevar solo lo necesario. Recordar que es una emergencia.
- En caso de encontrarse con un visitante llevarlo al punto de encuentro.
- Al dirigirse al punto de encuentro hacerlo con orden, no correr,
caminar, tener precaución al usar las escaleras.
- Dirigirse al punto de encuentro más cercano al puesto de trabajo.
- En caso de encontrar obstáculos al dirigirse al punto de encuentro
más cercano, caminar hasta el otro punto de encuentro.
- No interferir en las actividades de los bomberos, brigadas y protección
civil.
- No regrese al puesto de trabajo hasta tanto den la orden.
- Al momento de llegar al punto de encuentro esperar instrucciones.
- Conservar la calma en todo momento.
En este mismo orden de ideas, se logró evidenciar el plano de contingencia con la
ubicación de los puntos de encuentro. Conforme.

1.15.5 Puntos de extintores: La Empresa Nacional del Café S.A., cuenta con un
total de ochenta y cuatro (84) extintores de Polvo Químico Seco (PQS), de
H2O y de CO2, los cuales se encuentran ubicados estratégicamente en
todas las áreas de la Empresa, de los cuales se evaluaron veinticinco (25)
según muestreo selectivo, pudiéndose determinar lo que se describe a
continuación:
 INFORME DEFINITIVO
- Accesibilidad del extintor: se encuentran con total accesibilidad al momento
de realizarse la inspección. Conforme.
- Precintos, mangueras, boquillas, etiquetas y cuerpo del extintor : presentes
y en buen estado, excepto tres (03) extintores en planta que no tienen
boquilla, uno (01) ubicado en el área de la planta eléctrica que tiene la
boquilla rota y uno (01) ubicado frente a la puerta principal de recepción que
no posee boquilla. No conforme.
- Estado de la carga: se encuentran equilibrados a excepción de uno (01)
ubicado en planta que se encuentra desequilibrado. No conforme.
- Caducidad: 20 y 21 años. Conforme.

ALEGATOS DE LA GERENCIA
 No Acepto:
*Es importante destacar que cada extintor según sea el agente extinguidor posee características
distintas, Ejemplo: Extintor de CO2, posee un cilindro mono-bloque, no usa manómetro y la
manguera posee al final una tobera y no una boquilla, dicha tobera si se encuentra rota o
agrietada no limita su funcionamiento en lo absoluto, por otra parte el extintor de PQS no
posee tobera, por ende solo posee al final de la manguera una pequeña boquilla tubular del
mismo diámetro de la manguera, la cual si se encuentra agrietada o rota tampoco limita su
funcionamiento, Por lo que se evalúan las condiciones de los extintores ubicados: 1.- frente a
la recepción se encuentra en perfectas condiciones no posee daños en la boquilla. 2.- planta
eléctrica no se evidencio daños que afecten el funcionamiento y cumple con los requerimientos
de la Norma Covenin 1040.

* En General Todos los extintores se encuentran al día con la recarga y el mantenimiento.

Otros:

Boquilla de Extintor PQS

(Frente Recepción)
 Tobera de Extintor CO2

INFORME DEFINITIVO

Boquilla de Extintor
PQS Planta de
Emergencia: no limita
su funcionamiento.

CONSIDERACION DEL ALEGATO:

De acuerdo a las consideraciones expuestas en el alegato producido por la
unidad auditada, y dado que en virtud de ello, se indica que la tobera agrietada
del extintor no limita su funcionamiento, se DESESTIMA la presente observación.

1.16 Inspeccionar las señalizaciones de riesgo y seguridad así como

lámparas de emergencia de la Empresa Nacional del Café S.A.

1.16.1 Señalizaciones de Riesgo y Seguridad.

Se constató en el Plano de Factores de Riesgos de ENCAFE S.A Centro de
Trabajo Planta Guacara, la existencia de ochenta y cuatro (84) señalizaciones, las
cuales se encuentran ubicadas en los lugares señalados en el aludido plano,
pudiéndose determinar que este punto de la auditoría queda conforme.
 INFORME DEFINITIVO
1.16.2 Lámparas de Emergencia de la Empresa Nacional del Café S.A.
Se constató en el Plano de Ubicación de Lámparas de Emergencia, la existencia
de veintiséis (26) lámparas de emergencia, de las cuales se inspeccionaron siete
(07) según muestreo realizado, las cuales se detallan de la siguiente manera:
Descripción de la lámpara Cantidad Condición
Lámpara puerta producción 01 Descargada
Lámpara puerta producción 01 Descargada
Lámpara del Comedor 01 Descargada
Lámpara Oficinas de Planta 01 Descargada
Lámpara Materia Prima 01 Descargada
Lámpara Edif. Adm. Planta baja, mitad de pasillo. 01 Cargada
Lámpara Edif. Adm. Piso 1, mitad de pasillo. 01 Descargada

De lo que se desprende que este punto de la auditoría queda no conforme.

ALEGATOS DE LA GERENCIA
 Acepto:
*En el año 2016 se inició el proceso ENCAFE-AD-2016-01-05 MANTENIMIENTO DEL SISTEMA
CONTRA INCENDIO (SISTEMA DE DETECCIÓN Y ALARMA, E ILUMINACIÓN DE EMERGENCIA Y
SISTEMA DE EXTINCIÓN PORTÁTIL) PLANTA GUACARA, QUIZANDA, Y ALMACEN PARAPARAL), en
este proceso se tenía incluido el mantenimiento de las lámparas de emergencia, pero debido al
tema inflacionario el presupuesto fue consumido en su totalidad solo en la recarga y
mantenimiento de los extintores de planta Guacara, Quizanda y Almacén Paraparal.
*Se iniciara en el 2017, un nuevo proceso para el mantenimiento preventivo, correctivo o en su
defecto remplazo de las lámparas de emergencias.
CONSIDERACION DEL ALEGATO:
En atención al alegato de aceptación expuesto por la unidad auditada, resulta
preciso indicar que se plasmará la acción correctiva en la planificación realizada
para tal fin, de allí que se ESTIMA la presente observación.

2. CONCLUSIONES

Analizados como fueron los puntos relacionados con la documentación contentiva

de los programas, registros, informes, exámenes, planes, sistemas, actividades,
 INFORME DEFINITIVO
certificados, y toda la documentación referida a la seguridad y salud laboral de la
Empresa Nacional del Café, S.A. (Planta Guacara), llevada por la Gerencia de
Recursos Humanos, se puede concluir que los mismos cumplen con la legislación
vigente de acuerdo a los parámetros establecidos, excepto por:

2.1 El Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo no se encuentra sellado

por el Comité de Seguridad y Salud Laboral, igualmente dicha aprobación
no posee fecha cierta de emisión.
2.2 La vigencia y posterior aplicabilidad del Sistema de Vigilancia
Epidemiológica de Accidentes y Enfermedades Ocupacionales en la
Empresa Nacional del Café S.A. depende de la efectiva aprobación del
programa de seguridad y salud en el trabajo, sin lo cual no se puede
evaluar su incidencia.
2.3 En el sistema de oxigeno de la unidad modular, no fue posible medir la
cantidad del mismo, en tanto que no posee manómetro, siendo una
condición riesgosa en los casos de traslado de trabajadores gravemente
afectados por accidente de tipo laboral.
2.4 Las lámparas de emergencia de la Empresa Nacional del Café S.A.
evaluadas según muestreo, se encuentran descargadas en las distintas
áreas involucradas.

3.- RECOMENDACIONES

3.1 Realizar las diligencias tendentes a establecer una fecha de aprobación, así
como la suscripción y sellado de cada unidad que elabora, revisa y aprueba
el programa de seguridad y salud en el trabajo evaluado , ello para que se
tenga certeza de un eficiente control sobre cada una de las aprobaciones
emitidas.
 INFORME DEFINITIVO
3.2 Impulsar el proceso de contratación para la adquisición de equipos médicos
quirúrgicos para el servicio de salud de la Empresa Nacional Del Café, S.A.
planta Guacara.
3.3 Impulsar el proceso de contratación para el mantenimiento del sistema
contra incendio (sistema de detección y alarma, e iluminación de
emergencia y sistema de extinción portátil) a los fines del mantenimiento
preventivo, correctivo o en su defecto remplazo de las lámparas de
emergencias evaluadas.