Caso Practico de Conciliacion-Bancaria
Caso Practico de Conciliacion-Bancaria
Caso Practico de Conciliacion-Bancaria
DOCENTE TUTOR:
CPCC. GUTIERRES REMON, HECTOR FLAVIO.
CICLO: IX
GRUPO: A
AYACUCHO – PERÚ
2018 – II
PRÁCTICA CALIFICADA
Sírvanse desarrollar el Caso Práctico de Conciliación Bancaria, subir el archivo PDF
Atentamente
TBC&TDG1BB S.A.C ESTADO DE CUENTA REGISTRO AUXILIAR "BANCOS" CTA. CTE. 100-1-2576
CORRIENTE
AV. SALSI PUEDES 123 AL 30.01.2014 BANCO CONTINENTAL MES: ENERO 2014
CUENTA N° 100-1-2576 SALDO: S/. 192,050.01
DOC.N° CARGOS ABONOS SALDO DIA DIA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
Efectivo - 200,000.00 200,000.00 2 2 Boleta de Entrega 200,000.00 - 200,000.00
Ch. 511 50,000.00 - 150,000.00 3 3 Nota de Abono 300,000.00 - 500,000.00
Ch. 512 30,000.00 - 120,000.00 3 3 Ch. Girado 287511 - 50,000.00 450,000.00
ESTRACTO BANCARIO
SUMAS SALDOS
FECHA CONCEPTO
CARGO (-) ABONO (+) DEUDOR ACREEDOR
30/01/2014 SALDO INICIAL 0.00 0.00
2/01/2004 DEPOSITO EN EFECTIVO 200,000.00 200,000.00
ITF 10.00 199,990.00
3/01/2014 GIRO DE CH. EFECTIVO N°511 50,000.00 149,990.00
ITF 2.50 149,987.50
3/01/2014 GIRO DE CH. EFECTIVO N°512 30,000.00 119,987.50
ITF 1.50 119,986.00
3/01/2014 NOTA DE ABONO 300,000.00 419,986.00
ITF 15.00 419,971.00
5/01/2014 NOTA DE CREDITO 50,000.00 369,971.00
ITF 2.50 369,968.50
10/01/2014 GIRO DE CH. N°515 90,000.00 279,968.50
ITF 4.50 279,964.00
12/01/2014 GIRO DE CH. N°517 120,000.00 159,964.00
ITF 6.00 159,958.00
14/01/2014 GIRO DE CH. N°518 70,000.00 89,958.00
ITF 3.50 89,954.50
14/01/2014 GIRO DE CH. N°519 20,000.00 69,954.50
ITF 1.00 69,953.50
14/01/2014 NOTA DE ABONO 120,000.00 189,953.50
ITF 6.00 189,947.50
15/01/2014 DEPOSITO EN EFECTIVO 120,000.00 309,947.50
ITF 6.00 309,941.50
15/01/2014 NOTA DE ABONO 150,000.00 459,941.50
ITF 7.50 459,934.00
16/01/2014 DEPOSITO EN EFECTIVO 100,000.00 559,934.00
ITF 5.00 559,929.00
20/01/2014 NOTA DE CREDITO 120,000.00 439,929.00
ITF 6.00 439,923.00
20/01/2014 NOTA DE ABONO 75,000.00 514,923.00
ITF 3.75 514,919.25
25/01/2014 NOTA DE CREDITO 80,000.00 434,919.25
ITF 4.00 434,915.25
25/01/2014 GIRO DE CH. N°521 35,000.00 399,915.25
ITF 1.75 399,913.50
26/01/2014 GIRO DE CH. N°522 450,000.00 50,086.50
ITF 22.50 50,109.00
29/01/2014 GIRO DE CH. N°523 55,000.00 105,109.00
ITF 2.75 105,111.75
29/01/2014 GIRO DE CH. N°7442 100,000.00 205,111.75
ITF 5.00 205,116.75
29/01/2014 NOTA DE CREDITO 200,000.00 405,116.75
ITF 10.00 405,126.75
29/01/2014 NOTA DE ABONO 100,000.00 305,126.75
ITF 5.00 305,131.75
30/01/2014 DEPOSITO EN EFECTIVO 200,000.00 105,131.75
ITF 10.00 105,141.75
30/01/2014 NOTA DE ABONO 300,000.00 194,858.25
ITF 15.00 194,843.25
30/01/2014 PO 350.00 194,493.25
30/01/2014 TL 600.00 193,893.25
30/01/2014 VR 2,000.00 191,893.25
1,473,106.75 1,665,000.00
191,893.25 0.00
PO 350.00
TL 600.00
VR 2,000.00
0.00 192,050.00
ITF 156.75
3,106.75
CONCILIACIÓN BANCARIA
A.- METODO DIRECTO
SALDO SEGÚN LIBRO BANCOS 395,000.00
(-) Deposito no considerados en el Libro Bancos : -805,000.00
(+) Cheques girados y no cobrados : 405,000.00
(-) Notas de Cargo no considerados en el Libro Bancos : -203,106.75
Notas de Abono no Considerados en el Libro
(+) Bancos : 400,000.00
SALDO IGUAL AL EXTRACTO BANCARIO 191,893.25 191,893.25