Empresa MNS Sas
Empresa MNS Sas
Empresa MNS Sas
PLANEACIÓN Y PRESUPUESTOS
UNIVERSIDAD DE BOYACÁ
TUNJA
2012
PLANEACIÓN Y PRESUPUESTOS
UNIVERSIDAD DE BOYACÁ
TUNJA
2012
MNS DISEÑOS EN ACERO INOXIDABLE SAS
Con el fin de elaborar una aplicación de los elementos que intervienen dentro y
fuera de la empresa y que permiten conocer sus actividades, decidimos trabajar
en una empresa industrial llamada MNS DISEÑOS EN ACERO INOXIDABLE
SAS en la cual su labor es la producción y comercialización de artículos en el
sector metalmecánico, tomada de la ciudad de Duitama.
RESEÑA HISTÓRICA:
INFORMACIÓN DE LA EMPRESA
MNS DISEÑOS EN ACERO INOXIDABLE SAS NIT: 900.523.490-5 es una
empresa que se encuentra ubicada en la ciudad de Duitama, Boyacá en la Carrera
23No.8-33 Avenida las Américas, bajo el régimen común. Su representante legal
es el señor FRANCISCO PULIDO MESA quien ha hecho crecer esta empresa
durante 19 años, para mayor información la empresa cuenta con correo
electrónico y teléfonos los cuales son los siguientes: TEL: 7628474, 7629736
3107648553, CORREO ELCTRÓNICO: mns_sas@yahoo.com
MISIÓN
VISIÓN
¿QUIENES SON?
OBJETIVO GENERAL
Ofrecer productos de altísima calidad a precios competitivos.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
MNS Diseños en Acero Inoxidable SAS busca como objetivo cumplir lo que
se encuentra en nuestra Misión y convertirse en lo que indica nuestra
Visión, para ello tiene objetivos clave para desarrollar dicho proceso.
Nuestra empresa buscará aliarse con otras empresas para de esta forma
poder ofrecer soluciones globales a nuestros clientes.
VALORES CORPORATIVOS
MATRIZ DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES
FORTALEZAS AMENAZAS
SERVICIOS Y PRODUCTOS:
FUNCIONES ADMINISTRATIVAS
AREA ADMINISTRATIVA
Está constituida por los directivos quienes son los encargados de la toma de
decisiones y un par de personas más encargadas de los asuntos contables y
financieros de la empresa
AREA DE PRODUCCIÓN
En esta área hay dos personas encargadas del diseño y desarrollo de nuevos
productos basados en investigaciones acerca de las necesidades de los clientes y
nuevas tecnologías productivas.
AREA FINANCIERA
DIRECCIÓN
ESTRATEGIAS
* Elevar el gasto en publicidad, con el fin de dar a conocer tanto la empresa como
sus productos.
POLITICAS
POLÍTICAS EXTERNAS: La empresa fue constituida bajo la ley 1429 del 2010, lo
que le genera ciertos beneficios como: Reducción en el pago de parafiscales
exención de la retención en la fuente entre otros.
Políticas como el Tratado del Libre Comercio podrían afectar tanto positivamente
debido a que pueden llegar maquinaria y materias primas con costos menores a
los actuales; y negativamente porque pueden llegar productos más económicos
procedentes de grandes empresas del extranjero a un precio más bajo que el de la
empresa.
PLAN DE ACCIÓN
VENTAS: Para las ventas existen dos tipos de productos: productos que se
fabrican por pedido, por lo tanto las ventas de este tipo de productos se basa en la
demanda que exista de los clientes.
Para el otro tipo de producto sus ventas están basadas en la demanda que exista
en el mercado.
PRODUCCIÓN: La empresa MNS DISEÑOS EN ACERO INOXIDABLE, elabora
partes y accesorios para vehículos de transporte de carga pesada tales como:
Bompers, Tanques, Viseras, etc.
Cuenta con una ubicación estratégica, debido a que está situada en una de las
ciudades con mayor índice de transporte de carga, además, se encuentra
relativamente cerca a Bogotá motivo por el cual se facilita tanto la compra de
materia prima como la distribución de los productos terminados a diversas zonas
del país.
Se aprovecha las aguas lluvias para los procesos que requieren de este líquido
para su ejecución.
JURIDICAS: Se cumplen con normas que la ley exige tales como: el pago de
salarios con prestaciones de ley, dotación de elementos de seguridad industrial
para la protección de los operarios, cumplimiento de normas tributarias, y se tiene
planteado comenzar el camino hacia la certificación de calidad de la empresa.
COMPETENCIA: En este punto encontramos dos tipos de competencia: Nacional
y extranjera, la empresa está enfocada en encontrar métodos de producción de
alta tecnología que no solo minimicen costos sino que incrementen la calidad de
sus productos, la empresa no solo quiere competir empresas nacionales sino
también con los productos provenientes de Norteamérica.
ESTUDIO DE MERCADO
PLAN DE MERCADEO
PRECIOS: Los precios de algunos productos son un poco más elevados que los
de la competencia debido a diferentes factores como: Calidad de la materia prima,
diseño, calidad del producto terminado, tipo de procesos industriales, etc., pero no
dejan de ser precios competitivos en el mercado.
CANALES:
CORTE CON LASER: El Corte con láser es una técnica empleada para cortar
piezas de chapa caracterizada en que su fuente de energía es un láser que
concentra luz en la superficie de trabajo. Para poder evacuar el material cortado
es necesario el aporte de un gas a presión como por ejemplo oxígeno, nitrógeno o
argón. Es especialmente adecuado para el corte previo y para el recorte de
material sobrante pudiendo desarrollar contornos complicados en las piezas. Entre
las principales ventajas de este tipo de fabricación de piezas se puede mencionar
que no es necesario disponer de matrices de corte y permite efectuar ajustes de
silueta. También entre sus ventajas se puede mencionar que el accionamiento es
robotizado para poder mantener constante la distancia entre el electrodo y la
superficie exterior de la pieza. Para destacar como puntos desfavorables se puede
mencionar que este procedimiento requiere una alta inversión en maquinaria y
cuanto más conductor del calor sea el material, mayor dificultad habrá para cortar.
El láser afecta térmicamente al metal pero si la graduación es la correcta no deja
rebaba. Las piezas a trabajar se prefieren opacas y no pulidas porque reflejan
menos. Los espesores más habituales son varian entre los 0,5 y 6 mm para acero
y aluminio. Los potencias más habituales para este método oscilan entre 3000 y
5000 Wr
LIJADO: Proceso que se realiza manualmente lijando con agua para eliminar la
capa superficial de protección que trae la lámina y las rayas que quedaron en el
proceso anterior.
BRILLADO: Proceso mediante el cual se busca obtener un brillo espejo para esto
se pasa la pieza por unos discos fabricados en franela y mediante la aplicación de
diferentes pastas para brillar se genera dicho acabado.
CORTE CON LASER: El Corte con láser es una técnica empleada para cortar
piezas de chapa caracterizada en que su fuente de energía es un láser que
concentra luz en la superficie de trabajo. Para poder evacuar el material cortado
es necesario el aporte de un gas a presión como por ejemplo oxígeno, nitrógeno o
argón. Es especialmente adecuado para el corte previo y para el recorte de
material sobrante pudiendo desarrollar contornos complicados en las piezas. Entre
las principales ventajas de este tipo de fabricación de piezas se puede mencionar
que no es necesario disponer de matrices de corte y permite efectuar ajustes de
silueta. También entre sus ventajas se puede mencionar que el accionamiento es
robotizado para poder mantener constante la distancia entre el electrodo y la
superficie exterior de la pieza. Para destacar como puntos desfavorables se puede
mencionar que este procedimiento requiere una alta inversión en maquinaria y
cuanto más conductor del calor sea el material, mayor dificultad habrá para cortar.
El láser afecta térmicamente al metal pero si la graduación es la correcta no deja
rebaba. Las piezas a trabajar se prefieren opacas y no pulidas porque reflejan
menos. Los espesores más habituales son varían entre los 0,5 y 6 mm para acero
y aluminio. Los potencias más habituales para este método oscilan entre 3000 y
5000 Wr
LIJADO: Proceso que se realiza manualmente lijando con agua para eliminar la
capa superficial de protección que trae la lámina y las rayas que quedaron en el
proceso anterior.
BRILLADO: Proceso mediante el cual se busca obtener un brillo espejo para esto
se pasa la pieza por unos discos fabricados en franela y mediante la aplicación de
diferentes pastas para brillar se genera dicho acabado.
DETALLADO: En este proceso se pretende eliminar los residuos de pasta que
quedaron durante el proceso inmediatamente interior.
CORTE CON LASER: El Corte con láser es una técnica empleada para cortar
piezas de chapa caracterizada en que su fuente de energía es un láser que
concentra luz en la superficie de trabajo. Para poder evacuar el material cortado
es necesario el aporte de un gas a presión como por ejemplo oxígeno, nitrógeno o
argón. Es especialmente adecuado para el corte previo y para el recorte de
material sobrante pudiendo desarrollar contornos complicados en las piezas. Entre
las principales ventajas de este tipo de fabricación de piezas se puede mencionar
que no es necesario disponer de matrices de corte y permite efectuar ajustes de
silueta. También entre sus ventajas se puede mencionar que el accionamiento es
robotizado para poder mantener constante la distancia entre el electrodo y la
superficie exterior de la pieza. Para destacar como puntos desfavorables se puede
mencionar que este procedimiento requiere una alta inversión en maquinaria y
cuanto más conductor del calor sea el material, mayor dificultad habrá para cortar.
El láser afecta térmicamente al metal pero si la graduación es la correcta no deja
rebaba. Las piezas a trabajar se prefieren opacas y no pulidas porque reflejan
menos. Los espesores más habituales son varían entre los 0,5 y 6 mm para acero
y aluminio. Los potencias más habituales para este método oscilan entre 3000 y
5000 Wr
BRILLADO: Proceso mediante el cual se busca obtener un brillo espejo para esto
se pasa la pieza por unos discos fabricados en franela y mediante la aplicación de
diferentes pastas para brillar se genera dicho acabado.
CORTE CON LASER: El Corte con láser es una técnica empleada para cortar
piezas de chapa caracterizada en que su fuente de energía es un láser que
concentra luz en la superficie de trabajo. Para poder evacuar el material cortado
es necesario el aporte de un gas a presión como por ejemplo oxígeno, nitrógeno o
argón. Es especialmente adecuado para el corte previo y para el recorte de
material sobrante pudiendo desarrollar contornos complicados en las piezas. Entre
las principales ventajas de este tipo de fabricación de piezas se puede mencionar
que no es necesario disponer de matrices de corte y permite efectuar ajustes de
silueta. También entre sus ventajas se puede mencionar que el accionamiento es
robotizado para poder mantener constante la distancia entre el electrodo y la
superficie exterior de la pieza. Para destacar como puntos desfavorables se puede
mencionar que este procedimiento requiere una alta inversión en maquinaria y
cuanto más conductor del calor sea el material, mayor dificultad habrá para cortar.
El láser afecta térmicamente al metal pero si la graduación es la correcta no deja
rebaba. Las piezas a trabajar se prefieren opacas y no pulidas porque reflejan
menos. Los espesores más habituales son varían entre los 0,5 y 6 mm para acero
y aluminio. Los potencias más habituales para este método oscilan entre 3000 y
5000 Wr
CORTE CON LASER: El Corte con láser es una técnica empleada para cortar
piezas de chapa caracterizada en que su fuente de energía es un láser que
concentra luz en la superficie de trabajo. Para poder evacuar el material cortado
es necesario el aporte de un gas a presión como por ejemplo oxígeno, nitrógeno o
argón. Es especialmente adecuado para el corte previo y para el recorte de
material sobrante pudiendo desarrollar contornos complicados en las piezas. Entre
las principales ventajas de este tipo de fabricación de piezas se puede mencionar
que no es necesario disponer de matrices de corte y permite efectuar ajustes de
silueta. También entre sus ventajas se puede mencionar que el accionamiento es
robotizado para poder mantener constante la distancia entre el electrodo y la
superficie exterior de la pieza. Para destacar como puntos desfavorables se puede
mencionar que este procedimiento requiere una alta inversión en maquinaria y
cuanto más conductor del calor sea el material, mayor dificultad habrá para cortar.
El láser afecta térmicamente al metal pero si la graduación es la correcta no deja
rebaba. Las piezas a trabajar se prefieren opacas y no pulidas porque reflejan
menos. Los espesores más habituales son varian entre los 0,5 y 6 mm para acero
y aluminio. Los potencias más habituales para este método oscilan entre 3000 y
5000 Wr
BRILLADO: Proceso mediante el cual se busca obtener un brillo espejo para esto
se pasa la pieza por unos discos fabricados en franela y mediante la aplicación de
diferentes pastas para brillar se genera dicho acabado.
DETALLADO: En este proceso se pretende eliminar los residuos de pasta que
quedaron durante el proceso inmediatamente interior.
PRONÓSTICO DE VENTAS
PRODUCTO
(BOMPER
KENWORTH
T800)
X (AÑO) Y(VENTAS) X*Y X²
2007 10 10 1
2008 10 20 4
2009 10 30 9
2010 10 40 16
2011 30 150 25
2012 10 60 36
80 310 91
𝑛∑𝑥 ∗ 𝑦 − ∑𝑥 ∗ ∑𝑦
𝑏=
𝑛 ∑ 𝑥 2 − (𝑥)2
6 ∗ (310) − 21 ∗ (80)
𝑏=
6 ∗ (91) − (21)2
1860 − 1680
𝑏=
105
𝑏 = 1,714
∑𝑦 − 𝑏∑𝑥
𝑎=
𝑛
80 − 1,714 ∗ (21)
𝑎=
6
80 − 35,6
𝑎=
6
𝑎 = 7,33
Se reemplaza:
𝑌 = 𝑎 + 𝑏𝑥
𝑌 = 7,33 + 1,714(7)
𝑌 = 19,32 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
30
25
20
15
x
10
5
0
1 2 3 4 5 6 7
AÑOS
ANÁLISIS: La gráfica del pronóstico de ventas para el producto (Bomper
Kenworth T800) nos permite ver que durante los años del 2007 al 2010, las ventas
se mantuvieron estables a 10 unidades, para el año 2011 tiene un aumento
logrando tener como ventas 30 unidades, pero para el año siguiente.
Pronosticando las ventas para el año 2013, la empresa puede lograr tener un
aumento alto de 19 unidades como se puede ver en la gráfica. Las ventas que se
puedan lograr de este producto se deben a la oferta que los clientes requieran de
este.
PRODUCTO
(BOMPER
SUPER
BRIGADIER)
X(AÑO) Y(VENTAS) X*Y X²
2007 20 20 1
2008 20 40 4
2009 25 75 9
2010 28 112 16
2011 33 165 25
2012 16 96 36
142 508 91
𝑛∑𝑥 ∗ 𝑦 − ∑𝑥 ∗ ∑𝑦
𝑏=
𝑛 ∑ 𝑥 2 − (𝑥)2
6 ∗ (508) − 21 ∗ (142)
𝑏=
6 ∗ (91) − (21)2
3048 − 2982
𝑏=
105
𝑏 = 0,628
∑𝑦 − 𝑏∑𝑥
𝑎=
𝑛
142 − 0,628 ∗ (21)
𝑎=
6
142 − 13,188
𝑎=
6
𝑎 = 21,47
Se reemplaza:
𝑌 = 𝑎 + 𝑏𝑥
𝑌 = 21,47 + 0,628(7)
𝑌 = 25,86 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
30
25
20
15
X
10
5
0
1 2 3 4 5 6 7
AÑO
PRODUCTO
( VISERA
SUPER
BRIGADIER)
X(AÑOS) Y(VENTAS) X*Y X²
2007 0 0 1
2008 10 20 4
2009 30 90 9
2010 100 400 16
2011 200 1000 25
2012 100 600 36
440 2110 91
𝑛∑𝑥 ∗ 𝑦 − ∑𝑥 ∗ ∑𝑦
𝑏=
𝑛 ∑ 𝑥 2 − (𝑥)2
6 ∗ (2110) − 21 ∗ (440)
𝑏=
6 ∗ (91) − (21)2
12660 − 9240
𝑏=
105
𝑏 = 32,57
∑𝑦 − 𝑏∑𝑥
𝑎=
𝑛
440 − 32,57 ∗ (21)
𝑎=
6
440 − 684
𝑎=
6
𝑎 = −40,66
Se reemplaza:
𝑌 = 𝑎 + 𝑏𝑥
𝑌 = −40,66 + 32,57(7)
𝑌 = 187,33 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
200
150
100
Y
50
0
1 2 3 4 5 6 7
AÑOS
PRODUCTO
(MATAMOSCO
LAMINADO
KENWORTH)
X(AÑOS) Y(VENTAS) X*Y X²
2007 30 30 1
2008 30 60 4
2009 40 120 9
2010 80 320 16
2011 150 750 25
2012 50 300 36
380 1580 91
𝑛∑𝑥 ∗ 𝑦 − ∑𝑥 ∗ ∑𝑦
𝑏=
𝑛 ∑ 𝑥 2 − (𝑥)2
6 ∗ (1580) − 21 ∗ (380)
𝑏=
6 ∗ (91) − (21)2
9480 − 7980
𝑏=
105
𝑏 = 14,28
∑𝑦 − 𝑏∑𝑥
𝑎=
𝑛
380 − 14,28 ∗ (21)
𝑎=
6
380 − 300
𝑎=
6
𝑎 = 13,33
Se reemplaza:
𝑌 = 𝑎 + 𝑏𝑥
𝑌 = 13,33 + 14,28(7)
𝑌 = 113,29 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
140
120
100
80
60 X
40
20
0
1 2 3 4 5 6 7
AÑOS
(JUEGOS
TAPACADOS
FILTROS)
X(AÑO) Y(VENTAS) X*Y X²
2007 10 10 1
2008 5 10 4
2009 5 15 9
2010 10 40 16
2011 15 75 25
2012 5 30 36
50 180 91
𝑛∑𝑥 ∗ 𝑦 − ∑𝑥 ∗ ∑𝑦
𝑏=
𝑛 ∑ 𝑥 2 − (𝑥)2
6 ∗ (180) − 21 ∗ (50)
𝑏=
6 ∗ (91) − (21)2
1080 − 1050
𝑏=
105
𝑏 = 0,285
∑𝑦 − 𝑏∑𝑥
𝑎=
𝑛
50 − 0,285 ∗ (21)
𝑎=
6
50 − 5,985
𝑎=
6
𝑎 = 7,33
Se reemplaza:
𝑌 = 𝑎 + 𝑏𝑥
𝑌 = 7,33 + 0,285(7)
𝑌 = 9,32 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠
14
12
10
8
6 X
4
2
0
1 2 3 4 5 6 7
AÑOS
ANÁLISIS: La gráfica del pronóstico de ventas para el producto (Juegos Tapacodos Filtros) nos permite ver que en el año
2007 las ventas son de 10, para los años 2008 y 2009 las ventas disminuyen a 5 pero para los dos años siguientes
aumentan las ventas entre 10 a 15 unidades, pero para el 2012 disminuyen nuevamente en 5 unidades. Pronosticando las
ventas para el año 2013, la empresa puede lograr tener un aumento de 9 unidades como se puede ver en la gráfica. Las
ventas que se puedan lograr de este producto se deben a la oferta que los clientes requieran de este.
PRESUPUESTO DE VENTAS
ODOS 1 2 3 4 5 6 TOT
UCTO B1
NTARIO FINAL 2 2 2 4 3 4
AS PRESUPUESTADAS 3,9928 4,508 3,6064 1,4168 2,3184 3,4776
SIDADES TOTALES 5,9928 6,508 5,6064 5,4168 5,3184 7,4776
NTARIO INICIAL 3 2 4 2 4 3
UCCION REQUERIDA 2,9928 4,508 1,6064 3,4168 1,3184 4,4776
UCTOB1