A.1 Diagnostico Final Eps Moyobamba Revisado PDF
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PLAN DE ACCIONES DE URGENCIA
ANEXO: 01
DIAGNÓSTICO DE LA
EPS MOYOBAMBA SRL.
Julio 2016
1
DIAGNOSTICO DE LA EPS MOYOBAMBA S.R.L.
Tabla de contenido
DIAGNOSTICO DE LA EPS MOYOBAMBA S.R.L. ............................................................................. 2
Presentación ................................................................................................................................ 10
1. ASPECTOS GENERALES ........................................................................................................ 11
1.1. Marco de referencia normativo .................................................................................. 11
1.2. Características institucionales de la EPS Moyobamba ................................................ 11
1.2.1. Respecto de la localización física del ámbito de la EPS Moyobamba ................. 11
1.2.2. Respecto de su creación ...................................................................................... 12
1.2.3. Respecto de su organización ............................................................................... 13
1.3. Objetivo del Informe de diagnóstico ........................................................................... 13
2. EVALUACIÓN INTERNA ........................................................................................................ 14
2.1. Diagnostico Operacional ............................................................................................. 14
2.1.1. Captaciones: ........................................................................................................ 15
2.1.2. Descripción de las captaciones y líneas de conducción existentes ..................... 16
2.1.3. Tratamiento de Agua Potable ............................................................................. 23
2.1.4. Conducción e Impulsión de Agua Tratada ........................................................... 29
2.1.5. Almacenamiento. ................................................................................................ 29
2.1.6. Línea de Aducción. .............................................................................................. 32
2.1.7. Redes de Distribución. ......................................................................................... 32
2.1.8. Indicadores Operativos ....................................................................................... 34
2.1.9. Del estado actual de la infraestructura de Alcantarillado. .................................. 35
2.1.10. Redes de Alcantarillado. ...................................................................................... 35
2.1.11. Emisores .............................................................................................................. 38
2.1.12. Tratamiento de Aguas Residuales ....................................................................... 38
2.2. Vulnerabilidad de la infraestructura e Identificación de Peligros. .............................. 38
2.2.1. Déficit de infraestructura .................................................................................... 39
2.3. Del estado situacional de la Gestión Operativa del sistema de Agua Potable ............ 40
2.3.1. Organización ........................................................................................................ 40
2.3.2. Volumen de Producción de Agua. ....................................................................... 41
2.3.3. Tratamiento de Agua ........................................................................................... 42
2
2.3.4. Sistema de Distribución ....................................................................................... 44
2.3.5. Análisis de las condiciones operativas de la Red de Distribución ....................... 44
2.4. Del estado situacional de la Gestión Operativa del sistema de Alcantarillado ........... 45
2.4.1. Red Colectora de Aguas Residuales .................................................................... 45
2.4.2. Planta de Tratamiento de Aguas Residuales ....................................................... 45
2.5. Del estado situacional de la Gestión de Mantenimiento ............................................ 45
2.6. Del Equipamiento ........................................................................................................ 46
2.6.1. Situación de Equipos de Producción ................................................................... 47
2.6.2. Situación de Equipos de Mantenimiento ............................................................ 47
2.6.3. Situación de Equipos de Ingeniería ..................................................................... 48
2.6.4. Situación de Equipos de Distribución .................................................................. 48
2.7. De los principales indicadores operacionales ............................................................. 48
2.7.1. Continuidad de Servicio....................................................................................... 48
2.7.2. Presión de Servicio .............................................................................................. 49
2.7.3. Producción Per‐Cápita ......................................................................................... 50
2.7.4. Cobertura de servicios:........................................................................................ 51
2.8. Identificación valorativa de las fortalezas, debilidades .............................................. 52
2.9. Del estado actual de la gestión de los Proyectos de Inversión ................................... 52
2.9.1. Fase de Pre inversión .......................................................................................... 53
2.9.2. Fase de Inversión ................................................................................................. 56
2.9.3. Fase de Post Inversión ......................................................................................... 58
2.9.4. Inversiones bajo el mecanismo de retribución por servicios eco sistémicos. .... 59
2.9.5. Zonas Potenciales para Futuras Inversiones. ...................................................... 60
2.9.6. Principales indicadores ........................................................................................ 61
2.9.7. Identificación valorativa de las fortalezas, debilidades. ..................................... 63
2.10. Análisis de Oferta/Demanda de agua potable en el horizonte temporal ............... 65
2.10.1. Análisis Poblacional ............................................................................................. 65
2.10.2. Datos Censales de la Población ........................................................................... 65
2.10.3. Cálculo de Pérdidas de Agua Potable .................................................................. 71
2.10.4. Densidad de Habitantes por Conexión ................................................................ 71
2.10.5. Consumos Unitarios de Agua Potable ................................................................. 71
2.10.6. Cálculo de la Demanda de Agua Potable ............................................................ 72
2.10.7. Balance Oferta‐Demanda de Agua Potable ......................................................... 74
3
2.10.8. Cálculo de la Demanda de la Demanda Alcantarillado y tratamiento de Aguas
Residuales ............................................................................................................................ 76
2.10.9. Balance Oferta‐Demanda de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas Residuales
78
2.10.10. Análisis de Brechas de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado ........... 79
2.11. Diagnóstico de la Situación Comercial .................................................................... 81
2.11.1. Aspectos Generales del Proceso Comercial ........................................................ 81
2.11.2. Población Bajo el Ámbito de Responsabilidad de la Empresa ............................ 81
2.11.3. Cobertura del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario .................... 84
2.11.4. Tarifas de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado ................................... 85
2.11.5. Proceso de Facturación, Medición y Asignación de Consumos .......................... 86
2.11.6. Del estado del Sistema de Micromedición .......................................................... 87
2.11.7. Del proceso de Cobranza y Gestión de la Cartera Morosa ................................. 88
2.11.8. Del Estado Situacional del Catastro de Clientes .................................................. 90
2.11.9. Del Proceso de Atención al Cliente ..................................................................... 91
2.11.10. Indicadores de la Gestión Comercial ............................................................... 93
2.11.11. Identificación valorada de las fortalezas y debilidades ................................... 94
2.12. Diagnóstico de la Gestión Administrativa ............................................................... 94
2.12.1. Del Sistema de Gestión de Calidad ...................................................................... 94
2.12.2. De los sistemas de información .......................................................................... 95
2.12.3. De la gestión de los Recursos Humanos .............................................................. 95
2.12.4. De la gestión logística .......................................................................................... 97
2.13. Diagnóstico de la Gestión Económico – Financiera .............................................. 103
2.13.1. Generalidades ................................................................................................... 103
2.13.2. Estado de la Situación Financiera ...................................................................... 103
2.13.3. Del Estado de Resultados Integrales ................................................................. 108
2.13.4. Principales indicadores y Ratios Financieros ..................................................... 109
2.14. Diagnóstico de la Gestión del Planeamiento y Desarrollo Empresarial ................ 110
2.14.1. Estructura Organizacional ................................................................................. 110
2.14.2. De los Documentos de Gestión, Planes y Presupuestos ................................... 111
3. Evaluación del Entorno ..................................................................................................... 119
3.1. La percepción del cliente respecto de la calidad del servicio ................................... 120
3.1.1. Consideraciones Previas .................................................................................... 120
3.1.2. Resultados de la encuesta de percepción de usuarios 2016 ............................ 121
4
3.2. Análisis del estado del sistema de comunicación interna y externa ......................... 137
3.2.1. Comunicación Interna ....................................................................................... 138
3.2.2. Comunicación Externa: ...................................................................................... 140
3.2.3. Fortalezas y debilidades, oportunidades y amenazas ....................................... 143
Tabla de Figuras
FIGURA Nº 1: Organigrama EPS Moyobamba. ............................................................................ 13
FIGURA Nº 2: Esquema de Abastecimiento de agua potable de la EPS Moyobamba. ............... 14
FIGURA Nº 3: Sistemas Hidráulicos de Abastecimiento de agua. ............................................... 16
FIGURA Nº 4: Fuente Rumiyacu y Estructura de Captación ........................................................ 17
FIGURA Nº 5: Visitas de la Captación Mishquiyacu ..................................................................... 17
FIGURA Nº 6: Estado de La Captación Mishquiyacu y su Vulnerabilidad. ................................... 18
FIGURA Nº 7: Fuente de la Vertiente 1 y Estructura de Captación. ............................................ 18
FIGURA Nº 8: Vertiente 2, Vertiente 3, Vertiente 4 .................................................................... 18
FIGURA Nº 9: Estación de Bombeo de Rumiyacu. ...................................................................... 19
FIGURA Nº 10: Sistema Hidráulico de Juninguillo. ...................................................................... 20
FIGURA Nº 11: Captación, Línea de Conducción y PTAP del Sistema de Juninguillo Inoperativos.
..................................................................................................................................................... 20
FIGURA Nº 12: Captación El Milagro y el Estado de la Línea de Conducción. ............................ 21
FIGURA Nº 13: Captación Chuyayacu y Estado de la Línea de Conducción. ............................... 21
FIGURA Nº 14: Captación de Almendra y Proceso de Desinfección. .......................................... 23
FIGURA Nª 15: Unidades de Filtración y Macromedidor y Línea de Aducción apoyo sobre
Troncos. ....................................................................................................................................... 23
FIGURA Nª 16: Planta de Tratamiento de agua potable San Mateo. .......................................... 24
FIGURA Nº 17: Mezcla Rápida y Macromedidor de Agua Cruda. .............................................. 25
FIGURA Nº 18: depósito de sulfato de aluminio y los tanques de solución. ............................... 25
FIGURA Nº 19: floculadores hidráulicos. ..................................................................................... 26
FIGURA Nº 20: Sedimendores convencionales ........................................................................... 26
FIGURA Nº 21: Filtros y Caseta de Cloración. .............................................................................. 26
FIGURA Nª 22: Dosificador automático el turbidimetro en línea. .............................................. 27
FIGURA Nº 23: Nuevos equipos por FEN y estado de mesa de trabajo ...................................... 28
FIGURA Nº 24: Laboratorio de control de calidad. ..................................................................... 28
FIGURA Nº 25: Viveros para Reforestación de Cuencas Hidrográficas. ...................................... 29
FIGURA Nº 26: Estación Meteorológica y Auditorio de la EPS. ................................................... 29
FIGURA Nª 27: Reservorio R1, R2 y dispositivo de control de nivel ............................................ 30
FIGURA Nº 28: Reservorio R3. ..................................................................................................... 31
FIGURA Nº 29: Caseta De Válvulas y Macromedidor Inoperativo .............................................. 31
FIGURA Nº 30: Plano de distribución por sectores. .................................................................... 33
FIGURA Nº 31: Plano de Redes de Alcantarillado. ...................................................................... 36
FIGURA Nº 32: Pozo Séptico Sin Mantenimiento y Buzones en Mal Estado. ............................. 37
FIGURA Nº 33: Colector Colapsado en Arrozal y Rio Mayo Recibe las Aguas Residuales. .......... 37
5
FIGURA Nº 34: Estación de Bombeo Miraflores. ........................................................................ 38
FIGURA Nº 35: Estructura Organizacional de La Gerencia Operacional. .................................... 40
FIGURA Nº 36: Organigrama Gerencia de Operaciones. ............................................................. 52
FIGURA Nª 37: Zonas Futuras Para Ampliaciones del Servicio de Saneamiento – Ciudad de
Moyobamba. ............................................................................................................................... 61
FIGURA Nº 38: Estructura Orgánica EPS Moyobamba S.R.Ltda. ............................................... 111
Tabla de Cuadros
Cuadro Nº 1: Reservorios Existentes. .......................................................................................... 29
Cuadro Nº 2: Líneas de Aducción Existentes. .............................................................................. 32
Cuadro Nº 3: Redes De Distribución. .......................................................................................... 34
Cuadro Nº 4: Presiones Los Años 2014 al 2016 (MCA) ............................................................... 34
Cuadro Nº 5: Continuidad 2014 al 2016 (H/D) ............................................................................ 35
Cuadro Nº 6: Redes de Alcantarillado. ........................................................................................ 36
Cuadro Nº 7: Criterios de Evaluación de vulnerabilidad. ............................................................ 39
Cuadro Nº 8: Resultados de la Evaluación de Vulnerabilidad. .................................................... 39
Cuadro Nº 9: Producción de Agua Potable 2015. ....................................................................... 41
Cuadro Nº 10: Control de Calidad a Nivel de Redes de Distribución. ......................................... 43
Cuadro Nº 11: Caracterización de Agua Captada de las Fuentes Principales. ............................ 43
Cuadro Nº 12: Reclamos Operacionales ..................................................................................... 46
Cuadro Nº 13: Cuadro de Necesidades de Equipamiento .......................................................... 47
Cuadro Nº 14: Distribución de Presupuestos en la Fase de Inversión en el Ámbito de Servicio de
la EPS Moyobamba SRL 2002‐2016 ............................................................................................. 57
Cuadro Nº 15: Datos Censales de la Población Urbana .............................................................. 65
Cuadro Nº 16: Proyección del Crecimiento Poblacional de la Localidad de Moyobamba .......... 66
Cuadro Nº 17: Tasas de crecimiento del modelo de incrementos variables .............................. 68
Cuadro Nº 18:Proyección Poblacional con el Modelo de Incrementos Variables ...................... 70
Cuadro Nº 19: Porcentajes de Pérdidas Utilizadas ..................................................................... 71
Cuadro Nº 20: Densidad Número de Habitantes/Conexión ....................................................... 71
Cuadro Nº 21: Consumos Unitarios de Agua Potable ................................................................. 72
Cuadro Nº 22: Demanda del Servicio de Agua Potable ............................................................... 72
Cuadro Nº 23:Balance Oferta‐Demanda del Servicio de Agua Potable ...................................... 74
Cuadro Nº 24: Demanda del Servicio de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas Residuales
Localidad: Moyobamba. .............................................................................................................. 77
Cuadro Nº 25: Balance Oferta‐Demanda Del Servicio de Alcantarillado y Tratamiento de Aguas
Residuales.................................................................................................................................... 78
Cuadro Nº 26: Análisis de Brechas de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado ............... 80
Cuadro Nº 27: Localidades .......................................................................................................... 82
Cuadro Nº 28: Población de la Ciudad de Moyobamba. (2012‐2015) ........................................ 82
Cuadro Nº 29: Tasa de Crecimiento de la Población Urbana (1993‐2007) ................................ 83
Cuadro Nº 30: Densidad Poblacional en los Centros Urbanos del Distrito de Moyobamba. .... 83
Cuadro Nº 31: Conexiones Residenciales Totales en la EPS Moyobamba S.R.L. ....................... 83
Cuadro Nº 32: Población Servida con Agua Potable y Alcantarillado Sanitario (dic.2015) ........ 84
6
Cuadro Nº 33: .............................................................................................................................. 84
Cuadro Nº 34: Conexiones por Situación a Diciembre 2015 ...................................................... 85
Cuadro Nº 35: Tarifas de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado ................................... 85
Cuadro Nº 36: Incrementos Tarifarios Quinquenio 2011‐2015 ................................................. 86
Cuadro Nº 37: Crecimiento de Facturación 2011‐2015 (En Soles) ............................................. 87
Cuadro Nº 38: Medidores por Antigüedad a Diciembre 2015 ‐ Moyobamba ........................... 87
Cuadro Nº 39: Resumen Caída de Consumo de Subregistros según Probabilidad ‐ Moyobamba
..................................................................................................................................................... 87
Cuadro Nº 40: Crecimiento de Cobranzas 2011‐2015 (Incluye Colaterales) ............................. 88
Cuadro Nº 41: Evolución del Indicador de Eficiencia de Cobranza a Diciembre 2015 ............... 89
Cuadro Nº 42: Evolución del Indicador de Morosidad ................................................................ 90
Cuadro Nº 43: Antigüedad de la Deuda en Meses a Diciembre 2015........................................ 90
Cuadro Nº 44: Evolución de Conexiones Totales de Agua Potable y Alcantarillado .................. 91
Cuadro Nº 45: Conexiones Totales en la EPS Moyobamba S.A a Diciembre 2015 .................... 91
Cuadro Nº 46: Reclamos Comerciales Periodo 2015 ................................................................. 92
Cuadro Nº 47: Tipo de Reclamos a Diciembre 2015 ................................................................... 92
Cuadro Nº 48: Principales Indicadores Comerciales .................................................................. 93
Cuadro Nº 49: Cantidad de Trabajadores EPS Moyobamba S.R.L............................................... 96
Cuadro Nº 50: Infraestructura Administrada (S/.) ...................................................................... 99
Cuadro Nº 51: Estado de Situación Financiera EPS Moyobamba ............................................. 104
Cuadro Nº 52: Provisión de Beneficios Sociales Judicializados ................................................. 107
Cuadro Nº 53: Posición del Accionariado de EPS Moyobamba al 21.12.2015 .......................... 108
Cuadro Nº 54: Estado de Resultados Integrales EPS Moyobamba ........................................... 108
Cuadro Nº 55: Variación de los Costos Operativos por Rubro al 31.12.2015 ........................... 109
Cuadro Nº 56: Base Legal para la aprobación y modificación de la estructura Orgánica Vigente
en EPS Moyobamba S.R.L. ......................................................................................................... 110
Cuadro Nº 57: Cumplimiento de Metas‐Primer Quinquenio .................................................... 113
Cuadro Nº 58: Fondo de Inversiones ........................................................................................ 115
Cuadro Nº 59: Fondo Exclusivo para Financiar Las Inversiones ................................................ 115
Cuadro Nº 60: Ejecución de Ingresos por toda fuente‐Año Fiscal 2015 (Soles) ....................... 117
Cuadro Nº 61: Ejecución de Gastos por toda Fuentes‐Año Fiscal 2015 (Soles) ........................ 118
Cuadro Nº 62: Muestreo Probabilístico Sistemático ................................................................ 120
Cuadro Nº 63: Muestra General Encuestas Moyobamba ........................................................ 120
Tabla de Gráficos
Gráfico Nº 1: Continuidad de Servicio. ........................................................................................ 49
Gráfico Nº 2: Presión en Redes. .................................................................................................. 50
Gráfico Nº 3: Producción Unitaria. .............................................................................................. 51
Gráfico Nº 4: Cobertura de Servicios de Agua y Alcantarillado. ................................................. 51
Gráfico Nº 5: Estudios de Preinversión Gestionados por EPS Moyobamba SRL Por Estado ...... 54
Gráfico Nº 6: Estudios de Preinversión Gestionados por EPS Moyobamba SRL Por Situación
2002‐2016 ................................................................................................................................... 54
7
Gráfico Nº 7: Proyectos Gestionados por EPS Moyobamba SRL PIP Activos‐Por Registro de Fase
en el SNIP 2002‐2016 .................................................................................................................. 55
Gráfico Nº 8: Estudios de Preinversión en el Ámbito de EPS Moyobamba SRL Gestionados por
Diversas Instituciones 2002‐2016 ............................................................................................... 56
Gráfico Nº 9: Montos de Inversiones Proyectadas y Ejecutadas en Obras de Saneamiento
Ámbito de EPS Moyobamba SRL 2005‐2015 ............................................................................... 57
Gráfico Nº 10: Estado de las Liquidaciones de Obras de EPS Moyobamba SRL (S/.) .................. 59
Gráfico Nº 11: Ejecución de Inversiones con Fondos PMO 2013‐2015 ...................................... 62
Gráfico Nº 12: Indicador de Cumplimiento Global (ICG) del PMO de la ..................................... 63
Gráfico Nº 13: Crecimiento Poblacional de la Localidad de Moyobamba .................................. 68
Gráfico Nº 14: Balance Oferta‐Demanda Captación – EPS Moyobamba. ................................... 75
Gráfico Nº 15: Balance Oferta‐Demanda Tratamiento de Agua EPS Moyobamba ..................... 75
Gráfico Nº 16: Balance Oferta‐Demanda Almacenamiento y Regulación – EPS Moyobamba ... 76
Gráfico Nº 17: Balance Oferta‐Demanda Distribución – EPS Moyobamba ................................ 76
Gráfico Nº 18: Balance Oferta‐Demanda Tratamiento de Aguas Residuales – EPS Moyobamba
..................................................................................................................................................... 79
Gráfico Nº 19: Presupuesto para Gasto Corriente Año 2015.................................................... 118
Gráfico Nº 20: Encuestas: División por Sectores ...................................................................... 121
Gráfico Nº 21: Sexo del Encuestado ......................................................................................... 122
Gráfico Nº 22: ¿Con qué Servicio Brindado por EPS Moyobamba cuenta? .............................. 122
Gráfico Nº 23: ¿Cuál es su categoría de servicio? ..................................................................... 123
Gráfico Nº 24: ¿Con cuántas horas de agua cuenta al día? ...................................................... 123
Gráfico Nº 25: Importancia de los Servicios Urbanos (Muy Importante) ................................ 124
Gráfico Nº 26: Importancia de los Servicios Urbanos (Menos Importante) ............................ 125
Gráfico Nº 27: Prioridad de Pago ............................................................................................. 125
Gráfico Nº 28: ¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al servicio de agua que brinda EPS
Moyobamba? ............................................................................................................................ 126
Gráfico Nº 29: ¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al servicio de desagüe que brinda EPS
MOYOBAMBA? .......................................................................................................................... 127
Gráfico Nº 30: ¿Con qué frecuencia considera que se dan los corte de agua sin previo aviso?
................................................................................................................................................... 127
Gráfico Nº 31: Califique la frecuencia de las roturas en las tuberías de agua en la red .......... 128
Gráfico Nº 32: Califique la Frecuencia de los atoros en el desagüe ......................................... 128
Gráfico Nº 33: ¿Qué es lo primero que mejoraría del servicio de EPS Moyobamba? .............. 129
Gráfico Nº 34: ¿Percibe Cambios del Servicio en Comparación a los últimos 3 años? ............. 129
Gráfico Nº 35: ¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al desempeño general que realiza la
EPS Moyobamba? ..................................................................................................................... 130
Gráfico Nº 36: ¿Cómo Calificaría su satisfacción con respecto a la presión del agua que recibe?
................................................................................................................................................... 131
Gráfico Nº 37: La Presión de Agua que recibe es: ..................................................................... 131
Gráfico Nº 38: ¿Cómo Calificaría el sabor del agua que recibe? ............................................... 132
Gráfico Nº 39: ¿Cómo calificaría el color del agua que recibe? ................................................ 132
Gráfico Nº 40: ¿Cómo calificaría su satisfacción con respecto a la continuidad de horas del
servicio de agua en su zona? ..................................................................................................... 133
8
Gráfico Nº 41: ¿Está usted satisfecho con la cantidad de agua que recibe para cubrir
necesidades diarias? ................................................................................................................. 134
Gráfico Nº 42: ¿Cómo calificaría SU SATISFACCIÓN RESPECTO A LA ATENCIÓN AL CLIENTE DE
EPS MOYOBAMBA? ................................................................................................................... 135
Gráfico Nº 43: La atención de reclamos en EPS Moyobamba es ............................................. 135
Gráfico Nº 44: La atención vía telefónica de EPS Moyobamba es ........................................... 136
Gráfico Nº 45: Si no presentó reclamo ¿Por qué no lo ha hecho todavía? .............................. 136
Gráfico Nº 46: ¿En cuánto tiempo EPS Moyobamba soluciona los reclamos? ......................... 137
Gráfico Nº 47: ¿Recibió información emitida por EPS Moyobamba en los último 3 meses? ... 137
Gráfico Nº 48: ¿A través de qué medio? ................................................................................... 138
Gráfico Nº 49: ¿Qué temas trataba? ......................................................................................... 138
Gráfico Nº 50: ¿Qué emisora de radio es de su preferencia? ................................................... 140
Gráfico Nº 51: ¿Qué canal de TV es de su preferencia? ........................................................... 141
Gráfico Nº 52: ¿Qué periódico local es de su preferencia? ...................................................... 141
Gráfico Nº 53: Periodista de mayor Credibilidad ...................................................................... 142
Gráfico Nº 54: ¿Qué temas le gustaría que EPS Moyobamba informe? ................................... 142
Gráfico Nº 55: ¿Qué MEDIO PREFIERE para que la EPS Informe? ............................................. 143
9
Presentación
Mediante la Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento y su Reglamento se establece
medidas orientadas al incremento de la cobertura y al aseguramiento de la calidad y la
sostenibilidad de los servicios de saneamiento a nivel nacional, promoviendo el desarrollo, la
protección ambiental y la inclusión social. La modernización de la prestación de los servicios de
saneamiento se da bajo los principios de acceso universal, inclusión social, protección del
ambiente, autonomía empresarial y eficiencia.
Mediante el Memorándum de Entendimiento Nº 001‐2016‐ MPM/EPS‐M/PROAGUA II/GIZ, la
Municipalidad Provincial de Moyobamba, la EPS Moyobamba S.R.Ltda. y el proyecto “Programa
de modernización y fortalecimiento del Sector Agua y Saneamiento‐Proagua II”, implementado
por la Cooperación Alemana al Desarrollo GIZ (Deutsche Gesellschaft fur Internationale
Zusammenabeit), declaran su voluntad de participar en forma conjunta en actividades de
cooperación, propiciando la coordinación, articulación y sinergia entre sus diferentes áreas de
trabajo.
La Municipalidad coordinará internamente la implementación de la asistencia técnica de
Proagua/GIZ para la elaboración del Plan de Acciones de Urgencia. La EPS Moyobamba, brindará
la información necesaria durante el proceso de asistencia técnica de Proagua II/GIZ para la
elaboración del Plan de Acciones de Urgencia.
Tomando en consideración el Marco de la Cooperación Alemana al Desarrollo Proagua II/GIZ, se
compromete a brindar asesoramiento técnico a la EPS Moyobamba, a través de un
acompañamiento temporal de los asesores del programa, en la elaboración del Plan de Acciones
de Urgencia.
En este contexto, el presente documento, contiene el “Diagnóstico de la situación de la Entidad
Prestadora de Servicios de Saneamiento Moyobamba”, que permite conocer la situación real de
partida de la EPS, determinando las causas que ocasionan las deficiencias, permitiendo así,
identificar de manera efectiva las acciones que se debe implementar para superar la situación
de insolvencia financiera y técnica de la EPS, lo que a su vez es insumo para el diseño del Plan
de Acciones de Urgencia.
El diagnóstico se ha desarrollado a partir del análisis interno y externo de la institución,
identificando y valorando las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, concluyendo
en la matriz de evaluación de los factores internos y externos.
A su vez, según la necesidad se han realizado estudios específicos, en temas de carácter social,
de tipo operacional, comercial y de infraestructura, como son: condiciones hidráulicas,
infraestructura y operación, análisis del catastro comercial, así como también el estudio de
percepciones de la calidad del servicio, estudio de medios y de comunicación interna y externa.
10
Por tanto, contiene los elementos necesarios para la formulación de las estrategias, y acciones
que requerirá el Plan de acciones de urgencia de la empresa.
1. ASPECTOS GENERALES
a) Ley General de Servicios de Saneamiento, Ley 26338.
b) Reglamento de la Ley General de Servicios de Saneamiento, aprobado con Decreto
Supremo N° 09‐95‐PRES y sus modificatorias.
c) Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento, Ley N° 30045 publicado el 18
de junio de 2013.
d) Reglamento de la Ley N° 30045, Ley de Modernización de los Servicios de
Saneamiento, aprobado con Decreto Supremo N° 015‐2013‐VIVIENDA el 29 de
noviembre de 2013.
La provincia de Moyobamba está situada en la parte norte del departamento de San
Martín, en la región selvática del Perú. La ciudad de Moyobamba se encuentra sobre
terrenos arenosos, los cuales son erosionados por los riachuelos que forman las aguas
de lluvias, creando barrancos, los mismos que rodean la ciudad.
Moyobamba está ubicada en ceja de selva (selva alta), con un suelo un tanto
accidentado, por estar en las últimas ramificaciones de la cordillera oriental, la misma
que muestra la presencia de exuberante y tupida vegetación haciendo de esta zona un
lugar de incalculable potencial para el desarrollo agrario.
En sesión extraordinaria de Concejo, de fecha 26 de setiembre de 1991, el Concejo de
la Municipalidad Provincial de Moyobamba acordó: Al amparo del Decreto Legislativo
Nº 601, del 30‐04‐1990, dispuso la “Creación de la Empresa Municipal de Servicios de
Agua Potable, Alcantarillado y Servicios Conexos de Moyobamba”, para operar bajo
este nombre o indistintamente con las siglas “EMAPA MOYOBAMBA” destinada a
prestar servicios a la localidad de Moyobamba y sus distritos.
Mediante Decreto Supremo Nº 07‐94‐Pres del 19 de marzo de 1994, se aprueba la
transferencia efectuada por SENAPA, a favor de la Municipalidad Provincial de
Moyobamba.
Mediante acuerdo de Sesión Extraordinaria de Junta Empresarial de fecha 03 de marzo
de 1997 se procede a la modificación de los estatutos, aumento de capital y cambio de
razón social a EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda., integrándose como socios las
municipalidades distritales de Soritor y Calzada. Mediante acuerdo de Sesión Ordinaria
de Junta General de Socios de la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento de
Moyobamba S.R.Ltda de fecha 11 de octubre del 2001 modifican el capital respecto a
los estatutos de la empresa estableciendo que las aportaciones de la municipalidad
de Calzada se deduzca de capital suscrito; ejecutándose el acuerdo de modificación de
los estatutos con fecha 11 de diciembre de 2001, inscrito en los Registros Públicos,
quedando en el ámbito de cobertura de la EPS las localidades de Moyobamba y Soritor.
La Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento por Resolución Nº 046‐94‐
PRES/VMI/SSS, ha instaurado un sistema por el cual, en consideración a la Primera
Disposición Transitoria y Final de la Ley 26338, mediante Resolución de esa Entidad
Rectora, se reconoce a cada EPS como Entidad Prestadora de Servicios de Agua Potable
y Alcantarillado, reiterando su ámbito de responsabilidad jurisdiccional.
La personería jurídica de la Empresa es de derecho privado, enmarcado dentro de la
Ley General de Servicios de Saneamiento y su Reglamento, D.S. Nº 09‐95‐PRES; D.S.
Nº24‐94‐PRES; Asimismo se rige por la Ley General de Sociedades, la Ley de la
Actividad Empresarial del Estado (Ley Nº 24948) y la Ley Orgánica de Municipalidades
12
y la cuarta disposición final del Decreto Legislativo N° 1031 del 23 de junio de 2008,
que promueve la eficiencia de la actividad empresarial del estado.
FIGURA Nº 1: ORGANIGRAMA EPS MOYOBAMBA.
Evaluar la actual situación económico‐financiera, el estado de las operaciones
comerciales, operativas y de los aspectos organizacionales de la EPS Moyobamba
S.R.Ltda., sustentando cuantitativa y cualitativamente sus fortalezas y debilidades, así
13
como las oportunidades y amenazas que tiene en su actual entorno a fin de determinar
y formular el Plan de Acciones de Urgencia para la EPS Moyobamba, según lo señala el
Reglamento de la Ley de Modernización de Servicios de Saneamiento
2. EVALUACIÓN INTERNA
Esta sección tiene como finalidad evaluar la gestión interna de la EPS Moyobamba
S.R.Ltda., mediante el análisis de los procesos y la determinación de las fortalezas,
debilidades en la Infraestructura e Inversiones, Sistema Operacional, Gestión
Comercial, Gestión Administrativa, Financiera y Organizacional, entre otros aspectos.
Para el servicio de agua potable, la ciudad de Moyobamba se abastece de tres fuentes
principales de tipo superficial, provenientes de las microcuencas de Rumiyacu,
Mishquiyacu, Juninguillo y Almendra. El esquema de abastecimiento de agua para uso
poblacional se muestra en la figura Nº 2.
FIGURA Nº 2: ESQUEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE DE LA EPS MOYOBAMBA.
14
2.1.1. Captaciones:
Las captaciones existentes se agruparon en tres sistemas:
(a) Sistema hidráulico San Mateo, Ubicada al lado sur de la ciudad de Moyobamba,
conformada por las fuentes de Rumiyacu, Mishquiyacu y vertientes (cuatro
fuentes pequeñas). Líneas de conducción, Planta de tratamiento de agua potable
San Mateo, línea de conducción de agua tratada, dos reservorios, R1 (800 m3) y
R2 (450 m3), línea de aducción al sector 2, y una línea de aducción al sector 4 que
parte desde la PTAP. Adicionalmente, para casos de emergencia se cuenta con una
estación de bombeo para impulsar agua cruda de la quebrada de Rumiyacu hacia
la PTAP
El sistema San Mateo es el más importante porque aporta un caudal aproximado
de 89.0 L/s, que representa el 65% del volumen de producción total,
(b) Sistema hidráulico Juninguillo, conformado por las fuentes de Juninguillo, El
Milagro y Chuyayacu. Actualmente se capta sólo de las dos últimas fuentes
indicadas, dado que la infraestructura de captación y línea de conducción del
riachuelo Juninguillo, está inoperativa. Este sistema es el segundo en importancia,
aporta el 18% de la producción total, con un caudal promedio de 24.4 L/s. Este
sistema se encuentra ubicado al norte de la ciudad de Moyobamba, margen
izquierda del Rio Mayo, cuenta con un reservorio de 1000 m3 y abastece al Sector
1, barrio Zaragoza. Se observa que actualmente este sistema carece de una PTAP,
el agua captada sólo es clorada, siendo un riesgo alto sanitariamente que requiere
medidas urgentes para evitar impactos negativos en la población.
(c) Sistema hidráulico Almendra, conformado por la fuente de la quebrada de
Almendra. Tiene un caudal aproximado de aporte de 13.8 a 15.0 L/s, según datos
del Departamento de Operaciones del año 2015. Este sistema está conformado
por captación línea de conducción, filtración por cartuchos portátiles, línea de
aducción al sector 3 de la ciudad de Moyobamba. Este sistema está ubicado al lado
suroeste de la PTAP San Mateo. La desinfección se realiza a la salida de la captación
con solución de hipoclorito de calcio de forma artesanal. Este sistema carece de
reservorio, por lo que limita afrontar las variaciones de la demanda, mitigar casos
de suspensión de suministro de la fuente y las contingencias de emergencia en la
ciudad como el caso de incendios, según establece el Reglamento Nacional de
Edificaciones (RNE)
En la figura Nº 3 se muestra los esquemas hidráulicos de abastecimiento de agua
a la ciudad de Moyobamba.
15
Sistema
Juninguillo
Sistema
Almendra
Sistema San
Mateo
FIGURA Nº 3: SISTEMAS HIDRÁULICOS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA.
2.1.2. Descripción de las captaciones y líneas de conducción
existentes
Captación Rumiyacu:
Ubicada a una altitud de 985 msnm, con una capacidad de captación de 50 L/s,
conformada por un barraje central con compuerta de regulación, caja de captación
lateral derecha, punto de inicio de la línea de conducción tubería AC, DN 10”. Figura
Nº 4.
En la época de avenidas, frecuentemente estas estructuras son arrasadas y enterradas,
interrumpiéndose el suministro de agua a la Planta de Tratamiento de Agua Potable
(PTAP), requiriéndose mayor encausamiento, mejoramiento de la estructura de
captación con adecuada protección contra crecida de avenidas, mejorar cerco de
protección e instalación de carteles de prevención contra agentes contaminantes.
16
FIGURA Nº 4: FUENTE RUMIYACU Y ESTRUCTURA DE CAPTACIÓN
Captación Mishquiyacu:
Se encuentra a una altitud de 934 m.s.n.m. con caudal estimado de 20 L/s. La
estructura de captación construida en el cauce del río Mishquiyacu, con barraje y
compuerta de regulación en el eje de la corriente, donde se embalsa el agua, que luego
se capta mediante dos tuberías de PVC de DN 6”. Figura Nº 5 y 6. El espejo de agua se
encuentra con presencia de material flotante. Carece de cerco perimétrico de
seguridad. También en época de avenidas fue afectada la estructura de captación por
la crecida de la corriente. No existe cartel de prevención contra agentes
contaminantes.
FIGURA Nº 5: VISITAS DE LA CAPTACIÓN MISHQUIYACU
17
FIGURA Nº 6: ESTADO DE LA CAPTACIÓN MISHQUIYACU Y SU VULNERABILIDAD.
Captaciones de vertientes:
A lo largo de la línea de conducción de Mishquiyacu se recoge agua de las escorrentías
de la zona en cuatro puntos, denominados vertientes (vertiente 1, al 4). Las
captaciones se realizan mediante estructuras simples de embalsamiento conectados a
una caja de reunión en la línea de conducción. El caudal de aporte de cada una de estas
fuentes es aproximadamente de 2.0 L/s. En las figuras 7 y 8, se aprecia el estado de
estas captaciones.
FIGURA Nº 7: FUENTE DE LA VERTIENTE 1 Y ESTRUCTURA DE CAPTACIÓN.
FIGURA Nº 8: VERTIENTE 2, VERTIENTE 3, VERTIENTE 4
18
Captación Estación Bombeo (EB) Rumiyacu.
Ubicada a una altitud de 904 msnm. Habilitada para casos de emergencia o sequía
severa, con capacidad aproximada de 10 L/s, equipada con dos bombas sumergibles
de 10 HP de potencia que operan en alternancia, la energía es suministrada desde la
PTAP San Mateo. La cisterna y caseta de bombeo se ubican al lado derecho de la
quebrada Rumiyacu. Figura Nº 9. La línea de impulsión de 100 ml con tubería PVC DN
160 mm, y tubería AC DN 160 mm unos 50 ml. Según información de la Gerencia
Operacional, durante los dos últimos años no entró en operación, porque no fue
necesario.
FIGURA Nº 9: ESTACIÓN DE BOMBEO DE RUMIYACU.
b) Sistema Hidráulico Juninguillo:
El tributante principal de la cuenca de Juninguillo es el rio del mismo nombre, pero a su
vez hay otros contribuyentes menores como los riachuelos El Milagro y Chuyayacu.
En años anteriores la EPS Moyobamba ejecutó un proyecto consistente en captación y
línea de conducción desde el rio Juninguillo hasta la planta de tratamiento de agua
(construida en un terreno muy próximo al cauce de dicho rio), línea de conducción de
agua tratada, un reservorio de 1000 m3, y la línea de aducción al sector 1 de la ciudad.
Pero, algunas de estas estructuras del proyecto, colapsaron al poco tiempo de su
operación entre ellas la captación, línea de conducción y la PTAP a causa de los huaycos
durante la época de lluvias. Ante esta situación la EPS ante el desabastecimiento de agua
al sector afectado, habilitaron de manera provisional captaciones y líneas de conducción
de emergencia de las fuentes de El Milagro y Chuyayacu hasta el reservorio existente,
desde el cual se distribuye el agua sin proceso de clarificación únicamente clorada.
Figura Nº 10.
19
FIGURA Nº 10: SISTEMA HIDRÁULICO DE JUNINGUILLO.
Captación Juninguillo
Como se indicó el sistema inicial estaba conformado por un conjunto de estructuras,
de los cuales se vienen utilizando únicamente el Reservorio y la línea de aducción.
Tal como se observa en las imágenes de la figura Nº 11, las estructuras de captación,
línea de conducción y la PTAP han quedado en mal estado. Situación que la EPS
evaluará oportunamente si conviene su rehabilitación o adopción de otra medida
adecuada.
FIGURA Nº 11: CAPTACIÓN, LÍNEA DE CONDUCCIÓN Y PTAP DEL SISTEMA DE JUNINGUILLO INOPERATIVOS.
La captación de El Milagro:
Se encuentra en la parte nor‐oeste del reservorio R3 a una altitud de 1015 msnm, En
época de estiaje el agua es bastante clara, con un caudal de captación 10 l/s. La
estructura actual, es la tercera, las anteriores fueron arrasadas por las avenidas de la
20
quebrada. La captación está conformada por un barraje central, compuerta de
regulación y caja de captación lateral que empalma a la línea de conducción.
Línea de conducción de El Milagro
La línea de conducción tiene una longitud aproximada de 1.5 km con tubería PVC de
DN 160 mm se observa que el tipo de tubería no es uniforme hay tramos con tubería
clase 5 para alcantarillado y parte con tuberías para agua potable C‐7.5 se encuentran
instalados inadecuadamente que en cualquier momento puede colapsar por
deslizamiento, también carece de válvulas de purga y de aire. Figura Nº 12.
FIGURA Nº 12: CAPTACIÓN EL MILAGRO Y EL ESTADO DE LA LÍNEA DE CONDUCCIÓN.
Captación Chuyayacu:
Se encuentra a una altitud de 1010 msnm, al lado nor‐este del reservorio R3, con un
caudal de 12 l/s, tiene una antigüedad de 01 año. La estructura de captación está
conformada por una caja de reunión construida en el cauce del riachuelo Chuyayacu,
con compuerta de regulación y limpia. Esta estructura es la tercera, las dos anteriores
ubicadas en la parte baja de la actual, fueron arrasadas por avenidas del riachuelo al
estar construidos en cauce de la quebrada. La actual estructura, también corre el
mismo riesgo. Figura Nº 13.
FIGURA Nº 13: CAPTACIÓN CHUYAYACU Y ESTADO DE LA LÍNEA DE CONDUCCIÓN.
21
Línea de conducción Chuyayacu
La línea de conducción de aproximadamente 1.8 km con tubería de PVC DN 160 mm,
conduce el agua desde la captación hasta el reservorio R3. Tendida paralelamente al
camino de acceso, en su mayor parte instalados superficialmente, las escasas válvulas
de aire existentes se encuentran inoperativas. Figura Nº 13.
Captación Almendra:
Se encuentra ubicada en la altitud de 860 m.s.n.m., caudal de aporte entre 13 a 15 L/s,
según reportes del Departamento de Operaciones. El día 21 JUL 2016 se efectuó el
monitoreo de caudal con el caudalímetro portátil ultrasónico SIEMENS SITRANS
FUP1010 en la línea de conducción antes de los filtros portátiles, determinándose el
flujo entre 23 a 29 L/s, situación que distorsiona a la información manejada por el Área
de Operaciones. La estructura de captación está conformada por caja de captación con
su respectiva compuerta de regulación, construida en el cauce de la quebrada. La
canaleta de captación que empalma a la línea de conducción, se ubica al lado derecho
del riachuelo Almendra. Para retención de material flotante y sólidos en suspensión en
el agua se tiene instalado mallas de nylon en la canaleta de captación. La zona de
captación carece de cerco perimétrico, tampoco existen carteles de prevención.
Ante la desactivación del equipo cloración a la salida de los filtros, por fallas técnicas.
Se ha optado efectuar la desinfección en la captación en la canaleta de ingreso a la
línea de conducción, aplicándose de forma artesanal mediante un bidón plástico
conteniendo solución de hipoclorito de calcio cuya operación está a cargo del operador
del sistema. La carencia de una planta de tratamiento en este sistema, aunque en
época de estiaje el agua es clara, pero no así en época de lluvias, se requiere una
mejora urgente para garantizar la calidad del agua suministrada a la población, Figura
Nº 14.
22
FIGURA Nº 14: CAPTACIÓN DE ALMENDRA Y PROCESO DE DESINFECCIÓN.
Desde el punto de cloración hasta la unidad de filtración, la línea de conducción es de
aproximadamente 330 m.l. con tubería PVC DN 160 m.m.
Para la remoción de materiales en suspensión, el agua captada clorada atraviesa una
batería de 06 filtros tipo cartucho en paralelo. Figura Nº 15.
En la línea que sale de la unidad filtros existe un macromedidor que está inoperativo,
por lo tanto, no se tiene un control adecuado de la cantidad de agua producida. El
efluente es descargado a la línea de aducción del Sector 3 de aproximadamente de 2.0
km con tubería PVC DN 160 m.m Existe un tramo aéreo de aproximadamente de 100
m.l con apoyos de troncos de madera, constituyendo un riesgo de colapsamiento,
requiriéndose la mejora urgente. Figura Nº 15.
FIGURA Nª 15: UNIDADES DE FILTRACIÓN Y MACROMEDIDOR Y LÍNEA DE ADUCCIÓN APOYO SOBRE TRONCOS.
De los tres sistemas hidráulicos descritos, el único sistema que cuenta con Planta de
tratamiento de agua potable es el de San Mateo.
23
La Planta de tratamiento de agua potable (PTAP) San Mateo se encuentra ubicada en
la parte sur de la ciudad de Moyobamba a una altitud de 948 msnm y
aproximadamente a 4.0 km de la plaza de armas por la carretera Moyobamba‐
Jepelacio, cercano a los baños termales San Mateo. Figura Nº 16.
Entró en operación el año 1987 diseñada para un caudal de diseño de 65 L/s, tipo
filtración rápida, con unidades de mezcla rápida, dos floculadores de pantalla, dos
sedimentadores horizontales, cuatro filtros rápidos y desinfección. Actualmente
procesa un caudal de 81 L/s. El agua tratada es conducida a los reservorios R1 y R2,
mediante tubería AC de 10”.
FIGURA Nª 16: PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE SAN MATEO.
Cámara mezcla rápida:
El punto de aplicación y dispersión de la solución de coagulante en el agua cruda es
realizado sobre una canaleta Parshall. El control del caudal es realizado mediante un
macromedidor de tipo electromagnético instalado en la línea de ingreso, cuya pantalla
de registro se encuentra en la sala de operadores. Figura Nº 17.
Se observa la aplicación de pre‐cloración en el agua cruda, con la finalidad de controlar
la proliferación de algas en las unidades de tratamiento, elevando costos de
tratamiento.
24
FIGURA Nº 17: MEZCLA RÁPIDA Y MACROMEDIDOR DE AGUA CRUDA.
Los insumos químicos empleados para el proceso de clarificación son el sulfato de
aluminio grado A y un polímero catiónico especial para casos de turbiedades altas. Se
observa que las rumas de almacenaje de los sacos de sulfato de aluminio del stock
existente sobrepasan a los límites admisibles. La preparación de la solución de
coagulantes es realizada en tanques de concreto con agitadores eléctricos que
requieren mejoras para asegurar un buen proceso de clarificación del agua. Figura Nº
18.
FIGURA Nº 18: DEPÓSITO DE SULFATO DE ALUMINIO Y LOS TANQUES DE SOLUCIÓN.
Floculadores
Para el proceso de aglutinación de las partículas desestabilizadas en suspensión se
realizan en los floculadores de pantalla de flujo horizontal. Las pantallas son de
material AC, sin embargo, se encuentran en regular estado de conservación. Figura Nº
19.
25
FIGURA Nº 19: FLOCULADORES HIDRÁULICOS.
Sedimentadores
La separación de los sedimentos por acción gravitatoria es realizada en los dos
sedimentadores de flujo horizontal en paralelo. Se observa en regular estado de
conservación. Figura Nº 20.
FIGURA Nº 20: SEDIMENDORES CONVENCIONALES
Filtros rápidos:
FIGURA Nº 21: FILTROS Y CASETA DE CLORACIÓN.
26
Para la remoción de partículas remanentes en suspensión y microorganismos se realiza
en las cuatro unidades de filtros de tasa declinante en paralelo, lecho filtrante mixto
arena antracita. El proyecto de Fenómeno del Niño (FEN) ha renovado el lecho filtrante
de los cuatro filtros. El estado de conservación de estas unidades está en estado
regular. Figura Nº 21.
Desinfección:
El proceso de desinfección es realizado con gas cloro, mediante inyección al vacío, se
utilizan cilindros de 68 kg, controlados sobre balanza de plataforma. Se observa que
no se dispone de máscara de seguridad contra gas cloro y no se cuenta con detectores
de fugas de gas. Las ventanas de ventilación inferior se encuentran obstruidas por
materiales almacenados en la parte posterior de la caseta, los cuales deberían ser
retirados para facilitar el flujo de aire. Figura Nº 21.
El proyecto del Fenómeno del Niño del MVCS ha considerado algunas metas en el
sistema de San Mateo, entre ellos la descolmatación de las bocatomas de captación,
renovación de tramos de la línea de conducción de agua cruda. En la PTAP se ha
considerado algunos equipamientos como la instalación de dosificador automático de
solución de coagulante, cuyo mando está unido a la red de medición de turbiedad en
línea. Figura Nº 22.
Finalmente se ha renovado el lecho filtrante de los cuatro filtros para mejorar el
proceso de filtración.
FIGURA Nª 22: DOSIFICADOR AUTOMÁTICO EL TURBIDIMETRO EN LÍNEA.
27
Algunas observaciones:
Dentro de las instalaciones de PTAP se encuentra la sala de operadores con
equipamiento mínimo implementado por el FEN (turbidimetro portátil y pH metro),
sin embargo, el estado de conservación de la mesa de trabajo es pésimo. Figura Nº 23
FIGURA Nº 23: NUEVOS EQUIPOS POR FEN Y ESTADO DE MESA DE TRABAJO
Dentro de las instalaciones de la PTAP se encuentra el laboratorio de control de
calidad, que cuenta con equipos y materiales para los análisis físicos químicos de
acuerdo a la RCD Nº015‐2012‐SUNASS. Sin embargo, el ambiente de laboratorio se
encuentra en mal estado, tanto el piso, como el techo y las mesas de trabajo. Figura
Nº 24.
FIGURA Nº 24: LABORATORIO DE CONTROL DE CALIDAD.
Así mismo, dentro de las instalaciones de la PTAP se observa la existencia de viveros
forestales, implementado por el Área de medio ambiente, cuyos productos son
destinados para la reforestación de las cuencas hidrográficas de fuentes de suministro
de agua la para la ciudad de Moyobamba. Figura Nº 25.
28
FIGURA Nº 25: VIVEROS PARA REFORESTACIÓN DE CUENCAS HIDROGRÁFICAS.
Dentro de las instalaciones de la PTAP, existe una estación meteorológica de SENAMHI.
Figura Nº 26. También para fines de capacitación por parte de la EPS, se cuenta con
un auditorio debidamente implementado. Figura Nº 26.
FIGURA Nº 26: ESTACIÓN METEOROLÓGICA Y AUDITORIO DE LA EPS.
2.1.5. Almacenamiento.
Las unidades de almacenamiento que dispone la EPS Moyobamba, en total son tres.
Dos de ellos corresponden al l sistema San Mateo: R1 y R2, mientras que el sistema de
Juninguillo cuenta con el reservorio R3, cuyas características se indican en el Cuadro
Nº 01.
CUADRO Nº 1: RESERVORIOS EXISTENTES.
VOLUMEN ANTIGÜEDAD ESTADO
RESERVORIO
(m3) (años) SITUACIONAL
R1 800 35 Regular
R2 450 25 Regular
R3 1000 6 Bueno
FUENTES: ESTUDIO TARIFARIO‐SUNASS‐2014
29
Los tres reservorios son de concreto armado, de tipo circular y apoyado con sus
respectivas instalaciones hidráulicas, con sus respectivos controladores de nivel.
Los reservorios R1 y R2 se encuentran aproximadamente a 250 m. de la PTAP San
Mateo al costado izquierdo de la carretera Moyobamba‐Jepelacio. Los dos reservorios
por la parte frontal están forrados con láminas de gigantografía paisajística que
impresionan al visitante. Se tiene información que en algunas partes del cuerpo de los
reservorios hay filtraciones que requieren resane. Figura Nº 27.
FIGURA Nª 27: RESERVORIO R1, R2 Y DISPOSITIVO DE CONTROL DE NIVEL
Cada reservorio cuenta con su respectivo macromedidor, el del R1 se encuentra
inoperativo, mientras que el otro macromedidor mide el flujo tanto del R2 como del
R1 al encontrarse interconectados la línea de salida. La línea de entrada del R1 es de
tubería PVC DN 200 mm y la salida de DN 250 mm, en el caso del R2 la línea de entrada
es de DN 160 mm y la salida de DN 200 m.m Antes de la entrada en funcionamiento
del sistema Juninguillo, el sector 1 (Zaragoza) fue abastecido por R1. Actualmente
estos reservorios abastecen al sector 2, pero en casos de deficiencia también refuerzan
al sector 3.
Parte de las instalaciones hidráulicas del R1 se encuentran en mal estado que requiere
renovación y rehabilitación de la caseta de válvulas y la independización de cada
reservorio para que cumplan su función adecuadamente.
b) Sistema Juninguillo:
El sistema Juninguillo cuenta con el reservorio de 1000 m3, circular tipo apoyado,
centraliza el agua captada de las fuentes El Milagro y Chuyayacu. En esta unidad se
aplica la cloración para efectos de tratamiento final. Figura Nº 28.
30
FIGURA Nº 28: RESERVORIO R3.
La caseta de válvulas del R3 se encuentra en regular estado de conservación, el
macromedidor existente se encuentra inoperativo desde hace un año, por lo que los
volúmenes de producción reportada son estimados, requiriéndose con carácter
urgente la reposición de dicho equipo. Figura Nº29
FIGURA Nº 29: CASETA DE VÁLVULAS Y MACROMEDIDOR INOPERATIVO
c) Sistema Almendra.
A pesar que la fuente de captación es tipo superficial, este sistema carece de planta de
tratamiento y de reservorio, siendo muy vulnerable a las fluctuaciones de la demanda,
de las interrupciones de la captación, así como de la calidad del producto final. Por lo
que se recomienda, previa evaluación de la sostenibilidad de la fuente, la habilitación
de una unidad de tratamiento y un reservorio.
31
2.1.6. Línea de Aducción.
Las líneas de aducción existentes que abastecen a los sectores de distribución 1, 2, 3 y
4, se describen en el Cuadro Nº 2.
CUADRO Nº 2: LÍNEAS DE ADUCCIÓN EXISTENTES.
DIAMETRO LONGITUD
LINEA ADUCCION (mm) MATERIAL APROX.(m)
R1‐SECTOR 2 250 AC 1600
R2‐ SECTOR 2 200 PVC 1600
R3‐ SECTOR 1 300 PVC 8000
PTAP ‐SECTOR 4 160 ‐110 PVC 630
ALMENDRA‐SECTOR 3 160 PVC 2000
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA.
En el tramo del cruce Uchuclla, la línea de aducción de R1 cruza propiedad de terceros,
debajo del inmueble de material noble (Hotel Titanic), existe riesgo de colapsamiento
por la antigüedad de la tubería, requiriéndose reubicación a corto plazo, en una
longitud de 100 m.l.
Para fines de abastecimiento de agua potable, la ciudad de Moyobamba está dividida
en cuatro sectores, tal como se indica en la figura Nº 30.
32
Sector 1
Sector 2
Sector 3
Sector 4
FIGURA Nº 30: PLANO DE DISTRIBUCIÓN POR SECTORES.
Para fines de monitoreo de las presiones en las redes y la continuidad de servicio se ha
sectorizado a su vez en zona alta, zona media y zona baja.
En el Cuadro Nº 3 se muestran las redes existentes, que aproximadamente es de 54
356 m.l. conformado por tuberías de material PVC, pero existe un porcentaje
significativo con AC, principalmente en el casco central de la ciudad que tiene una
antigüedad mayor a 30 años, son estas las que mayormente origina roturas o fugas de
agua. Los sectores de abastecimiento y las zonas de presión no están debidamente
aisladas por falta. Se recomienda considerar estas metas en el Plan de Acciones de
Urgencia (PAU).
33
CUADRO Nº 3: REDES DE DISTRIBUCIÓN.
LONGITUD
COMPONENTE (metros) DIAMETROS (pulgadas) DEBILIDADES
Red matriz 1,884.00 8 y 10 Hay fugas por antigüedad
Red secundaria 52,472.00 2, 3, 4 y 6 de tuberías. Falta
sectorización y catastro
TOTAL 54,356.00
técnico desactualizado
Fuente: Estudio tarifario‐SUNASS‐2014
2.1.8. Indicadores Operativos
a) Presión
A nivel del sistema de distribución se monitorea periódicamente la presión en las redes
de distribución, de acuerdo a los datos reportados durante los años 2014 al 2016 se
nota que los resultados son mayores al límite máximo permisible de 10 m.c.a, tal como
se muestra en el Cuadro Nº 04.
CUADRO Nº 4: PRESIONES LOS AÑOS 2014 AL 2016 (MCA)
AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016
MES
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
ENERO 18.21 15.36 15.38 19.35 19.57 15.24 24.71 15.15 17.07 12.84 14.20 15.32
FEBRERO 13.45 13.15 17.07 26.14 22.19 19.55 29.37 14.56 11.40 14.19 17.47 12.72
MARZO 12.94 18.71 18.36 28.57 18.07 18.88 28.61 22.08 14.21 16.53 12.45 9.37
ABRIL 14.66 14.69 21.14 30.40 18.95 21.62 19.83 12.00 13.09 18.76 17.35 13.63
MAYO 19.68 15.44 27.71 14.59 22.30 17.49 21.05 26.61 19.01 21.66 18.46 15.71
JUNIO 17.70 16.83 20.61 25.67 25.18 15.58 27.87 23.26 17.98 17.69 20.54 25.67
JULIO 15.84 21.21 27.72 15.92 21.14 15.94 28.04 23.26
AGOSTO 16.76 19.66 18.82 22.19 17.55 21.73 26.49 25.60
SEPTIEMBRE 16.72 16.51 17.64 23.09 15.60 12.57 24.10 16.95
OCTUBRE 18.81 18.30 14.05 12.71 16.13 16.56 22.19 16.95
NOVIEMBRE 16.72 13.34 27.59 16.93 16.23 18.08 27.73 28.56
DICIEMBRE 13.81 11.77 17.55 14.21 20.14 12.14 18.48 14.57
PROMEDIO 16.27 16.25 20.30 20.81 19.42 17.12 24.87 19.96 15.46 16.94 16.75 15.40
Fuente: Dpto. Operaciones
b) Continuidad
De la misma manera, se viene monitoreando la continuidad de servicio, según datos
de los años 2014 al 2016, se nota que la continuidad en los dos últimos años el
resultado es mayor a 21 horas, tal como se observa en el Cuadro Nº 05.
De acuerdo al número de conexiones totales existentes (12 549), corresponde 37
puntos de muestreo entre la zona alta, zona media y zona alta, los cuales actualmente
34
no está habilitados adecuadamente y el equipamiento o data logger que disponen solo
son tres unidades, cantidad insuficiente que requiere implementarse con mayor
número de estos equipos.
CUADRO Nº 5: CONTINUIDAD 2014 AL 2016 (H/D)
AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016
MES
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
ENERO 20.21 20.91 19.82 24.00 22.01 22.74 24.00 24.00 23.10 23.96 22.08 23.45
FEBRERO 22.27 22.92 20.87 24.00 21.59 21.90 24.00 24.00 22.94 21.61 22.59 22.14
MARZO 22.88 24.00 24.00 24.00 22.33 23.31 22.93 24.00 22.66 16.47 24.00 19.36
ABRIL 24.00 23.20 24.00 24.00 21.90 23.41 23.41 22.17 23.62 13.58 24.00 17.93
MAYO 22.85 23.09 24.00 24.00 24.00 22.90 22.58 24.00 23.84 21.71 24.00 22.65
JUNIO 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 17.73 23.80 20.37
JULIO 24.00 24.00 24.00 23.00 24.00 24.00 24.00 24.00
AGOSTO 23.84 23.65 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
SEPTIEMBRE 19.96 22.97 24.00 24.00 24.00 23.68 24.00 24.00
OCTUBRE 19.85 23.39 24.00 21.00 23.95 23.05 24.00 24.00
NOVIEMBRE 19.48 23.21 21.43 18.00 22.47 22.63 24.00 24.00
DICIEMBRE 16.55 17.19 19.62 24.00 24.00 20.27 23.40 24.00
PROMEDIO 21.66 22.71 22.81 23.17 23.19 22.99 23.69 23.85 23.36 19.18 23.41 20.98
Fuente: Dpto. Operaciones
La recolección de las aguas residuales de la ciudad de Moyobamba es realizada
mediante colectores principales y colectores secundarios en una longitud total de
42.23 km. Las redes están distribuidas según las áreas de drenaje existentes cuyas
descargas se vienen realizando en las partes bajas, en algunos casos con
pretratamiento mediante pozos sépticos en número de ocho y otros sin tratamiento
alguno, que finalmente desembocan en el río Mayo. Los pozos sépticos están sin
mantenimiento y en mal estado. En la figura Nº 31 se muestra las redes de
alcantarillado y los pozos sépticos (puntos rojos) de tratamiento de aguas residuales
antes de su vertimiento.
35
Ubicación de los Pozos Sépticos
FIGURA Nº 31: PLANO DE REDES DE ALCANTARILLADO.
En el cuadro Nº 6 se indica las características de los colectores, notándose la existencia
de frecuentes atoros y roturas de tuberías en las zonas con tuberías CSN, que por su
antigüedad presentan fallas usuales. Varios tramos colectores se encuentran en mal
estado, los buzones sin tapa y tuberías colapsadas, como la observada del colector que
atraviesa un campo de arrozal, causando contaminación. La disposición final de las
aguas residuales es en el río Mayo. Figura 33.
CUADRO Nº 6: REDES DE ALCANTARILLADO.
LONGITUD DIAMETROS
COMPONENTE DEBILIDADES
(m.l) (pulg)
36
FIGURA Nº 32: POZO SÉPTICO SIN MANTENIMIENTO Y BUZONES EN MAL ESTADO.
FIGURA Nº 33: COLECTOR COLAPSADO EN ARROZAL Y RIO MAYO RECIBE LAS AGUAS RESIDUALES.
La mayor parte de la recolección de las aguas residuales es por gravedad, sin embargo,
hay zonas que son recolectados mediante sistema bombeo, como el caso del colector
Miraflores que es impulsada hasta el colector 2 de mayo. Figura Nº 34.
37
FIGURA Nº 34: ESTACIÓN DE BOMBEO MIRAFLORES.
2.1.9.3. Emisores
Los colectores principales descargan a los emisores, los cuales conducen a los pozos
sépticos en algunos casos, en otros descargan directamente al Rio mayo. La mayoría
de los emisores son tuberías de DN 12” y de material CSN.
El sistema carece de planta de tratamiento de aguas residuales, la EPS viene
gestionando el proyecto denominado megaproyecto “Ampliación y mejoramiento de
los sistemas de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales de la ciudad de
Moyobamba” Código SNIP Nº 112138, el cual se encuentra en la fase expediente
técnico. El proyecto cuenta con disponibilidad de terreno para la PTAR, pero éste se
encuentra contiguo a un proyecto de viviendas. Se recomienda colocar cartel de
prevención y alerta para evitar futuros conflictos durante la ejecución de proyecto.
Entre los principales riesgos que amenazan a los sistemas de agua potable y
alcantarillado son. Lluvias torrenciales, inundaciones, deslizamientos y sismos. Para
evaluar el grado de vulnerabilidad de los sistemas se ha considerado los criterios
descritos en el Cuadro Nº 7.
38
CUADRO Nº 7: CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE VULNERABILIDAD.
Estado Tipo de Mantenimiento Obra de Nivel de
Peso Pendiente
Conservación suelo del sistema protección organización
Con obras de
1 Bueno Compacto Baja Bueno Organizadas
protección
Con obras
2 Regular Medio Media Regular Poco organizados
insuficientes
Suelo No cuentan con
3 Malo Alta Malo Nada Organizados
deslizable obras
Fuente: Elaboración propia
El peso del riesgo en cada componente de los sistemas de agua y alcantarillado, está
en función del estado de conservación, del tipo suelo, del grado de pendiente
existente, del grado de mantenimiento aplicado al componente, la existencia o no de
obras de protección y el grado de organización de la Entidad. Además, el peso de cada
riesgo tiene tres niveles: riesgo bajo o peso 1(color verde), riesgo medio o peso 2 (color
amarillo) y riesgo alto o peso 3 (color rojo).
Aplicando estos criterios a los sistemas de agua potable y alcantarillado de la EPS
Moyobamba se tiene los resultados mostrados en el Cuadro Nº 8. Se observa que los
mayores riesgos están en las captaciones y líneas de conducción del sistema de agua
potable y en el sistema de alcantarillado los más vulnerables son los colectores y
emisores ante lluvias torrenciales.
CUADRO Nº 8: RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DE VULNERABILIDAD.
Lluvias
torrenciales
Inundaciones
Deslizamientos
Sismos
Fuente: Elaboración Propia
Para garantizar la adecuada prestación de servicios de agua y saneamiento, tanto a
corto plazo como a mediano plazo se observa un déficit de infraestructura en los
siguientes componentes:
Planta de tratamiento de agua potable en los sistemas hidráulicos de
Juninguillo y Almendra.
39
Reservorio de almacenamiento en el sistema Almendra.
Mejoramiento y ampliación de la PTAP San Mateo
Mejoramiento, ampliación y protección de fuentes de captación de agua.
Mejoramiento y protección de las líneas de conducción de agua cruda
Mejoramiento de las redes de distribución
Planta de tratamiento de aguas residuales
Mejoramiento de redes de alcantarillado.
2.3.1. Organización
El proceso operacional es el responsable de la operación y mantenimiento de la
captación, conducción, tratamiento y distribución del agua de consumo humano, así
mismo de la operación y mantenimiento del sistema de alcantarillado, tratamiento y
disposición final, dicho cumplimiento es concordante a la norma de calidad de agua y
normas ambientales vigentes. En el caso de la EPS Moyobamba, además de estas
funciones vertebrales y cumplimiento de su visión empresarial, la Gerencia
Operacional es responsable de la gestión de proyectos de inversión pública en
saneamiento en el ámbito de su jurisdicción. La estructura organizacional se muestra
en la figura Nº 40. Está conformado por cuatro departamentos. Operaciones y catastro
técnico; Control de pérdidas; medio Ambiente e Ingeniería.
Gerente
Operacional
D. Control
D.Operaciones y D. Medio
Pérdidas y D. Ingeniería
Catastro técnico Ambiente
Mantenimiento
FIGURA Nº 35: ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA GERENCIA OPERACIONAL.
40
2.3.2. Volumen de Producción de Agua.
Los volúmenes totales de agua producida en los tres sistemas descritos en los dos
últimos años fueron de:
Año 2014 : 4 127 024.36 m3
Año 2015 : 3 609 381.27 m3
Observándose un descenso en el año 2015 de 12.5 % respecto a la producción del año
2014.
En cuanto al control de volumen de producción, la Entidad tiene déficit de equipos de
Macromedición, principalmente en los sistemas de Juninguillo y Almendra, por la
inoperativad de los equipos existentes. Por lo que el reporte que se tiene es muchas
veces estimado o en algunos casos mediciones puntuales con micromedidor portátil
con que cuenta la EPS.
En esta etapa se tiene previsto el monitoreo de caudales en todos los sistemas para
verificar la confiabilidad de los datos reportados, para ello se verificará la exactitud del
macromedidor SIEMENS que cuenta la EPS, caso contrario se calibrará con una entidad
especializada.
CUADRO Nº 9: PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE 2015.
41
2.3.3. Tratamiento de Agua
Como se indicó, el sistema de San Mateo es el único que tiene PTAP. En el caso
de Juninguillo la infraestructura de tratamiento se encuentra fuera de servicio a causa
del daño sufrido por un huayco en el Rio Juninguillo. En el caso de Almendra se tiene
un set de filtros tipo cartuchos, que no garantiza el tratamiento en caso de altas
turbiedades.
La EPS ante esta brecha de infraestructura de tratamiento, ha elaborado un proyecto
de un nuevo sistema, tomando como fuente el Rio Mayo, donde se proyecta impulsar
el agua cruda hasta la PTAP San Mateo, cuyo código SNIP es 252950. Dicho proyecto
está viable, pero no hay mayor avance a nivel de expediente técnico, porque se ha
verificado que hay ciertas inconsistencias en los costos de operación y mantenimiento
y otros, la EPS en su oportunidad tomará la decisión de continuar o proponer otra
alternativa más viable.
Producción unitaria:
Tomando en consideración el número conexiones totales de agua potable de los años
2014 y 2015, con una densidad de 3.84 hab/conex., se ha determinado la producción
unitaria para los periodos indicados.
Producción unitaria 2012= 153.55 L/hab. d
Producción unitaria 2013= 211.27 L/hab. d
Producción unitaria 2014= 272.38 L/hab. d
Producción unitaria 2015= 207.40 L/hab. d
Se observa un descenso significativo en el año 2015 respecto al año anterior en un 24
%.
Calidad:
La EPS realiza el control periódico de cloro residual y la turbidez a nivel de redes de
distribución, según los reportes revisados, los valores están comprendidos dentro de
los límites permisibles, tal como se aprecia en el cuadro Nº 10.
El Área de Control de Calidad, también realiza el monitoreo de la calidad de las fuentes
de captación, en cumplimiento a la RCD Nº 015‐2012‐SUNASS, sobre frecuencia de
muestreos. En el cuadro Nº 11 se muestran resultados de algunos análisis de
principales fuentes.
Durante la etapa del diagnóstico se realizaron análisis de agua de las principales
fuentes de captación y de la red pública para conocer sus características. Los
resultados reflejan que la calidad del agua de las fuentes es buena, pero que requiere
42
tratamiento adecuado para uso poblacional. En tanto que el resultado de la muestra
de la red pública no es totalmente inocuo, debido a las limitaciones en las
infraestructuras de tratamiento, principalmente en el sistema Juninguillo, donde no
existe el proceso de clarificación, situación que la EPS deberá adoptar a corto plazo la
instalación de filtros.
Así mismo, se realizó el análisis de muestra de agua residual, tomada del emisor Juan
Antonio, los resultados indican que no se está cumpliendo con los LMP del DS Nº 03‐
2010‐MINAM y los VMA del DS Nº 021‐2009‐VIVIENDA.
CUADRO Nº 10: CONTROL DE CALIDAD A NIVEL DE REDES DE DISTRIBUCIÓN.
CUADRO Nº 11: CARACTERIZACIÓN DE AGUA CAPTADA DE LAS FUENTES PRINCIPALES.
43
2.3.4. Sistema de Distribución
a) Reservorios
En cuanto a sistemas de almacenamiento, de acuerdo al estudio de demanda‐oferta
realizado en este estudio, se observa que hay déficit en 1034.12 m3, por lo tanto, hay
una brecha por cubrir. Esta situación limita el abastecimiento de agua en el sistema
de distribución, principalmente de los sectores 1 y 3 que carecen de reservorio.
b) Líneas de Impulsión.
El sistema San Mateo cuenta con una estación de bombeo de agua cruda desde la
quebrada de Rumiyacu. La línea de impulsión es de tubería PVC y AC de
aproximadamente 150 m.l.
En el sistema de distribución no se tiene sistema de bombeo, el abastecimiento es
por gravedad.
Las redes de distribución están separadas en cuatro sectores, cada sector a su vez
está dividido en tres zonas: alta, media y baja. Pero, el aislamiento entre las zonas de
presión no es eficiente, por lo que existe la necesidad de efectuar la sectorización en
todo el sistema para mejorar la distribución.
Por otro lado, se nota la ausencia de mantenimiento de las válvulas de control y los
grifos contraincendios, situación que hace vulnerable al sistema, por la falla
inesperada que podría producirse.
En el casco central de la ciudad las redes son tuberías AC, que por su antigüedad
presentan roturas inesperadas afectando el servicio, por lo que se requiere renovar
dichas redes mediante un proyecto.
El catastro técnico de las redes de agua no se encuentra actualizado, hay poca
información de la planimetría del sistema. Sin embargo, la EPS tiene un programa en
proceso de construcción la integración del catastro técnico y comercial.
La única cámara reductora existente es el de la llegada de la línea de aducción de
Juninguillo, la cual se encuentra inoperativa por falta de mantenimiento,
actualmente el agua pasa directamente a la red, obviamente afectando la estabilidad
de las tuberías.
44
c) Macromedición.
En cuanto a Macromedición, existe déficit, hay pocos macro medidores operativos,
en algunos puntos del sistema se encuentran inoperativos. Existe la necesidad de
potenciar el programa de Macromedición para la realización de los balances hídricos
en el sistema.
En el casco central de la ciudad, las tuberías son de CSN, presentando frecuentes
roturas y atoros. Por lo que, existe la necesidad de renovar las tuberías con otro
material en las zonas afectadas mediante la elaboración de un proyecto.
Hay varios buzones que se encuentran sin tapa, el algunos el cuerpo de buzón está
encima de la rasante de las vías.
El mantenimiento se realiza con varillas de desatoro y un hidrojet remolcable con
que cuenta la EPS. La máquina de balde se encuentra inoperativa, siendo necesario
su reposición.
La EPS en cuanto a la implementación del VMA aún no ha iniciado, por lo que se
requiere la asistencia técnica para el inicio de dicho proceso.
La EPS carece de una PTAR, en lugar de este existe ocho pozos sépticos en terminales
de algunos emisores, pero sin ningún mantenimiento.
Se viene gestionando el proyecto de la PTAR, con código SNIP 112136, el cual se
encentra en el MVCS para la aprobación del financiamiento.
Por otro lado, no se tiene los instrumentos de gestión ambiental, como PAMA, PAS,
etc. La EPS deberá programar la elaboración de estos documentos a
La gestión de mantenimiento a nivel de la EPS está orientado principalmente al
mantenimiento correctivo, dado que en cuanto al mantenimiento preventivo la
45
gestión es mínima. En el cuadro N° 12 se nota la cantidad de reclamos operacionales
tanto en el sistema de agua potable y alcantarillado.
CUADRO Nº 12: RECLAMOS OPERACIONALES
SISTEMA AGUA POTABLE SISTEMA ALCANTARILLADO
DESCRIPCION 2014 2015 DESCRIPCION 2014 2015
Fugas externas 133 359 Atoro de colector 204 318
Atoro de colector
falta presión 19 72 principal 29 114
Falta tapas de buzón 2 3
Fuente: Departamento Operacional.
2.6. Del Equipamiento
En cuanto a las limitaciones para una buena gestión de mantenimiento, son las
limitaciones en cuanto a recursos humanos y recursos financieros. En cuanto a
equipamiento se observa que la mayoría ha cumplido su vida útil, requiriéndose su
reposición urgente.
46
CUADRO Nº 13: CUADRO DE NECESIDADES DE EQUIPAMIENTO
equipos laboratorio
suministro de destilador de agua 10 L/h Unid 1
Incubadora para CTT Unid 1
Incubadora para CT Unid 1
Incubadora para bacterias heterotroficas Unid 1
Motocicleta lineal Unid 1
phmetro de mesa Unid 1
Turbidimetro de mesa Unid 1
Mantenimiento
suministro de maquina de baldes liviano Unid 1
suministro de varillas de desatoro aceradas, 100 m, incluye
tirabucenes de Unid 100
equipos de mantenimiento
01 motobomba de DN 3" Unid 1
Equipo multiproposito, con cargador frontal, retroexcavador y
martillo, sobre ruedas Unid 1
01 cortadora pavimento de 8 HP con jgo discos, diametro 16" Unid 1
01 vibroapisonador de 4 HP Unid 1
01 Amoladora de 7" ( 2000 w) Unid 1
Bomba sumergible de 4 HP Unid 1
Reflectores de 500 W Unid 2
Taladro eléctrico de 1000 W Unid 1
Motobomba de 3" ( 6 HP) con accesorios. Unid 1
Fuente: Elaboración propia.
Tal como se indicó líneas arriba, en cuanto a equipos de dosificación de coagulantes
químicos, la EPS no tiene los adecuados, sino han habilitado un tanque de solución de
operación manual, si bien con el proyecto del FEN han implementado un dosificador
automático sobre dichos tanques, de manera que no se asegura la concentración
óptima, al ser operado manualmente. Se recomienda la adquisición de dosificadores
de tipo volumétrico que tiene mejor rendimiento.
Actualmente el volumen producido se reporta con los datos del macromedidor de
entrada a PTAP, porque el macromedidor de salida se encuentra inoperativo, lo cual
no es correcto. En ese sentido, se requiere reponer dicho equipo.
Finalmente, para el control de procesos hay necesidad de equipar para determinación
de dosis óptima de coagulante y determinación de cloro residual.
Entre los equipos de mantenimiento para redes de agua y alcantarillado, la EPS cuenta
con equipos mínimos, pero la mayoría de ellos se encuentran con su vida útil vencida,
como son cortadora de pavimentos, equipo compactador, equipo cargador frontal,
motobombas, amoladoras, etc.
47
Es necesario potenciar el equipamiento para elevar la capacidad de respuesta ante
contingencias en los sistemas, como por ejemplo equipo multipropósito, máquina de
baldes, entre otros.
Se observa que el mantenimiento preventivo no es sostenible, ocupándose el personal
operativo mayormente al mantenimiento correctivo. Se recomienda implementar este
programa para mejorar la calidad de prestación de servicios
El Departamento de Ingeniería cuenta con equipos en mal estado, se requiere
potenciar con equipos de estación total, nivel moderno, GPS, entre otros
Los equipos de monitoreo de presión de redes que cuenta la EPS no son suficientes (03
unidades) como para efectuar las mediciones en los 37 puntos que corresponde según
el número de conexiones. En consecuencia, se requiere dotar de mayor número de
dataloger con transmisión de datos automáticos.
Así mismo, se requiere habilitar los puntos de medición de presión en todo el sistema,
con sus respectivas cajas y marco y tapa, actualmente se efectúan en puntos
improvisados.
Entre los principales indicadores operacionales se tiene los siguientes: Continuidad,
Presión en redes y producción unitaria.
En el gráfico Nº 1 se muestra la variación de la continuidad promedia anual de los años
2012 al 2016.
48
GRÁFICO Nº 1: CONTINUIDAD DE SERVICIO.
Continuidad (h/d)
23.50
23.16
23.00
22.50 22.48
22.20
22.00
21.80
21.50
21.00 20.98
20.50
20.00
19.50
2012 2013 2014 2015 2016
Contin
FUENTE: BENCHMARKING SUNASS
En el gráfico Nº 2 se muestra la variación de las presiones en las redes de agua potable
de los cuatro sectores de distribución.
49
GRÁFICO Nº 2: PRESIÓN EN REDES.
Presión (mca)
20.00
18.93
18.00
16.60 16.95 16.52
16.00 15.70
14.00
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
‐
2012 2013 2014 2015 2016
Presion
FUENTE: BENCHMARKING SUNASS
En el gráfico Nº 3, se muestra el descenso de la producción en el año 2015 respecto
del año anterior.
50
GRÁFICO Nº 3: PRODUCCIÓN UNITARIA.
Producción Unitaria (L/habd.d)
300
272.38
250
150 153.55
100
50
0
2012 2013 2014 2015
PU
FUENTE: BENCHMARKING SUNASS
GRÁFICO Nº 4: COBERTURA DE SERVICIOS DE AGUA Y ALCANTARILLADO.
Cobertura de agua y alcantarillado %
80 66.19
60
40
20
0
2012 2013 2014 2015
Agua Potable Alcantarillado
FUENTE: MEMORIA 2015 Y BENCHMARKING SUNASS
51
2.8. Identificación valorativa de las fortalezas, debilidades
Fortalezas
Existe potencial hídrico de tipo superficial en el ámbito de la EPS.
La EPS cuenta con personal con experiencia en proceso operacional
Debilidades
Existe déficit de infraestructura de tratamiento de agua potable y almacenamiento.
La EPS carece de infraestructura principal de tratamiento de aguas residuales
Hay problemas de calidad del agua suministrada en algunos puntos del sistema de
distribución
Las infraestructuras de captación y líneas de conducción son vulnerables a riesgos
naturales.
Las líneas de conducción de agua cruda se encuentran en mal estado, las tuberías
son de AC y está tendidas superficialmente.
Se carece de macro medidores operativos para control de volumen producido.
Escasa gestión de información.
El proceso de “Gestión de los Proyectos” de saneamiento en la EPS Moyobamba SRL
es realizada por el Departamento de Ingeniería, dependiente de la Gerencia de
Operaciones:
GERENCIA DE
OPERACIONES
FIGURA Nº 36: ORGANIGRAMA GERENCIA DE OPERACIONES.
El Departamento de Ingeniería está constituido por un Ingeniero Civil Colegiado que
desempeña el cargo de jefe, apoyado por practicantes y egresados de ingeniería civil
e ingeniería sanitaria. Su régimen de contratación es por recibos por honorarios, se ha
52
evidenciado alta rotación de personal en esta área debido a que los salarios no son
atractivos para los profesionales.
Los equipos para los trabajos de ingeniería con los que cuenta esta área son: un nivel
topográfico, una mira, winchas y un GPS, los mismos que tienen una antigüedad mayor
de 15 años y no se encuentran calibrados.
La gestión de proyectos se lleva a cabo en todas las fases que establece el SNIP,
interviniendo en los sectores en los que presta servicio la EPS Moyobamba SRL,
específicamente en la zona urbana de la localidad de Moyobamba.
2.9.1. Fase de Pre inversión
La EPS cuenta con una Unidad Formuladora – UF, que es la encargada de la formulación
de los Estudios de Preinversión de los proyectos de inversión pública (PIP),
orgánicamente pertenece al Departamento de Ingeniería. La formulación de los
proyectos menores1 la realiza el personal de planta y para los proyectos medianos y
grandes2 se contratan consultores externos especializados.
La responsabilidad funcional de la UF está a cargo del Gerente de Administración de la
EPS, esto debido a la escases de personal que cumplan con los requisitos mínimos para
ser Responsable de UF3.
La evaluación de los Estudios de Preinversión está a cargo de la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto de la EPS, siendo el responsable funcional de la Oficina
de Programación de Inversiones (OPI) el jefe de esta área, apoyado por el personal
técnico de la oficina de ingeniería para la revisión para la emisión de los informes
respectivos, para el caso de proyectos medianos y grandes se contratan evaluadores
externos.
Según el Banco de Proyectos del SNIP, existe un 60% de Estudios de Preinversión de la
EPS cuyo estado es Inactivo, esto debido a dos causas:
i. Omisiones en el registro de información en la fase de inversión de los
proyectos4.
ii. No se consigue financiamiento para su ejecución.
1
Proyectos Menores: PIP con presupuesto menor de S/. 300,000.00.
2
Proyectos Medianos y Grandes: PIP con presupuesto mayor de S/. 300,000.00.
3
Los requisitos se indican en el artículo 9 de la Directiva General del Sistema Nacional de Inversión
Pública Aprobada por Resolución Directoral N°003‐2011‐EF/68.01.
4
Si un proyecto no tiene registros en fase de inversión en un tiempo de 3 años, el aplicativo del SNIP
lo declara como Inactivo de oficio.
53
GRÁFICO Nº 5: ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN GESTIONADOS POR EPS MOYOBAMBA SRL POR ESTADO
2002‐2016
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
Respecto al estado de los Estudios de Preinversión gestionados por la EPS
Moyobamba SRL, tenemos que el 96% se encuentra viable.
GRÁFICO Nº 6: ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN GESTIONADOS POR EPS MOYOBAMBA SRL POR SITUACIÓN 2002‐2016
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
54
De los Proyectos de Inversión Pública (PIP) de la EPS, registrados como Activos en el
SNIP, tenemos que ningún proyecto ejecutado ha tenido su registro en fase de Post‐
Inversión o de Cierre.
GRÁFICO Nº 7: PROYECTOS GESTIONADOS POR EPS MOYOBAMBA SRL PIP ACTIVOS‐POR REGISTRO DE FASE EN EL SNIP
2002‐2016
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
Los proyectos de saneamiento en la zona urbana de Moyobamba, son gestionados en
su mayoría por la EPS, seguido por la Municipalidad Provincial de Moyobamba y el
Gobierno Regional de San Martín quienes coordinan la factibilidad técnica de sus
proyectos con la EPS.
55
GRÁFICO Nº 8: ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN EN EL ÁMBITO DE EPS MOYOBAMBA SRL GESTIONADOS POR DIVERSAS
INSTITUCIONES 2002‐2016
ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN EN EL ÁMBITO DE EPS
MOYOBAMBA SRL GESTIONADOS POR DIVERSAS INSTITUCIONES
2002 ‐ 2016
GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN 4
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
MOYOBAMBA
53
EPS MOYOBAMBA 82
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
Los Estudios Definitivos o Expedientes Técnicos son gestionados por el Área de
Ingeniería, los estudios de PIP pequeños lo realiza el personal de planta y para los
estudios de PIP medianos y grandes se contratan consultores externos especializados.
La evaluación está a cargo del personal de Ingeniería o también de consultores
externos.
La ejecución de obras se realiza en su mayoría por Administración Directa para el caso
de proyectos pequeños, para obras medianas y grandes la ejecución se realiza Por
Contrata. La misma estrategia de trabajo se realiza para la Supervisión.
Se ha identificado el problema de contar con los servicios de profesionales de
ingeniería para labores de Residente y Supervisor de las obras que ejecuta la EPS,
debido a que las remuneraciones están por debajo del promedio local. No se cuentan
con registros actualizados y completos de los proyectos y obras gestionados por la EPS.
En los últimos años el grueso del presupuesto destinado para la ejecución de obras
proviene de la Municipalidad Provincial de Moyobamba. La mayoría de inversiones
realizadas por la EPS Moyobamba SRL tienen como fuente de financiamiento con
recursos propios del Plan Maestro Optimizado – PMO.
En los siguientes cuadros, se aprecia la distribución y necesidades de financiamiento
de proyectos.
56
CUADRO Nº 14: DISTRIBUCIÓN DE PRESUPUESTOS EN LA FASE DE INVERSIÓN EN EL ÁMBITO DE SERVICIO DE
LA EPS MOYOBAMBA SRL 2002‐2016
COMPROMISO
FALTA FINANCIAMIENTO
N° MONTO PRESUPUESTAL
UNIDAD
EXPEDIENTES PROYECTADO MONTO SALDO POR
EJECUTORA
TÉCNICOS S/. N° OBRAS EJECUTADO FINANCIAR %
S/. S/.
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE 16 8,206,682.44 14 7,954,846.94 251,835.50 3.07%
MOYOBAMBA
GOBIERNO
REGIONAL DE SAN 4 23,089,475.69 2 1,382,711.69 21,706,764.00 94.01%
MARTÍN
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
GRÁFICO Nº 9: MONTOS DE INVERSIONES PROYECTADAS Y EJECUTADAS EN OBRAS DE SANEAMIENTO
ÁMBITO DE EPS MOYOBAMBA SRL 2005‐2015
MONTOS DE INVERSIONES PROYECTADAS Y EJECUTADAS EN
OBRAS DE SANEAMIENTO
AMBITO DE EPS MOYOBAMBA SRL 2005 ‐ 2015
120.00
100.00
PRESUPUESTO (MILLONES DE S/.)
80.00
60.00
40.00
20.00
0.00
MUNICIPALIDAD
GOBIERNO REGIONAL
EPS MOYOBAMBA PROVINCIAL DE
DE SAN MARTÍN
MOYOBAMBA
PROYECTADO 112.27 8.21 23.09
EJECUTADO 3.71 7.95 1.38
FUENTE: BANCO DE PROYECTOS SNIP Y EPS MOYOBAMBA SRL – INGENIERÍA
57
De las gráficas podemos analizar que existen proyectos por un monto de
S/.130’527,645.67 que a la fecha no cuentan con financiamiento alguno, destacando
el proyecto “AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE ALCANTARILLADO
Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LA LOCALIDAD DE MOYOBAMBA,
PROVINCIA DE MOYOBAMBA ‐ SAN MARTIN” con código SNIP N°112136.
En esta etapa se procede a las liquidaciones, recepciones de obras e informes de cierre
respectivos, los proyectos culminados entran en servicio.
Según datos de las Áreas de Contabilidad y de Ingeniería, se ha verificado que existen
aproximadamente 61 obras ejecutadas por la EPS sin liquidación (contablemente
denominadas como construcciones en curso) por la suma de S/.13’315,197.58, además
existen otras obras de saneamiento ejecutadas por la municipalidad por la suma de
S/.5’829,846.88 que han sido entregadas a la EPS para su operación y mantenimiento
pero que no han sido liquidadas ni han sido incorporados como parte de los activos de
la empresa por múltiples motivos: no existe el trámite de transferencia por parte de la
municipalidad, la EPS no cuenta con los documentos de obra, entre otros; esto
distorsiona la contabilidad y patrimonio de la EPS.
58
GRÁFICO Nº 10: ESTADO DE LAS LIQUIDACIONES DE OBRAS DE EPS MOYOBAMBA SRL (S/.)
2002‐‐2016
FUENTE: EPS MOYOBAMBA SRL – OBRAS Y CONTABILIDAD
Desde el año 2007, la EPS Moyobamba SRL es pionera del rubro saneamiento a nivel
nacional en aplicar en su tarifa el concepto de retribución por servicios eco sistémicos.
El Mecanismo de Retribución por Servicios Eco sistémicos de Moyobamba es un
modelo de gestión, que consiste en el aporte voluntario de los usuarios de agua de Un
Sol Mensual a través del recibo de agua.
Según datos del Área de Medioambiente de la EPS, a la fecha se recauda por este
concepto la suma aproximada de 11 Mil Soles Mensuales. Éste dinero es depositado
en una cuenta intangible. Fondo que es invertido en las microcuencas Rumiyacu,
Mishquiyacu y Almendra a través de un Proyecto de Inversión Pública.
En el año 2014, se registró un nuevo proyecto con código SNIP 304441, denominado
“RECUPERACION DEL SERVICIO ECOSISTEMICO DE CONTROL DE EROSION EN LAS
59
MICROCUENCAS RUMIYACU MISHQUIYACU Y ALMENDRA, PROVINCIA DE
MOYOBAMBA ‐ SAN MARTIN”, el cual se encuentra viable pero su estado actual es
INACTIVO debido a que el MEF le retiró la viabilidad, aludiendo que la intervención en
microcuencas no es de competencia de las EPS. Con la reciente emisión del DS. N°009‐
2016‐MINAM 5 , donde se otorga a las EPS las facultades para formular, evaluar y
ejecutar proyectos de inversión pública para servicios eco sistémicos de regulación
hídrica, dicho proyecto puede volver a reformularse y ser gestionado directamente por
la EPS.
Se ha verificado que la microcuenca Juninguillo no está incluida en la gestión de
proyectos para servicios eco sistémicos, siendo este sector una fuente importante de
provisión de agua, consideramos importante su inclusión en este mecanismo de
retribución.
5
Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de la Ley N°30215 – Ley de Mecanismos de
Retribución por Servicios Eco sistémicos.
60
ZONAS FUTURAS PARA AMPLIACIONES DEL SERVICIO DE SANEAMIENTO
CIUDAD DE MOYOBAMBA
FIGURA Nª 37: ZONAS FUTURAS PARA AMPLIACIONES DEL SERVICIO DE SANEAMIENTO – CIUDAD DE MOYOBAMBA.
Las inversiones en proyectos de saneamiento de la EPS Moyobamba SRL tienen
impacto directo en los indicadores de gestión del Plan Maestro Optimizado (PMO), los
cuales son un referente para medir el nivel de optimización del servicio de
saneamiento que se brinda.
El avance de la ejecución del Plan de Inversiones del PMO se muestra a continuación:
61
GRÁFICO Nº 11: EJECUCIÓN DE INVERSIONES CON FONDOS PMO 2013‐2015
FUENTE: EPS MOYOBAMBA SRL
De la gráfica anterior se puede apreciar que se vienen realizando inversiones con los
fondos del PMO6, los cuales han tenido impacto en los Indicadores de Gestión, pero el
Índice de Cumplimiento General (ICG) en muchos casos no ha superado el 85%
establecido por la Sunass7, lo cual nos muestra que es necesario optimizar los procesos
operativos, comerciales y administrativos de la EPS, además de la ejecución pronta de
las inversiones programadas en el PMO.
6
El PMO vigente corresponde al periodo 2015‐2019, el anterior corresponde al periodo 2009‐2013.
7
Sunass establece que el ICG de una EPS debe ser mayor que el 85%, lo cual significa eficiencia de la
gestión.
62
GRÁFICO Nº 12: INDICADOR DE CUMPLIMIENTO GLOBAL (ICG) DEL PMO DE LA
EPS MOYOBAMBA SRL.
Indicador de Cumplimiento Global (ICG) del PMO de la
EPS Moyobamba SRL
86.10%
74.50%
69.50%
64.40%
1.00%
ICG RANGO SUNASS
FUENTE: SUNASS
A. SITUACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Se dispone de fuentes de agua para el 1. La cantidad de agua de las fuentes se viene
abastecimiento poblacional. reduciendo con el paso del tiempo, no se cuentan
2. Se cuenta con infraestructura de agua potable con fuentes alternas de apoyo en escenarios de
operativa que brinda el servicio a los usuarios de la escases.
EPS Moyobamba SRL con una continuidad 2. La infraestructura existente de agua potable no se
promedio de 22 horas. encuentra acondicionada para afrontar los efectos
3. Se cuenta con infraestructura de alcantarillado del cambio climático.
operativo que brinda servicio a la población 3. Las captaciones presentan alta vulnerabilidad,
durante las 24 horas del día. debido a su ubicación que las expone a fenómenos
4. Se cuenta con personal calificado y con experiencia naturales como los huaycos en las quebradas.
que opera y da mantenimiento a la infraestructura. 4. No se cuentan con dispositivos para medir los
5. Existen zonas para la ampliación del servicio de caudales de las fuentes y del volumen del agua
saneamiento que brinda la EPS. captada.
6. Se aplica en la tarifa la retribución por servicios eco 5. El personal operador de las captaciones no cuenta
sistémicos. con una caseta apropiada para realizar sus
actividades con seguridad y confort.
6. Las líneas de conducción son precarias, existen
tramos con tubería de alcantarillado y sin
estructuras resistentes de sostenimiento, se
63
A. SITUACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
FORTALEZAS DEBILIDADES
producen altas pérdidas de carga por cambios de
dirección recurrentes.
7. El desarenador existente del sistema San Mateo no
garantiza eficiente remoción de arena y presenta
válvulas deterioradas que limitan las labores de
mantenimiento rutinario.
8. La planta de tratamiento de agua potable San
Mateo no reúne las condiciones para tratar agua
con altos valores de turbidez, teniendo que cortar
el servicio. Existen deficiencias en los procesos de
tratamiento.
9. Existe imprecisión en la medición de los caudales
que se captan, en la producción de agua tratada y
distribuida en el sistema.
10. El control de las pérdidas de agua en el sistema es
inexistente.
11. La mayoría de reservorios presentan problemas de
impermeabilización y fugas en instalaciones
hidráulicas, además de no contar con medidores de
caudales calibrados y muro perimétrico.
12. No existe control de presiones en las redes de
distribución.
13. Existen tramos de redes de distribución de agua
potable con tubería de asbesto cemento cuya
antigüedad es mayor de 40 años.
14. Existen tramos de colectores de desagüe con
tubería de concreto simple normalizado cuya
antigüedad es mayor de 40 años.
15. El monitoreo general del sistema no se ejecuta de
acuerdo a los avances tecnológicos.
16. No existe adecuada sectorización de las redes de
distribución de agua potable.
17. No existen plantas de tratamiento de aguas
residuales.
18. No existe la sectorización de las áreas de servicio
del sistema de alcantarillado.
19. La infraestructura de saneamiento en general no
cuenta con las debidas autorizaciones sanitarias,
instrumentos ambientales y licencias de
uso/vertimientos de aguas, requeridas por ley.
20. No se cuentan con planes de prevención,
mitigación y respuesta ante desastres.
21. Los catastros técnico y comercial se encuentran en
proceso de actualización e implementación, pero
64
A. SITUACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
FORTALEZAS DEBILIDADES
no puede ser utilizado por el personal dentro de
sus labores específicas.
22. El personal a cargo de la infraestructura no cuenta
con capacitación en las tecnologías modernas de
saneamiento.
23. La microcuenca Juninguillo no está considerada en
el ámbito de aplicación del mecanismo de
retribución por los servicios eco sistémicos.
El análisis poblacional es uno de los factores más importantes para determinar la
demanda de agua potable y alcantarillado sanitario de una determinada ciudad, para
lo cual es necesario definir las características sociales, culturales y económicas de sus
habitantes en el pasado y en el presente, así como la construcción de modelos
analíticos, comparativos o racionales para la proyección de la población en el horizonte
del proyecto.
CUADRO Nº 15: DATOS CENSALES DE LA POBLACIÓN URBANA
ZONAS DE SERVICIO DE LA EPS MOYOBAMBA SRL.
POBLACIÓN
CENSO
(Hab.)
1,972 10,111
1,981 14,376
65
POBLACIÓN
CENSO
(Hab.)
1,993 24,800
2,007 42,690
Fuente: INEI - Censos Nacionales
Para realizar la proyección poblacional existen muchos métodos como el método
comparativo, el método racional, el método analítico, entre otros. En nuestro caso
utilizaremos el método analítico basado en los modelos matemáticos, que nos
permitirán proyectar numéricamente la población de la ciudad de Moyobamba.
Los modelos matemáticos utilizados para la proyección poblacional son los siguientes:
Método aritmético.
Método geométrico.
Método parabólico.
Método de incrementos variables.
La selección del modelo matemático que más se ajusta al crecimiento de la ciudad de
Moyobamba se realiza comparando cada modelo matemático con la proyección censal
de población del INEI, tal como se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 16: PROYECCIÓN DEL CRECIMIENTO POBLACIONAL DE LA LOCALIDAD DE MOYOBAMBA
MÉTODO
MÉTODO MÉTODO MÉTODO CURVA CURVA
N° AÑOS AÑOS INCREM.
ARITMÉTICO GEOMÉTRICO PARABÓLICO CENSO ELEGIDA
VAR.
66
MÉTODO
MÉTODO MÉTODO MÉTODO CURVA CURVA
N° AÑOS AÑOS INCREM.
ARITMÉTICO GEOMÉTRICO PARABÓLICO CENSO ELEGIDA
VAR.
Del cuadro anterior tenemos que el modelo más adecuado para la ciudad de
Moyobamba es el modelo de incrementos variables8, pues es el que menos difiere con
relación a la curva censal.
La comparación grafica de los diferentes modelos se muestra en la siguiente gráfica:
8
El modelo de incrementos variables es el mismo que la EPS Moyobamba SRL ha utilizado para la
proyección poblacional de su PMO vigente.
67
GRÁFICO Nº 13: CRECIMIENTO POBLACIONAL DE LA LOCALIDAD DE MOYOBAMBA
130,000
120,000
110,000
100,000
POBLACIÓN (HAB.)
90,000
80,000
70,000
60,000
MODELO
50,000 SELECCIONADO
40,000
2,007 2,011 2,015 2,019 2,023 2,027 2,031 2,035
AÑOS
MÉTODO ARITMÉTICO MÉTODO GEOMÉTRICO MÉTODO PARABÓLICO
CURVA CENSO MÉTODO INCREM. VAR.
La tasa de crecimiento poblacional promedio correspondiente al modelo de
incrementos variables es de 2.52%9, la cual se adoptará para las proyecciones de
población.
CUADRO Nº 17: TASAS DE CRECIMIENTO DEL MODELO DE INCREMENTOS VARIABLES
CIUDAD DE MOYOBAMBA.
TASA
N° METODO
AÑOS CRECIMIENTO
AÑOS SELECCIONADO
ANUAL
9
La tasa de crecimiento utilizada es el promedio de las tasas anuales del método de incrementos
variables, cuyo valor es cercano a la tasa censal.
68
TASA
N° METODO
AÑOS CRECIMIENTO
AÑOS SELECCIONADO
ANUAL
PROMEDIO 2.52%
Fuente: Elaboración Propia
c) Proyección Poblacional
Para la proyección poblacional se emplearon las siguientes consideraciones:
a) La tasa de crecimiento intercensal utilizada fue la obtenida del método de
incrementos variables, cuyo valor promedio es 2.52%.
b) El periodo para la proyección poblacional será de 20 años.
c) Fórmula utilizada para la proyección poblacional, método de incrementos
variables:
Pf: Población futura proyectada.
P0: Población actual.
m: Número de decenas a partir del último censo (2,007).
CUADRO Nº 18:PROYECCIÓN POBLACIONAL CON EL MODELO DE INCREMENTOS VARIABLES
CIUDAD DE MOYOBAMBA
AÑO POBLACION
0 2015 53,895
1 2016 55,296
2 2017 56,696
3 2018 58,342
4 2019 59,988
5 2020 61,635
6 2021 63,281
7 2022 64,927
8 2023 66,573
9 2024 68,219
10 2025 69,865
11 2026 71,511
12 2027 73,157
13 2028 75,049
14 2029 76,941
15 2030 78,832
16 2031 80,724
17 2032 82,616
18 2033 84,507
19 2034 86,399
20 2035 88,291
Fuente: Elab. Propia
70
2.10.3. Cálculo de Pérdidas de Agua Potable
Para la estimación de la demanda de agua potable se han utilizado los valores de Agua
No Facturada (ANF) del año 2015 de la EPS Moyobamba S.A como las pérdidas
producidas la ciudad de Moyobamba, tal como se detalla en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 19: PORCENTAJES DE PÉRDIDAS UTILIZADAS
ZONAS DE SERVICIO DE LA EPS MOYOBAMBA SRL.
LOCALIDAD PÉRDIDAS
Moyobamba 43.98%
FUENTE: EPS MOYOBAMBA SRL
Los valores de densidad de habitantes por conexión utilizadas son los
correspondientes a los Índices de Hacinamiento del INEI10.
CUADRO Nº 20: DENSIDAD NÚMERO DE HABITANTES/CONEXIÓN
ZONAS DE SERVICIO DE LA EPS MOYOBAMBA SRL.
Densidad
Localidades Hab./Conex. Justificación
Adoptado
FUENTE: INEI
Los consumos unitarios de agua potable utilizados en los cálculos fueron extraídos de
la base de datos comercial de la EPS a diciembre del 2015, en base al número de
conexiones con medidor y sin medidos por categorías y los consumos facturados y no
facturados también por categorías.
10 Se usaron estos valores al no tener datos actualizados en la base de catastro comercial de la EPS.
71
CUADRO Nº 21: CONSUMOS UNITARIOS DE AGUA POTABLE
ZONAS DE SERVICIO DE LA EPS MOYOBAMBA SRL.
CATEGORIA = CONSUMOS
PREZONA DATOS
COMERCIAL DOMESTICO ESTATAL INDUSTRIAL SOCIAL
FUENTE: DATA G. COMERCIAL ‐ EPS MOYOBAMBA SRL
Para determinar la demanda de agua potable de la EPS Moyobamba SRL, se tuvieron
en cuenta las siguientes consideraciones:
a) La dotación de agua potable será el valor establecido por los consumos unitarios
por categorías.
b) La población estimada para un horizonte al año 2035.
c) El coeficiente de variación diaria K1 = 1.30, valor tomado del RNE.
d) El coeficiente de variación horaria K2 = 1.80, valor tomado del RNE.
e) La continuidad del servicio.
f) Las pérdidas de agua en función al agua no facturada (ANF).
El proceso de cálculo se resume a continuación:
CUADRO Nº 22: DEMANDA DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE
LOCALIDAD: MOYOBAMBA.
11
La cobertura indicada es con respecto a las conexiones domésticas, puesto que la EPS no aplica el
método de Unidades de Uso (UU) para proyectar la cobertura, por tal razón los valores consignados
no son iguales a los reportados a la SUNASS.
72
Población Demanda Vol.
Población
Cobertura11 QMD QMH de
AÑO Total Servida
Almacenamiento
FUENTE: ELAB. PROPIA
73
2.10.7. Balance Oferta‐Demanda de Agua Potable
CUADRO Nº 23:BALANCE OFERTA‐DEMANDA DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE
LOCALIDAD: MOYOBAMBA.
TRATAMIENTO DEL AGUA ALMACENAMIENTO Y DISTRIBUCIÓN DEL AGUA
CAPTACIÓN
CRUDA REGULACIÓN POTABLE
AÑO
DEMANDA OFERTA BALANCE DEMANDA OFERTA BALANCE DEMANDA OFERTA BALANCE DEMANDA OFERTA BALANCE
2,015 167.81 127.20 -40.61 167.81 85.00 -82.81 3,284.12 2,250.00 -1,034.12 232.35 117.69 -114.66
2,016 169.68 127.20 -42.48 169.68 85.00 -84.68 3,320.08 2,250.00 -1,070.08 234.94 117.69 -117.25
2,017 175.14 127.20 -47.94 175.14 85.00 -90.14 3,425.60 2,250.00 -1,175.60 242.50 117.69 -124.81
2,018 179.47 127.20 -52.27 179.47 85.00 -94.47 3,509.10 2,250.00 -1,259.10 248.49 117.69 -130.80
2,019 183.80 127.20 -56.60 183.80 85.00 -98.80 3,592.61 2,250.00 -1,342.61 254.49 117.69 -136.79
2,020 188.12 127.20 -60.92 188.12 85.00 -103.12 3,676.10 2,250.00 -1,426.10 260.47 117.69 -142.78
2,021 192.45 127.20 -65.25 192.45 85.00 -107.45 3,759.62 2,250.00 -1,509.62 266.47 117.69 -148.78
2,022 196.78 127.20 -69.58 196.78 85.00 -111.78 3,843.13 2,250.00 -1,593.13 272.46 117.69 -154.77
2,023 201.11 127.20 -73.91 201.11 85.00 -116.11 3,925.64 2,250.00 -1,675.64 278.46 117.69 -160.76
2,024 205.45 127.20 -78.25 205.45 85.00 -120.45 4,010.18 2,250.00 -1,760.18 284.47 117.69 -166.78
2,025 209.78 127.20 -82.58 209.78 85.00 -124.78 4,093.69 2,250.00 -1,843.69 290.46 117.69 -172.77
2,026 214.12 127.20 -86.92 214.12 85.00 -129.12 4,177.23 2,250.00 -1,927.23 296.47 117.69 -178.78
2,027 218.46 127.20 -91.26 218.46 85.00 -133.46 4,260.78 2,250.00 -2,010.78 302.49 117.69 -184.80
2,028 223.31 127.20 -96.11 223.31 85.00 -138.31 4,353.67 2,250.00 -2,103.67 309.21 117.69 -191.51
2,029 228.19 127.20 -100.99 228.19 85.00 -143.19 4,447.62 2,250.00 -2,197.62 315.95 117.69 -198.26
2,030 233.06 127.20 -105.86 233.06 85.00 -148.06 4,541.57 2,250.00 -2,291.57 322.69 117.69 -205.00
2,031 237.93 127.20 -110.73 237.93 85.00 -152.93 4,635.53 2,250.00 -2,385.53 329.44 117.69 -211.75
2,032 242.81 127.20 -115.61 242.81 85.00 -157.81 4,729.51 2,250.00 -2,479.51 336.20 117.69 -218.51
2,033 247.70 127.20 -120.50 247.70 85.00 -162.70 4,824.50 2,250.00 -2,574.50 342.97 117.69 -225.28
2,034 252.60 127.20 -125.40 252.60 85.00 -167.60 4,918.52 2,250.00 -2,668.52 349.75 117.69 -232.06
2,035 260.06 127.20 -132.86 260.06 85.00 -175.06 5,062.36 2,250.00 -2,812.36 360.09 117.69 -242.39
FUENTE: ELAB. PROPIA
74
GRÁFICO Nº 15: BALANCE OFERTA‐DEMANDA TRATAMIENTO DE AGUA EPS MOYOBAMBA
GRÁFICO Nº 14: BALANCE OFERTA‐DEMANDA CAPTACIÓN – EPS MOYOBAMBA.
75
GRÁFICO Nº 16: BALANCE OFERTA‐DEMANDA ALMACENAMIENTO Y REGULACIÓN – EPS MOYOBAMBA
GRÁFICO Nº 17: BALANCE OFERTA‐DEMANDA DISTRIBUCIÓN – EPS MOYOBAMBA
Para determinar la demanda de alcantarillado sanitario y el tratamiento de aguas
residuales de la ciudad de Moyobamba, se tendrán en cuenta las siguientes
consideraciones:
a) El coeficiente de retorno del agua hacia el sistema de desagüe C = 0.80, valor
tomado del RNE como porcentaje del caudal máximo horario.
El proceso de cálculo se resume a continuación:
76
CUADRO Nº 24: DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES LOCALIDAD:
MOYOBAMBA.
Población Población
Cobertura Qp QMH Qalc
AÑO Total Servida
FUENTE: ELAB. PROPIA
77
2.10.9. Balance Oferta‐Demanda de Alcantarillado y Tratamiento
de Aguas Residuales
CUADRO Nº 25: BALANCE OFERTA‐DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
LOCALIDAD: MOYOBAMBA.
DISPOSICIÓN TRATAMIENTO
78
GRÁFICO Nº 18: BALANCE OFERTA‐DEMANDA TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES – EPS MOYOBAMBA
De acuerdo al balance oferta – demanda de los servicios de agua potable y
alcantarillado que brinda la EPS Moyobamba SRL se pueden identificar un conjunto de
brechas los cuales corresponden a necesidades de infraestructura, que se describen a
continuación:
79
CUADRO Nº 26: ANÁLISIS DE BRECHAS DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
DE LA EPS MOYOBAMBA S.A.
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
80
2.11. Diagnóstico de la Situación Comercial
La Gestión Comercial comprende los procesos de Comercialización de los servicios de
agua potable y alcantarillado sanitario que forman parte del ámbito de influencia de
EPS MOYOBAMBA S.R.L. que permiten generar los ingresos que contribuyen a la
sostenibilidad económica de la Empresa.
La Gerencia comercial comprende los departamentos de:
1. Catastro de Clientes y Medición de Consumos
2. Facturación, Cobranzas y Comercialización
Gráfico N° 19
GERENCIA COMERCIAL
DPTO DE CATASTRO DE DPTO DE FACTURACION,
CLIENTES Y MEDICIÓN DE COBRANZAS Y
CONSUMOS COMERCIALIZACIÓN
Actualmente la EPS trabaja con el Software SICI, otorgado por el Programa Nacional
de Agua Potable (PRONAP) en el año 2000, el cual se encuentra en desfase a los
requerimientos de la normativa actual (Gestión de Reclamos, Gestión de Valores
Máximos Admisibles, entre otros) y la integración con aplicativos como SISDECO
(Detección de Caídas de Consumos) y entorno web para la gestión eficiente de los
procesos.
La población del ámbito de responsabilidad de la empresa, considera la población
urbana que se encuentra bajo la administración de la Empresa Prestadora teniendo
como fuente de información el Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI).
A continuación, se indica solo la ciudad de Moyobamba en el ámbito de la EPS
81
MOYOBAMBA S.R.Ltda., sin considerar la ciudad de Soritor en razón de la separación
con la EPS por Ordenanza Municipal N° 019‐2011 de fecha 6 de diciembre del 2011 y
que a la fecha se encuentra en proceso de resolución judicial según el Oficio N° 163‐
2012‐EPS‐M/GG de EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda.:
CUADRO Nº 27: LOCALIDADES
FUENTE: MEMORIA ANUAL EPS MOYOBAMBA S.R.L.
La EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. es responsable de la administración de los servicios de
agua potable y alcantarillado del área urbana de Moyobamba.
Con el objetivo de estimar la población bajo el ámbito de administración de la EPS al
2015, se ha utilizado la información de la publicación del INEI “Estimaciones y
Proyecciones de la población total de las principales ciudades 2012‐2015”,
presentando el siguiente resultado:
CUADRO Nº 28: POBLACIÓN DE LA CIUDAD DE MOYOBAMBA. (2012‐2015)
Con esta finalidad se ha recopilado información de la población urbana de los
resultados del Censo Nacional del año 1993 y el año 2007. Con esta información se ha
obtenido una tasa de crecimiento inter censal y una tasa de crecimiento anual tal como
se presenta a detalle a continuación:
82
CUADRO Nº 29: TASA DE CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN URBANA (1993‐2007)
Tasa Crec. Tasa
Población/Años 1993 2007 Intercensal Crec.
Anual12
Población Urbana Moyobamba 24,800 42,690 72.14% 2.52%
FUENTE: CENSO NACIONAL 1993, 2007 – INEI
c) Población Servida con Agua Potable y Alcantarillado Sanitario
(a) Densidad Estimada
De acuerdo al último Censo Nacional realizado en el país el año 2007 la densidad
poblacional de los centros urbanos de la provincia de San Martin resulta un valor de
3.84 habitantes por vivienda. El detalle de la densidad poblacional a nivel de centros
urbanos es el siguiente:
CUADRO Nº 30: DENSIDAD POBLACIONAL EN LOS CENTROS URBANOS DEL DISTRITO DE MOYOBAMBA.
Población/Años Habitantes Viviendas Hab./Vivienda.
Moyobamba 42,690 11,114 3.84
FUENTE: INEI CENSO 2007
(b) Conexiones Residenciales
De acuerdo a la información que se presenta a continuación la EPS MOYOBAMBA
S.R.Ltda. a diciembre del año 2015 contaba con 9,554 conexiones residenciales de agua
potable y 7,140 conexiones de alcantarillado sanitario:
CUADRO Nº 31: CONEXIONES RESIDENCIALES TOTALES EN LA EPS MOYOBAMBA S.R.L.
Categorías Agua Potable Alcantarillado
12
Tasa calculada en función del Método de Incrementos Variables
83
(c) Estimaciones de la Población Servida con Agua Potable y Alcantarillado
Se estima una población servida con agua potable y alcantarillado sanitario según
siguiente detalle:
CUADRO Nº 32: POBLACIÓN SERVIDA CON AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO (DIC.2015)
Localidad Agua Potable Alcantarillado
FUENTE: GERENCIA COMERCIAL EPS MOYOBAMBA S.R.L.
a) Cobertura Estimada
La cobertura del servicio de agua potable es de 86.48% en el ámbito de la EPS
MOYOBAMBA S.R.Ltda. de acuerdo al último Censo Nacional realizado en el país el año
2007.
CUADRO Nº 33:
COBERTURA DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO EN EPS MOYOBAMBA S.R.L.
(DIC.2015)
Con la población no servida la forma de abastecimiento es mediante pozos propios y
vertientes que están bajo riesgos de factores contaminantes que no aseguren la
calidad del agua. El saneamiento se realiza mediante letrinas y pozo ciego.
De acuerdo a la información obtenida, solo se registra la identificación de usuarios
clandestinos. En referencia a los clientes factibles y potenciales, luego del cruce de
84
información con las ampliaciones de redes se determinará una aproximación de las
conexiones mencionadas.
CUADRO Nº 34: CONEXIONES POR SITUACIÓN A DICIEMBRE 2015
Clientes Moyobamba
Conexiones Clandestinas 17
Conexiones Factibles Sin Inform.
Conexiones Potenciales Sin Inform.
FUENTE: GERENCIA COMERCIAL EPS MOYOBAMBA S.R.L.
2.11.4. Tarifas de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado
La estructura tarifaria de la EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. fue aprobada con Resolución
de Consejo Directivo N ° 034‐2014‐SUNASS‐CD del 21.12.2014, a partir de esta
estructura tarifaria la EPS inicia el quinquenio regulatorio 2015‐2020 en cumplimiento
a lo dispuesto en el Reglamento General de Tarifas aprobado con Resolución de
Consejo Directivo N° 009‐2007‐SUNASS‐CD.
Localidad de Moyobamba
CUADRO Nº 35: TARIFAS DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
Clase Rangos Tarifa S/m3
Categoría m3/mes Agua Desagüe Asignado
Residencial
85
2.11.5. Proceso de Facturación, Medición y Asignación de
Consumos
La EPS solo ejecuta un ciclo de facturación que se inicia con la preparación de padrones
de lectura, lectura de medidores, criticas de lectura y control de consumos atípicos;
posteriores a la toma de lecturas; luego de ello inicia la facturación y posteriormente
la emisión de recibos que son distribuidos a los usuarios con personal de la EPS en un
período de tres (04) días, para luego proseguir con el ciclo de cobranza, cortes y
rehabilitaciones de los servicios.
La estructura tarifaria de la EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. fue aprobada con Resolución
de Consejo Directivo N ° 034‐2014‐SUNASS‐CD del 18.12.2014, a partir de esta
estructura tarifaria la EPS implementa la segunda etapa del reordenamiento tarifario
en cumplimiento a lo dispuesto en el Reglamento General de Tarifas aprobado con
Resolución de Consejo Directivo N° 009‐2007‐SUNASS‐CD.
Los incrementos tarifarios implementados por la EPS Moyobamba S.R.Ltda. en el
periodo 2011 – 2015 fueron en total dos. A continuación, se presenta un cuadro con
información a detalle:
CUADRO Nº 36: INCREMENTOS TARIFARIOS QUINQUENIO 2011‐2015
(EN PORCENTAJE)
En términos globales, el mayor crecimiento del valor de la facturación en la EPS
MOYOBAMBA S.R.Ltda., en el periodo 2011 – 2015 fue motivado principalmente por
la renovación del 50% del parque de medidores que presentaban sub registros de
consumos.
13
Resolución N° 049‐2011‐EPS‐M/GG Variación IPM (SET 2008 ‐ ABR 2011). Entrada en vigencia el
10.05.2011.
14
Resolución N° 031‐2012‐EPS‐M/GG Variación IPM (MAY 2011 ‐ ABR 2012). Entrada en vigencia el
14.06.2012
86
CUADRO Nº 37: CRECIMIENTO DE FACTURACIÓN 2011‐2015 (EN SOLES)
2011 2012 2013 2014 2015
Facturación 3,125,647 3,593,346 3,739,264 3,853,399 4,187,212
Crecimiento 14.96% 4.06% 3.05% 8.66%
FUENTE: MEMORIA ANUAL ‐ EPS MOYOBAMBA S.R.L.
El cuadro N° 37 presenta el crecimiento de la facturación en valores absolutos y
porcentuales. La tendencia de facturación fue creciente al período 2015 siendo aún
recomendable trabajar en la gestión de actualización dinámica.
A diciembre de 2015, según la Memoria Institucional de la EPS, el nivel de conexiones
con micromedidor instalado fue de 87.00%.
Entre los medidores instalados, un 9% (2,165 medidores) tienen una antigüedad
superior a 5 años, en consecuencia, la EPS posee un parque de medidores nuevo. Sin
embargo, deberá considerar la renovación de los medidores antiguos para garantizar
su adecuado registro y definir un programa de mantenimiento preventivo para el resto
de los medidores con el objetivo de no disminuir los montos facturados y registrar el
consumo real que realiza el usuario. Por otro lado, las conexiones sin medidor a
diciembre 2015 ascienden al valor de 1,332.
CUADRO Nº 38: MEDIDORES POR ANTIGÜEDAD A DICIEMBRE 2015 ‐ MOYOBAMBA
Medidores por Antigüedad N° Medidores %
De 0 a 5 años 9,418 81.00
Más de 5 años 2,165 9.00
Total 11,583 100.00
FUENTE: APLICATIVO SISDEQUIN ‐ EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
Con la ejecución del aplicativo SISDEQUIN que mide las probabilidades de sub y sobre
registro, se ejecutó la consulta para la localidad de Moyobamba a Julio 2016
identificando las caídas de consumos por sub registro de acuerdo a probabilidades
máximas, medias y mínimas, resultando lo siguiente:
CUADRO Nº 39: RESUMEN CAÍDA DE CONSUMO DE SUBREGISTROS SEGÚN PROBABILIDAD ‐ MOYOBAMBA
Localidad Probabilidad Probabilidad Probabilidad Totales
Máxima Media Baja
Moyobamba 172 1,779 1,570 3,521
FUENTE: APLICATIVO SISDEQUIN ‐ EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
87
El proceso de toma de lectura se realiza mediante el uso de equipos (celulares) y con
personal propio de la empresa, lo que ha permitido optimizar los tiempos en la
ejecución de estas labores y mejorar la calidad de las lecturas registradas en campo.
Sin embargo, el proceso actual no permite al operador realizar la crítica in situ. Las
lecturas registradas en los celulares son descargadas en sistemas y posteriormente se
inicia el proceso de crítica nuevamente con visita al campo para determinar errores en
tomas de lecturas o consumos atípicos.
El proceso de lecturas de consumos se ejecuta en un tiempo aproximado de tres (3)
días.
El proceso de medición, no cuenta con un padrón de usuarios principales por alto
consumo que represente un valor significativo en la facturación de la Empresa. La
gestión de usuarios es igualitaria a todos ellos.
El proceso de cobranzas de la EPS está constituido con el pago del recibo por los
servicios facturados, acompañado por la gestión de cortes y reaperturas mediante
gestión coactiva por morosidad de dos meses y en el caso de convenios por
fraccionamiento de deudas, por el vencimiento de una cuota.
La EPS tiene como política comercial brindar financiaciones con anticipo que oscila
entre un 50% a 70% y un máximo establecido de cuotas que no superan los meses que
restan para el cierre del año calendario.
A la fecha posee diez (10) centros autorizados de recaudación más la caja propia en la
oficina de atención al cliente. Los CAR no cobran recibos vencidos como tampoco para
aquellos usuarios que están en proceso de corte de servicio.
El siguiente cuadro presenta la información de cobranzas a partir del período 2011 a
2015 en el que se evidencia un crecimiento significativo por efecto del crecimiento de
la data comercial y el consumo facturado.
CUADRO Nº 40: CRECIMIENTO DE COBRANZAS 2011‐2015 (INCLUYE COLATERALES)
2011 2012 2013 2014 2015
Cobranzas 3,537,832 4,006,085 4,348,423 4,369,276 4,652,977
Crecimiento 13.24% 8.55% 0.48% 6.49%
FUENTE: MEMORIA ANUAL EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
88
a) Eficiencia en la Cobranza
La EPS evidencia la falta de una política comercial de fidelización de pagos del usuario
al mes de vencimiento del recibo que permita alcanzar niveles de eficiencia al 85%.
Actualmente la única estrategia de cobro es mediante gestión coactiva de cortes y
reaperturas.
CUADRO Nº 41: EVOLUCIÓN DEL INDICADOR DE EFICIENCIA DE COBRANZA A DICIEMBRE 2015
Eficiencia
Periodos Facturado Recaudado
1° Mes
Enero 2015 255,135.87 192,982.76 76.82
89
CUADRO Nº 42: EVOLUCIÓN DEL INDICADOR DE MOROSIDAD
Analizando la antigüedad de los saldos, la EPS presenta a diciembre 2015 la siguiente
situación:
CUADRO Nº 43: ANTIGÜEDAD DE LA DEUDA EN MESES A DICIEMBRE 2015
Antigüedad Meses N° Usuarios Importe en S/.
Más de 12 0 0
Entre 2 a 12 67 4,650.80
Menos 2 3,594 156,829.47
FUENTE: SISTEMA SICI EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
La gestión coactiva de cortes y reaperturas que realiza la EPS se realiza a cargo de
trabajadores de la EPS en razón de la mala experiencia con la tercerización de servicios
en función de la informalidad en la contratación del personal y el riesgo de adquirir
corresponsabilidad en temas salariales. Hoy el personal de la EPS realiza cortes fuera
del horario de trabajo contratados por la modalidad de pago por metas, o por trabajo
ejecutado, cobrando una comisión en función del corte ejecutado. El proceso podría
optimizarse si la comisión abonada fuera sobre las reaperturas realizadas, lo que
permitirá realizar el seguimiento y la identificación de rehabilitaciones indebidas
evitando así la posibilidad de crecimiento de las conexiones inactivas. Sin embargo,
previa a la facturación el área efectúa un control de los clientes que se mantienen con
servicio cerrado, mediante la inspección en campo.
De acuerdo a la información que se presenta a continuación EPS MOYOBAMBA
S.R.Ltda. a diciembre del año 2015 contaba con 12,549 conexiones de agua potable y
9,572 conexiones de alcantarillado sanitario conforme al siguiente cuadro:
15
Incluye los rubros ventas de bienes, otros ingresos operativos e ingresos financieros
90
CUADRO Nº 44: EVOLUCIÓN DE CONEXIONES TOTALES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
Conexiones 2011 2012 2013 2014 2015
Agua Potable 10,738 11,266 11,689 12,047 12,549
Alcantarillado 8,461 8,880 9,010 9,278 9,572
Activa A.P. 9,887 10,276 10,677 10,855 11,420
Inactivas 851 990 1,012 1,192 1,129
FUENTE: MEMORIA ANUAL EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
A diciembre 2015 el porcentaje de conexiones activas de agua potable es del 91%.
CUADRO Nº 45: CONEXIONES TOTALES EN LA EPS MOYOBAMBA SRLTDA. A DICIEMBRE 2015
Conexiones Distribución
Categorías Totales (Nº) (%)
FUENTE: G. COMERCIAL EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA., DICIEMBRE 2015
El mayor porcentaje de las conexiones a nivel de EPS corresponden a la categoría
doméstica con un 83,58%.
En referencia a la georreferenciación, la EPS viene gestionando la aplicación del
Sistema Libre QGIS que permite interactuar la base de datos SICI con un entorno
gráfico; quedando pendiente la implementación a nivel de usuario para optimizar la
gestión comercial.
El proceso de comercialización abarca las actividades de registro de reclamos y
solicitudes, financiación de saldos impagos y venta de nuevas conexiones.
La evolución de la atención de reclamos comerciales durante el período 2015 se detalla
en cuadro siguiente siendo el promedio de atención al año de cuatro (4) días.
91
CUADRO Nº 46: RECLAMOS COMERCIALES PERIODO 2015
Período Cantidad Tiempo
Promedio
Enero 2015 7 6
Febrero 2015 8 7
Marzo 2015 7 8
Abril 2015 11 3
Mayo 2015 4 1
Junio 2015 8 2
Julio 2015 3 1
Agosto 2015 6 2
Setiembre 2015 5 1
Octubre 2015 9 1
Noviembre 2015 9 2
Diciembre 2015 10 12
FUENTE: GERENCIA COMERCIAL ‐ EPS MOYOBAMBA S.R. LTDA.
La atención de reclamos cumple con los procedimientos establecidos por la SUNASS
en el Reglamento General de Reclamos aprobado con Resolución de Consejo Directivo
N° 066‐2006‐SUNASS‐CD y sus modificatorias; sin embargo, la EPS MOYOBAMBA
S.R.Ltda. no presenta dificultades para su cumplimiento debido principalmente a que
el personal que atienden los reclamos se encuentran capacitados y el nivel de reclamos
comerciales es poco significativo.
La EPS recibió durante el período 2015 un total de 87 reclamos comerciales. Al
respecto, la mayor frecuencia fue por “Exceso de Consumo”.
CUADRO Nº 47: TIPO DE RECLAMOS A DICIEMBRE 2015
Descripción Cantidad Participación (%)
Error en toma de lecturas 18 21,00
Exceso de Consumo de Agua 61 70,00
Error de lectura de medidor 1 1,00
Cobro de desagüe 2 2,00
Mala asignación de consumo 2 2,00
Cobro indebido 3 3,00
Totales 87
FUENTE: GERENCIA COMERCIAL ‐ EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
La infraestructura de atención al cliente es moderna, falta implementar la emisión de
videos y spots institucionales, y actualizar el periódico mural.
La estrategia de atención de reclamos que inciden en la facturación, previa a la
formalización es atendida mediante una solicitud y aquellos que amerita un re
92
facturación la EPS, procede a formalizar el reclamo y darle solución en la etapa de
conciliación.
La gestión telefónica se ejecuta por una línea central 042‐562201 y por el área de
atención al cliente 042‐561369 que se publica por internet y no presenta deficiencias
en la comunicación.
No existe por parte de la gerencia de operaciones un reporte diario de las incidencias
del servicio que permita a la gerencia comercial estar informada y brindar información
al usuario.
Por otro lado, el sistema comercial presenta una limitación en la impresión de los
formatos de reclamos y solicitudes que exige la normativa, debiendo realizarse la
gestión manual para la formación de expedientes.
EPS MOYOBAMBA S.R.L. se encuentra en el proceso de sinceramiento de la data
catastral para la gestión de los valores máximos admisibles.
Hasta el período 2015, la gestión de los Valores Máximos admisibles no fue ejecutada
y el software comercial presenta limitaciones por su antigüedad, referida a la gestión
de las declaraciones juradas en relación a la nueva norma, sugiriéndose la
implementación de un aplicativo o software desarrollado para la gestión.
A continuación, se presenta el comportamiento de un conjunto de indicadores
relevantes del proceso comercial.
CUADRO Nº 48: PRINCIPALES INDICADORES COMERCIALES
Indicador/Años Unid. 2011 2012 2013 2014 2015
Conexiones Activas % 92.31 91.21 91.21 90.35 91.00
Fact. Promedio Mensual S/. 260,471 299,446 311,605 321,117 348,934
Micromedición % 93.76 93.16 93.16 93.28 87.00
Morosidad Meses 0.36 0.38 0.41 0.32 0.37
Tiempo de respuesta a los Días Sin Sin Sin Sin 4 días
reclamos comerciales Datos Datos Datos Datos
Agua no Facturada % 45.82 45.36 31.51 38.43 44.00
FUENTE: GERENCIA COMERCIAL ‐ EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
93
2.11.11. Identificación valorada de las fortalezas y debilidades
Fortalezas
Bajo índice de morosidad por aplicación de políticas comerciales de gestión de
deudas.
Aplicación de tecnología al registro de lecturas de medidores por celular.
Solución de reclamos comerciales en etapa de conciliación con tiempos promedios
de cuatro días de atención.
El 81% del parque de medidores con antigüedad menor a cinco años.
Debilidades
Sistema Comercial desactualizado a las normas vigentes.
Falta de implementación de Valores Máximos Admisibles.
Banco de Medidores Paralizado.
Identificación de sub registros en medidores.
Niveles de eficiencia de cobranzas que no superan el 80%.
Debilidad en actualización dinámica catastral.
Identificación de grandes usuarios según su consumo.
Comunicación interna entre Gerencia Operacional y Comercial.
Diversificación de Estrategias Comerciales de Cobro.
Implementación de plataforma Qgis a nivel usuario
EPS Moyobamba S.R.L. en el año 2011 obtuvo su Certificación bajo la Norma ISO
9001:2008, para ello la EPS inició un largo trabajo de compromiso y documentación de
todos sus procesos, con el propósito de contar con un instrumento de gestión adicional
que les permita lograr una sostenibilidad empresarial implementando actividades y
procedimientos en el marco de la mejora continua de sus servicios orientado hacia la
satisfacción de sus clientes, sin embargo, tres años después debido a factores políticos
y presupuestarios se restó importancia a este proceso y se dejó el trabajo de
monitoreo y ejecución de auditorías internas y externas que le permitía garantizar la
continuidad y mejora continua, lo cual motivó a que la EPS pierda su Certificación. En
la actualidad ya no existe un Responsable de Dirección que continúe de manera interna
la organización del equipo de auditores internos ni de las actividades de seguimiento
a las acciones de mejora por implementar, quedando sólo la documentación de los
94
procesos que de alguna manera siguen sirviendo de guías para la realización de sus
labores.
Los sistemas administrativos en la EPS Moyobamba S.R.L. para el procesamiento de su
información, utilizan el aplicativo informático denominado AVALON, el cual ha
sustituido al SICOFI que se venía utilizando desde su implementación por el PRONAP.
El sistema AVALON a la fecha presenta debilidades en su implementación que por la
carga de información en algunos procesos como el caso de Recursos Humanos se ha
vuelto lento y en otros por la falta de capacitación, no permite utilizar todas las
funcionalidades para el que fue creado.
El sistema de costos ha sido adecuado al sistema AVALON conforme a los
requerimientos establecidos por la SUNASS, sistema que aún requiere de un mayor
análisis y carga de información para un aprovechamiento en la toma de decisiones.
El Sistema Contable de la Empresa es llevado por el Departamento de Contabilidad,
Finanzas, Suministros y Servicios Generales dependencia encargada de mantener
actualizada toda la información contable.
El Sistema de Contabilidad que se aplica corresponde al Sistema Monista,
efectuándose la contabilidad patrimonial y de costos en forma integrada, los registros
de las operaciones se realizan en forma computarizada, la información es preparada
de acuerdo a las directivas emitidas por el Ministerio de Economía y Finanzas;
información que es procesada a través del aplicativo informático SIAF‐ETEs.
La gestión de los Recursos Humanos se encuentra a cargo del Equipo Funcional de
Administración de Personal, el cual de acuerdo a la estructura orgánica y el ROF como
Equipo Funcional de la Oficina de Administración depende directamente del Jefe del
Departamento de Contabilidad, Finanzas, Suministros Generales, lo cual sería
incongruente con las funciones del indicado Departamento que es Organizar, Ejecutar,
Controlar y Evaluar las Actividades Contables y Financieras de la Empresa; por lo que
requeriría de una evaluación para la reestructuración organizacional, acorde a la
funcionalidad de esta área a fin de que se fortalezca como un Departamento con
dependencia directa de la Oficina de Administración y Finanzas.
El Equipo Funcional de Administración de Personal está a cargo sólo de un personal,
quien ocasionalmente cuenta con apoyo de personal contratado bajo la modalidad de
servicios no personales, lo que también constituye una debilidad, pues no le permitiría
95
desarrollar una adecuada gestión de los recursos humanos, desde la cobertura de
plazas, capacitación, ni tampoco de evaluación del personal. Cuenta también con cinco
(05) procedimientos definidos dentro del marco del Sistema de Gestión de Calidad que
orienta sus labores, sin embargo, éstos requieren ser actualizados ya que datan del
año 2010.
En cuanto a la implementación del Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el
Trabajo acorde a la Ley 29783, éste tampoco se viene cumpliendo debido a la falta de
capacitación sobre el tema y la alta carga laboral sobre el personal, no se evidenció
documentadamente la conformación de un Comité de Seguridad y Salud en el Trabajo
y de la aprobación de la Política y objetivos en materia de seguridad, otro factor que
pone en riesgo a posibles sanciones administrativas y económicas por parte del
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.
En cuanto a la carga laboral en la EPS MOYOBAMBA S.R.L. en los últimos tres años y
medio ha estado constituida por el siguiente personal:
CUADRO Nº 49: CANTIDAD DE TRABAJADORES EPS MOYOBAMBA S.R.L
Condición del
A junio 2016 Año 2015 Año 2014 Año 2013
Trabajador
Empleados Estables 25 25 25 25
Empleados Eventuales 7 7 6 8
Obreros Estables 23 23 23 23
Obreros Eventuales 7 7 7 7
TOTAL 62 62 61 63
FUENTE: REPORTE EQUIPO FUNCIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL/ELABORACIÓN PROPIA
La capacidad operativa del personal de la EPS en los últimos tres años y medio, no ha
sufrido variación considerable, lo indicado no guarda concordancia con el Cuadro
Orgánico de Puestos en el cual existen un total de sesenta y un (61) plazas
considerando las ocho (08) plazas previstas para la Administración local de Soritor, la
que, a partir del año 2012, ya no está administrada por la EPS. A ello también se debe
añadir que para el año 2015 se contaba con 39 trabajadores bajo la modalidad de SNP
y a junio 2016 con 36 trabajadores que prestan servicio de apoyo con carácter de
permanencia, hecho que constituiría una práctica de contrato muy riesgosa
económicamente y laboralmente para la EPS.
Sobre el grado de instrucción del personal, sólo (09) son profesionales, (05) Bachilleres,
(09) Técnicos, (32) con secundaria complete e incompleta y (07) con nivel Primario, por
lo que se hace necesario la implementación del Manual de Perfil de Puestos
concordante con la experiencia del personal y complementado con una adecuada
formulación y ejecución de un Plan de Fortalecimiento de Capacidades en el marco de
los nuevos lineamientos para elaboración de los Planes de Fortalecimiento de
Capacidades Empresariales en las Entidades Prestadoras de Servicios de Saneamiento,
aprobado con Resolución Ministerial N° 355‐2015‐VIVIENDA, así como su alineamiento
96
en el marco de los nuevos objetivos estratégicos contemplados en el PMO para su
segundo quinquenio, Plan de Urgencia y Plan de Reflotamiento.
La gestión de logística en EPS Moyobamba S.R.L. se encuentra a cargo del Equipo
Funcional de Compras y Servicios Generales, el cual de acuerdo a la estructura orgánica
y el ROF como Equipo Funcional de la Oficina de Administración depende directamente
del Jefe del Departamento de Contabilidad, Finanzas, Suministros Generales, lo cual
también resulta incongruente con las funciones del Departamento de Contabilidad;
por lo que requeriría de una evaluación para la reestructuración organizacional, acorde
a la funcionalidad de esta área a fin de que se fortalezca como un Departamento con
dependencia directa de la Oficina de Administración y Finanzas.
El Equipo Funcional de Compras y Servicios Generales está a cargo de un profesional
que cuenta con Certificación del OSCE. Tiene a su cargo al chofer y al personal de
guardianía.
Para el desarrollo de sus actividades se rige con la Ley N° 30225 – Ley de
Contrataciones del Estado, cuenta también con cinco (05) procedimientos definidos
dentro del marco del Sistema de Gestión de Calidad que orientan sus labores, sin
embargo, éstos requieren ser actualizados ya que algunos se han desarrollado
tomando como referencia la normativa de contrataciones que ya ha sido derogada.
La EPS cumple con la formulación de su Plan Anual de Contrataciones, sin embargo,
aún requiere de una mejor evaluación al cuadro de necesidades con la finalidad de
incorporar más procesos que por su monto requieren ser ingresados al Plan y evitar
observaciones por presuntos actos de fraccionamiento. Para el año 2016 debido al
incremento en el tope para el proceso de compras directas, inicialmente sólo se
programaron dos (02) procesos de contratación, sin embargo, a julio de 2016 ya se han
incluido dos (02) procesos adicionales de los cuales uno (01) ya ha sido ejecutado.
Se registran informes de exámenes especiales practicados a las Adquisiciones de
Bienes y Servicios, siendo el último el practicado en el año 2014, Informe N° 001‐2014‐
2‐3873 cuyo período de alcance fue el del año 2012, de este informe queda pendiente
97
de su ejecución dos (02) observaciones relacionadas también a la programación de
procesos dentro del PAC, de acuerdo a los montos establecidos en la Ley de
Presupuesto del Estado y acorde a la nueva normativa para el proceso de compras, así
como el de programar adquisiciones de bienes, accesorios, materiales de construcción,
combustibles y accesorios mediante el SEACE. Así también evitar en el caso de proceso
de compras directas que las órdenes de compra y servicios registren fecha posterior a
la de las facturas o recibo por honorarios.
c) Gestión de Almacenes
La gestión de almacenes está a cargo del Equipo Funcional de Administración de
Almacenes la cual está cargo de un solo personal con experiencia, sin embargo, resulta
insuficiente dado a que existen dos infraestructuras de almacenamiento, una para
materiales menores y otra para materiales mayores que se encuentra ubicada en la
Planta de Tratamiento de San Mateo, registrándose ausencias durante la atención en
cada ambiente.
El ambiente ubicado en el local central de la EPS Moyobamba es precario, lo cual
constituye una situación de riesgo de los materiales almacenados al contar con puntos
de cableado expuestos, el extintor no se renueva desde el año 2015. Sus registros
Kardex se encuentran actualizados, no existe un procedimiento de stock mínimo sobre
los materiales críticos que permita planificar sus pedidos de manera más oportuna.
La gestión del sistema patrimonial en EPS Moyobamba S.R.L., de acuerdo a su
estructura organizacional está a cargo del Equipo Funcional de Contabilidad de Costos,
Patrimonio y Seguros dependiente del Departamento de Contabilidad. El Especialista
responsable del Patrimonio de la EPS, por el volumen del patrimonio a administrar
resulta insuficiente para efectuar un control más permanente y óptimo. El personal en
la actualidad es nuevo y carece de capacitación en temas sobre Gestión Patrimonial.
El Área no cuenta con manuales de procedimientos, pero sí de instructivos operativos
que requieren ser actualizados y mejorados, no se cuenta con directivas que faciliten
el procedimiento de toma inventarios y para la ejecución de bajas y enajenación de los
bienes patrimoniales.
EPS Moyobamba S.R.L. administra un patrimonio de S/. 32´932,142 al mes de
diciembre 2015 según los Estados Financieros, cuya composición se encuentra
centrado en el rubro de Construcciones en Curso en un porcentaje de 78.99%, así como
98
en Edificios y Otras Construcciones en un porcentaje de 13.92% conforme se muestra
en el cuadro siguiente:
CUADRO Nº 50: INFRAESTRUCTURA ADMINISTRADA (S/.)
e) Saneamiento de Bienes
En cuanto a la situación legal de los terrenos con que cuenta la EPS Moyobamba en su
activo, en su totalidad carecen del saneamiento físico legal, así como tampoco cuentan
con una tasación actualizada presentándose valores devaluados, actividades que se
han dejado de lado, por lo oneroso que resulta su realización y a falta de disponibilidad
presupuestaria.
La EPS realiza el inventario de bienes patrimoniales y almacenes a través de una
Comisión de Inventario, para el año 2015, la designación se realizó en forma tardía en
la que mediante Resolución N° 088‐2015‐EP‐M/GG designaron al Comité siendo
notificados el 31 de diciembre de 2015, culminado según su Plan de Trabajo en el mes
de marzo de 2016, lo cual no fue oportuno para su incorporación dentro del cierre de
la información financiera correspondiente al período 2015. Esta actividad es ejecutada
sólo una vez por año. Se carece de procedimientos que orienten el desarrollo de esta
labor.
Según lo indicado por el Gerente Administrativo debido a la falta de disponibilidad
presupuestaria, sólo cuentan contratado un Seguro de Vida Ley, careciendo de seguro
contra todo riesgo, deshonestidad e incendio.
99
h) Altas, bajas y transferencias de bienes patrimoniales de la empresa
La EPS Moyobamba, carece de directivas o procedimientos internos adecuados que
permitan orientar el procedimiento de Altas, Bajas y Enajenaciones de los Bienes
Patrimoniales y de Almacén, sólo cuenta con un instructivo operativo en el Proceso de
Patrimonio, pero no es muy claro, por tal razón a diciembre del año 2015 no ha
retirado bienes del activo que ya han cumplido su vida útil y/o por encontrarse
inoperativos o en desuso.
Fortalezas:
Registro Y Contabilización Oportuna De Todas Las Operaciones, Mediante Enlaces
Intersistemicos.
Se ha implementado sistema de costos regulatorio, pero sólo se utiliza como
indicador.
Debilidades:
Falta de Planeación de los trabajos, y comunicación interna adecuada
Falta de liquidaciones de obras de años anteriores, desde el año 2004
aproximadamente
Falta de saneamiento físico – legal de los terrenos (Planta de Tratamiento fue dada
solo como sesión de uso por el Gobierno Regional)
Deudas tributarias (con Municipio de Moyobamba)
Deuda con UTE Fonavi
100
Equipo Funcional de Compras y Servicios Generales
Fortalezas:
Infraestructura inadecuada y precaria.
Falta documentar stock mínimo de materiales.
Almacén de materiales mayores se encuentra distante de la EPS
Falta de personal de apoyo
101
Falta procedimiento de control de materiales de obras
Fortalezas:
Falta de capacitación en gestión de almacenes
Contar con procedimientos internos
Experiencia del personal
Equipo Funcional de Tesorería
Fortalezas:
Contar con un sistema Avalon
Ambiente adecuado
Buena relación con el personal de trabajo en el área
Debilidades:
Retraso de información de las entidades financieras (Estados de Cuenta)
Contar con un sistema actualizado para Tesorería
Actualizar equipos informáticos
Falta de capacitación al personal de Tesorería
Equipo Funcional de Personal
Fortalezas:
Equipo humano enfocado a la mejora.
Clima laboral apto y armonizado.
Compromiso y comunicación constante y efectiva entre todos los servidores que
formamos parte de la Empresa.
Debilidades:
No se cuenta con capacitación continua al personal.
Equipo logístico antiguo, el cual no permite desarrollar el trabajo con mayor
eficacia.
Información de personal no digitalizado de años anteriores.
No se cuenta con un sistema moderno y rápido para el desarrollo óptimo de las
funciones. (Modulo Recursos Humanos AVALON).
Contratación de personal sin la respectiva evaluación.
Procesos laborales en curso por los trabajadores contratados bajo la modalidad de
locación de servicios.
Alta incidencia de Procesos judiciales.
102
2.13. Diagnóstico de la Gestión Económico – Financiera
En este punto presentamos el análisis de la posición económico – financiera, de la EPS
MOYOBAMBA S.R.Ltda. elaborado en base a los estados financieros auditados de los
períodos 2013, 2014 y del año 2015. Todos los estados financieros han sido
presentados y sustentados ante la Dirección General de Contabilidad Pública del
Ministerio de Economía y Finanzas conforme a los dispositivos legales.
Cabe precisar que EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. cuenta con un Órgano de Control
Institucional quién se encarga de la ejecución de actividades de control
gubernamental, mientras que para el caso de la ejecución de la auditoría a la
información financiera y presupuestaria lo hacen mediante contratación de una SOA
conforme a lo dispuesto por las normas del Sistema Nacional de Control.
2.13.1. Generalidades
La información financiera de la EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. se contabiliza en base al
Plan Contable Empresarial aprobado por la Superintendencia de Mercado de Valores
– SMV, cuenta con la adecuación de su sistema de costos acorde al Plan Contable
Regulatorio aprobado por la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento
– SUNASS, faltando aún por implementar la NIIF 1 “Adopción por primera vez de las
Normas Internacionales de Información Financiera” debido a temas de falta de
capacidad operativa en la EPS, así como de disponibilidad presupuestaria.
En cuanto a la presentación de la información financiera se reparan de acuerdo a las
disposiciones establecidas por la Dirección General de Contabilidad Pública de la
Nación, Dirección Nacional de Presupuesto Público del MEF, reportándolos mediante
el aplicativo SIAF‐ETES para Entidades de Tratamiento Empresarial (ETES).
Al finalizar el período 2015 y a junio de 2016, el Activo No Corriente sigue siendo el
rubro más representativo del Activo con un 86% del Activo Total, mientras que, por el
lado del Pasivo y Patrimonio, el Pasivo No Corriente representó un 56% porcentaje que
ha sido disminuido debido al traslado al Pasivo Corriente las deudas de UTE‐FONAVI,
quedando aún con esta variación la proporción de los compromisos centrados en los
ingresos diferidos que reflejan las transferencias financieras de entidades públicas.
103
CUADRO Nº 51: ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA EPS MOYOBAMBA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
EPS MOYOBAMBA
(En Nuevos Soles)
Al 30 de junio 2016 ‐ Diciembre 2013
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 16,842,936 89% 77% ‐1% 17,000,709 89% 77% 2% 16,627,659 89% 76% 0% 16,667,466 88% 84% ‐1%
Activos Intangibles (Neto) 2,119,126 11% 10% 1% 2,107,626 11% 10% 0% 2,113,361 11% 10% 0% 2,105,047 11% 11% 5%
Otros activos 70,586 0% 0% 0%
TOTAL NO CORRIENTE 18,962,062 100% 86% ‐1% 19,108,335 100% 86% 2% 18,741,020 100% 86% ‐1% 18,843,099 100% 95% 0%
TOTAL ACTIVO 21,992,737 100% ‐1% 22,113,345 100% 1% 21,794,074 100% 10% 19,836,304 100% ‐1%
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 0 0% 0% ‐100%
Cuentas por Pagar Comerciales 305,463 5% 1% 42% 214,607 4% 1% ‐31% 310,171 9% 1% 22% 253,856 8% 1% ‐32%
Otras Cuentas por Pagar 4,729,118 83% 22% ‐2% 4,826,636 85% 22% 105% 2,351,767 69% 11% 2% 2,302,417 69% 12% 0%
Provisiones 565,967 10% 3% 0% 565,967 10% 3% ‐10% 631,406 19% 3% ‐4% 657,629 20% 3% 0%
Beneficios a los Empleados 65,680 1% 0% ‐24% 86,266 2% 0% ‐19% 106,972 3% 0% 3% 104,264 3% 1% 23%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,666,228 100.0% 26% 0% 5,693,476 100.0% 26% 67% 3,400,316 100% 16% 2% 3,318,166 100% 17% ‐41%
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 91,499 1% 2% 0% 91,499 1% 2% ‐3% 93,863 1% 0% 0% 93,863 1% 0% 2%
Otras Cuentas por Pagar 2,430,857 17% 11% 3% 2,351,427 19% 12% 0%
Ingresos Diferidos (Neto) 12,150,323 99% 55% ‐2% 12,363,296 99% 56% 5% 11,753,466 82% 54% 22% 9,618,081 80% 48% 1%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 12,241,822 100% 56% ‐2% 12,454,795 100% 56% ‐13% 14,278,186 100% 66% 18% 12,063,371 100% 61% 25%
TOTAL PASIVO 17,908,050 81% ‐1% 18,148,271 82% 3% 17,678,502 81% 15% 15,381,537 77% 1%
PATRIMONIO
Capital Social 15,560,226 381% 71% 0% 15,560,226 392% 70% 0% 15,560,226 378% 71% 0% 15,560,226 343% 78% 0%
Capital Adicional 3,038,770 74% 14% 0% 3,038,770 77% 14% 0% 3,038,770 74% 14% 0% 3,038,770 67% 15% 2%
Resultados Acumulados (14,514,309) ‐355% ‐66% ‐1% (14,633,922) ‐369% ‐66% 1% (14,483,424) ‐352% ‐66% 3% (14,060,332) ‐310% ‐71% 2%
TOTAL PATRIMONIO 4,084,687 100% 19% 3% 3,965,074 100% 18% ‐4% 4,115,572 100% 19% ‐9% 4,538,664 100% 23% ‐5%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21,992,737 100% ‐1% 22,113,345 100% 1% 21,794,074 100% 9% 19,920,201 100% ‐1%
a) Del Activo
El Activo Total al año 2015 ascendió a S/. 21´992,737 registrando una variación
negativa de 1% con respecto al año 2014, las variaciones no han sido significativas,
salvo el registrado del año 2004 con respecto al año 2003 que fueron producto a las
transferencias recibidas para inversiones que se refleja en el rubro del Efectivo y
Equivalente de Efectivo en el Activo Corriente.
A continuación, se presenta las incidencias más significativas registradas dentro del
activos y sus motivaciones para su crecimiento o su nivel de proporción que respalda
en el corto o largo plazo, siendo los siguientes:
(a) Propiedades Planta y Equipo (Neto)
La mayor composición del rubro de Inmuebles, Maquinaria y Equipo, se centra en el
rubro de “Construcciones en Curso” con 78.99%, que representarían a las obras de
saneamiento que se encuentran en proceso de ejecución, sin embargo, existe un
significativo número de obras que datan de ejercicios anteriores que no han sido
activadas por carecer de liquidaciones técnicas y financieras. A diciembre refleja un
saldo de S/. 13 429,050, mientras que a junio de 2016 ya se encuentra en
104
S/.15´404,122.57, dejándose de contabilizar una depreciación aproximada de S/.
462,123.68, por lo que los activos estarían presentando sobreestimados conforme se
presenta en el cuadro siguiente:
CONSTRUCCIONES EN CURSO A JUNO 2016 (cuenta 339)
Código Descripción Valor en Libros
339201118 CONSTRUCCIÓN Y DESARENADOR Y OBRAS 77,517.39
339201119 OBRA MEJORAM.AGUA JUNINGUILLO 2009 11,057,065.06
339201122 MEJOR. Y AMPLIACIÓN RED 28 DE JULIO… 16,110.50
339201123 MEJORAM. RED DE AGUA JR. PEDRO TEJADA… 4,600.00
339201124 AMPLIAC.RED AGUA VIVI.PAZ Y ESPERANZA… 3,417.50
339201125 MEJORAM RED AGUA ASO. LOS GIRASOLES… 3,859.00
339201126 OBRA CAPTAC. COND. CHIYAYACU… 127,290.89
339201127 MEJORAMIENTO Y CONSERV. MICROCUENCAS… 591,194.95
339201128 OBRA REPARACIÓN LÍNEA ADUCCIÓN Y … 25,523.00
339201129 OBRA CAPTACIÓN POR BOMEBEO QUEBRADA… 17,296.50
339201131 MEJORAM. RED DE AGUA POTAB. FONAVI II… 71,793.00
339201132 MEJOR.Y EQU.INST.DETECC.DE PERDIDAS Y … 1,815.00
339201133 AMPL. RED MATRIZ AGUA URB. LOS MANGOS… 2,161.50
339201134 INST. VALV. REGUL. Y MACR. CRUCE 20… 19,738.83
339201135 AMPLIAC. AGUA POT.ASOC.PRO-VIV.5… 205,333.93
339201136 AMPL. SIST.AGUA POT. SAN FRANCISCO… 277.00
339201137 AMPL. SIST. AGUA POT. SECTOR ALMENDRA… 13,130.28
339201138 MEJOR. TALLER MANTEN. DE LA EPS … 29,991.93
339201139 MEJORAM. SIST. AGUA… 21,468.00
339201140 AMPL. RED MATRIZ AGUA POT. URB. PTA. … 9,021.60
339201141 AMPL. SIST. AGUA POT. ASOC. PRO-… 31,029.30
339201142 MEJOR. SIST. AGUA POT. ASOC. PRO-VIV. … 46,844.33
339201143 MEJORAM. SISTEMA AGUA POT. CAPT. … 22,836.09
339201144 MEJOR. PLANTA TRATAMIENTO AGUA POT. … 141,532.70
339201145 MEJOR. VIAS INT. PLANTA DE TRATAMIENTO… 57,436.71
339201146 MEJORAM. REDES AGUA PMRI 92,989.25
339201147 SECTORIZACIÓN PRIMERA ETAPA 33,020.00
339201148 MEJOR.LINEA COND. SIST.ALMENDRA 2015 13,405.00
339201149 MEJOR. RED DISTRI. AA.HH. LAS… 4,465.00
339201150 REHABILITACIÓN Y MEJORA. DE CAPTA… 7,832.50
339201151 REPOSICIÓN E INSTALACIÓN DE 5222… 1,343,602.44
339201152 OBRA AMPLIAC.LINEA ASOC. ALGARROBOS… 73,238.00
339201154 MEJOR. DE RED AGUA Y ALCANT. JR. TACNA… 9,160.00
339201155 MEJORAM. RED. AGUA Y ALCANT. JR. … 17,730.30
339202103 ALCANT. AA.HH. TUPAC AMARU 2004 15,573.52
339202104 AMPLIACIÓN REDES DESAGUE 2004 31,123.05
339202106 AMPLIAC. SISTEMA SANITARIO AA.HH. … 26,679.80
339202107 AMPLIAC. RED DESAGUE JR. LAS GUINDAS 3,865.00
339202109 RED DESAGUE JR. PUCALPA 2009 6,899.25
339202110 RED DESAGUE SECTOR BOSQUE PUNTA DOME… 2,200.00
339202112 OBRA AMP. RED DESAG. MARGARITAS Y … 7,188.00
339202114 RED CONDOMINIAL DESAG. CALLE TUPAC… 3,096.50
339202115 AMP. RED MATRIZ DESAGUE ORQ. CLAVELES … 15,259.02
339202116 MEJOR. RED DESAGUE JR. ANDALUCÍA C-1 14,440.00
339202117 REHABILITACIÓN DESAGUE SECTOR JUAN … 13,405.00
339202118 AMPL. RED ALCANT. SECT. SECT. PUERTO … 24,448.00
339202119 MEJOR. Y MANT. RED ALC. SECT. … 62,962.83
339202120 PROY. MEJORAM. SIST. ALCANT. E INST. POZO… 16,365.76
339202121 MEJOR. SISTE. ALCANTA. SECTOR MIRAFLORES 9,810.00
339202122 REHAB. Y ADEC. TANQUES SEPT. Y POZOS… 79,252.82
339202123 MEJOR. Y AMPLIA. DE ALCANT - RES 072- … 11,010.00
339202124 REHABIL.TEBUERÍA ESTAC. BOMBEO AZUNGUE… 48,869.80
339205105 AMBIENTACIÓN SALA DE REUNIÓN 2004 2,588.99
339205106 MEJORAMIENTO MÓDULO I G. OPERACIONES 92,908.09
339206109 PROGRAMA A TRABAJAR URBANO - MOYOBAMBA 50,265.48
339206110 PROYECTO AGUA Y DESAGUE 20 DE ABRIL 2007 31,216.50
339206114 MEJORAMIENTO A Y D ANDALUCÍA 2010 36,684.80
339206116 MEJORAM.RED AGUA Y DESAGUE 20 DE ABRIL 2007 202,446.83
339206117 MEJORAMIENTO A Y D ANDALUCÍA 2010 (2) 57,109.02
339206119 AMPL. Y MEJOR. INFRAESTR.ATEN.CLIENTE… 178,655.55
339206120 PROYECTO MEJORAMIENTO CATASTRO … 145,368.28
339206121 REHABILITAIÓN Y PARCHADO DE CALLES 10,156.00
339206122 TECHO METÁLICO PARA ESTACIONAMIENTO DE … 10,547.20
Valor total 15,404,122.57
Valor estimado de Depreciación 462,123.68
Fuente: Estados Financieros jun‐2016 /Elaboración propia
Para la ejecución de liquidaciones de obras por administración directa o de oficio, no
existen procedimientos ni directivas internas que permitan orientar al personal de la
EPS, existe sólo un instructivo operativo, pero contiene sólo conceptos generales sobre
liquidación de obras. Mientras que, para el caso de toma de inventarios físicos,
105
ejecución de bajas y enajenación de los bienes patrimoniales, tampoco existen
procedimientos definidos.
(b) Efectivo y Equivalente de Efectivo
Otro punto de atención relevante de los estados financieros lo representa el rubro de
“Efectivo y Equivalente de Efectivo” el cual de diciembre 2015 a junio refleja una
variación de crecimiento en 473% (De S/. 398,034 S/. a S/. 2´281,912).
En el rubro “Otras cuentas por Cobrar” 887% variación básicamente por solicitud de
cheque de gerencia para salvaguardar fondos de inversiones amenazados por
embargos de cuenta.
(c) Cuentas por Cobrar Comerciales
En cuanto al rubro de “Cuentas por Cobrar Comerciales” registra un incremento
promedio de 5% de un período a otro, se vienen provisionando deudas incobrables,
pero no se evalúan castigo de deudas incobrables a falta de una directiva que lo
respalde.
b) Del Pasivo
En cuanto al Pasivo Total, al año 2015 ascendió a S/. 17,908,050 registrando una
variación negativa en 2% con respecto al año 2014 debido a una reclasificación de su
registro por corresponder a la cuenta de Beneficios a los Empleados. La variación del
pasivo total desde el año 2013 se podría indicar que no ha sido significativamente a
nivel general respecto de los últimos tres años, sin embargo, a nivel de acreencia en el
corto plazo se ha realizado el ajuste en el Pasivo Corriente la regularización del
préstamo UTE FONAVI a exigencia del MEF por corresponder a una deuda cuya
exigibilidad se ha convertido en el corto plazo. Las acreencias más resaltantes del
Pasivo lo representan los registrados en Otras cuentas por Cobrar de un 85% del Pasivo
Corriente y de los Ingresos Diferidos con un 99% respecto del Pasivo Total.
(a) Otras Cuentas por Pagar
Otra incidencia de incremento registrado en el año 2015 con respecto al año 2013 se
debió también al registro como “Reclamaciones de terceros” el compromiso de pago
del Laudo arbitral seguido con el Consorcio Amazónico por la Obra Juninguillo por
S/.2´013,300.
106
CONCEPTO 30.06.2016 31.12.2015 31.12.2014
4031 Gobierno Central ‐70127 17,628
4061 Gobierno Local 159,332 159,332 143,623
4511 Prestamos UTE FONAVI 584,285 584,285 584,285
4551 Intereses UTE FONAVI 1,956,037 1,860,621 1,860,621
4611 Reclamaciones de Terceros 48,083 2,061,383 2,061,383
4671 Depósitos Recibidos en Garantía 41,328 40,239 39,218
(b) Provisiones
A diciembre de 2015 se registra con un importe significativo de Provisión para Litigios
por S/. 565,967 que corresponde a importes de procesos judiciales por pagos por
beneficios sociales interpuesto por trabajadores ex trabajadores por servicios no
personales los mismos que se encuentran en estado de opinión perito, trámite y
peritaje.
CUADRO Nº 52: PROVISIÓN DE BENEFICIOS SOCIALES JUDICIALIZADOS
ORD EXP. DEMANDANTE MATERIA ESTADO MONTO
1 23‐2011 Elizabeth Rojas Casi que Beneficios Sociales Opinión Perito Jud. S/. 24,049.00
2 35‐2011 Andrés Bocanegra Chumbe Beneficios Sociales En casación. S/. 58,498.00
3 17‐2011 Juan Carlos S. Zavaleta García Beneficios Sociales Opinión Perito Jud. S/. 14,349.98
4 20‐2011 José Wilson Bustamante Chilcon Beneficios Sociales Sentencia. S/. 14,823.00
5 22‐2011 José Wilder Grijalva Guerrero Beneficios Sociales En casación. S/. 11,975.00
6 21‐2011 Rolando Bustamante Chilcon Beneficios Sociales En Casación. S/. 14,370.00
7 dic‐11 Wilin Silva Huancas Beneficios Sociales Opinión Perito Jud. S/. 35,135.00
8 nov‐11 Laureano Del Castillo Vela Beneficios Sociales En casación. S/. 22,538.00
9 15‐2011 Luis Isidoro Rodas Hernández Beneficios Sociales Opinión Perito Jud. S/. 5,601.37
10 44‐2011 Nolberto Fernández Hurtado Indemnización Ejecución Sentencia S/. 19,435.00
11 41‐2011 Santiago Vásquez Rengifo Beneficios Sociales Despacho para Sentencia. S/. 21,640.00
12 20‐2010 Daniel Quintana Pérez Beneficios Sociales En apelación de Sentencia. S/. 27,240.00
13 19‐2010 Zalatiel Pinedo Chumbe Beneficios Sociales En Casación. S/. 42,196.00
14 21‐2010 Cesar Augusto Tulumba Valles Beneficios Sociales Opinión Perito Jud. S/. 14,937.90
15 18‐2010 Oscar Marina Cancino Beneficios Sociales Ejecución de Sentencia S/. 28,904.00
16 92‐2008 Edwin Mestanza Ramírez Beneficios Sociales Peritaje S/. 189,238.50
17 32‐2008 Pisco Rodríguez Wilmer Beneficios Sociales Nuevo Peritaje S/. 21,036.00
TOTAL S/. 565,966.75
Fuente: Notas a los Estados Financieros a Dic. 2015/Departamento de Contabilidad
(c) Ingresos Diferidos
107
c) Del Patrimonio
Con relación al Patrimonio, al 31 de diciembre de 2015 no registra ninguna variación,
la posición de accionariado sigue siendo la misma debido a que aún no se ha
formalizado registralmente la salida de la Municipalidad de Soritor.
CUADRO Nº 53: POSICIÓN DEL ACCIONARIADO DE EPS MOYOBAMBA AL 21.12.2015
En el análisis horizontal y vertical del Estado de Resultados Integrales de EPS
Moyobamba S.R.Ltda. se puede ver claramente las variaciones porcentuales
registradas a junio 2016 y en estos tres últimos años, siendo el comportamiento, el
siguiente:
CUADRO Nº 54: ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES EPS MOYOBAMBA
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
EPS MOYOBAMBA
(En Nuevos Soles)
Al 30 de junio 2016 ‐ Diciembre 2013
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Prestación de Servicios 2,615,231 100% ‐44% 4,650,980 100% 8% 4,309,406 100% 0% 4,296,999 100% 8%
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 2,615,231 100% ‐44% 4,650,980 100% 8% 4,309,406 100% 0% 4,296,999 100% 8%
Costo de Ventas (1,489,358) ‐32% ‐39% (2,445,816) ‐53% 3% (2,378,988) ‐55% 4% (2,276,958) ‐53% 21%
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 1,125,873 24% ‐49% 2,205,164 47% 14% 1,930,418 45% ‐4% 2,020,041 47% ‐4%
Gastos de Ventas y Distribución (283,176) ‐6% ‐49% (551,912) ‐12% ‐17% (662,356) ‐15% ‐6% (704,385) ‐16% 22%
Gastos de Administración (892,205) ‐19% ‐52% (1,843,004) ‐40% ‐2% (1,881,267) ‐44% 4% (1,814,346) ‐42% 13%
Otros Ingresos Operativos 239,978 5% 512% 39,207 1% ‐84% 246,478 6% 22% 202,628 5% ‐24%
Otros Gastos Operativos 0 0% 0% 0 0% 0% 0 0% 0% 0 0% 0%
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA 190,470 4% ‐227% (150,545) ‐3% ‐59% (366,727) ‐9% 24% (296,062) ‐7% ‐254%
Ingresos Financieros 937 0% 56% 602 0% ‐85% 3,887 0% ‐69% 12,513 0% ‐7%
Gastos Financieros (95,757) ‐2% 17154% (555) 0% ‐99% (60,252) ‐1% 275% (16,069) 0% ‐61%
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 95,650 2% ‐164% (150,498) ‐3% ‐64% (423,092) ‐10% 41% (299,618) ‐7% ‐282%
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 95,650 2% ‐164% (150,498) ‐3% ‐64% (423,092) ‐10% 41% (299,618) ‐7% ‐282%
a) Prestación de Servicios
Este rubro representa el total de ingresos facturados por EPS Moyobamba S.R.Ltda. y
al cierre del período 2015 resultó en S/. 4´650,980 representando un crecimiento en
8% mayor en comparación al año anterior como efecto del ajuste tarifario
correspondiente a su segundo quinquenio regulatorio. A junio de 2016 registra
2´615,231 como ingresos como prestación de servicios, monto que viene cubriendo
los costos operativos de manera positiva registrados a este período.
108
b) Costo de Ventas
Los costos de ventas o costos de operación, representan aquellos gastos en que la EPS
incurre para el tratamiento del agua potable desde su captación hasta la distribución
a la población bajo su ámbito. En lo que corresponde a este concepto para EPS
Moyobamba, al culminar el período 2015 resultó ser un 53% negativamente respecto
a los ingresos, porcentaje similar a lo registrado en el año 2014, mientras que a junio
de 2016 ha registrado una reducción al significar un 39%.
c) Costos Operativos
Los Costos Operativos, están conformados por los Gastos de Ventas y los Gastos de
Administración y para el caso de EPS Moyobamba S.R.Ltda. Los resultados en el
incremento de gastos inciden en una mayor proporción en los gastos de personal, así
como de las provisiones por las depreciaciones de las infraestructuras de saneamiento.
Según el cuadro N° 55, la variación de los costos operativos por rubro del año 2013 al
2015.
CUADRO Nº 55: VARIACIÓN DE LOS COSTOS OPERATIVOS POR RUBRO AL 31.12.2015
Valores Históricos
Descripción
2,015 2,014 2,013
Gastos de Administración 1´843,004 1´881,267 1´814,346
Gastos de Ventas 551,912 662,356 704,385
Total 2´394,916 2,543,623 2,518,731
Fuente: Estados Financieros EPS Moyobamba‐ Elaboración Propia
a) Liquidez
Los indicadores de liquidez son los que reflejan la capacidad de la empresa para
cancelar sus obligaciones a corto plazo. En relación a la “Liquidez General” y “Prueba
Ácida” para el caso de EPS Moyobamba S.R.Ltda. presenta índices por debajo del sol
de deuda de cobertura, a junio de 2016 y a diciembre de 2015 registra de 0,53 y de
0,58, por lo que para hacer frente todas sus obligaciones inmediatas registradas, la EPS
no cuenta con capacidad de pago para afrontar dichas acreencias.
b) Solvencia
A junio de 2016 y dic. 2015 sólo se registra 4.38 y a diciembre 4.58 lo que significa que
nuestro patrimonio se encuentra comprometido en cuatro veces con deuda.
109
Tiene por objeto medir en qué grado y de qué forma participan los acreedores dentro
del financiamiento de la empresa y el grado solvencia para afrontar obligaciones, así
como del respaldo de sus activos.
La Estructura Organizacional de la EPS MOYOBAMBA S.A. en la actualidad se encuentra
apoyada en las disposiciones aprobadas en las resoluciones que se señalan en el
siguiente cuadro:
CUADRO Nº 56: BASE LEGAL PARA LA APROBACIÓN Y MODIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA VIGENTE
EN EPS MOYOBAMBA S.R.L.
110
Jerárquicamente las unidades funcionales en la Estructura Orgánica se presentan de
acuerdo a lo siguiente:
• Primer Nivel: Constituido por la Junta General de Socios, Gerencia General y la Oficina
de Control Institucional.
• Segundo Nivel: Constituido por las Gerencias de Línea y Oficinas
• Tercer Nivel: Constituido por los Departamentos
ESTRUCTURA ORGANICA EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda.
Junta General de
Socios
Órgano de Control
Institucional
Gerencia General
Dpto.Contabilidad,Finanzas
Suministros y Servicios
Generales
Gerencia de
Operaciones Gerencia Comercial
Administración Local
Soritor
FIGURA Nº 38: ESTRUCTURA ORGÁNICA EPS MOYOBAMBA S.R.LTDA.
Este documento no presenta actualización desde el año 2003, la última versión
formalmente aprobada fue realizada mediante Resolución N°012‐2003‐EPS‐M/JGS/P
con fecha 03 de junio de 2003, por lo que requiere su modificación acorde a los últimos
dispositivos legales vigentes, así como acorde a la mejora de los procesos que se
definan en el marco del RAT dado a que no registra modificación desde más de 13 años
y no ha seguido un lineamiento normativo básico para su elaboración, sólo se basaron
en normas generales del sector saneamiento y de la actividad empresarial. Por lo que
la EPS no cuenta con un documento de gestión acorde que permite establecer campos
111
funcionales, precisar responsabilidades y como un medio para efectuar el proceso de
dirección y control.
El MOF de EPS Moyobamba fue aprobado el 22 de diciembre de 2005 mediante
Resolución de Junta General de Socios N° 015‐2005‐EPS‐M7JGS/P. Según la
importancia del MOF que como documento de gestión institucional deben describir
las funciones específicas y responsabilidades a nivel de cargos, desarrolladas a partir
de la estructura orgánica, sin embargo; el MOF presenta debilidades desde su
formulación, pues contiene las mismas funciones generales de ROF, no presentan
funciones específicas que permitan orientar al trabajador sobre sus funciones y
responsabilidades, registran también diferencias en las denominaciones de cargos
respecto de lo aprobado en el ROF. Por el tiempo transcurrido desde su elaboración,
ya ha quedado desfasado acorde a la nueva realidad de la EPS y a los nuevos objetivos
institucionales.
LA EPS Moyobamba cuenta con un documento elaborado y aprobado en el marco del
Sistema de Gestión de Calidad el cual no se viene implementando debido a que no se
ha establecido formalmente la responsabilidad de su ejecución. Los responsables de la
Oficina de Planeamiento, así como de la Gerencia Administrativa desconocen la
existencia de este documento.
La EPS cuenta con un Cuadro Orgánico de Puestos, sin embargo, esta también resulta
desactualizada ya que no responde a las nuevas necesidades de la EPS. En cuanto al
PAP, no cuenta con un Presupuesto Analítico de Personal, hecho que contribuye a que
las remuneraciones del personal se asignen de manera dispersa y sin un debido
ordenamiento acorde a las funciones y responsabilidades de cada puesto.
La EPS cuenta con un Plan de Fortalecimiento de Capacidades, del cual no se cuenta
con evidencia de su control en su ejecución ni evaluación de su cumplimiento según el
RIO‐GA 02.04.04 “Ejecución del Plan de Capacitación”. En la actualidad para el
desarrollo de capacitaciones sólo se siguen ejecutando conforme a su Plan de
Capacitación elaborado acorde a su IO GA 04.04 “Capacitación de Personal”, se les
asigna un presupuesto mínimo para la misma, este documento no es concordante con
el Plan de Fortalecimiento de Capacidades. Para el año 2015 el presupuesto asignado
en el Plan de Capacitación fue de S/. 23,745.00.
112
f) Manuales y Procedimientos
Como parte de su proceso de Certificación en el Sistema de Gestión de Calidad ISO
9001:2008, la EPS Moyobamba elaboró 116 procedimientos, de los cuales 06
corresponden a procesos generales, 28 procedimientos específicos y 82 instructivos
operativos, los cuales han quedado sin ninguna actualización desde el año 2012 y
perdiendo cada vez vigencia desde su administración y monitoreo desde fines del año
2014, a raíz de la pérdida de la Certificación por falta de disponibilidad presupuestaria
para contratación de servicios de auditoría de la Compañía Certificadora. En la
actualidad tampoco se cuenta con un responsable que se encargue de la
administración de toda la documentación del SGC.
Herramienta de planeamiento con un horizonte de treinta años y que contiene la
programación de inversiones y proyecciones económicas para un proceso de
desarrollo eficiente de las EPS. En el caso de la EPS Moyobamba, cuenta con su PMO
aprobado con un horizonte 2006 – 2035, con este documento base fue elaborado su
primer estudio tarifario, siendo aprobado con Resolución de Consejo Directivo N° 080‐
2007‐SUNASS‐CD de fecha 28 de noviembre de 2007. Culminado su primer quinquenio
los resultados en su ejecución no han sido favorables a la EPS ya que, de los cinco años,
sólo en el primer año regulatorio superaron el porcentaje mínimo establecido de 85%16
quedando como un incumplimiento permanente que fue objeto de inicio de
procedimiento de administrativo sancionador por parte de SUNASS.
CUADRO Nº 57: CUMPLIMIENTO DE METAS‐PRIMER QUINQUENIO
Año Informe de ICG de Metas Cumplió
Regulatorio Fiscalización de de Gestión con %
SUNASS Mínimo
16
Numeral 3.1. del literal A del Anexo N° 4 del Reglamento General de Supervisión, fiscalización y
Sanción de las EPS aprobado por SUNASS, constituye infracción “Incumplir con las metas de gestión
establecidas por SUNASS en un porcentaje menor al 85% del ICG de las metas de gestión
correspondientes al año regulatorio respectivo (…)”
113
En cuanto a incrementos tarifarios por cumplimiento de metas de gestión del primer
quinquenio, sólo se dio el que correspondió al primer año regulatorio, los siguientes
sólo fueron ajustes por IPM en los años 2011 y 2012.
Un suceso imprevisible dentro de este período fue la exclusión de la localidad de
Soritor por causas no atribuibles a la EPS, sin embargo, aun no considerando este
hecho existieron indicadores que no se cumplieron como Agua No Facturada (41.7%)
y Actualización de Catastro de Agua Potable y Alcantarillado (40.40%) de los cuales se
iniciaron procedimiento administrativo sancionador contra la EPS.
(a) Del Plan Maestro Optimizado para el Segundo Quinquenio (2015‐2020)
La EPS MOYOBAMBA S.R.Ltda. viene implementado su Estructura Tarifaria y Metas de
Gestión de su segundo quinquenio (2015‐2020) que fue aprobado con Resolución de
Consejo Directivo N° 034‐2014‐SUNASS‐CD del 18.12.2014, actualmente ha culminado
su primer año regulatorio y según el Informe N° 207‐2016‐SUNASS‐120‐F, informe
inicial de supervisión de evaluación de cumplimiento de metas de gestión de la EPS
Moyobamba S.R.L. correspondiente al primer año regulatorio de SUNASS, la EPS
registra un ICG de 61.78%, porcentaje menor a lo establecido por SUNASS de 85% este
bajo porcentaje resulta como producto de incumplimientos de las siguientes metas de
gestión: Incremento de nuevos medidores (88.89%), conexiones activas de agua
potable (0%), Relación de trabajo (0%), Reforestación de márgenes de quebradas y
zonas de mayor fragilidad (14.29%), Construcción e instalación de aforadores (uno en
almendra, uno en Mishquiyacu y dos en Rumiyacu (0%), Registro mensual de los
caudales, medidos en litros por segundo, a través de los aforadores, en las quebradas
de Almendra, Rumiyacu y Mishquiyacu (0%).
SUNASS mediante OFICIO N° 392‐2016/SUNASS‐120 de fecha 23.05.2016 ha requerido
el descargo a las observaciones formuladas, siendo respondido por la EPS, aclaraciones
que en la actualidad siguen en evaluación por SUNASS y su emisión del Informe Final,
que de confirmarse los resultados seguiría confirmando la debilidad en el grado de
Solvencia Técnica por los antecedentes de incumplimientos reiterados registrados en
los cuatro últimos años.
(a) Del Fondo Intangible para Inversiones
Según el Anexo N° 4 de la aprobación de la fórmula tarifaria, estructura tarifaria y
metas de gestión de EPS MOYOBAMBA S.R.L. (R.C.D. N° 034‐2014‐SUNASS‐CD.) la EPS
debe destinar mensualmente en cada uno de los años del periodo quinquenal, los
porcentajes de los ingresos totales por los servicios de Agua Potable y Alcantarillado,
incluido el cargo variable y el cargo fijo para el Fondo Intangible para inversiones en
los siguientes porcentajes:
114
CUADRO Nº 58: FONDO DE INVERSIONES
Período Porcentaje de los
Ingresos
Año 1 11%
Año 2 14.4 %
Año 3 13.3%
Año 4 8.9%
Año 5 7.4%
Según el cuadro resumen de estado del Fondo Exclusivo para Financiar Inversiones, se
evidencia que los depósitos mensuales al fondo han sido en el porcentaje de los
ingresos establecido en el Anexo N° 4 de la R.C.D. N° 034‐2014‐SUNASS‐CD, sin
embargo existe una debilidad en cuanto a su control de gasto (Ver cuadro) este inusual
saldo se ha debido al retiro del fondo a otra cuenta a fin de evitar embargos registrados
en la EPS, del cual se deben tomar los correctivos pertinentes para su regularización a
fin de evitar sanciones por incumplimiento según lo dispuesto en el Art. 4° de la
mencionada resolución.
CUADRO Nº 59: FONDO EXCLUSIVO PARA FINANCIAR LAS INVERSIONES
Saldo de
Ingreso Ingreso al Porcentaje Inversiones con
Intereses Comisiones fondo
Mes Mensual Fondo del Ingreso fondo exclusivo
(S/.) (S/.) exclusivo
de la EPS exclusivo (S/.) (%) (S/. )
(S/.)
AÑO 1:
Enero 27,262.25
115
Nombre de la EPS EPS MOYOBAMBA
Saldo de
Ingreso Ingreso al Porcentaje Inversiones con
Intereses Comisiones fondo
Mes Mensual Fondo del Ingreso fondo exclusivo
(S/.) (S/.) exclusivo
de la EPS exclusivo (S/.) (%) (S/. )
(S/.)
(b) Plan Estratégico Institucional (PEI)
No existe, por tanto, EPS MOYOBAMBA S.R.L. no cuenta con un instrumento de gestión
en la que fije estrategias, actividades y objetivos estratégicos en el mediano plazo, sólo
se vienen apoyando en su PMO para el caso de inversiones.
(c) Plan Operativo Anual (POA)
17
Artículo 71° “Planes y Presupuestos Institucionales, Plan Estratégico institucional y Plan operativo”
de la Ley 28411 – Ley General del Sistema de Presupuesto”, establece: (…) 71.1 Las entidades para
la elaboración de sus Planes Operativos Institucionales, deben tomar en cuenta su Plan Estratégico
Institucional (PEI) que debe ser concordante con el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional (…)
116
d) Presupuesto Institucional
Elaborado conforme a la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Público y
Directivas emitidas por el Ministerio de Economía y Finanzas, aprobado con Decreto
Supremo N° 358‐2015‐EF. La EPS a través de su Oficina de Planeamiento y Presupuesto
ha venido aprobando sus planes operativos anuales en forma regular durante los
últimos años y en observancia a las normas, procedimientos y al nuevo enfoque del
presupuesto por resultados que se viene incorporando a las ETEs, sin embargo, registra
debilidad de su articulación con un Plan Estratégico no existente en la EPS18.
De la revisión de la información solicitada a la EPS cumplen con la presentación de la
información presupuestaria y financiera que exige la DGPP del MEF en las diferentes
etapas presupuestarias (trimestral, semestral y anual). La información presupuestaria
es auditada anualmente por una SOA designada por la Contraloría General de la
República, siendo el último resultado un Dictamen sin Salvedades, lo que nos indica
que la información resulta razonable para la toma de decisiones.
Para el año 2015 el PIA fue aprobado mediante Resolución de Gerencia General N°
164‐2014‐EPS‐M/GG del 29.12.2014 por un monto ascendente a S/. 4´638,397. La EPS
cumplió con las etapas presupuestarias para el año 2015, tanto para el Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA) y sus modificatorias (PIM).
Al culminar el período 2015, el comportamiento del presupuesto de ingresos y egresos
de EPS MOYOBAMBA S.R.L., ha sido el siguiente:
CUADRO Nº 60: EJECUCIÓN DE INGRESOS POR TODA FUENTE‐AÑO FISCAL 2015 (SOLES)
Ejecución Presupuestal
Recursos Recursos por Donaciones
Rubros Ingresos PIA PIM % Variación Directamente Operaciones y Total %
(1) (2) (2) (2‐1) Recaudados Oficiales Transferencias Ejecutado Ejecución
Crédito
Venta Bi enes y Servi ci os y Derechos
Adm. 4,194,288 4,194,288 59% 0 3,315,366 0 0 3,315,366 79.04%
18
Artículo 71° “Planes y Presupuestos Institucionales, Plan Estratégico institucional y Plan operativo”
de la Ley 28411 – Ley General del Sistema de Presupuesto”, establece: (…) 71.3 El Presupuesto
Institucional se articula con el Plan Estratégico de la Entidad, desde una perspectiva de mediano y
largo plazo, a través de los Planes Operativos Institucionales, en aquellos aspectos orientados a la
asignación de los fondos conducentes al cumplimiento de las metas y objetivos de la entidad,
conforme a su escala de prioridades.
117
Como se puede ver en el cuadro en el rubro de Venta de Servicios (Servicio de agua
potable y alcantarillado) registra un bajo porcentaje de ejecución de 79.04% de lo
programado debido a la débil gestión de la política de cobranza. Sin embargo, a nivel
general, la ejecución presupuestaria logró una ejecución de 100.18% (S/. 7´164,078)
con respecto a lo programado (S/. 7´151,143).
GRÁFICO Nº 19: PRESUPUESTO PARA GASTO CORRIENTE AÑO 2015
En cuanto a la composición de programación de gastos corrientes conforme se puede
apreciar en el gráfico, el 53% corresponde a gastos para Personal y Obligaciones
Sociales, el 42% para Bienes y Servicios y un 5% para otros gastos. A nivel general se
ha logrado una ejecución en el Gasto Corriente del orden del 84%.
CUADRO Nº 61: EJECUCIÓN DE GASTOS POR TODA FUENTES‐AÑO FISCAL 2015 (SOLES)
Ejecución Presupuestal
Recursos Recursos por Donaciones
Rubros Gastos PIA PIM % Variación Directamente Operaciones y Total %
(1) (2) (2) (2‐1) Recaudados Oficiales Transferencias Ejecutado Ejecución
Crédito
GASTOS CORRIENTES 4,177,025 4,473,856 62.56% 296,831 3,610,590 0 147,672 3,758,262 84.00%
Pers ona l y obl i ga ci ones s oci a l es
2,372,455 2,372,455 53.0 0 2,177,198 0 0 2,177,198 91.77%
Pens i ones y otras pres ta ci ones
0 0 0 0 0 0 0 0 0
s oci al es
Bi enes y Servi ci os 1,577,254 1,889,222 42.2 311,968 1,331,329 0 147,672 1,479,001 78.29%
Otros Gas tos 227,316 212,179 4.7 ‐15,137 102,063 0 0 102,063 48.10%
GASTOS DE CAPITAL 461,372 2,677,287 37.44% 2,215,915 341,686 0 1,350,582 1,692,268 63.21%
Adqui s i ci ón de Acti vos No Fi nanci eros 461,372 2,677,287 100 2,215,915 341,686 1,350,582 1,692,268 63.21%
SERVICIO DE LA DEUDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servi ci o de l a deuda públ i ca 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL EGRESOS 4,638,397 7,151,143 100% 2,512,746 3,952,276 0 1,498,254 5,450,530 76.22%
A nivel de ejecución total de gastos su ejecución fue en un porcentaje de 76.22%
(S/.5´450,530) con respecto a lo programado para el año 2015, un 84% en Gastos
118
Corrientes, mientras que en un 63.21% en Gasto de Capital, a este último el bajo
resultado se debió a la tardía recepción de los recursos (15.12.2015) por parte del
Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento por un importe de S/. 609,831.00
así como del Saldo de Balance para la continuación de ejecución de proyectos en el
marco del PMRI durante el tercer trimestre.
El 2009 fue el último año en que se trabajó actividades del Plan de Educación Sanitaria.
Esto correspondió al Programa de Medidas de Rápido Impacto – PMRI, que se trabajó
desde 2007 y se continuó hasta el 2009.
En ese entonces se implementaron diversas actividades de comunicación a nivel
general sobre educación sanitaria, valor económico, social y ambiental del agua, etc.
Algunas de las actividades realizadas consistieron en la elaboración de gigantografía,
diseño y lanzamiento de la Página Web Institucional, implementación de un periódico
mural, elaboración de volantes con mensajes alusivos al cuidado del agua, Boletines,
polos, carteles, concursos radiales, participación en ferias.
En agosto de 2016, aún se mantiene y actualiza la web institucional y el periódico mural.
Cada año, durante los primeros meses, se presenta el plan de Educación Sanitaria y de
Comunicación Interna y Externa, pero ninguno consigue aprobación ni presupuesto
asignado por parte de Gerencia. Es importante resaltar que ambos planes están
trabajados al detalle, y consideran objetivos, cronograma, responsables y presupuesto.
Cabe mencionar que el área de Comunicación solo recibe un presupuesto anual asignado
para publicidad, pero este es un presupuesto mínimo que varía cada año, dependiendo
de lo que asigne el Jefe de Presupuesto. Asimismo, es un presupuesto que no corresponde
a un plan de trabajo, por lo tanto, se utiliza solo para colocar avisos en radio y televisión.
El presupuesto asignado para el año 2016 es de S/. 2,543.30 Soles mensuales, sin
embargo, hasta el mes de julio ya registra una ejecución de S/. 6,959 Soles, con lo cual
queda evidenciado que, al no tener un plan de comunicación aprobado, no pueden hacer
un uso eficiente del presupuesto asignado, así como de realizar el seguimiento de
medidas orientados hacia el logro de los objetivos institucionales.
119
Moyobamba: Calvario, Belén, Lluyllucucha y Zaragoza. Asimismo, con esto se espera
conocer los distintos usos que la población, segregada por género, le brinda al recurso.
Se aplicaron encuestas a usuarios de distintas zonas de Moyobamba para conocer sus
percepciones sobre el servicio brindado por la EPS. El muestreo fue probabilístico
sistemático, el nivel de confianza del 95% y el error de 0.6. Es por ello que, al contar
con una población usuaria de 11,909 se necesitaban 261 encuestas. Realizamos 319.
CUADRO Nº 62: MUESTREO PROBABILÍSTICO SISTEMÁTICO
Muestreo Probabilístico Sistemático
Nivel de Confianza: 95%
Variabilidad Positiva: 0,6
Variabilidad Negativa: 0,6
Error: 0,06
Población: 11,909
Muestra "n" = 261
Estas se dividieron por sectores de la siguiente manera:
CUADRO Nº 63: MUESTRA GENERAL ENCUESTAS MOYOBAMBA
Muestra General Encuestas Total, de
Encuestas
Moyobamba población usuaria
Sector 1 Zaragoza 3749 99
Sector 2 Calvario 2442 67
Sector 3 Belén 2172 57
Sector 4 Lluyllucucha 3546 96
TOTAL 11909 319
120
GRÁFICO Nº 20: ENCUESTAS: DIVISIÓN POR SECTORES
Encuestas: División por Sectores
Sector 4 Sector 1
Lluyllucucha Zaragoza
30% 31%
Sector 3 Sector 2
Belén Calvario
18% 21%
La recolección de datos a través de las encuestas a usuarios se llevó a cabo entre los
días 14 y 18 de julio de 2016. Para ello se contó con la colaboración de 10 jóvenes de
la provincia, quienes fueron previamente capacitados por el personal de la GIZ.
El cuestionario debía ser aplicado en, aproximadamente, 30 minutos. Contaba con
cerca de 50 preguntas sobre la apreciación de los servicios urbanos de parte de la
población, sobre la empresa de agua potable y alcantarillado de Moyobamba, sobre el
uso de medios de comunicación y sobre el valor económico del agua, salud y educación
sanitaria. También se reservaron preguntas (4) para clientes que cuentan sólo con el
servicio de agua potable y clientes en corte.
Del total de encuestados, el 56% fueron mujeres y el 44% hombres. Este es un número
que nos interesa señalar ya que son las mujeres quienes hacen un mayor uso del
recurso y, por ende, conocen y sufren más las carencias del servicio.
121
GRÁFICO Nº 21: SEXO DEL ENCUESTADO
Sexo del encuestado
Hombre
44%
Mujer
56%
Del total de encuestados, el 88% cuenta con servicio de Agua y Desagüe. Un 10% de la
población encuestada sólo cuenta con servicio de Agua. Asimismo, un 2% que aún no
cuenta con servicio por no cumplir con la población requerida para tener la instalación
del servicio en su zona. Todos los casos se reportaron en el Sector 3 (Belén), y
principalmente en la carretera a los baños termales.
GRÁFICO Nº 22: ¿CON QUÉ SERVICIO BRINDADO POR EPS MOYOBAMBA CUENTA?
¿Con qué servicio brindado por EPS Moyobamba cuenta?
2%
10%
Agua y Desagüe
Sólo Agua
No cuenta con servicio
88%
Del total de encuestados, el 94% fueron usuarios domésticos de todos los sectores de
Moyobamba, y un 6% fueron usuarios comerciales, principalmente del sector 1
(Zaragoza)
122
GRÁFICO Nº 23: ¿CUÁL ES SU CATEGORÍA DE SERVICIO?
¿Cuál es su categoría de servicio?
6%
Doméstico
Comercial
94%
a) Continuidad de servicio
Del total de encuestados, los usuarios cuentan con un promedio de 23 horas de agua
al día. Un 88% asegura contar con agua todo el día. Mientras que un 8% sostiene que
tiene de 20 a 23 horas de agua diaria. Solamente un 4% de la población afirma tener
menos de 20 horas al día.
GRÁFICO Nº 24: ¿CON CUÁNTAS HORAS DE AGUA CUENTA AL DÍA?
¿Con cuántas horas de agua cuenta al día?
1%
3%
8%
Todo el día
De 20 a 23
De 16 a 19
De 8 a 12
88%
123
b) Importancia del servicio
En cuanto a la importancia del agua en comparación a los otros servicios urbanos19,
vemos que un 57% de los encuestados asegura que el servicio más importante para
ellos es el servicio de Agua y Desagüe, seguido por un 20% de la población encuestada
que considera la pavimentación de las calles y avenidas como segundo servicio más
importante. El teléfono y la electricidad empatan en un 8%.
GRÁFICO Nº 25: IMPORTANCIA DE LOS SERVICIOS URBANOS (MUY IMPORTANTE)
Importancia de los Servicios Urbanos
(Muy Importante)
57%
20%
6% 8% 8%
2%
El servicio más veces señalado como menos importante es el de Telefonía con un 52%.
Es importante prestar atención que hay un 14% de la población que considera el
servicio de Agua y Desagüe como menos importante.
19
La pregunta está planteada de la siguiente manera: A continuación, le voy a presentar estos seis servicios
públicos. Quisiera que por favor los enumere en términos de importancia, empezando por el más importante (1)
y terminando con el menos importante (6)
Pavimentación de calles y avenidas ( ) Servicio de Agua y Desagüe ( )
124
GRÁFICO Nº 26: IMPORTANCIA DE LOS SERVICIOS URBANOS (MENOS IMPORTANTE)
Importancia de los Servicios Urbanos
(Menos Importante)
52%
14% 14%
9% 8%
2%
GRÁFICO Nº 27: PRIORIDAD DE PAGO
Prioridad de pago
13%
Luz
Agua ‐ Desague
87%
125
c) Percepción respecto de la calidad del servicio brindado
Dentro de las preguntas sobre la empresa de Agua Potable y Alcantarillado se indagó,
principalmente, sobre la satisfacción de los usuarios respecto al servicio recibido, la
atención al cliente y la solución a reclamos, los cortes en el servicio y mantenimiento
de redes y finalmente sobre los cambios percibidos y las propuestas de solución de los
propios usuarios para mejorar la calidad del servicio.
Cuando se le preguntó respecto a la satisfacción sobre el servicio de agua que brinda
la EPS encontramos que un 2% de la población se encuentra Muy Satisfecho, seguido
de un 76% de usuarios Satisfechos. Hay un 19% de la población que sostienen no estar
ni satisfechos ni insatisfechos. Y tan solo un 3% de los encuestados que dijeron estar
insatisfechos con el servicio de agua que les brinda EPS Moyobamba, este grupo está
principalmente conformado por pobladores del barrio de Zaragoza.
GRÁFICO Nº 28: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN RESPECTO AL SERVICIO DE AGUA QUE
BRINDA EPS MOYOBAMBA?
¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al servicio de agua que
brinda EPS Moyobamba?
3% 2%
Muy Satisfecho
19%
Satisfecho
Ni satisfecho ni
insatisfecho
Insatisfecho
76%
En tanto a la satisfacción de los usuarios con respecto al servicio de desagüe
encontramos que hay un total de 77% Satisfechos, así como un 2% de usuarios Muy
Satisfechos. Tal como en la satisfacción respecto al servicio de agua, un 18% que no se
encuentra ni satisfecha ni insatisfecha y sólo un 3% que sostiene estar Insatisfecho con
el servicio de desagüe que brinda la EPS.
126
GRÁFICO Nº 29: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN RESPECTO AL SERVICIO DE DESAGÜE QUE
BRINDA EPS MOYOBAMBA?
¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al servicio de desagüe
que brinda EPS Moyobamba?
3% 2%
18%
Muy Satisfecho
Satisfecho
Ni satisfecho ni insatisfecho
Insatisfecho
77%
d) Satisfacción del servicio brindado por la empresa
En relación a los Cortes sin previo aviso, el 52% de los usuarios consideran que se dan
Menos de una vez al mes. Por otro lado, el 41% sostiene que se dan al menos una vez
al mes. Solo el 7% de la población sostiene que estos cortes se dan más de una vez al
mes.
GRÁFICO Nº 30: ¿CON QUÉ FRECUENCIA CONSIDERA QUE SE DAN LOS CORTE DE AGUA SIN PREVIO
AVISO?
¿Con qué frecuencia considera que se dan los cortes de agua sin
previo aviso?
7%
Menos de una vez al mes
Una vez al mes
41% 52%
Más de una vez al mes
Respecto a la Frecuencia de las roturas en las tuberías de agua en la red. Los usuarios
consideran que son en un 33% Nada Frecuentes, seguido de un 58% Poco Frecuentes.
127
Así como en un 6% considera que es normal. Tan solo un 3% de la población considera
que esto se da Frecuentemente.
GRÁFICO Nº 31: CALIFIQUE LA FRECUENCIA DE LAS ROTURAS EN LAS TUBERÍAS DE AGUA EN LA RED
Califique la frecuencia de las roturas en las tuberías de agua en la
red
3%
6%
33% Nada frecuentes
Poco frecuentes
Normal
Frecuentes
58%
Cuando se les preguntó sobre la frecuencia de los Atoros en el Desagüe en la red,
mencionaron que en un 90% son Nada o Poco Frecuentes. A un 6% de la población le
parece que es normal, mientras que un 4% considera que se dan frecuentemente. En
los estudios de grupos focales, las señoras entrevistadas sostuvieron que los atoros en
el desagüe y los cortes de agua sin previo aviso se dan en las épocas de lluvia.
GRÁFICO Nº 32: CALIFIQUE LA FRECUENCIA DE LOS ATOROS EN EL DESAGÜE
Califique la frecuencia de los atoros en el desagüe
3% 1%
6%
Nada frecuentes
41% Poco frecuentes
Normal
Frecuentes
49% Muy frecuentes
128
Se le pidió a los usuarios que mencionaran lo primero que mejorarían del servicio que
brinda la EPS, los tres factores más mencionados fueron: Atención al cliente (45%),
Mejorar la calidad del agua (23%) y mejorar el servicio de desagüe (11%)
GRÁFICO Nº 33: ¿QUÉ ES LO PRIMERO QUE MEJORARÍA DEL SERVICIO DE EPS MOYOBAMBA?
¿Qué es lo primero que mejoraría del servicio de EPS Moyobamba?
Atención al cliente
5%
5%
Mejorar calidad del agua
5%
6% Mejorar servicio de desague
45%
Costo de servicio
11%
Disminuir sabor a cloro en agua
Aviso oportuno de cortes del
servicio
23%
Expansión y mejoramiento de
redes
A la pregunta si percibe cambios en el servicio en comparación a los últimos 3 años, la
opinión se encuentra dividida. Un 49% sostiene que sí ha mejorado, mientras que un
50% dice que se encuentra igual, sólo el 1% afirma que el servicio ha empeorado.
GRÁFICO Nº 34: ¿PERCIBE CAMBIOS DEL SERVICIO EN COMPARACIÓN A LOS ÚLTIMOS 3 AÑOS?
¿Percibe cambios del servicio en comparación a los últimos 3
años?
Sí, ha mejorado
49%
50% Sí, ha empeorado
No, está igual
1%
Al preguntarles cómo calificarían su satisfacción respecto al desempeño general que
realiza EPS Moyobamba, el 69% mencionó estar satisfecho, seguido de un 29% que
129
sostuvo no estar ni satisfecho ni insatisfecho, mientras que un 2% dijo estar
insatisfecho con la labor de la EPS.
GRÁFICO Nº 35: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN RESPECTO AL DESEMPEÑO GENERAL QUE
REALIZA LA EPS MOYOBAMBA?
¿Cómo calificaría su satisfacción respecto al desempeño general
que realiza la EPS Moyobamba?
2%
29% Satisfecho
Ni satisfecho ni insatisfecho
69% Insatisfecho
(a) Presión de agua
Al preguntarles por la presión de agua que reciben, un 77% de la población encuestada
sostuvo estar muy satisfecha. Un 22% de la población afirmó que no se encuentra ni
satisfecha ni insatisfecha. Solo un 1% se manifestó insatisfecho.
130
GRÁFICO Nº 36: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN CON RESPECTO A LA PRESIÓN DEL AGUA
QUE RECIBE?
¿Cómo calificaría su satisfacción con respecto a la presión del
agua que recibe?
1% 1%
22%
Muy satisfecho
Satisfecho
Ni satisfecho ni insatisfecho
Insatisfecho
76%
Asimismo, hicimos la pregunta acerca de cómo era la presión de agua que recibían, un
9% sostuvo que es muy alta, mientras que para un 85% es normal.
GRÁFICO Nº 37: LA PRESIÓN DE AGUA QUE RECIBE ES:
La presión de agua que recibe es:
1%
6% 8%
Muy Alta
Alta
Normal
Baja
85%
131
(b) Características organolépticas de sabor y color
Para determinar la satisfacción con respecto a la calidad del agua recibida se preguntó
por el sabor y color de la misma. En primer lugar, con respecto al sabor, los resultados
evidenciaron que para el 39% el agua tiene buen sabor. Sin embargo, para un 53% esta
no tiene ni buen ni mal sabor. Mientras tanto, el 8% de la población que sostiene que
el agua tiene mal sabor, mencionó el fuerte sabor a cloro.
GRÁFICO Nº 38: ¿CÓMO CALIFICARÍA EL SABOR DEL AGUA QUE RECIBE?
¿Cómo calificaría el sabor del agua que recibe?
8%
39% Buen sabor
Ni buen ni mal sabor
Mal Sabor
53%
¿Por qué mal sabor? Mucho cloro.
Cuando se les preguntó por el color del agua, solo para un 4% de la población el agua
era turbia. Mientras que para un 96% es Cristalina.
GRÁFICO Nº 39: ¿CÓMO CALIFICARÍA EL COLOR DEL AGUA QUE RECIBE?
¿Cómo calificaría el color del agua que recibe?
4%
Cristalina
Turbia
96%
132
(b) Continuidad de servicio
En relación a la continuidad del servicio, relacionado a la cantidad de horas sin cortes,
vemos que el 60% de la población se encuentra satisfecha. Mientras que un 38% no se
encuentra ni satisfecha ni insatisfecha. Tan solo un 2% de la población se encuentra
Insatisfecha, esto se presenta principalmente en los usuarios del barrio de Zaragoza.
GRÁFICO Nº 40: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN CON RESPECTO A LA CONTINUIDAD DE
HORAS DEL SERVICIO DE AGUA EN SU ZONA?
¿Cómo calificaría su satisfacción con respecto a la continuidad de
horas del servicio de agua en su zona?
2%
38% Satisfecho
Ni satisfecho ni insatisfecho
Insatisfecho
60%
(c) Cantidad de agua
Se le preguntó también a la población si consideraban que la cantidad de agua que
recibían diariamente era necesaria para cumplir con sus necesidades básicas. Un 85%
de la población encuestada sostuvo estar muy satisfecho con la cantidad de agua que
recibe. Mientras que sólo un 1% se mostró insatisfecha.
133
GRÁFICO Nº 41: ¿ESTÁ USTED SATISFECHO CON LA CANTIDAD DE AGUA QUE RECIBE PARA CUBRIR
NECESIDADES DIARIAS?
¿Está usted satisfecho con la cantidad de agua que recibe para
cubrir necesidades diarias?
1% 1%
14%
Muy Satisfecho
Satisfecho
Ni satisfecho ni insatisfecho
Insatisfecho
84%
Sobre la relación de la Empresa con la población, al preguntarles cómo calificarían en
general, su satisfacción respecto a la atención al cliente de EPS Moyobamba, Hay un
1% muy satisfecho, mientras que un 50% se encuentra satisfecho, para un 43% la
atención al cliente no lo deja ni satisfecho ni insatisfecho, mientras que un 6% se
encuentra insatisfecho.
134
GRÁFICO Nº 42: ¿CÓMO CALIFICARÍA SU SATISFACCIÓN RESPECTO A LA ATENCIÓN AL
CLIENTE DE EPS MOYOBAMBA?
¿Como calificaría, en general, su satisfacción respecto a la
atención al cliente de EPS Moyobamba?
1%
6%
Muy Satisfecho
Satisfecho
En la categoría Atención de reclamos, solo para el 10% la atención es rápida, mientras
que para un 24% es lenta. Es importante resaltar el 66% de la población que no sabe o
no hizo reclamo.
GRÁFICO Nº 43: LA ATENCIÓN DE RECLAMOS EN EPS MOYOBAMBA ES
La atención de reclamos en EPS Moyobamba es
10%
Rápida
24%
Lenta
66% No sabe / No hizo reclamo
En cuanto a la atención vía telefónica, para un 6% de la población es rápida, pero para
un 21% es lento. Sin embargo, un 73% no sabe o no hizo reclamo.
135
GRÁFICO Nº 44: LA ATENCIÓN VÍA TELEFÓNICA DE EPS MOYOBAMBA ES
La atencion vía telefónica de EPS Moyobamba es
6%
21% Rápida
Lenta
No sabe / No hizo reclamo
73%
En ambos casos, en la sede de la EPS o vía telefónica, el porcentaje de No sabe / No
hizo reclamos es alto. Al preguntarles las razones por las que no hicieron reclamos, Un
71% está conforme con el servicio. Mientras que un importante 24% no sabe cómo
hacer reclamo o qué califica como reclamo. Hay un 2% que no sabe dónde hace el
reclamo, mientras que un 3% no confía que la EPS solucione su reclamo.
GRÁFICO Nº 45: SI NO PRESENTÓ RECLAMO ¿POR QUÉ NO LO HA HECHO TODAVÍA?
Si no presentó reclamo, ¿por qué no lo ha hecho todavía?
Está conforme con el servicio
12% No confía que la EPS
solucione el reclamo
12% No sabe dónde hacer el
2% reclamo
3% No sabe cómo hacer reclamo
71% No sabe qué califica cómo
reclamo
De este mismo grupo de encuestados (quienes sí han efectuado reclamos a la EPS) la
mayoría señala que una vez que han sido atendidos, la solución a los reclamos
presentados toma, por lo general, más de un día.
136
GRÁFICO Nº 46: ¿EN CUÁNTO TIEMPO EPS MOYOBAMBA SOLUCIONA LOS RECLAMOS?
¿En cuánto tiempo EPS Moyobamba soluciona los reclamos?
11%
Menos de 1 dia
18% Entre 1 dia y 1 semana
Entre 1‐2 semanas
Mas de 2 semanas
65% 3%
No sabe / No hizo reclamo
3%
En cuanto a la relación con la población y el uso de medios de comunicación podemos
ver que un 45% de la población asegura no haber recibido información de la EPS
Moyobamba entre abril y junio de 2016, a este porcentaje de la población podemos
sumarle el 27% que no sabe o no recuerda, dando como resultado un alarmante 72%
de la población que siente no estar siendo informada.
GRÁFICO Nº 47: ¿RECIBIÓ INFORMACIÓN EMITIDA POR EPS MOYOBAMBA EN LOS ÚLTIMO 3
MESES?
¿Recibió información emitida por EPS Moyobamba en los
últimos 3 meses?
27% 28%
Sí
No
No sabe / No recuerda
45%
137
Del 28% que aseguró haber recibido información, un 61% dijo que fue a través de la
TV, mientras que para un 21% fue a través de volantes y para un 12% a través de la
Radio.
GRÁFICO Nº 48: ¿A TRAVÉS DE QUÉ MEDIO?
2% ¿A través de qué medio?
2% 2%
TV
12% Volantes
Radio
21% Internet
61%
Periódico
Recibo de agua
Y que los temas que se trataron mayormente son: Cuidado del agua (57%), Aporte al
cuidado de los bosques (26%), así como avisos de corte de servicios (7%).
GRÁFICO Nº 49: ¿QUÉ TEMAS TRATABA?
¿Qué temas trataba?
Cuidado del agua
10%
7%
Aporte al cuidado de los
bosques
26% Avisos de corte de servicio
57%
Otros
La información para conocer el estado de los sistemas de comunicación interna se
recogió a través de entrevistas personales a trabajadores de diferentes áreas y de
138
distintos rangos, elegidos al azar para conocer el estado de la Comunicación Interna y
el Clima Laboral.
Si bien en líneas generales se mencionó que el clima laboral es cordial entre los
trabajadores, la comunicación formal dentro de la EPS funciona con limitaciones. La
mayoría de los entrevistados mencionó la importancia y necesidad de tener reuniones
mensuales o trimestrales, en estas se debería compartir con toda la empresa
actualizaciones periódicas de los aspectos más importantes de cada área, con la
finalidad de poder estar al tanto del acontecer general de la empresa. Esto además se
podría reforzar con boletines mensuales o revistas institucionales que llegue a cada
uno de los trabajadores, especialmente a los que trabajan fuera de la sede central de
la EPS.
Asimismo, se mencionó la necesidad de capacitaciones constantes y de contar con un
programa de inducción para los nuevos trabajadores.
Por otro lado, se mencionó la falta de una adecuada planificación del trabajo, con
objetivos de cumplimientos y metas claras. Así como mejorar la comunicación de la
gerencia con sus gerentes de línea, ya que los trabajadores no tienen claro hacia dónde
van. En este mismo sentido, los trabajadores mencionaron una falta de identidad y
compromiso con la empresa. Si bien reconocen como fortaleza la experiencia y las
capacidades del equipo gerencial, resaltaron la necesidad de contar con reuniones
periódicas con su gerente de área, y no solo durante crisis.
Finalmente, mencionaron que los sueldos bajos no los motivan a plantearse una línea
de carrera en la empresa, por el contrario, incita su búsqueda de trabajos con mejores
opciones salariales.
Propuestas de trabajadores para mejorar la Comunicación Interna
Reuniones mensuales o trimestrales entre las gerencias, así como con sus jefes de línea
para que todas las áreas puedan compartir la misma información y sepan cómo está
avanzando la empresa.
Capacitaciones al personal sobre temas relacionados a su campo de trabajo.
Considerar implementar un programa de inducción para el personal que ingresa a
laborar en la empresa.
Planificación por áreas y programación de actividades con objetivos y metas para medir
el desempeño.
Incluir boletines informativos mensuales que se reparta a todos los trabajadores.
139
Aprovechar los medios informáticos para mantener informados a todos los
trabajadores.
Implementar adecuadamente la oficina de Comunicación e Imagen institucional, con
equipos adecuados, especialmente la renovación de equipos informáticos.
Para conocer el estado de la Comunicación Externa, se ejecutó un sondeo de
Percepción de Usuarios (con una muestra de 261 encuestas válidas) y se llevaron a
cabo 6 grupos focales con mujeres (por ser ellas quienes se ven más afectadas por las
carencias en el servicio), en los 4 sectores comerciales de Moyobamba: dos en
Lluyllucucha, dos en Zaragoza, uno en Belén y uno en Calvario.
Se realizó la consulta por los medios de comunicación y programas que habitualmente
consumen. Al preguntarles por las emisoras de radio de su preferencia los que
afirmaron escuchar Radio tienen como favorita a Radio Interactiva (56%), seguido por
Radio Karibeña (30%) y Radio Selva (14%).
GRÁFICO Nº 50: ¿QUÉ EMISORA DE RADIO ES DE SU PREFERENCIA?
¿Qué emisora de Radio es de su preferencia?
14%
30%
Caribeña
Interactiva
Radio Selva
56%
Principalmente, temprano por la mañana y luego disminuye conforme avanza el día.
Respecto a la preferencia de televisión, vemos que el canal con mayor sintonía es
Genios TV (87%). Este dato es importante resaltar al momento de elaborar el plan de
medios y la elección del canal a través del cual hacer difusión.
140
GRÁFICO Nº 51: ¿QUÉ CANAL DE TV ES DE SU PREFERENCIA?
¿Qué canal de TV es de su preferencia?
3%
3% 3% Genios TV
4%
Televida
Selva TV
W TV
87%
Otros: Interactiva,
Moyobamba TV
Es al final de la tarde y en la noche donde los consumidores de televisión
principalmente sintonizan estos canales.
Al preguntarles por el periódico local de su preferencia, el 55% dijo Diario Ahora,
mientras que para un 36% es Radio Amanecer y para un 9% Diario Voces.
GRÁFICO Nº 52: ¿QUÉ PERIÓDICO LOCAL ES DE SU PREFERENCIA?
¿Qué periódico local es de su preferencia?
9%
36% Diario Amanecer
Diario Ahora
Voces
55%
Por otro lado, la periodista con más credibilidad es Génesis Tuesta, así lo señala el 95%
de los encuestados. Otros nombres mencionados son los de Wilson Villegas y Rebeca
Arbildo.
141
GRÁFICO Nº 53: PERIODISTA DE MAYOR CREDIBILIDAD
Periodista de mayor credibilidad
2% 3%
Génesis Tuesta
Rebeca Arbildo
Wilson Villegas
95%
Por último, al preguntar qué temas les gustaría que la EPS informe encontramos que
la gente quiere saber principalmente sobre el Cuidado y Ahorro de agua (41%), Cortes
y mantenimiento del servicio (40%), Salud del agua y cuidado del medioambiente
(11%), así como el Mejoramiento y ampliación del servicio (6%). En un 2% se engloban
otros temas como: Reparación de tuberías, Inversiones, Funcionamiento de
medidores, Planta de tratamiento de desagüe.
GRÁFICO Nº 54: ¿QUÉ TEMAS LE GUSTARÍA QUE EPS MOYOBAMBA INFORME?
¿Qué temas le gustaría que EPS Moyobamba informe?
2%
6% Cuidado y ahorro del agua
11% Cortes y mantenimiento del
41% servicio
Salud del agua y cuidado del
medioambiente
Mejoramiento y ampliación
del servicio
40%
Otros
Y al preguntarles a través de qué medio o forma de comunicación les gustaría que EPS
Moyobamba le comunique la información anterior, un 41% prefiere Recibo de agua,
142
para un 36% a través de la Televisión, un 16% dijo Radio, para un 5% a través de la Web
y Redes Sociales (Facebook), y solo un 2% a través del periódico.
GRÁFICO Nº 55: ¿QUÉ MEDIO PREFIERE PARA QUE LA EPS INFORME?
¿Qué medio que prefiere para que la EPS informe?
2%
5%
16% Recibo de agua
41% TV
Radio
Web
Periódico
36%
Fortalezas:
El personal considera como fortaleza la experiencia y las capacidades del equipo gerencial.
Contar con una continuidad de servicio de cerca de 23 horas diarias. Así como una buena
cobertura y calidad del agua.
Contar con el apoyo de la Cooperación Alemana, así como del Ministerio de Vivienda.
Debilidades:
La comunicación a los usuarios es deficiente. Un 72% siente que la EPS no le informa.
Falta de capacitación constante al personal de Atención al cliente.
No se tiene operativo un equipo de emergencia que atienda cuando ocurre una
emergencia.
Oportunidades:
Educar al a población en temas de cuidado y ahorro del agua. Implementar el plan de
Educación Sanitaria.
Mejorar el compromiso del servicio de atención al cliente. Implementar línea de emergencia.
143
Mejorar la comunicación tanto interna como externa. Implementar el Plan de Comunicación.
Amenazas:
La deforestación del área de las cuencas.
No hay un proyecto sostenible que a futuro nos permita asegurar la captación de agua.
Dentro de poco no se podrá abastecer de agua a los nuevos usuarios.
Injerencia política que genera retrocesos a la empresa. Durante cada cambio de gobierno se
pierde personal capacitado o con potencial. Asimismo, el personal entra sin ser evaluado y
no cumple necesariamente con el perfil que el puesto requiere.
La empresa no tiene la capacidad financiera para hacer grandes proyectos.
Las instalaciones de tuberías tienen cerca de 50 años y pueden colapsar en cualquier
momento.
La intervención de OTASS y la privatización del agua.
144