Lavado de Activos
Lavado de Activos
Lavado de Activos
Colocación
Esta acción obedece a que el dinero debe permanecer el menor tiempo posible
en manos de los delincuentes o de las organizaciones delictivas, para evitar el
rastreo e intervención por parte de las autoridades del país.
Estratificación u Ocultamiento
En el caso de bienes, estos pueden ser dados en custodia a terceros, con el fin
de disimular su origen ilícito.
Integración
Es la etapa final del proceso, en el que los fondos ilícitos son retornados a los
delincuentes o a las organizaciones criminales ya transformados, convertidos o
simplemente blanqueados, como resultado de las transacciones realizadas
previamente dentro y fuera del sistema financiero nacional o internacional. Los
bienes colocados entre agentes económicos se reciclan y convierten en otros
bienes muebles o inmuebles, se re invierten en negocios fachada o de papel, lo
que permiten al lavador disfrutar y proteger sus fondos y bienes ilícitos.
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Cómo prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo
Resulta muy importante crear una Cultura de Prevención en todos los ámbitos
de la sociedad, potenciando las capacidades educativas de los ciudadanos que
les permita conocer todo el contexto donde se enmarcan los procesos de
lavados de activos, con el firme objetivo de crear medidas de prevención y
control.
Esta ley, señala las funciones y atribuciones que tiene la UAFE dentro de sus
competencias, de la misma forma, determina la capacidad y alcance de las
sanciones que imponga a los sujetos obligados y personas naturales o jurídicas
que sean regulados y supervisados por la UAFE, conforme lo dictamina la ley
dentro de su campo de acción y control.
Correos electrónicos
Las fortalezas como las debilidades son factores internos, la primera medirá
la efectividad de las políticas, procedimientos y controles implementados y que
hayan dado resultados positivos; por su parte, las debilidades son aspectos en
los que la compañía es vulnerable, es decir, los procesos o actividades sobre los
que la misma no tenga un adecuado sistema informativo básico de quienes
realizan transacciones en ella.
Las oportunidades y las amenazas corresponden a factores externos, es
decir, no los puede prever, pero si tratar de mitigar su impacto en la compañía,
a través del diseño y la implementación de controles que le permitan
defenderse de “ataques” provenientes de su entorno exterior, entre ellos, el
mercado, la competencia, situación económica nacional, entorno social, etc.
El artículo 5 del Reglamento, señala que los sujetos obligados deben desarrollar
un Sistema de Prevención de Riesgos que permita detectar posibles casos de
lavado de activos; este sistema debe ser considerado de forma integral, es decir,
a la sumatoria de todos los actores, normativa, políticas, manuales,
herramientas tecnológicas, etc., que permitan proteger a la compañía de ser
blanco de organizaciones criminales y ser usada en un proceso de “lavado de
activos”.
Las personas naturales que postulan para oficiales de cumplimiento, deben ser
calificadas y acreditadas por su organismo de control, es decir, deberán cumplir
con los requerimientos que establece cada órgano de supervisión, aquellas que
no lo tengan, deberán sujetarse a lo dispuesto por la Unidad de Análisis
Financiero y Económico en materia de Prevención de Lavado de Activos.
Para obtener un perfil económico - financiero del cliente fue necesario aplicar el
proceso de Debida Diligencia, a través de la Política Conozca a su Cliente, de la
misma manera es necesario incorporar un Perfil de Riesgo que pueda ayudar a
la compañía a adoptar e implementar medidas de control que prevengan o
mitiguen el riesgo.
Señales de Alerta
Comportamiento atípico e inusual de Clientes y sus Operaciones
Las señales de alerta deben ser consideradas como alarmas dentro de una
aparente operación o transacción inusual, injustificada o sospecha que
posiblemente contenga un componente de ilicitud, es decir, que parte o la
totalidad del dinero o de los bienes utilizados en la transacción, tengan un
origen ilícito, fruto del cometimiento de algún tipo de delito determinante.
Las Señales de Alerta constituyen una herramienta de apoyo para la prevención
y/o detección de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. El hecho que una o más señales de alerta
coincidan con la operatividad del cliente, no implica que las operaciones deban
ser calificadas automáticamente como operaciones inusuales, injustificadas o
sospechosas.
Las actividades de alto riesgo son aquellas que por sus características
particulares representan un mayor riesgo para las personas naturales y jurídicas
que integran el sistema inmobiliario y de construcción de ser utilizadas en el
cometimiento del delito de lavado de activos.
Señales de Alerta
Lista de Delitos Determinantes
Señales de Alerta
Señales de Alerta Para el Sector Inmobiliario y de la Construcción
Señales de Alerta
Tipologías
Usted debe ingresar y leer cada una de ellas, ya que este material está
contemplado en la evaluación para la aprobación de éste curso, el link de
acceso a esta información es el que a continuación se
señala: http://www.uafe.gob.ec/tipologia-ecuador/
Reportes
Reportes de Operaciones Inusuales e Injustificadas (ROII)
Reportes
Reportes RESU
Reportes
Estructura de Reporte de Operaciones y Transacciones que igualen o
superen el Umbral.
La estructura de reporte RESU, identifica las operaciones y transacciones que el
propio giro de negocio exige realizarlas y que, al ser perfeccionada con
instrumentos monetarios deben ser reportadas a la Unidad de Análisis
Financiero y Económico, las operaciones o transacciones a reportar son las que
hayan igualado o superado el umbral, en el plazo de 30 días (un mes) y que
serán reportadas hasta el día 15 del siguiente mes.
En este reporte, solo el monto o valor de las OPERACIÓN debe ser mayor o
superior al umbral legal permitido de USD. 10.000,00, mientras que el valor de
pago en TRANSACCIÓN puede ser cualquier valor.
Carga en línea,
Carga a través del archivo RESU generado con el aplicativo UAFI , con ayuda de
las plantillas de Excel.
Carga del archivo RESU generado a través de un desarrollo informático, esto
aplica a aquellos sujetos obligados que tienen volúmenes grandes de
transacciones que reportar, deben coordinar directamente con la Undad de
Tecnología de la UAFE para el diseño y generación de archivos compatibles con
el sistema SISLAFT.
Reportes
Instrumentos Monetarios
Anterior
Siguiente
Reportes
Operaciones a Reportar
Reportes
Glosario de Términos
Conozca su cliente.
Conozca a su empleado (accionista).
Conozca a su proveedor.
Conozca a su mercado.
Conozca a su corresponsal.
Los Objetivos Institucionales en Prevención, orientados a mitigar los riesgos de
LA; Identificación de aquellos procesos y procedimientos vulnerables al LA,
Programas de Capacitación al personal en temas de ALA/CFT, Utilización de un
software que permita generar los reportes solicitados por la UAFE, entre otros;
Los elementos que conforman este Sistema de Prevención de Riesgos, deberán
incorporarse al respectivo “Manual de Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento de Delitos”, el mismo que deberá ser registrado ante la UAFE.