Proyecto de Grado.
Proyecto de Grado.
Proyecto de Grado.
2. Palabras clave..................................................................................................................4
3. Objetivos..........................................................................................................................6
3.1 Objetivo General............................................................................................................6
3.2 Objetivos Especficos....................................................................................................6
4. Justificacin y antecedentes del proyecto 7
5. Marco Terico..................................................................................................................8
5.1. Cafs especiales..........................................................................................................10
5.1.1. Clasificacin de los cafs especiales Colombianos.................................................11
5.2. Exportaciones Durante 2014. 13
6. Marco Contextual 15
6.1. Localizacin
15
6.2. Medio Econmico
15
6.3 Poblacin.
16
6.4. Anlisis del sector.......................................................................................................17
7. Diseo metodolgico.....................................................................................................19
8. Diseo del producto.......................................................................................................20
8.1. Descripcin de productos y/o servicios...................................................................... 23
9. Anlisis del mercado
22
10. Anlisis de la competencia...........................................................................................22
10.1.1. Descripcin de los consumidores.......................................................................... 23
10.1.2. Herramientas de recoleccin de la informacin.................................................... 23
10.1.3. Resultados de la encuesta. 29
10.1.4 Conclusiones de la encuesta 29
10.2. Riesgos y oportunidades de mercado 29
10.2.1. Riesgos.
29
10.2.2. Oportunidades
30
11. Estudio Administrativo................................................................................................ 31
11.1. Constitucin empresa y aspectos legales.................................................................. 31
11.2. Estructura organizacional..........................................................................................31
11.3. Gastos........................................................................................................................32
11.3.1. Gastos de puesta en marcha 32
11.3.2. Gastos anuales de administracin.......................................................................... 32
11.3.3 Cuadro resumen de gastos...................................................................................... 33
12. Estudio Tcnico........................................................................................................... 34
12.1. Tamao y capacidad del proyecto
34
12.2. Ingeniera del proyecto 34
12.3 Infraestructura 34
13. Estudio Financiero.
36
13.1. Inversiones Fijas....................................................................................................... 36
13.2. Inversiones diferidas.................................................................................................36
13.3. Costos....................................................................................................................... 36
13.4. Gastos....................................................................................................................... 37
2
1. INTRODUCCIN
3
2. PALABRAS CLAVE
Caf especial o caf gourmet: Es la denominacin que se le da al tipo de caf
seleccionado desde la semilla, producido en el clima y altura apropiada para su
correcta maduracin, floracin y crecimiento de frutos.
Tcnicamente, segn la SCAA (Specialty Coffee Asociation of America), se
considera que un caf es especial cuando obtiene una calificacin de por lo
menos 80 puntos en una escala de 100.
Caf molido: Es la reduccin del caf en partculas ms o menos finas listas
para la preparacin.
Aroma: Este se produce durante la torrefaccin, ya que solo se despliegan bajo
el efecto del calor. Es un fenmeno que se presenta entre las protenas, cidos e
hidratos de carbono.
Acidez: Es el sabor que se nota en los laterales de la parte superior de la
lengua.
Cuerpo: Designa la fuerza, la intensidad del caf, y tambin la densidad y la
consistencia del brebaje.
Cafetal: Es la plantacin de los cafetos.
Cosecha: Es la temporada donde se produce ms caf.
Cafetero: Persona dedicada a la recoleccin del caf y/o su comercializacin.
3. OBJETIVOS
5. MARCO TERICO
Ningn producto agrcola ha tenido tanta importancia para la economa nacional
como el caf. Es el nico cuya exportacin significativa se ha mantenido durante
muchos aos. Adems las caractersticas mismas de su siembra y cultivo, as
como su vinculacin con la colonizacin en el occidente del pas, contribuyeron
en forma definitiva al surgimiento de la industria liviana nacional. (Tirado Meja
lvaro, Introduccin a la historia econmica de Colombia)
Es evidente que las laderas colombianas por razones climticas y de suelos, son
sumamente propicias para su siembra y que tal vez ningn otro cultivo es tan
adecuado para ello. Hubo otros factores de carcter socio-econmico ms
esenciales y definitivos. La ampliacin del mercado mundial del caf, fue causa
importantsima y sobre todo el hecho de que Estados Unidos, el principal
comprador del grano no poda producirlo en su suelo.
El crecimiento del mercado en cafs especiales se ha venido expandiendo en
regiones, ciudades, pases y continentes, debido a la importancia de los
beneficios econmicos, sociales y ambientales que este brinda, tales como: La
conciencia por la conservacin ambiental implementando las buenas prcticas y
tcnicas agrcolas, la preocupacin por la calidad de vida de los trabajadores
velando por sus derechos y un comercio justo. Estas tendencias en el mercado
han proyectado hacia el futuro una sostenibilidad en nichos de mercados con
una demanda fuerte y con mucho potencial para el consumo de este producto
novedoso.
Segn el artculo La oportunidad para los cafs especiales colombianos
publicado por la (Revista Dinero, Febrero 2015, seala que Colombia sigue
consolidndose como el primer productor de caf suave arbico lavado del
mundo, resultado del programa de renovacin de cafetales emprendido por el
gremio en los ltimos cinco aos que ha llevado al pas a tener una caficultura
ms productiva, joven, tecnificada, al igual que mejor adaptada para enfrentar
los retos de la variabilidad climtica y las plagas.
Reflejo de lo anterior es el crecimiento de 8% exhibido en enero de 2015 por la
produccin cafetera, la cual se ubic en 1,1 millones de sacos de 60 kilos. Vale
resaltar que dicho nivel no se registraba desde haca siete aos. De acuerdo con
las cifras observadas, la productividad promedio de la caficultura colombiana
super los 15,4 sacos de 60 kilos de caf verde por hectrea, la segunda ms
alta de los ltimos 14 aos.
Igualmente, en los ltimos doce meses (febrero 2014-enero 2015) periodo que
permite evaluar la tendencia que viene registrando la cosecha cafetera
Como podemos ver, Colombia, es el pas que produce el mejor caf del mundo,
por ende, se convirti en uno de los ms apetecidos y atractivos para la
demanda del mercado exterior; su posicionamiento ha sido tan exitoso, que
nuevos consumidores han entrado al mercado mundial del caf Colombiano
tales como Europa Central, Oriental y pases Asiticos, por eso, se dice que el
tema de los cafs especiales ha cogido el mismo auge de la industria mundial
del vino, ya que al igual que este, se pueden encontrar diferentes perfiles y
variedades segn su origen, (Aroma, fragancia, acidez y cuerpo).
5.1 CAFS ESPECIALES
Segn Luis Genaro Muoz, gerente de la Federacin, el caf especial es un
producto de valor agregado que requiere un precio ms alto, an as se ha
10
Provienen de una regin o finca, con cualidades nicas, debido a que crecen en
sitios especiales. Son vendidos de igual manera al consumidor final sin ser
mezclados con otras calidades o cafs provenientes de otros orgenes. Los
clientes los prefieren por sus especiales atributos en su sabor y aroma. Existen 3
subcategoras.
Cafs regionales: provienen de una regin especfica reconocida por sus
cualidades particulares. Se le ofrecen al consumidor final puros, sin mezclas.
Cafs exticos: cultivados en zonas determinadas bajo condiciones
excepcionales; poseen caractersticas sensoriales y organolpticas que permiten
obtener una taza de altsima calidad.
Cafs de finca: producidos en una sola finca, provienen de un solo
cultivo, tienen un beneficio centralizado y ofrecen un producto sobresaliente en
calidad y consistente en el tiempo.
Cafs de Preparacin.
11
Son cafs con una apariencia especial por su tamao y forma, lo que los hace
apetecidos en el mercado internacional. Tambin pertenecen a esta categora los
cafs que se buscan de acuerdo a las preferencias de un cliente en particular y
se acopian para ofrecer un producto consistente. Entre los de preparacin se
encuentran:
Cafs selectos: proceden de una mezcla balanceada de varios tipos de
caf y dan como resultado una taza de excepcional calidad.
Cafs Caracol: cultivados en zonas altas, de los cuales se seleccionan
los granos en forma de caracol, producen una taza nica de alta acidez.
Cafs supremos: este tipo de caf se ofrece segn una clasificacin
granulomtrica o tamao del grano como: Premium, retenido en la malla # 18;
Supremo, retenido en la malla # 17; Extra Especial, retenido en la malla # 16 y
Europa, retenido en la malla #15.
Cafs Sostenibles.
Cafs orgnicos
Rainforest Alliance
Utz Certified
Fair Trade
Familias Guardabosques
4C
Relationship Coffees
Muchos de ellos exigen una certificacin en Caf Especial.
En el estudio, El Comportamiento de la Industria Cafetera Colombiana 2014,
por (Federacin Nacional de Cafeteros, 2010), se observa lo siguiente:
5.2. Exportaciones Durante 2014
Las exportaciones de caf colombiano ascendieron a 11 millones de sacos de 60
kg., lo que equivale a un incremento de 13% frente a los embarques registrados
en 2013. Por su parte, el valor de las exportaciones colombianas paso de
US$2,2 millones en 2013 a US$2,7 millones en 2014, equivalente a una
variacin positiva de 24%. Este resultado se debe a los mejores precios del
grano en el mercado internacional y la mayor comercializacin de cafs con
valor agregado.
Entre los destinos del caf de Colombia se destaca Estados Unidos como primer
consumidor de las exportaciones de caf con el 42% del volumen (4,6 millones
de sacos). Asimismo, resalta el volumen de embarques a Europa, segundo
destino, con un volumen exportado de 3,7 millones de sacos equivalentes al
33% de participacin, seguido de Japn que representa el 10% de los
embarques con 1,1 millones de sacos. En 2014 las exportaciones con valor
agregado de caf colombiano alcanzaron el 29% del total de embarques, cuatro
puntos porcentuales por debajo de lo registrado en 2013. Por su parte, las
exportaciones de cafs especiales correspondieron al 23% del total de caf
colombiano exportado. Lo que ratifica el trabajo en diferenciacin de los
productos ofrecidos bajo un portafolio innovador que cumple con las
necesidades de clientes del caf de Colombia.
13
14
6. MARCO CONTEXTUAL
6.1 LOCALIZACIN
sea el 59% habita en el sector rural disperso y 4.239 personas, o sea el 27%
vive en el casco urbano. ( Plan De Desarrollo MunicipaL 2012 2015; Concejo
Municipal De Tarqui Huila)
La poblacin se encuentra distribuido por gneros en 7.679 mujeres que
representan el 48% y 8.242 hombres que representan el 52% del total de la
poblacin.
Cerca del 98% de su poblacin, se halla dentro de los niveles 1 y 2 del sisben.
La poblacin menor de 25 aos representa el 47%, la ubicada entre 25 y 44
aos representa el 17%, entre 45 y 59 aos representa el 10% y mayores de 60
aos representa el 8% del total de la poblacin.
Segn cifras del censo DANE 2005, en el municipio de Tarqui encontramos que
la poblacin econmica activa representa el 38% de la poblacin y un nmero de
viviendas de 3.938.
6.4 ANLISIS DEL SECTOR
La Caficultura del Departamento del Huila es desarrollada por ms de 68 mil
caficultores en 35 municipios cafeteros de los 37 que conforman el total del
departamento, es decir el 94.6%; constituyndose en la principal fuente de
ingreso para ms de 274 mil personas en el sector rural. Por ser intensiva en
mano de obra, es la actividad agropecuaria que ms empleos genera en el
departamento. La Caficultura es una actividad de pequeos propietarios (Comit
de Cafeteros del Huila, Oficina SICA).
De acuerdo al comit de cafeteros del Huila, desde la oficina de SICA, el 96% de
los productores del Departamento, tienen cafetales inferiores a las 5 hectreas;
su tamao promedio es de 1,4 hectreas.
Segn la edicin del 31 de diciembre de 2015 de Diario de Huila, expres que el
departamento logr una produccin de $2444.306 sacos (de 60 kilogramos),
segn cifras reveladas por parte del Comit de Cafeteros del Huila con corte del
30 de diciembre del ao pasado.
Jorge Enrique Montenegro Polana, director ejecutivo del Comit de Cafeteros
del Huila, destac que mientras en 2014 el caf especial que lleg a Alma caf
fueron 25712.153 kilogramos y el estndar totaliz 4384.537 kilos; en 2015, el
grano de alta calidad tuvo un repunte de 41880.131 y el estndar 5738.788.
Por el lado de las compras de los particulares, en 2014 sumaron 121953.769
kilogramos, mientras que al 30 de diciembre de 2015 alcanzaron 135704.015
kilos. En resumen, hace dos aos, el Fondo Nacional del Caf compr el 20% de
17
2015
Almacaf
401.289
634.919
Particulares
1626.050
1809.387
Total
2027.339
2444.306
18
7. DISEO METODOLGICO
Se realiz una investigacin de campo con fuentes de informacin primaria y
secundaria.
En la fuente primaria se realizaron encuestas en la ciudad de Bogot, las cuales
permitieron caracterizar el nicho de mercado al cual estar orientado Caf
del Eje, personas con edades entre 20 y 60 aos, estratos del 4 al 6, los
cuales en su mayora se encuentran insatisfechos con la calidad de caf
que consumen actualmente.
Se
19
21
caf especial Carulla de 500 gr tiene un valor de $27,050; Juan Valdez 340 gr $
17,100; caf Oma 500gr $ 13,750; caf Gourmet 500gr $ 8.568. La Empresa
Caf Gourmet vende la unidad de 500 gramos a $ 8.500 y la de 250 gramos a $
4.250.
10.1.1 Descripcin de los consumidores
El perfil del consumidor colombiano de caf, es principalmente de estrato medio
y bajo, su edad est por encima de 25 aos, siendo los ms asiduos tomadores
los que tiene ms de 40.
El nivel educativo de este consumidor es intermedio, (primaria y bachillerato)
aunque este mismo estudio asegura que se ha incrementado un poco el
consumo en el tomador con educacin universitaria.
En su mayora la actividad econmica es el trabajo, aunque muchos de ellos se
dediquen al hogar. (Federacin Nacioal de Cafeteros de, 2013) Aunque este
estudio contrara el perfil del consumidor de Caf del Eje, con base en la
encuesta realizada se pudo comprobar que actualmente cualquier consumidor
de caf de estrato 3 en adelante est interesado en adquirir un producto gourmet
y est dispuesto a pagar
el precio justo que se cobra por el.
10.1.2 Herramientas de recoleccin de informacin.
Se realiz una investigacin de campo con fuentes de informacin primaria y
secundaria.
a) Fuentes primarias El presente proyecto de grado, se desarrollar a partir de
una fuente primaria, la cual corresponde a una encuesta aplicada a personas
entre 20 y 60 aos en la Ciudad de Bogot, con base en una serie de preguntas
enfocadas a conocer el mercado en el que se pretende ingresar
b) Fuentes secundarias Se utilizaron datos secundarios externos como Internet,
Bibliotecas, supermercados y entidades como la Federacin Nacional de
Cafeteros de Colombia, Comits Departamentales de Cafeteros de Colombia,
Organizacin Internacional del Caf, DANE y Cmara de Comercio las cuales
brindan los datos necesarios para conocer, calcular y analizar el sector al que se
dirigir Caf del Eje.
(Anexo 1) Modelo de encuesta
Para calcular el tamao de la muestra se utiliz la siguiente frmula:
N=((P*Q)*(Z ^2))/e ^2 = 163 encuestas
P=12% Q=88%
23
# 1
Compra
o consume
Ya que hasta el momento no hay un estudio que diga en cul de los dos gneros
se encuentra con mayor posicin el consumo de caf.
Grfico 4 Estado Civl
25
En su mayora las personas consumen caf molido (no instantneo), con un alto
porcentaje de preferencia en la bebida Premium (gourmet), y un bajo porcentaje
de preferencia por el caf saborizado.
Pregunta # 3. A la hora de comprar el caf que acostumbra comprar cul
es la caracterstica a la que le da mayor importancia?
26
27
10.1.4.
11.
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
31
COSTOS
MENSUALES
$ 908.980
180.000
908.980
908.980
1.210.640
908.980
$ 5.028.560
60.342.720
Unid.
Gl.
Gl.
Gl.
Cant.
V/unit.
Valor total
$ 160.000
80.000
80.000
Gl.
Gl.
Gl.
100.000
180.000
90.000
$ 690.000
Gl.
Gl.
Gl.
Gl.
V/unit./mes
12.000
10.000
8.000
Gl.
1
Valor total
anual
$ 144.000
120.000
96.000
540.000
45.000
60.000
250.000
720.000
3.000.000
385.000
$ 4.620.000
Descripcin
Unid.
de costos
Personal
Pers.
administrativo
De puesta en
marcha
Gastos
servicios
TOTAL
Cant.
V/unit./mes
5.028.560
Valor total
anual
$ 60.342.720
Gl.
690.000
800.000
Gl.
385.000
4.620.000
$ 65.762.720
12.
ESTUDIO TCNICO
33
Cantidad
1
1
1
3
2
1
V/unitario
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
210.000
250.000
150.000
V/total
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
630.000
500.000
150.000
6
1
240.000
5.000.000
1.440.000
8.000.000
2.000.000
2.000.000
1
52.420.000
36.000.000
36.000.000
34
Unidad
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.
Cantidad
1
1
1
3
2
1
V/unitario
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
210.000
250.000
150.000
V/total
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
630.000
500.000
150.000
Unid.
240.000
1.440.000
35
Laboratorio
de catacin
Empacadora/
selladora
Tostadora
TOTAL
Kits
8.000.000
8.000.000
Unid.
2.000.000
2.000.000
Unid.
52.420.000
36.000.000
36.000.000
Unid.
Cant.
V/unit./mes
Acueducto
Alcantarillado
Aseo
Telefona
mvil
Internet
TOTAL
Gl.
Gl.
Gl.
Gl.
12.000
10.000
8.000
45.000
Gl.
60.000
$ 1.620.000
Valor total
anual
$ 144.000
120.000
96.000
540.000
720.000
VALOR
$ 600.000
180.000
CARGA
PRESTACIONAL
51.33%
--0--
COSTOS
MENSUALES
$ 908.980
180.000
1. Presidente
1. Contadora
(honorarios)
1. Secretario
600.000
51.33%
908.980
36
1. Tesorero
1. Perfilador de
calidad
1. Cotero
TOTAL mes
Total anual
600.000
800.000
51.33%
51.33%
908.980
1.210.640
600.000
$ 3.940.000
60.342.720
51.33%
$ 5.028.560
908.980
Unid.
Gl.
Cant.
V/unit.
Valor total
$ 160.000
Gl.
Gl.
80.000
80.000
Gl.
Gl.
Gl.
100.000
180.000
90.000
$ 690.000
CO =
COPD =
COPD =
360
40
$ 4.569.622
$ 182.784.897
65.579.075
1.574.400.000
5.085.000
0
$ 1.646.238.717
$ 1.033.000
$ 141.643
$-
1.645.064.075
Inversion en capital de
trabajo
Ciclo operativo (en
dias)
Costo de operacin
promedio diario
Costo operacin anual
365
1.645.064.075
COPD =
365
COPD =
4.507.025
ICT =
CO (COPD)
ICT =
40
4.507.025
ICT =
180.280.994
DISTRIBUCION DE COSTOS
COSTO
COSTO FIJO
38
COSTO VARIABLE
Costo de Produccin
Mano de Obra directa
Mano de obra indirecta
Materiales directos
Materiales indirectos
Depreciacin
Servicios
Mantenimiento
$ 28.054.393
Subtotal
$ 27.741.393
$$ 1.574.400.000
$$ 313.000
$ 5.085.000
$$ 1.579.485.000
Gastos de Administracin
Sueldos y prestaciones
Otros gastos
Pre operativos
Depreciacin
$ 37.837.682
$$ 141.643
$ 720.000
Subtotal
$ 38.699.325
Gastos de Ventas
Gastos varios de venta
Sueldos y prestaciones
Depreciacin
$ 1.607.539.393
$$$$-
Subtotal
TOTAL
COSTOS TOTALES
$ 66.753.717
$ 1.579.485.000
$ 1.646.238.717
$14. EVALUACIN SOCIAL
39
15. IMPACTO
14.1. IMPACTO ECONMICO
Para aportar al desarrollo local y regional en la aplicacin de proyectos
productivos empresariales, se plantea el establecimiento de una empresa de
apoyo a la produccin y comercializacin de Caf Especial, la cual se puede
considerar como una sensible alternativa para mejorar el ingreso de los
caficultores de la regin. De acuerdo al anlisis econmico la empresa llega a
general hasta 6 empleos directos y otros 140 indirectos en forma aproximada. El
proyecto es rentable en la medida en que pueda demostrar que por cada peso
invertido generar una utilidad entre 2,5 y 2,9 pesos.
14.2. IMPACTO SOCIAL
40
15. CONCLUSIONES
Una vez aplicadas las encuestas, tabulada y analizada la informacin recopilada
y la observada de otras fuentes, se puede entender que el pequeo y mediano
caficultor del municipio no tienen claridad respecto a volmenes de produccin,
costos por hectrea sembrada y costos de produccin por cosechas, debido a la
falta de capacitacin y elaboracin de registros permanentes.
De acuerdo a los anlisis realizados se puede inferir que este proyecto
productivo aplicado es viable realizarlo ya que puede ofrecer buenos mrgenes
de rentabilidad y utilidades y rendimiento tan pronto pueda entrar en operacin.
La demanda de productos de caf especiales es cada da mayor tanto para los
mercados internos como para el comercio exterior; en tal sentido se requiere de
41
16. RECOMENDACIONES
El proyecto debe implementar una capacitacin y formacin masiva a los
pequeos caficultores de la regin objeto de estudio, ya que la gran mayora
desconocen algunas prcticas sostenibles con el medio ambiente y las artes de
manejo y registro de informacin importante que deben manejar los cafeteros.
Se necesita aplicar una nueva cultura ambiental en los productores rurales, ya
que existen buenas prcticas agrcolas que deben implementarse para beneficio
del desarrollo sostenible con el medio ambiente, para la salud misma de los
cafeteros y para sembrar la semilla de la cultura de la agricultura limpia.
Los pequeos caficultores de la zona tienen algunas experiencias sobre cafs
especiales pero no disponen de los medios materiales y econmicos para
42
LISTA DE REFERENCIAS
Comit Departamental de Cafeteros del Huila. (2013). Estado de la caficultura
del departamento por seccionales y municipios. Oficina SICA-HUILA. Divisin
Tcnica.
Cardona, S.J.F. (2010). Cafs especiales: situacin actual y aplicacin del
programa de calidad de caf Nespresso AAA, en el municipio de Jardn
Antioquia. Corporacin Universitaria Lasallista.
Bacca Urbina, Gabriel. Evaluacin y Formulacin de proyectos. Cuarta Edicin
Mc. Graw Hill.
Comit Departamental de Cafeteros del Huila. (Septiembre de 2013).
43
ANEXO 1.
ENCUESTA
Gnero: M/F______ Edad: _____ Estado Civil ________ Estrato Social
_________
1. Compra o consume frecuentemente caf gourmet? SI________
NO__________
2. Qu tipo de caf consume usualmente? Molido___ instantneo ____
Gourmet _____ Saborizado_____
44
45