การปิดบัญชีสิ้นปี¶
การปิดบัญชีสิ้นปีมีความสำคัญต่อการรักษาความถูกต้องทางการเงิน การปฏิบัติตามกฎระเบียบ การตัดสินใจโดยใช้ข้อมูลรอบด้าน และการรับรองความโปร่งใสในการรายงาน
ปีงบประมาณ¶
ตามค่าเริ่มต้น ปีบัญชีจะถูกตั้งค่าเป็น 12 เดือนสุดท้ายและสิ้นสุดในวันที่ 31 ธันวาคม อย่างไรก็ตาม ระยะเวลาและวันที่สิ้นสุดอาจแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับการพิจารณาทางวัฒนธรรม การบริหาร และเศรษฐกิจ
หากต้องการแก้ไขค่าเหล่านี้ ให้ไปที่ รอบระยะเวลาบัญชี ให้เปลี่ยนฟิลด์ วันสุดท้าย หากจำเป็น
ใต้ส่วนหากช่วงเวลาดังกล่าวกินเวลา มากกว่า มากกว่าหรือ น้อยกว่า 12 เดือน ให้เปิดใช้งาน ปีงบประมาณ และ บันทึก กลับไปที่ส่วน รอบระยะเวลาบัญชี และคลิก ➜ ปีบัญชี จากนั้น คลิก สร้าง ตั้งชื่อ ชื่อ และใส่ทั้ง วันที่เริ่ม และ วันที่สิ้นสุด
Note
เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาบัญชีที่ตั้งไว้ Odoo จะแปลงกลับไปเป็นช่วงเวลาเริ่มต้นโดยอัตโนมัติ โดยคำนึงถึงค่าที่ระบุในฟิลด์ วันสุดท้าย
รายการตรวจสอบสิ้นปี¶
ก่อนปิดปีบัญชี¶
ก่อนปิดปีบัญชี ตรวจสอบให้แน่ใจว่าทุกอย่างถูกต้องและเป็นปัจจุบันก่อน:
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าบัญชีธนาคารทั้งหมด กระทบยอดแล้ว จนถึงสิ้นปี และยืนยันว่ายอดคงเหลือตามบัญชีสิ้นสุดตรงกับยอดคงเหลือในใบแจ้งยอดจากธนาคาร
ตรวจสอบว่า ใบแจ้งหนี้ของลูกค้า ทั้งหมดได้รับการป้อนและอนุมัติแล้ว และไม่มีใบแจ้งหนี้ฉบับร่าง
ยืนยันว่า ใบเรียกเก็บเงินของผู้ขาย ทั้งหมดได้รับการป้อนและตกลงแล้ว
ตรวจสอบความถูกต้อง ค่าใช้จ่าย ทั้งหมด เพื่อให้มั่นใจว่าถูกต้อง
ยืนยันว่า การรับการชำระเงิน ทั้งหมดได้รับการเข้ารหัสและบันทึกอย่างถูกต้อง
ปิด บัญชีพักทั้งหมด
จองรายการ ค่าเสื่อมราคา และ รายได้รอการตัดบัญชี ทั้งหมด
การปิดปีบัญชี¶
จากนั้นให้ปิดปีบัญชี:
Run a tax report, and verify that all tax information is correct.
Reconcile all accounts on the balance sheet:
อัปเดตยอดคงเหลือในธนาคารใน Odoo ตามยอดคงเหลือจริงที่พบในใบแจ้งยอดจากธนาคาร
Reconcile all transactions in the cash and bank accounts by running the aged receivables and aged payables reports.
ตรวจสอบบัญชีทั้งหมด โดยต้องแน่ใจว่าได้เข้าใจธุรกรรมทั้งหมดและลักษณะของธุรกรรมทั้งหมดอย่างแท้จริง โดยต้องรวมสินเชื่อและสินทรัพย์ถาวรด้วย
ทางเลือก เรียกใช้ การชำระเงินที่ตรงกับ เพื่อตรวจสอบใบเรียกเก็บเงินของผู้ขายที่เปิดอยู่และใบแจ้งหนี้ของลูกค้าด้วยการชำระเงิน แม้ว่าขั้นตอนนี้เป็นทางเลือก แต่ก็สามารถช่วยกระบวนการปิดบัญชีสิ้นปีได้ หากมีการกระทบยอดการชำระเงินและใบแจ้งหนี้คงค้างทั้งหมด ซึ่งอาจพบข้อผิดพลาดหรือข้อผิดพลาดในระบบ
ถัดไป นักบัญชีน่าจะตรวจสอบรายการในงบดุลและรายการในบัญชีสำหรับ:
การปรับด้วยตนเองสำหรับบัญชีสิ้นปี
งานอยู่ระหว่างดำเนินการ
รายการบันทึกค่าเสื่อมราคา
สินเชื่อ,
การปรับภาษี
อื่นๆ
หากนักบัญชีกำลังผ่านการตรวจสอบบัญชีสิ้นปี พวกเขาอาจต้องการสำเนากระดาษของรายการในงบดุลทั้งหมด (เช่น เงินกู้ยืม บัญชีธนาคาร การชำระล่วงหน้า ใบแจ้งยอดภาษีขาย ฯลฯ) เพื่อเปรียบเทียบกับยอดคงเหลือใน Odoo
Tip
ในระหว่างกระบวนการนี้ แนวปฏิบัติที่ดีควรตั้งค่า วันที่ล็อครายการสมุดรายวัน เป็นวันสุดท้าย (รวม) ของปีงบประมาณก่อนหน้าโดยไปที่ ด้วยวิธีนี้ นักบัญชีสามารถมั่นใจได้ว่าไม่มีใครเปลี่ยนแปลงธุรกรรมในขณะที่ตรวจสอบบัญชี ผู้ใช้จากกลุ่มการเข้าถึง นักบัญชี ยังคงสามารถสร้างและแก้ไขรายการได้
รายได้ของปีปัจจุบัน¶
Odoo ใช้ประเภทบัญชีเฉพาะที่เรียกว่า รายได้ของปีปัจจุบัน เพื่อแสดงจำนวนความแตกต่างระหว่างบัญชี รายได้ และ ค่าใช้จ่าย
Note
ผังบัญชีสามารถมีบัญชีประเภทนี้ได้เพียงบัญชีเดียวเท่านั้น โดยค่าเริ่มต้น จะเป็นบัญชี 999999 ชื่อ กำไร/ขาดทุนที่ยังไม่ได้แบ่งสรร
หากต้องการจัดสรรรายได้ของปีปัจจุบัน ให้สร้างรายการเบ็ดเตล็ดเพื่อบันทึกลงในบัญชีทุนเมื่อดำเนินการเสร็จแล้ว ให้ยืนยันว่ารายได้ของปีปัจจุบันใน งบดุล รายงานยอดคงเหลือเป็นศูนย์อย่างถูกต้องหรือไม่ หากเป็นกรณีนี้ ให้ตั้งค่า วันที่ล็อคผู้ใช้ทั้งหมด เป็นวันสุดท้ายของปีบัญชีโดยไปที่ :menuselection:`ระบบบัญชี -> ระบบบัญชี -> ล็อควันที่
Tip
ติดตั้งโมดูล วันที่ล็อคไม่สามารถย้อนกลับได้ (account_lock
) เพื่อสร้าง วันที่ล็อคผู้ใช้ทั้งหมด ไม่สามารถย้อนกลับได้ เมื่อตั้งค่าแล้ว
Note
รายการปิดบัญชีสิ้นปีที่เฉพาะเจาะจงเป็น ทางเลือก เพื่อปิด งบกำไรขาดทุน รายงานถูกสร้างขึ้นแบบเรียลไทม์ ซึ่งหมายความว่างบกำไรขาดทุนจะสอดคล้องกับวันสิ้นปีที่ระบุใน Odoo โดยตรง ดังนั้น ทุกครั้งที่ งบกำไรขาดทุน ถูกสร้างขึ้น วันที่เริ่มต้นจะสอดคล้องกับวันเริ่มต้นของ ปีบัญชี และยอดคงเหลือในบัญชีทั้งหมดควรเท่ากับศูนย์