에콰도르¶

소개¶

에콰도르 현지화를 통해 전자 서명과 함께 세무 당국 SRI에 직접 연동되는 XML, Fiscal Folio가 포함된 전자 문서를 생성할 수 있습니다.

지원되는 문서로는 청구서, 대변전표, 차변전표, 구매 정산서 및 원천징수 서류가 있습니다.

현지화에는 구매 청구서에 적용될 원천징수세를 쉽게 예측할 수 있는 자동화 기능도 있습니다.

용어 사전¶

다음은 에콰도르 현지화에 필수적인 용어 모음입니다.

• SRI: 에콰도르에서 세금 납부를 집행하는 정부 기관인 *Servicio de Rentas Internas*입니다.

• EDI: *Electronic Data Interchange*의 약자로 전자 문서 전송을 의미합니다.

• RIMPE: SRI 자격을 갖춘 납세자 유형인 *Regimen Simplificado para Emprendores y Negocios*를 의미합니다.

환경 설정¶

모듈 설치¶

다음 모듈을 :ref:`설치 <general/install>`하면 에콰도르 현지화 기능을 모두 사용할 수 있습니다.

회사 설정하기¶

회사 정보를 설정하려면 연락처 앱으로 이동하여 회사 이름을 검색하거나 :ref:`개발자 모드 <developer-mode>`를 활성화하고 :menuselection:`회사 –> 연락처`로 이동한 후 연락처를 편집하여 다음과 같이 환경 설정합니다.

1. 상단의 회사 항목을 확인합니다.

   • 이름

   • 주소

   • 식별 번호

   • 납세자 유형

   • 전화번호

   • 이메일

2. 회사 로고 업로드 및 저장

전자 문서¶

전자 문서용 정보를 업로드하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 설정`으로 이동하여 :command:`에콰도르 현지화`를 검색합니다.

다음 정보를 설정합니다.

• 회사 법인명

• 프로덕션 서버 사용: 회사가 프로덕션 환경에서 전자 문서를 사용하는 경우 확인란에 표시합니다. 전자 문서에 테스트 환경을 사용하려면 확인란을 선택하지 않은 상태로 남겨 놓습니다.

• 정책: 귀하의 회사가 일반 회사이거나 RIMPE 자격을 갖춘 경우 선택합니다.

• 회계 장부 보관 의무: 회사에 이 조건이 있는 경우 확인란에 표시합니다.

• 기본 원천징수 세금

• 원천징수 신고: 회사에서 전자 원천징수를 하는 경우 확인란에 표시합니다.

• 소모품 원천징수: 물품 구매 시 원천징수 코드를 입력합니다.

• 서비스 원천징수: 서비스 구매 시 원천징수 코드를 입력합니다.

• 신용카드 원천징수: 신용카드로 구매 시 원천징수 코드를 입력합니다.

• 원천징수 의무자 번호: 해당되는 경우 회사 원천징수 의무자 결의 번호를 입력합니다.

• 전자 인증서 파일: 전자 인증서와 비밀번호를 업로드한 후 저장합니다.

• 특별 납세자 번호: 회사가 특별 납세자 자격을 갖춘 경우 해당 납세자 번호를 입력합니다.

부가가치세 원천징수¶

이 설정은 SRI에 의해 원천징수 의무자 자격을 갖춘 경우에만 적용됩니다. 그렇지 않은 경우 이 단계를 건너뜁니다. 부가가치세 원천징수를 설정하려면 :menuselection:`회계 –> 회계 –> 환경 설정 –> 에콰도르 SRI: 납세자 유형 SRI`로 이동합니다.

각 납세자 유형에 적용되는 원천징수 비율을 반드시 설정해야 하며 품목 부가가치세 원천징수 및 :guilabel:`서비스 부가가치세 원천징수`를 지정해야 합니다.

프린트 지점¶

프린트 지점를 설정하려면 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 회계: 전표`로 이동합니다.

필요한 전자 문서 유형별로 프린트 지점를 설정해야 합니다 (예: 고객 청구서, 대변전표, 차변전표).

각 프린트 지점에 다음 정보를 설정해야 합니다.

• 전표명: [Emission Entity]-[Emission Point] [Document Type] 형식입니다 (예: 001-001 Sales Documents).

• 유형: 전표의 유형입니다. `판매`를 선택합니다.

• 문서를 사용할까요?: 확인란이 자동으로 선택되어 있으므로 선택된 상태로 둡니다.

• 발행 법인: 기관 번호를 입력합니다.

• 발송 지점: 프린트 지점을 설정합니다.

• 발송 주소: 시설의 주소를 설정합니다.

• 기본 수입 계정: 기본 수입 계정을 설정합니다.

• 대변전표 전용 연번: *대변전표*를 프린트 지점 (전표)에서 생성할 경우 확인란에 표시합니다.

• 단축 코드: 회계 항목 순서에 대한 고유 코드입니다. 고유한 5자리 코드를 입력합니다 (예: VT001).

고객용 청구서, 대변전표 및 차변전표는 :guilabel:`발송 지점`과 같은 전표를 사용해야 하고, :guilabel:`입력 지점`은 전용 전표를 사용해야 합니다.

원천징수¶

원천징수 전표를 반드시 지정해야 하며 :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 회계: 전표`로 이동하여 다음 정보를 입력합니다.

• 전표 이름: 형식은 [발송 주체]-[발송 지점] [문서 유형] (예: `001-001 Withholding)입니다.

• 유형: 전표 유형을 나타내며, `기타`를 선택합니다.

• 원천징수 유형: 구매 원천징수 내용을 설정합니다.

• 문서를 사용할까요?: 확인란이 자동으로 선택되어 있으므로 선택된 상태로 둡니다.

• 발행 법인: 기관 번호를 입력합니다.

• 발송 지점: 프린트 지점을 설정합니다.

• 발송 주소: 시설의 주소를 설정합니다.

• 기본 계정: 기본 수입 계정을 설정합니다.

• 단축 코드: 계정 항목의 고유 연번 코드입이며, 5자리 고유 코드를 입력합니다 (예: RT001).

구매 청산¶

구매 청산 기능을 사용하려면 반드시 특정한 전표를 생성해야 하며, :menuselection:`회계 –> 환경 설정 –> 회계: 전표`로 이동하여 다음 정보를 입력합니다.

• 전표 이름: 형식은 [발송 주체]-[발송 지점] [문서 유형] 입니다 (예: 001-001 Withhold).

• 유형: 전표 유형을 나타내며, `기타`를 선택합니다.

• 구매 청산: 구매 청산 기능을 활성화하려면 확인란에 표시합니다.

• 문서를 사용할까요?: 확인란이 자동으로 선택되어 있으므로 선택된 상태로 둡니다.

• 발행 법인: 기관 번호를 입력합니다.

• 발송 지점: 프린트 지점을 설정합니다.

• 발송 주소: 시설의 주소를 설정합니다.

• 단축 코드: 계정 항목의 고유 연번 코드입이며, 5자리 고유 코드를 입력합니다 (예: RT001).

마스터 데이터 설정하기¶

계정과목표¶

:doc:`계정과목표 <../accounting/get_started/chart_of_accounts>`는 현지화 모듈에 포함된 데이터 세트로 기본 설치되며, 세금, 기본 미지급금 계정, 기본 미수금 계정에 자동으로 계정이 매핑됩니다.

에콰도르의 계정과목표는 NIIF 회계와 호환되는 최신 기업 감독을 기반으로 하는 여러 개의 카테고리 그룹으로 나누어져 있습니다.

회사의 필요에 따라 계정을 추가하거나 삭제할 수 있습니다.

품목¶

품목 기본 정보 외에도 해당하는 원천징수 코드 (세금)를 추가로 설정해야 합니다.

구매 탭 아래에 있는 :menuselection:`회계 –> 공급업체: 품목`으로 이동합니다.

연락처¶

연락처를 생성할 때 다음 정보를 설정합니다.

• RUC 연락처인 경우 상단의 회사 선택 항목을 확인하고, Cedula 또는 Passport 연락처인 경우 :guilabel:`개인`을 선택합니다.

• 이름

• 주소: :guilabel:`도로명`은 전자 청구서를 확정하기 위해서 필수적인 항목입니다.

• 식별 번호: 식별 유형으로 RUC, Cedula 또는 `Passport`를 선택합니다.

• 납세자 유형: 연락처에서 SRI 납세자 유형을 선택합니다.

• 전화번호

• 이메일

세금 검토¶

현지화 모듈의 일부로 해당 설정 항목 및 관련 금융 계정과 함께 세금이 자동 생성됩니다.

다음 선택 항목이 자동으로 설정되었습니다.

• 세금 지원: IVA 세금에서만 설정할 수 있으며, 선택 항목은 구매 원천징수를 등록할 때 유용합니다.

• 코드 ATS: 소득세 원천징수 코드에 대해서만 설정할 수 있으며, 원천징수를 등록을 할 때 중요한 항목입니다.

• 세금표: IVA 세금의 경우 104 형식 코드를 설정하고 소득세 원천징수 코드의 경우 103 형식 코드를 설정합니다.

• :guilabel:`세금명:

  • IVA 세금의 경우 이름 형식을 `IVA [백분율] (104, [양식 코드] [세금 지원 코드] [세금 지원 약칭])`로 지정합니다.

  • 소득세 원천징수 코드의 경우 이름 형식을 `코드 ATS [원천징수율] [원천징수명]’으로 지정합니다.

에콰도르 모듈이 설치되면 가장 일반적인 세금이 자동으로 설정됩니다. 추가 세금을 생성해야 하는 경우 물론 가능하며, 기존에 설정한 세금을 기준으로 해야 합니다.

문서 유형 검토¶

고객용 청구서 및 *공급업체 청구서*와 회계 거래는 문서 유형별로 분류됩니다. 정부 재정 당국에서 지정하며, 이 경우 SRI가 지정합니다.

각 문서 유형별로 해당하는 전표 순서를 고유하게 배치할 수 있습니다. 현지화의 한 부분으로, 문서 유형의 하나로 문서 적용 국가가 포함되며, 나아가 현지화 모듈을 설치하면 데이터가 자동으로 생성됩니다.

문서 유형에 필요한 정보는 기본 사항으로 포함되어 있으므로 이 화면에서는 아무것도 입력하지 않으셔도 됩니다.

워크플로우¶

데이터베이스를 설정이 완료되면 문서를 등록할 수 있습니다.

판매 문서¶

고객 청구서¶

:guilabel:`고객용 청구서`는 검증이 완료되면 SRI로 전송되는 전자 문서입니다. 판매주문서 혹은 직접 생성할 수 있습니다. 반드시 다음 내용이 포함되어야 합니다.

• 고객: 고객 정보를 입력합니다.

• 전표: 고객용 청구서의 프린트 지점와 일치하는 항목을 선택합니다.

• 문서 유형: (01) 청구서 형식으로 문서 유형을 입력합니다.

• 결제 방법 (SRI): 청구서 결제 방법을 선택합니다.

• 품목: 품목에 정확한 세금을 지정합니다.

고객 대변전표¶

고객 대변전표 <../accounting/customer_invoices/credit_notes>`는 검증이 완료되면 SRI로 전송되는 전자 문서입니다. 대변전표를 등록하려면 청구서 검증 (전기)이 완료되어야 합니다. 청구서에는 :guilabel:`대변전표 버튼이 있으며, 버튼을 클릭하면 대변전표 만들기 양식으로 이동하여 다음 정보를 작성합니다.

• 크레딧 방식: 크레딧 방식의 유형을 선택합니다.

  • 일부 환불: 문서에 있는 첫 번째 번호를 입력해야 하고 일부를 대변전표로 발행하는 경우 선택합니다.

  • 전액 환불: 전체 청구서에 대한 대변전표인 경우 선택하면 대변전표를 자동으로 검증하고 청구서과 조정합니다.

  • 전액 환불 및 신규 초안 청구서: 전체 청구서에 대한 대변전표인 경우 선택하면 대변전표를 자동으로 검증하고 청구서과 조정해야 하는 경우에는 신규 초안 청구서를 자동 생성합니다.

• 사유: 대변전표 사유를 입력합니다.

• 롤백 날짜: 특정 항목을 선택합니다.

• 역분개 날짜: 날짜를 입력합니다.

• 특정 전표 사용: 대변전표의 프린트 지점을 선택하거나 원본 청구서와 동일한 전표를 사용하려면 비워둡니다.

검토한 후 역분개 버튼을 클릭합니다.

일부 환불 항목을 사용하면 대변전표 금액을 변경한 후 검증할 수 있습니다. 대변전표를 검증하기 전에 다음 정보를 검토하세요.

• 고객: 고객 정보를 입력합니다.

• 전표: 고객 대변전표에 대한 프린트 지점을 선택합니다.

• 문서 유형: (04) 대변전표 문서 유형입니다.

• 품목: 세금이 정확할 수 있도록 품목을 지정합니다.

고객 차변전표¶

고객 차변전표`는 검증이 완료되면 SRI로 전송되는 전자 문서입니다. 차변전표를 등록하려면 청구서 검증 (전기된)이 완료되어야 합니다. 청구서에는 :guilabel:`차변전표 버튼이 있으며 버튼을 클릭하면 차변전표 만들기 양식으로 이동하여 다음 정보를 작성합니다.

• 사유: 차변전표 관련 사유를 입력합니다.

• 차변전표 날짜: 특정 날짜를 선택합니다.

• 내역 복사: 동일한 청구서에 대해 차변전표를 등록해야 하는 경우 선택합니다.

• 특정 전표 사용: 대변전표의 프린트 지점을 선택하거나 원본 청구서와 동일한 전표를 사용하려면 비워둡니다.

검토한 후 차변전표 만들기 버튼을 클릭합니다.

차변전표 금액을 변경한 후 검증할 수 있습니다. 차변전표를 검증하기 전에 다음 정보를 검토하세요.

• 고객: 고객 정보를 입력합니다.

• 전표: 고객 대변전표에 대한 프린트 지점을 선택합니다.

• 문서 유형: (05) 차변전표 문서 유형입니다.

• 품목: 세금이 정확할 수 있도록 품목을 지정합니다.

고객 원천징수¶

:guilabel:`고객 원천징수`는 회사의 비전자적 문서로, 판매 항목에 원천징수를 적용하기 위해 고객이 발행하는 것입니다.

고객 원천징수를 등록하려면 청구서 검증 (전기된)이 완료되어야 합니다. 청구서에는 원천징수 추가 버튼이 있으며 버튼을 클릭하면 고객 원천징수 양식으로 이동하여 다음 정보를 작성합니다.

• 문서 번호: 원천징수 번호를 입력합니다.

• 원천징수 내역: 고객이 원천징수할 세금을 선택합니다.

원천징수를 검증하기 전에 각 세금 금액이 원본 문서와 동일한지 검토합니다.

매입 문서¶

공급업체 청구서¶

:guilabel:`공급업체 청구서`는 회사의 비전자적 문서로, 회사에서 매입 항목을 생성할 때 공급업체에서 발행합니다.

업체 청구서는 구매발주서에서 혹은 직접 생성할 수 있으며 반드시 다음 정보가 있어야 합니다.

• 공급업체: 공급업체 정보를 입력합니다.

• 청구서 날짜: 청구서 날짜를 선택합니다.

• 전표: 공급업체 청구서 전표입니다.

• 문서 유형: (01) 청구서 문서 유형입니다.

• 문서 번호: 문서 번호를 입력합니다.

• 결제 방법 (SRI): 청구서 결제 방법을 선택합니다.

• 품목: 품목에 정확한 세금을 지정합니다.

구매 청산¶

:guilabel:`구매 청산`은 검증이 완료되면 SRI로 전송되는 전자 문서입니다.

회사에서 구매할 때 발행하는 전자 문서 유형이며, 공급업체는 다음과 같은 경우에는 청구서를 발행하지 않습니다.

• 에콰도르 비거주자가 서비스 제공자인 경우.

• 에콰도르에 거주지나 사업장이 없는 외국 회사가 서비스 제공자인 경우.

• RUC에 등록되지 않은 개인이 상품이나 서비스 구매자로, 문화적 차이나 어려움으로 인해 판매 영수증이나 고객 청구서를 발행할 수 없는 경우.

• 종속 관계에 있는 직원 (정규 직원)에게 상품이나 서비스 구매에 대한 환급을 하는 경우.

• 대학 기관의 구성원이 직무 수행을 위한 서비스 제공자인 경우.

전자 문서 유형이 이와 같은 경우에는, 구매발주서`에서 생성하거나 :guilabel:`공급업체 청구서 양식 보기에서 직접 생성할 수 있습니다. 다음 내용이 반드시 포함되어 있어야 합니다.

• 공급업체: 공급업체 정보를 입력합니다.

• 전표: 프린트 지점을 정확하게 하여 :guilabel:`구매 청산`에 대한 전표를 선택합니다.

• 문서 유형: (03) 구매 청산 문서 유형입니다.

• 문서 번호: 문서 번호 (연번)를 입력합니다. 이 작업을 한 번 해 두면 다음 문서에 연번이 자동으로 할당됩니다.

• 결제 방법 (SRI): 청구서 결제 방법을 선택합니다.

• 품목: 품목에 정확한 세금을 지정합니다.

정보를 검토한 후 :guilabel:`구매 청산`을 확인할 수 있습니다.

구매 원천징수¶

:guilabel:`구매 원천징수`는 검증이 완료되면 SRI로 전송되는 전자 문서입니다.

구매 원천징수`를 등록하려면 청구서 검증이 완료되어야 합니다. 청구서에는 :guilabel:`원천징수 버튼이 있으며, 버튼을 클릭하면 원천징수 양식으로 이동한 후 다음 정보를 작성합니다.

• 문서 번호: 문서 번호 (연번)를 입력합니다. 이 작업을 한 번 해 두면 다음 문서에 연번이 자동으로 할당됩니다.

• 원천징수 내역: 품목 및 공급업체 설정에 따라 세금이 자동으로 표시되며, 세금 및 세금 지원이 정확한지 검토하여 정확하지 않은 경우에는 세금 및 세금 지원 내용을 알맞게 편집하고 선택할 수 있습니다.

정보를 검토한 후 :guilabel:`원천징수`를 확인할 수 있습니다.

원천징수 세금을 라인을 두 개 이상으로 나눌 수 있으며, 이는 두 개 이상의 원천징수 비율이 적용되는지 여부에 따라 달라집니다.

이커머스¶

ATS 보고서 모듈 을 통해 다음 작업이 활성화됩니다.

• 각 결제 수단에 대한 설정 메뉴에서 SRI 결제 수단을 선택합니다.

• 고객은 전자 상거래 (이커머스) 결제 과정에서 수동으로 식별 유형과 식별 번호를 입력할 수 있습니다.

• 결제 과정이 끝나면 유효한 에콰도르용 전자 청구서가 자동으로 생성됩니다.

환경 설정¶

웹사이트¶

결제 과정 이후에 청구서를 생성하려면 웹사이트 ‣ 환경 설정 ‣ 설정 으로 이동하여 청구서 섹션에 있는 자동 청구서 항목을 활성화합니다.

결제대행업체¶

전자상거래 결제를 캡처하는 데 사용할 결제대행업체를 활성화하려면 웹사이트 ‣ 환경 설정 ‣ 결제대행업체 섹션으로 이동한 다음 다른 업체 보기 제목 아래 있는 결제 활성화 버튼을 클릭합니다. 여기에서 대행업체 레코드를 선택하여 각 결제대행업체를 설정할 수 있습니다. 자세한 내용은 결제대행업체 문서를 참조합니다.

지급 방법¶

결제대행업체에 하나 이상의 결제 수단을 활성화하려면 각 대행업체의 환경 설정 탭에서 → 결제 수단 사용 을 클릭합니다.

결제 수단을 환경 설정할 때, SRI 결제 방법 을 필수적으로 결제 수단별로 설정해야 합니다. 이 항목은 최초로 결제 수단을 생성 및 저장한 후에 표시됩니다.

전자상거래 워크플로우¶

식별 유형 및 번호¶

구매 고객이 결제 과정에서 신분증 유형과 번호를 기재할 수 있는 항목이 있습니다. 이 정보는 결제 완료 후 전자청구서를 정확하게 생성하기 위해서 필요합니다.

결제 단계를 마치면 청구서가 확정 및 생성되어 직접 혹은 비동기적인 방식으로 SRI에 전송할 준비가 완료됩니다.

POS 전자 청구서 발행¶

다음 기능 및 설정을 활성화하려면 에콰도르 POS 모듈 (l10n_ec_edi_pos)이 설치 되어 있는지 확인합니다.

• 결제 수단에 대한 환경 설정 메뉴에서 SRI 결제 수단을 선택합니다.

• POS 에서 새 연락처를 생성할 때 고객의 식별 유형과 식별 번호를 수동으로 입력합니다.

• 결제 과정이 끝나면 유효한 에콰도르용 전자 청구서가 자동으로 생성됩니다.

결제 수단 환경 설정¶

POS용 결제 수단 생성 을 하려면, POS ‣ 환경 설정 ‣ 결제 수단 으로 이동합니다. 그런 다음 결제 수단 양식에서 SRI 결제 수단 을 설정합니다.

청구서 발행 흐름¶

식별 유형 및 번호¶

POS 캐셔는 고객이 청구서를 요청할 경우에 열려 있는 POS 세션에서 새로운 고객 연락처를 생성 할 수 있습니다.

에콰도르 POS 모듈 의 연락처 생성 양식에 식별 유형 과 세금 ID 가 두 개의 새로운 항목으로 추가되었습니다.

전자 청구서: 최종 일반 소비자¶

클라이언트가 구매한 항목에 대해 전자 청구서를 요청하지 않는 경우에도, Odoo에서는 자동으로 고객을 최종 소비자 로 설정한 후 전자 청구서를 생성합니다.

전자 청구서: 지정된 고객¶

고객이 구매한 항목에 대해 청구서를 요청하는 경우, 재무 정보를 통해 연락처를 선택하거나 생성할 수 있습니다. 이렇게 할 경우 정확한 고객 세부 정보로 청구서가 생성됩니다.

재무 보고서¶

에콰도르에서는 회사가 SRI에 제출하는 재무 보고서가 있습니다. Odoo에서는 기업에서 사용되는 두 가지 주요 재무 보고서인 103 신고서 과 104 가 지원됩니다.

해당 신고서를 확인하려면 회계 앱으로 이동하여 보고 ‣ 명세서 신고서 ‣ 세무 신고서 를 선택한 다음 `103 세무 신고서 ` 또는 ` 104 세무 신고서`로 필터링합니다.

신고서 103¶

신고서에는 특정 기간에 대한 소득세 원천징수 정보가 있으며, 월별 또는 반기별로 보고할 수 있습니다.

기준 세액이나 세금 금액과 같이 신고에 필요한 정보를 확인할 수 있으며, 괄호 안에 SRI 신고용으로 세금코드도 포함되어 있습니다.

신고서 104¶

신고서에는 특정 기간에 대한 부가가치세 및 부가세 원천징수 정보가 있으며, 월별 또는 반기별 자료입니다.

기준 세액이나 세금 금액과 같이 신고에 필요한 정보를 확인할 수 있으며, 괄호 안에 SRI 신고용으로 세금코드도 포함되어 있습니다.

ATS 보고서¶

ATS 보고서 (l10n_ec_reports_ats) 모듈을 설치 하면 ATS 보고서를 XML 형식으로 다운로드할 수 있습니다.

환경 설정¶

전자 문서를 발행하려면 회사가 전자 청구서 섹션에 설명된 대로 설정되어 있는지 확인하세요.

ATS 에는 Odoo에서 생성된 모든 문서 (청구서, 공급업체 청구서, 판매 및 매입 원천징수, 차변전표, 대변전표)가 들어 있습니다.

공급업체 청구서¶

공급업체 청구서를 생성할 때, 업체에서는 매입 건에 대해 생성하는 청구서에 인증 번호를 등록해야 합니다. 이렇게 하려면 회계 ‣ 공급업체 ‣ 청구서 로 이동하여 청구서를 선택합니다. 그런 다음 인증 번호 필드에 공급업체 청구서에 있는 번호를 입력합니다.

대변전표 및 차변전표¶

수동으로 또는 가져오기를 통해 대변전표나 차변전표를 생성하는 경우에는 수정 중인 판매 청구서에 이 전표를 연결해야 합니다.

XML 생성¶

ATS 보고서를 생성하려면 회계 ‣ 보고서 ‣ 세무 신고서 로 이동하여 ATS 보고서의 기간을 선택한 다음 ATS 를 클릭합니다.

다운로드한 XML 파일을 DIMM 양식 에 업로드할 준비가 완료되었습니다.