Italien¶

Konfiguration¶

Installera följande moduler för att få alla funktioner i den italienska lokaliseringen:

Information om företaget¶

När du konfigurerar företagets information ser du till att din redovisningsdatabas är korrekt konfigurerad. För att lägga till information, gå till Inställningar ‣ Allmänna inställningar, och i avsnittet Företag, klicka på Uppdatera info. Härifrån fyller du i fälten:

• Address: Företagets adress;

• VAT: Moms för företaget;

• Codice Fiscale: företagets skatteregistreringsnummer;

• Tax System: det skattesystem som företaget omfattas av;

E-fakturering¶

SdI är det elektroniska faktureringssystem som används i Italien. Det gör det möjligt att skicka och ta emot elektroniska fakturor till och från kunder. Dokumenten måste vara i XML-format och valideras formellt av systemet innan de levereras.

För att kunna ta emot fakturor och meddelanden måste tjänsten SdI meddelas om att användarens filer ska skickas till Odoo och behandlas för deras räkning. För att göra detta måste du konfigurera Odoo’s Codice Destinatario på Agenzia Delle Entrate portalen.

1. Gå till https://ivaservizi.agenziaentrate.gov.it/portale/ och autentisera dig;

2. Gå till avsnitt Fakturor och avgifter;

3. Ange användaren som juridisk part för det momsregistreringsnummer där du vill konfigurera den elektroniska adressen;

4. I Tillgängliga tjänster ‣ Elektronisk fakturering ‣ Registrera e-fakturaadress där alla e-fakturor ska tas emot, infoga Odoo’s Receiver Code K95IV18, och bekräfta.

Elektroniskt datautbyte (EDI)¶

Odoo använder formatet FatturaPA EDI för den italienska lokaliseringen och är aktiverat på standardjournalerna när de installeras. När file processing authorization har ställts in, skickas alla invoices och bills automatiskt.

Du kan kontrollera aktuell status för en faktura med hjälp av fältet Elektronisk fakturering. XML-filen finns i chatter för fakturan.

Tillstånd för filhantering (Odoo)¶

Eftersom filerna överförs via Odoos server innan de skickas till SdI eller tas emot av din databas, måste du auktorisera Odoo att bearbeta dina filer från din databas. Detta gör du genom att gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Inställningar ‣ Elektronisk dokumentfakturering.

Det finns tre tillgängliga lägen:

:guilabel:`Demo

Detta läge simulerar en miljö där fakturor skickas till regeringen. I detta läge måste fakturorna laddas ner manuellt som XML-filer och laddas upp på Agenzia delle Entrate:s webbplats.

Test (experimentell)

Detta läge skickar fakturor till en icke-produktions (dvs. test) tjänst som tillhandahålls av Agenzia delle Entrate. Om du sparar denna ändring kommer alla företag i databasen att använda denna konfiguration.

Officiell

Detta är ett produktionsläge som skickar dina fakturor direkt till Agenzia delle Entrate.

När du har valt ett läge måste du acceptera villkoren genom att markera Tillåt Odoo att behandla fakturor, och sedan Spara. Du kan nu registrera dina transaktioner i Odoo Bokföring.

Konfiguration av skatter¶

Många av funktionerna för e-fakturering implementeras med hjälp av Odoos skattesystem. Det är därför mycket viktigt att skatterna är korrekt konfigurerade för att kunna generera fakturor korrekt och hantera andra faktureringsanvändningsfall. Till exempel krävs specifika konfigurationer för skatter av typen omvänd avgift. Vid en omvänd skatt debiterar säljaren inte kunden för momsen utan istället betalar kunden momsen själv till sin myndighet. Det finns två huvudtyper:

• external reverse charge;

• internal reverse charge.

Extern omvänd laddning¶

Fakturor¶

För att skapa en exportfaktura, se till att alla fakturarader använder en skatt som är konfigurerad för omvänd skattskyldighet. Den italienska lokaliseringen innehåller ett exempel på en omvänd skattskyldighet för export i EU som kan användas som referens (0% EU, fakturaetikett 00eu), som finns under Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes. Export är undantagen från moms, och därför kräver omvänd skattskyldighet att alternativet Har skattebefrielse (Italien) är ikryssat, med både Befrielse och Lagreferens ifyllda.

På din faktura väljer du motsvarande skatt du behöver i fältet Taxes. Du kan hitta följande tilläggsinformation genom att öppna XML-filen för den utfärdade fakturan:

• SdI-adress (Codice Destinatario): måste fyllas i för både EU och non-EU;

• Country Id: måste innehålla den utländska säljarens land i tvåbokstavskoden ISO (Alpha-2) (t.ex. IT för ’Italien’);

• CAP: måste fyllas med 00000;

• Partita Iva (VAT-nummer): måste innehålla VAT-nummer för EU-företag och OO99999999999 (dubbel ’O’ bokstav, inte ’noll’) för icke-EU-företag. För privatkunder utan MOMS-nummer, använd 0000000;

• Fiscal Code: för utländska enheter utan en faktisk Codice Fiscale är alla igenkännbara identifierare giltiga.

För fakturor identifieras flera konfigurationer tekniskt med en Tipo Documento-kod:

• TD02 - Förskottsbetalningar;

• TDO7 - Förenklad faktura;

• TD08 - Förenklad kreditnota;

• TD09 - Förenklad debetnota;

• TD24 - Uppskjuten faktura.

Vendor bills¶

Italienska företag som köper varor eller tjänster från EU-länder (eller tjänster från länder utanför EU) måste skicka informationen i den mottagna fakturan till Agenzia delle Entrate. Detta gör att du kan komplettera skatterelaterad information på din räkning och skicka den. Säljaren måste anges som Cedente/Prestatore, och köparen som Cessionario/Committente. I XML-dokumentet för leverantörsfakturan visas säljarens uppgifter som Cedente/Prestatore, och ditt företags uppgifter som Cessionario/Committente.

Vid inmatning av skatter i en leverantörsfaktura är det möjligt att välja omvänd moms. Dessa aktiveras automatiskt i den italienska skattepositionen. Genom att gå till Bokföring ‣ Konfiguration ‣ Skatter, aktiveras 10% och 22% Varor och Service skatteområden och förkonfigureras med de korrekta skattetabellerna. Dessa ställs in automatiskt för att säkerställa korrekt bokföring av bokföringsposter och visning av skatterapporten.

För leverantörsfakturor identifieras tre typer av konfigurationer tekniskt med en kod som kallas Tipo Documento:

• TD17 - Köp av tjänster från EU- och icke-EU-länder;

• TD18 - Köp av varor från EU;

• TD19 - Köper varor från en utländsk säljare, men varorna finns redan i Italien i en VAT-insättning.

Intern omvänd laddning¶

”Omvänd skattskyldighet” för skattenät¶

Den italienska lokaliseringen har en specifik skattetabell för omvänd skattskyldighet. Dessa skattetabeller identifieras med taggen VJ och kan hittas under Redovisning ‣ Rapportering ‣ Revisionsrapporter: Skatterapport.

San Marino¶

Fakturor¶

San Marino och Italien har särskilda avtal om e-fakturering. Som sådan följer fakturor de vanliga reglerna för omvänd debitering. Ytterligare krav verkställs inte av Odoo, men användaren uppmanas av State att:

• Välj en skatt med alternativet Har befrielse från skatt (Italien) markerat, och Befrielse satt till N3.3;

• Använd den generiska SdI Codice Destinatario 2R4GT08. Fakturan vidarebefordras sedan av ett särskilt kontor i San Marino till rätt företag.

Räkningar¶

När en pappersfaktura tas emot från San Marino, måste alla italienska företag anmäla denna faktura till Agenzia delle Entrate genom att ange det särskilda värdet TD28 i e-fakturans Tipo Documento-fält.

Offentlig förvaltning (B2G)¶

Digital kvalificerad signatur¶

För fakturor och räkningar som är avsedda för Pubblica Amministrazione (B2G) krävs en Digital Qualified Signature för alla filer som skickas via SdI. XML-filen måste vara certifierad med ett certifikat som antingen är:

• ett smart kort;

• en USB-token;

• en Hårdvarusäkerhetsmodul (HSM).

CIG, CUP, inköpsorderdata¶

För att säkerställa en effektiv spårbarhet av betalningar från offentliga förvaltningar måste elektroniska fakturor som utfärdas till de offentliga förvaltningarna innehålla följande:

• CIG, utom i fall av undantag från spårbarhetskrav som föreskrivs i lag nr 136 av den 13 augusti 2010;

• CUP, i fråga om fakturor som avser offentliga arbeten.

Om XML-filen kräver det, kan Agenzia Delle Entrate endast genomföra betalningar av elektroniska fakturor när XML-filen innehåller CIG och CUP. För varje elektronisk faktura är det nödvändigt att ange CUU, som representerar den unika identifieringskod som gör det möjligt för SdI att korrekt leverera den elektroniska fakturan till mottagarkontoret.