Belgien¶

Konfiguration¶

Installera följande moduler för att få alla funktioner i den belgiska lokaliseringen, enligt IFRS reglerna.

Kontoplan¶

Du når Kontoplan genom att gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Redovisning: Kontoplan.

Den belgiska kontoplanen innehåller förkonfigurerade konton som beskrivs i PCMN. För att lägga till ett nytt konto, klicka på New. En ny rad visas. Fyll i den, klicka på Save och sedan på Setup för att konfigurera det ytterligare.

Skatter¶

Belgiska standardskatter skapas automatiskt när modulerna Belgium - Accounting och Belgium - Accounting Reports installeras. Varje skatt påverkar den belgiska Tax Report, tillgänglig genom att gå till Accounting ‣ Reporting ‣ Statements Reports: Skatterapport.

I Belgien är den normala momssatsen 21%, men det finns lägre satser för vissa kategorier av varor och tjänster. En mellansats på 12% tillämpas på sociala bostäder och mat som serveras på restauranger, medan en reducerad skattesats på 6% tillämpas på de flesta basvaror, såsom livsmedel, vattenförsörjning, böcker och medicin. En skattesats på 0% tillämpas på vissa exceptionella varor och tjänster, t.ex. vissa dags- och veckopublikationer samt återvunna varor.

Icke avdragsgilla skatter¶

I Belgien är vissa skatter inte helt avdragsgilla, t.ex. skatter på underhåll av bilar. Detta innebär att en del av dessa skatter betraktas som en kostnad.

I Odoo kan du konfigurera icke avdragsgilla skatter genom att skapa skatteregler för dessa skatter och länka dem till motsvarande konton. På så sätt beräknar systemet automatiskt skatterna och allokerar dem till lämpliga konton.

För att konfigurera en ny icke avdragsgill skatt, gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Redovisning: Skatter, och klicka på Ny:

1. Add a line och välj Base i kolumnen Based On;

2. Lägg till en rad, välj sedan på skatt i kolumnen Baserat på och ange procentandelen ej avdragsgill i kolumnen %;

3. På raden av skatt, välj den Skattenät(er) som är relaterad till din skatt;

4. Lägg till en rad med den avdragsgilla procentsatsen i kolumnen %;

5. Ange av skatt i Baserad på;

6. Välj 411000 momsåtervinning som konto och välj tillhörande skattetabell.

När du har skapat en icke avdragsgill skatt kan du tillämpa den på dina transaktioner genom att välja lämplig skatt under kodningen av fakturor och kreditnotor. Systemet beräknar automatiskt skattebeloppet och allokerar det till motsvarande konton baserat på de skatteregler som konfigurerats.

Example

Med den belgiska lokaliseringen skapas 21% bil skatt som standard (50% ej avdragsgill).

Rapporter¶

Här är listan över tillgängliga belgiska specifika rapporter:

• Balansräkning;

• Vinst och förlust;

• Skatterapport;

• Partner Momsnotering;

• EG:s försäljningslista;

• Intrastat.

Du kan få tillgång till belgiska versioner av rapporter genom att klicka på ikonen bok när du är inne på en rapport och välja den belgiska versionen: (BE).

Rapport över ej godkända kostnader¶

Otillåtna kostnader är kostnader som får dras av från det bokföringsmässiga resultatet men inte från det skattemässiga resultatet.

Rapporten Otillåtna utgifter är tillgänglig genom att gå till Redovisning ‣ Rapportering ‣ Ledning: Avvisade utgifter. Den visar finansiella resultat i realtid och periodiska ändringar. Denna rapport genereras baserat på kategorier för ej godkända utgifter som du kan nå genom att gå till Accounting ‣ Configuration ‣ Management: Kategorier för otillåtna utgifter. Vissa kategorier finns redan som standard men har inga priser. Klicka på Set Rates för att uppdatera en specifik kategori.

För att koppla en otillåten kostnadskategori till ett specifikt konto, gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Redovisning: Kontoplan. Leta upp det konto du vill ha och klicka på Setup. Lägg till Disallowed Expense category i fältet Disallowed Expenses. Från och med nu, när en utgift skapas med det här kontot, beräknas den otillåtna utgiften baserat på det pris som anges i Disallowed Expense category.

Låt oss ta ett exempel som speglar restaurang och bilkostnader.

Kostnader för restaurang¶

I Belgien är 31% av restaurang-kostnaderna inte avdragsgilla. Skapa en ny kategori för ej tillåtna utgifter och ange både Related Account(s) och Current Rate.

Bilkostnader: delat fordon¶

I Belgien varierar självriskprocenten från bil till bil och bör därför anges för varje fordon. Öppna Fleet och välj ett fordon. På fliken Skatteinfo går du till avsnittet Avdragsgilla kostnader och klickar på Lägg till en rad. Lägg till ett Startdatum och ett %. Beloppen sätts in på samma konto för alla bilkostnader.

När du skapar en faktura för bilkostnader kan du koppla varje kostnad till en specifik bil genom att fylla i kolumnen Vehicle, så att rätt procentsats tillämpas.

Med alternativet vehicle split som finns i rapporten över ej godkända kostnader kan du se avgiften och det ej godkända beloppet för varje bil.

Avgiftsformulär 281.50 och formulär 325¶

Avgiftsformulär 281.50¶

Varje år måste en 281,50 avgiftsblankett rapporteras till skattemyndigheten. För att göra detta måste taggen 281.50 läggas till i kontaktformuläret för de enheter som berörs av 281.50-avgiften. För att lägga till taggen, öppna Contacts, välj den person eller det företag som du vill skapa ett 281,50 avgiftsformulär för och lägg till taggen 281,50 i fältet Tags.

Beroende på kostnadens art, lägg sedan till motsvarande tagg 281.50 på effektkontona. För att göra detta, gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Redovisning: Kontoplan, och klicka på Setup för att lägga till motsvarande 281.50 tagg på de påverkade kontona, dvs 281.50 - Provisioner, beroende på kostnadens natur.

Formulär 325¶

Du kan skapa en 325-blankett genom att gå till Redovisning ‣ Rapportering ‣ Belgien: Skapa 325-formulär. En ny sida visas: välj rätt alternativ och klicka på Generate 325 form. För att öppna ett redan genererat 325-formulär, gå till Accounting ‣ Reporting ‣ Belgium: Öppna 325 formulär.

CODA- och SODA-angivelser¶

CODA¶

CODA är ett elektroniskt XML-format som används för att importera belgiska kontoutdrag. Du kan ladda ner CODA-filer från din bank och importera dem direkt till Odoo genom att klicka på Import Statement från din Bank journal på din instrumentpanel.

SODA¶

SODA är ett elektroniskt XML-format som används för att importera bokföringsposter relaterade till löner. SODA-filer kan importeras till den journal du använder för att registrera löner genom att gå till din bokföring dashboard och klicka på Upload i det relaterade journalkortformuläret.

När dina SODA-filer har importerats skapas posterna automatiskt i din ”lönejournal”.

Elektronisk fakturering¶

Odoo stöder E-FFF och Peppol BIS Billing 3.0 (UBL) elektroniska faktureringsformat. För att aktivera dem, gå till Redovisning ‣ Konfiguration ‣ Journaler ‣ Kundfakturor ‣ Avancerade inställningar ‣ Elektronisk fakturering, och kryssa i E-FFF (BE) och Peppol BIS Billing 3.0.

Kontantrabatt¶

I Belgien, om en rabatt på tidig betalning erbjuds på en faktura, beräknas skatten baserat på det rabatterade totalbeloppet, oavsett om kunden drar nytta av rabatten eller inte.

För att tillämpa rätt skattebelopp och rapportera det korrekt i din momsdeklaration, ange skattereduktionen som Alltid (vid fakturering).

Skattemässig certifiering: POS restaurang¶

I Belgien är ägaren till en matlagningsverksamhet som en restaurang eller food truck enligt lag skyldig att använda ett statligt certifierat Kassaregistersystem för sina kvitton. Detta gäller om årsinkomsten (exklusive moms, drycker och hämtmat) överstiger 25 000 euro.

Detta statligt certifierade system innebär användning av ett certifierat POS-system, tillsammans med en enhet som kallas Fiscal Data Module (eller black box) och ett VAT Signing Card.

Certifierat POS-system¶

Odoo POS-systemet är certifierat för de större versionerna av databaser som finns på Odoo Online och Odoo.sh. Se följande tabell för att säkerställa att ditt POS-system är certifierat.

Ett certifierat POS-system <https://www.systemedecaisseenregistreuse.be/systemes-certifies>`_ måste uppfylla stränga myndighetskrav, vilket innebär att det fungerar annorlunda än ett icke-certifierat POS-system.

• På ett certifierat POS kan du inte det:

  • Installera och använd funktionen globala rabatter (modulen pos_discount är svartlistad och kan inte aktiveras).

  • Installera och använd funktionen lojalitetsprogram (modulen pos_loyalty är svartlistad och kan inte aktiveras).

  • Skriv ut kvitton på nytt (modulen pos_reprint är svartlistad och kan inte aktiveras).

  • Ändra priser i orderrader.

  • Ändra eller ta bort orderrader i POS-order.

  • Sälja produkter utan giltigt momsregistreringsnummer.

  • Använd en POS som inte är ansluten till en IoT-box.

• Funktionen cash rounding måste vara aktiverad och inställd på en Rounding Precision på 0,05 och en Rounding Method inställd som Half-Up.

• Skatter måste anges som inkluderade i priset. För att ställa in detta går du till Point of Sale ‣ Configuration ‣ Settings, och i avsnittet Accounting öppnar du formuläret Default Sales Tax genom att klicka på pilen bredvid fältet för standardförsäljningsskatt. Klicka sedan på Avancerade alternativ och aktivera Ingår i pris.

• I början av en POS-session måste användaren klicka på Work in för att stämpla in. Detta gör det möjligt att registrera POS-order. Om användarna inte är inloggade kan de inte göra POS-ordrar. På samma sätt måste de klicka på Work Out för att stämpla ut i slutet av sessionen.

Skattedatamodul (FDM)¶

En FDM, eller black box, är en statligt certifierad enhet som fungerar tillsammans med Point of Sale-applikationen och sparar information om dina POS-order. Konkret genereras ett hash (unik kod) för varje POS-order och läggs till på dess kvitto. Detta gör det möjligt för myndigheterna att kontrollera att alla intäkter deklareras.

Konfiguration¶

Innan du konfigurerar din databas för att arbeta med en FDM, se till att du har följande hårdvara:

• a Boîtenoire.be (certificate number BMC04) FDM;

• en RS-232 seriell nollmodemkabel per FDM;

• en RS-232-serie-till-USB-adapter per FDM;

• en IoT Box (en IoT-box per FDM), och

• en kvittoskrivare.

Black box-modul¶

Som en förutsättning aktivera modulen Belgiskt registrerat kassaregister (tekniskt namn: pos_blackbox_be).

När modulen är aktiverad lägger du till ditt momsregistreringsnummer i din företagsinformation. Det gör du genom att gå till Inställningar ‣ Företag ‣ Uppdatera information och fylla i fältet MOMS. Ange sedan ett nationellt registreringsnummer för varje anställd som använder POS-systemet. Gå till appen Employees och öppna ett formulär för anställda. Gå sedan till HR settings tab ‣ Attendance/Point of Sale och fyll i fältet INSZ or BIS number.

IoT-box¶

För att kunna använda en FDM behöver du en registrerad IoT-box. För att registrera din IoT-box måste du kontakta oss via vårt kontaktformulär för support och lämna följande information:

• ditt momsregistreringsnummer;

• ditt företags namn, adress och juridiska struktur, och

• mac-adressen till din IoT-box.

När din IoT-box är certifierad, connect den till din databas. För att verifiera att IoT-boxen känner igen FDM, gå till IoT-hemsidan och bläddra ner i avsnittet IOT Device, där FDM bör visas.

Lägg sedan till IoT till din POS. Gå till Point of Sale ‣ Configuration ‣ Point of Sale, välj din POS, bläddra ner till avsnittet Connected Device och aktivera IoT Box. Slutligen lägger du till FMD i fältet Fiscal Data Module.

Underskriftskort för moms¶

När du öppnar en POS-session och gör din första transaktion uppmanas du att ange den PIN-kod som medföljer ditt VSC. Kortet levereras av FPS vid registrering.