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    Contrôle Financier Tableau

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    Contrôle financier

    La relation projet –Banque


    La relation projet –Banque

    Opération bancaire:

    1. Opération bancaire: Epargne : capitalisation

    2. Opération bancaire: crédit : Actualisation

    Comptes bancaire:

    1. comptes: Epargne : comptes sur carnet

    2. comptes: crédit : comptes courant (versement de salaire)


    La capitalisation (intérêt simple)
    *durée ≤ 1ans
    Placer un capital de 50 000 sur une durée de 1 ans avec un taux
    d’intérêt de 5%.
    RI=
    À travers le placement d’un capital de 50 000 DH sur une durée d’une
    année et avec un taux d’intérêt de 5% DH on aura un rendement de
    2500 DH et on percevra à la fin une valeur acquise de 52 500
    DH
    VALEUR ACQUISE = capital placé + RI
    ‫القيمة المكتسبة من االدخار‬
    Placer un capital de 50 000 sur une durée de 8 mois avec un taux
    d’intérêt de 5%.

    RI=
    À travers le placement d’un capital de 50 000 DH sur une durée de 8 mois et avec un taux
    d’intérêt de 5% DH on aura un rendement de 1667 DH et on percevra à la fin une valeur
    acquise de 51 667DH

    Placer un capital de 50 000 sur une durée de 200 jours avec un taux
    d’intérêt de 5%.
    RI=

    À travers le placement d’un capital de 50 000 DH sur une durée de 200 J et avec un taux
    d’intérêt de 5% on aura un rendement de 1389 DH et on percevra à la fin une valeur
    acquise de 51 389DH
    Règles intérêt simple
    Durée en année : RI=

    Durée en mois : RI=

    Durée en jours : RI=

    VALEUR ACQUISE = capital placé + RI

    *durée ≤ 1ans
    intérêt composé : capitalisation
    *n˃ 1 an
    n Capital « C0 » Ri « C0 T » Valeur acquise (C0 + C0 T )
    0 C0 = C0

    1 C0 C0 T C0 + C0T
    2 C0 + C0T (C0 + C0T)T C0 + C0T + C0T +
    = =
    C0T + C0 + 2 C0T +
    =
    C0 (1+
    =
    C0

    3 C0

    12 C0

    n C0
    Données Dur Taux Valeur acquise DH
    ée

    Placement d’un capital de 2 3% C0 =9 0000 95.481 DH


    90 000 DH sur une durée ans
    de 2 ans et avec un taux de
    3%

    Placement d’un capital de 2 3% C0 97 621 DH


    90 000 DH sur une durée ans = 9 0000
    de 2 ans et 9 mois et avec et 9
    un taux de 3% moi
    s
    Placement d’un capital de 3 3% C0 99 810 DH
    90 000 DH sur une durée ans 9 0000
    de 3 ans et 5 mois et 29 j et 5
    avec un taux de 3% moi
    s et
    29 j
    APPLICATION / Sur quelle durée il faut placer un
    capital de 1 200 000 DH pour percevoir une valeur
    de 1 500 000 DH sachant que le taux d’intérêt est de
    5%.
    Réponse/ Ln = 7 ln 6

    Cn =C0
    Cn/ C0 =
    =
    Ln (Cn/ C0) = Ln ( )
    Ln (Cn/ C0) = Ln (
    =
    APPLICATION / Sur quelle durée il faut placer un capital de 1 200
    000 DH pour percevoir une valeur de 1 500 000 DH sachant que le
    taux d’intérêt est de 5%.
    Réponse/
    = = 4.4 = 4 ans et 144 jours
    (0.4×360 = 144 JOURS)

    = 4.4 = 4 ans et 144 jours


    Remarque :

    ‫رأسمآل المدخر القيمة المكتسبة من االدخار‬


    ‫القيمة المكتسبة من االدخار =‪Cn =valeur acquise‬‬
    ‫رأسمآل المدخر = ‪C0=le capital placé‬‬
    intérêt composé : Actualisation
    *n˃ 1 an
    Durée de crédit =
    Cn =C0
    C0 = Cn/
    C0 = Cn

    Cn =valeur de remboursement= ‫قيمة آداء السلف‬


    C0=la valeur actuelle = Crédit= ‫القيمة الحالية للسلف‬
    BAM elle impose les taux :
    1. L’intervalle des taux de l’épargne : (1.5% -
    3.25%)
    Les banques se mettent d’accord sur (1.5%-
    1.65%)
    2. L’intervalle des taux de crédit : (4% - 8%)
    Les banques se mettent d’accord sur (6% - 8% )

    Aujourd'hui avec l’augmentation du taux d’inflation


    automatiquement BAM elle a augmenté le taux de
    l’épargne et elle a augmenté aussi le taux du
    crédit ( pour faire face à l’abus de C°)
    Crédit
    Crédit : 200 000 ; durée : 5 ans; Intérêt + Amortissement = Annuité
    Intérêt : 5% ; Amortissement constant (200 000/5=40 000)

    Année Crédit Intérêt Amortissement Annuité


    1 200 000 10 000 40 000 50 000

    2 160 000 8000 40 000 48 000

    3 120 000 6000 40 000 46 000

    4 80 000 4000 40 000 44 000

    5 40 000 2000 40 000 42 000

    TOTAL 0 30 000 200 000 230 000


    10 000

    INTERËT

    6000

    2000

    n
    0 1 5
    3
    Crédit
    Crédit : 900 000 ; durée : 5 ans; Intérêt + Amortissement = Annuité
    Intérêt : 5% ; Amortissement augmente chaque année de 10 000

    Année Crédit Intérêt Amortissement Annuité


    1 900 000 45000 160 000 205 000

    2 740 000 37000 170 000 207 000

    3 570 000 28 500 180 000 208 500

    4 390 000 19500 190 000 209 500

    5 200 000 10 000 200 000 210 000

    TOTAL 0 140 000 900 000 1.040.000

    X +x+ 10 000 + x+ 20 000 + x+ 30000 + x+ 40 000 = 900 000


    5x + 100 000 = 900 000
    X = 160 000

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