TALLER EVALUATIVO 2

La compañía LA MONITA N°2 S.A. Gran contribuyente. se dedica a comercializar productos de gran
rotación y su información financiera para diciembre 31 del 2019.

Transacciones en el mes de enero 2020

Enero 3: se recibe una cuenta de cobro del formateo de computadores por 100.000 declarante
Enero 4: se recibe una cuenta de cobro del revisor fiscal por 1 S.M.L.V.M. declarante
Enero 5 : Se obtienen un crédito con Bancolombia por 25.000.000 con una tasa de interés del 1.9%
mensual anticipado.
Enero 6: se compran 1000 acciones de Bancolombia a 38.000 cada una
Enero 7: se venden inventarios de mercancías por 30.000.000 costo 14.000.000, y se pagan el 80% de
contado y el resto a crédito.
Enero 8: se compran inventarios por 15.000.000 a crédito a la compañía A&A S.A.
Enero 9: se compran un vehículo por 60.000.000 a crédito.
Enero 11: Se compra un equipo de cómputo por 1.500.000 de contado.
Enero 12: se pagan el 10% de los proveedores que tenían del mes pasado
Enero 13: se venden el 30% de las mercancías compradas en enero 8 con un 60% de utilidad. De
contado
Enero 14: se recibe una cuenta de cobro por servicio de fletes de mercancías a un cliente por 110.000.

Enero 14: se paga el formato 300 de IVA del cuatrimestre 3 del 2019.
Enero 15: se obtiene un local en arrendamiento por 3.000.000 y además se paga el 10% del canon a la
inmobiliaria por su servicio
Enero 16: se obtiene un crédito con el banco banitsmo Panamá por US$100.000 Intereses pagados por
anticipado mensual con una tasa 20% EA TRM $3.250.
Enero 17: se compra el programa contable SIIGO por 1.540.000 contado el 50% y el resto a dos cuotas
iguales mensuales
Enero 18: se compra la patente para comercializar la vacuna del COVID 18 Por 25.000.000 de contado
(sin impuestos)
Enero 19. Se reciben los intereses del 10% por la inversión CDT. y vuelven a invertir el mismo valor del
CDT.
Enero 20: se compran gastos de papelería por 500.000 de contado.
Enero 21: se compra una maquina en Panamá por US$50.000 DE CONTADO TRM $3.250
Enero 22: paga a la naviera para el transporte de la maquinaria desde el puerto de colon Panamá a el
puerto de Cartagena US$1.000 TRM 3.260.
Enero 22: la maquina llega al puerto de Cartagena y por concepto de nacionalización paga $1.000.000
de contado.
Enero 24: la maquina es transportada por la empresa COOTRARIS a la bodega en la hermosa
municipalidad de Copacabana Antioquia y paga 1.500.000 por el flete. A crédito
Enero 25: la maquina llega a la empresa.
Enero 26: La compañía paga honorarios a un ingeniero (declarante) para la adecuación, instalación y
puesta en marcha de la maquina 5.000.000.
Enero 27: la maquina empieza a funcionar perfectamente.
Enero 31: se causa y paga la nomina mensual de un mensajero que devenga 1 smlvm riesgo III, Una
vendedora que devenga $1.250.000 mensual, una auxiliar contable que devenga 1.500.000 mensual y u
administrador que devenga 3.000.000

Nota: por temas didácticos todas las transacciones son con impuestos IVA 19% Y RET FTE DEACUERDO
A LA TABLA DE RETENCIONES del 2020, la empresa tiene el beneficio del artículo 114 del E.T.

Se pide
Elaborar el libro diario, libro mayor (cuantas T), elaborar estado de resultados y E.S.F (balance general),
E. flujo de efectivos y cambios en el patrimonio a enero 31 2020.

El taller debe ser enviado hasta el dia lunes 6 de abril 2.020 un UNICO archivo DE EXCEL POR PAREJAS
SOLO PAREJAS (EQUIPOS DE DOS INDIVIDUOS) ¨2 PERSONAS¨
omercializar productos de gran
e 31 del 2019.

020
por 100.000 declarante
M. declarante
una tasa de interés del 1.9%

000.000, y se pagan el 80% de

a A&A S.A.

ado
on un 60% de utilidad. De

ancías a un cliente por 110.000.

s se paga el 10% del canon a la

$100.000 Intereses pagados por

o el 50% y el resto a dos cuotas

18 Por 25.000.000 de contado

ven a invertir el mismo valor del

ADO TRM $3.250

el puerto de colon Panamá a el

acionalización paga $1.000.000

bodega en la hermosa
A crédito

a la adecuación, instalación y

venga 1 smlvm riesgo III, Una

devenga 1.500.000 mensual y un

VA 19% Y RET FTE DEACUERDO

el artículo 114 del E.T.

ultados y E.S.F (balance general),

archivo DE EXCEL POR PAREJAS

 CONTABILIDAD FINANCIERA IV
TALLER EVALUATIVO 2

LUISA FERNANDA ROJAS ID 00064132

CRISTIAN CAMILO OROZCO MUÑOZ ID 000

CONTADURÍA PÚBLICA
CONTABILIADAD FINANCIERA IV
DAVID ALEJANDRO VILLAGRES
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO D
BELLO (ANT)
IV CUATRIMESTRE
AÑO 2020
ABILIDAD FINANCIERA IV
LLER EVALUATIVO 2

NANDA ROJAS ID 000641327

LO OROZCO MUÑOZ ID 000707428

ONTADURÍA PÚBLICA
BILIADAD FINANCIERA IV
ALEJANDRO VILLAGRES
UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
BELLO (ANT)
V CUATRIMESTRE
AÑO 2020
 LA MONITA N°2 SA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOS
CORRIENTES
CAJA $2,700,000
BANCOS $34,960,000
INVERSIONES $2,800,000
INVENTARIOS $14,000,000
ANTICIPOS Y AVANCES $5,100,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $59,560,000

NO CORRIENTES
OFICINA $40,000,000
DEPRECIACION OFICINA - $4,000,000
EQUIPO COMPUTO $4,000,000
DEP EQUIPO COMPUTO - $1,000,000
MUEBLES Y ENSERES $16,000,000
DEPRE MUEBLES Y ENSERE - $5,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $50,000,000

TOTAL ACTIVO $109,560,000

A MONITA N°2 SA
DE SITUACION FINANCIERA

PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS $9,000,000
ACREEDORES NACIONALES $12,000,000
CX P HONORARIOS $4,000,000
PROVEEDORES $48,000,000
IVA X PAGAR $1,560,000
TOTAL PASIVO $74,560,000

PATRIMONIO
CAP AUTORIZAADO $50,000,000
CAP X SUSCRIBIR - $20,000,000
CAP SUSCRITO Y PAGADO $30,000,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO $5,000,000
TOTAL PATROMINIO $35,000,000

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $109,560,000

 LA MONITA N°2 SAS
LIBRO DIARIO
Jan-20

FECHA CUENTA DESCRIPCION DEBITO

Jan-03 514525 SERVICIO INFORMATICO $100,000
236525 RENCION 4%
233530 COSTOS SERVICIOS TECNICOS

Jan-04 511010 HONORARIOS REVISOR FISCAL $877,803

236515 RETECION 11%t
233525 HONORARIOS

Jan-05 210501 OBLIGACIONES FINANCIERAS

170505 INTERES ANTICIPADO $475,000
111005 BANCO $24,525,000

Jan-06 120550 COMPRA ACCIONES BANCO $38,000,000

111005 BANCO

Jan-07 413505 INGRESO VENTAS

240801 IVA 19%
135515 RETECION 2,5% $750,000
130505 DEUDORES $34,950,000

111005 BANCO $27,960,000

130505 DEUDORES

613505 CMV $14,000,000

143505 INVENTARIO

Jan-08 143505 INVENTARIO $15,000,000

240802 IVA 19% $2,850,000
236540 RETENCION 2,5%
220505 PROVEEDORES

Jan-09 154005 VEHICULO $60,000,000

154095 IVA 19% $11,400,000
236541 RETENCION 1 %
233595 ACREEDOR

Jan-11 152805 EQUIPO COMPUTO $1,500,000

152895 IVA 19% $285,000
236540 RETENCION 2,5%
 233595 ACREEDOR

233595 ACREEDOR $1,747,500

111005 BANCO

Jan-12 220505 PROVEEDORES $4,800,000

111005 BANCO

Jan-13 413505 INGRESO VENTAS

240801 IVA 19%
135515 RETECION 2,5% $281,250
130505 DEUDORES $13,106,250

130505 DEUDORES
111005 BANCO $13,106,250

613505 CMV $4,500,000

143505 INVENTARIO

Jan-14 513550 COSTO FLETES $110,000

233595 ACREEDOR

240802 IVA 19% $1,560,000

111005 BANCO

Jan-15 170525 ARRENDAMIENTO $3,000,000

522010 CANON INM 10% $300,000
240802 IVA 19% $57,000
236530 RETENCION 3,5%
236531 RETENCION 4%
233595 ACREEDOR

233595 ACREEDOR $3,240,000

111005 BANCO

Jan-16 211001 OBLIGACION FINANCIERA EXT

170505 INTERES ANTICIPADO $4,975,425
111005 BANCO $320,024,575

January17 171016 PROGRAMA CONTABLE $1,540,000

240802 IVA 19% $292,600
236526 RETENCION 3.5%
233595 ACREEDOR
 233595 ACREEDOR $889,350
111005 BANCO

January 18 161505 PATENTE $25,000,000

233595 ACREEDOR

233595 ACREEDOR $25,000,000

111005 BANCO

January 19 421005 INT CDT

111005 BANCO $280,000
122505 CANCELACION CDT
122506 APERTURA CDT $2,800,000

January 20 519530 GASTO PAPELRIA $500,000

240802 IVA 19 % $95,000
233595 ACREEDOR

233595 ACREEDOR $595,000

111005 BANCO

January 21 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO $162,500,000

111005 BANCO

January 22 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO $3,260,000

111005 BANCO

January 22 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO $1,000,000

111005 BANCO

January 24 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO $1,500,000

236527 RETENCION 1%
233595 ACREEDOR

January 26 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO $5,000,000

236515 RETENCION 11 %
233595 ACREEDOR

233595 ACREEDOR $4,450,000

111005 BANCO

January 27 152001 MAQUIANRIA Y EQUIPO $173,260,000

 158805 MAQUINARIA EN TRANSITO

January 31 520506 SALARIO $877,803

520527 AUXILIO DE TRANSPORTE $102,854
237005 SALUD
238030 PENSION
250501 SALARIOS POR PAGAR

520570 PENSION $105,336

520568 ARL $21,383
520572 CAJA COMPENSACION $35,112
238030 PENSION
237006 ARL
237010 CAJA COMPENSACION

520530 CESANTIAS $81,689

520539 VACACIONES $36,604
520533 INTERES CESANTIAS $817
520536 PRIMA DE SERVICIOS $81,689
261005 CESANTIAS
261015 VACACIONES
261010 INTERES CESANTIAS
261020 PRIMA DE SERVICIOS

520506 SALARIO $1,250,000

520527 AUXILIO TRANSPORTE $102,854
237005 SALUD
238030 PENSION
250502 SALARIOS POR PAGAR

520570 PENSION $150,000

520568 ARL $6,525
520572 CAJA COMPENSACION $50,000
238030 PENSION
237006 ARL
237010 CAJA COMPENSACION

520530 CESANTIAS $112,693

520539 VACACIONES $52,125
520533 INTERES CESANTIAS $1,127
520536 PRIMA DE SERVICIOS $112,693
261005 CESANTIAS
261015 VACACIONES
261010 INTERES CESANTIAS
261020 PRIMA DE SERVICIOS

510506 SALARIO $1,500,000

510527 AUXILIO TRANSPORTE $102,584
237005 SALUD
238030 PENSION
250503 SALARIOS POR PAGAR

510570 PENSION $180,000

510568 ARL $7,830
510572 CAJA COMPENSACION $60,000
238030 PENSION
237006 ARL
237010 CAJA COMPENSACION

510530 CESANTIAS $133,495

510539 VACACIONES $62,550
510533 INTERES CESANTIAS $1,335
510536 PRIMA DE SERVICIOS $133,495
261005 CESANTIAS
261015 VACACIONES
261010 INTERES CESANTIAS
261020 PRIMA DE SERVICIOS

510506 SALARIO $3,000,000

237005 SALUD
238030 PENSION
250504 SALARIOS POR PAGAR

510570 PENSION $360,000

510568 ARL $15,660
510572 CAJA COMPENSACION $120,000
238030 PENSION
237006 ARL
237010 CAJA COMPENSACION

510530 CESANTIAS $249,900

510539 VACACIONES $125,100
510533 INTERES CESANTIAS $2,499
510536 PRIMA DE SERVICIOS $249,900
261005 CESANTIAS
261015 VACACIONES
 261010 INTERES CESANTIAS
261020 PRIMA DE SERVICIOS

250501 NOMINA MENSAJERO $910,433

250502 NOMINA VENDEDOR $1,252,854
250503 NOMINA AUX CONTABLE $1,482,584
250504 NOMINA ADMINISTRADOR $2,760,000
111005 BANCOS

AJUSTES January 31 516015 DEP ACUMUL EQUI OFICINA $333,333

159215 DEP ACUMUL EQUI OFICINA

516020 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO $66,667

159220 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO

516015 DEP ACUMUL MUEBLES Y ENCER $133,333

159215 DEP ACUMUL MUEBLES Y ENCERES

530505 AMORTIZACION INTERES $411,667

170505 AMORTIZACION INTERES

516020 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO $19,833

159220 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO

159235 DEPR ACUM EQUIPO DE TRANSPOR

516035 DEPR ACUM EQUIPO DE TRANSPOR $872,667

522010 AMORTIZACION ARRIENDO $1,600,000

170525 AMORTIZACION ARRIENDO

530520 AMORTIZACION INTERESES $2,487,713

170505 AMORTIZACION INTERESES

516510 GASTO AMORTIZACION PROGRA $59,889

171016 AMORTIZACION ACOMULADA

516510 GASTO AMORTIZACION PATENTE $180,556

161505 AMORTIZACION ACOMULADA

530525 DIFERENCIA EN CAMBIO $17,300,000

211001 DIFERENCIA EN CAMBIO
516010 DEP ACUM MAQUINA Y EQUIPO $96,256
159210 DEP ACUM MAQUINA Y EQUIPO

$1,050,896,439
CREDITO

$4,000
$96,000

$96,558
$781,245

$25,000,000

ACCIONES VALOR ACCIONTOTAL

$38,000,000 1000 $ 38,000 $ 38,000,000

$30,000,000
$5,700,000

$27,960,000

$14,000,000

$375,000
$17,475,000

$600,000
$70,800,000

$37,500
 $1,747,500

$1,747,500

SE DEBE ABONO NUEVO SALDO

$4,800,000 $ 48,000,000 $ 4,800,000 $ 43,200,000

$11,250,000
$2,137,500 $ 4,500,000 $ 11,250,000

$13,106,250

$4,500,000

$110,000

$1,560,000

$105,000
$12,000
$3,240,000

$3,240,000
DOLARES TRM TOTAL
$325,000,000 $ 100,000 $ 3,250 $ 325,000,000

1.53%

$53,900
$1,778,700
 $889,350

$25,000,000

$25,000,000

$280,000

$2,800,000

$595,000

$595,000

DOLARES TRM TOTAL

$162,500,000 $50,000 $3,250 $162,500,000

$1,000 $3,260 $3,260,000

$3,260,000

$1,000,000

ENENRO 25 MERCANCIA LLEGA A LAEMPRESA Y S

$15,000
$1,485,000

January 27 LA MAQUINARIA EMPIEZA A FUNCION

$550,000
$4,450,000

$4,450,000
$173,260,000

MENSAJERO
SALARIO $877,803
$35,112 AUXILIO DE TRANSPORTE $102,854
$35,112 RIESGO III 2.436%
$910,433

$105,336
$21,383
$35,112

$81,689
$36,604
$817
$81,689

VENDEDORA
SALARIO $1,250,000
$50,000 AUXILIO TRANSPORTE $102,854
$50,000
$1,252,854 ARL 0.522%

$150,000
$6,525
$50,000

$112,693
$52,125
 $1,127
$112,693

AUXILIAR CONTABLE
SALARIO 150000
$60,000 AUXILIO TRANSPORTE $102,854
$60,000 ARL 0.522%
$1,482,584

$180,000
$7,830
$60,000

$133,495
$62,550
$1,335
$133,495

$120,000 ADMINISTRADOR
$120,000 SALARIO 3000000
$2,760,000 ARL 0.522%

$360,000
$15,660
$120,000

$249,900
$125,100
 $2,499
$249,900

$6,405,871

DEPRECIACION EQUIPO $40,000,000 $333,333

$333,333 DE OFICINA 3600

DEPRECIACION EQUIPO $4,000,000 $66,667

$66,667 DE COMPUTO 1800

$16,000,000 $133,333
DEPRECIACION
MUEBLES Y
$133,333 ENSERES 3600

$475,000 $411,667
AMORTIZACION INTERESS
$411,667 30

DEPRECIACION $1,785,000 $19,833

EQUIPO DE
$19,833 COMPUTO 1800

$872,667 $71,400,000 $872,667

DEPRECIACION VEHICULO
1800

AMORTIZACION $3,000,000 $1,600,000

$1,600,000 ARRENDAMIENTO 30

AMORTIZACION INTERES $4,975,425 $2,487,713

$2,487,713 EXTRANJEROS 30
AMORTIZACION
PROGRAMA 1540000 $59,889
$59,889 CONTABLE 360

AMORTIZACION
PATENTE 25000000 $180,556
$180,556 1800
US TRM TOTAL
AJUSTE CREDITO 100000 3250 $325,000,000
$17,300,000 DIFERENCIA EN CAMBIO 100000 3423 $342,300,000
- $17,300,000
 AMORTIZACION $173,260,000 $96,256
$96,256 ARRENDAMIENTO 7200

$1,050,896,439
GA A LAEMPRESA Y SE EVIDENCIA QUE LLEGA E BUEN ESTADO

EMPIEZA A FUNCIONAR PERFECTAMENTE

 AMORTIZACION
PROGRAMA 1540000 $59,889
CONTABLE 360

$0

DIFERENCIA
 LA MONITA N°2 SAS
LIBRO DIARIO
Jan-20

CUENTA DESCRIPCION SALDO INICIAL DEBITO

110505 CAJA $2,700,000 $0
111005 BANCO $34,960,000 $385,895,825
120550 COMPRA ACCIONES BANCO $0 $38,000,000
122505 CDT $2,800,000 $0
122506 APERTURA CDT $0 $2,800,000
130505 DEUDORES $0 $48,056,250
133005 ANTICIPO Y AVANCES $5,100,000 $0
135515 RETECION 2,5% $0 $1,031,250
143505 INVENTARIO $14,000,000 $15,000,000
152001 MAQUIANRIA Y EQUIPO $0 $173,260,000
152405 EQUIPOS DE OFICINA $40,000,000 $0
152406 MUEBLES Y ENSERES $16,000,000 $0
152805 EQUIPO COMPUTO $4,000,000 $1,500,000
152895 MAYOR VALOR EQ COM $0 $285,000
154005 VEHICULO 0 $60,000,000
154095 MAYOR VALOR VEH $0 $11,400,000
158805 MAQUINARIA EN TRANSITO 0 $173,260,000
159210 DEP ACUM MAQUINA Y EQUIPO - $5,000,000 $0
159215 DEP ACUMUL EQUI OFICINA - $4,000,000 $0
159220 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO - $1,000,000 $0
159235 DEPR ACUM EQUIPO DE TRANSPOR $0 $0
161505 PATENTE $0 $25,000,000
170505 INTERES ANTICIPADO $0 $5,450,425
170525 ARRENDAMIENTO $0 $3,000,000
171016 PROGRAMA CONTABLE $0 $1,540,000
210501 OBLIGACIONES FINANCIERAS $9,000,000 $0
211001 OBLIGACION FINANCIERA EXT $0 $0
220505 PROVEEDORES $48,000,000 $4,800,000
233525 HONORARIOS $4,000,000 $0
233530 COSTOS SERVICIOS TECNICOS $0 $0
233595 ACREEDOR $12,000,000 $35,921,850
236515 RETECION 11%t $0 $0
236525 RENCION 4% $0 $0
236526 RETENCION 3.5% $0 $0
236527 RETENCION 1% $0 $0
236530 RETENCION 3,5% $0 $0
236531 RETENCION 4% $0 $0
236540 RETENCION 2,5% $0 $0
236541 RETENCION 1 % $0 $0
237005 SALUD $0 $0
237006 ARL $0 $0
237010 CAJA COMPENSACION $0 $0
240801 IVA 19% GENERADO Y DESCONTADO $1,560,000 $4,854,600
238030 PENSION $0 $0
250501 SALARIOS POR PAGAR $0 $6,405,871
261005 CESANTIAS $0 $0
261010 INTERES CESANTIAS $0 $0
261015 VACACIONES $0 $0
261020 PRIMA DE SERVICIOS $0 $0
310505 CAPITAL AUTORIZADO $50,000,000 $0
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR - $20,000,000 $0
310501 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $30,000,000 $0
370505 RESULTADO DEL EJERCICIO $5,000,000 $0
413505 INGRESO VENTAS $0 $0
421005 INT CDT $0 $0
510506 SALARIO $0 $4,500,000
510527 AUXILIO TRANSPORTE $0 $102,584
510530 CESANTIAS $0 $383,395
510533 INTERES CESANTIAS $0 $3,834
510536 PRIMA DE SERVICIOS $0 $383,395
510539 VACACIONES $0 $187,650
510568 ARL $0 $23,490
510570 PENSION $0 $540,000
510572 CAJA COMPENSACION $0 $180,000
511010 HONORARIOS REVISOR FISCAL $0 $877,803
513550 COSTO FLETES $0 $110,000
514525 SERVICIO INFORMATICO $0 $100,000
516010 DEP ACUM MAQUINA Y EQUIPO $0 $96,256
516015 DEP ACUMUL EQUI OFICINA $0 $466,667
516020 DEP ACUMUL EQUI COMPUTO $0 $86,500
516035 DEPR ACUM EQUIPO DE TRANSPOR $0 $872,667
516510 GASTO AMORTIZACION PROGRAMA $0 $240,444
519530 GASTO PAPELRIA $0 $500,000
520506 SALARIO $0 $2,127,803
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE $0 $205,708
520530 CESANTIAS $0 $194,381
520533 INTERES CESANTIAS $0 $1,944
520568 ARL $0 $27,908
520539 VACACIONES $0 $88,729
520536 PRIMA DE SERVICIOS $0 $194,381
520570 PENSION $0 $255,336
520572 CAJA COMPENSACION $0 $85,112
522010 AMORTIZACION ARRIENDO $0 $1,900,000
530505 AMORTIZACION INTERES $0 $411,667
530520 AMORTIZACION INTERESES $0 $2,487,713
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO $0 $17,300,000
613505 CMV $0 $18,500,000

$1,050,896,439
CREDITO SALDO FINAL
$0 $2,700,000
$253,447,721 $167,408,104
$0 $38,000,000
$2,800,000 $0
$0 $2,800,000
$41,066,250 $6,990,000
$0 $5,100,000
$0 $1,031,250
$18,500,000 $10,500,000
$0 $173,260,000
$0 $40,000,000
$0 $16,000,000
$0 $5,500,000
$0 $285,000
0 $60,000,000
$0 $11,400,000
$173,260,000 $0
$96,256 - $5,096,256
$466,667 - $4,466,667
$86,500 - $1,086,500
$872,667 - $872,667
$180,556 $24,819,444
$2,899,379 $2,551,046
$1,600,000 $1,400,000
$59,889 $1,480,111
$25,000,000 $34,000,000
$342,300,000 $342,300,000
$17,475,000 $60,675,000
$781,245 $4,781,245
$96,000 $96,000
$109,206,200 $85,284,350
$646,558 $646,558
$4,000 $4,000
$53,900 $53,900
$15,000 $15,000
$105,000 $105,000
$12,000 $12,000
$412,500 $412,500
$600,000 $600,000
$265,112 $265,112
 $51,398 $51,398
$265,112 $265,112
$7,837,500 $4,542,900
$1,060,448 $1,060,448
$6,405,871 $0
$577,777 $577,777
$5,778 $5,778
$276,379 $276,379
$577,777 $577,777
$0 $50,000,000
$0 - $20,000,000
$0 $30,000,000
$0 $5,000,000
$41,250,000 $41,250,000
$280,000 $280,000
$0 $4,500,000
$0 $102,584
$0 $383,395
$0 $3,834
$0 $383,395
$0 $187,650
$0 $23,490
$0 $540,000
$0 $180,000
$0 $877,803
$0 $110,000
$0 $100,000
$0 $96,256
$0 $466,667
$0 $86,500
$0 $872,667
$0 $240,444
$0 $500,000
$0 $2,127,803
$0 $205,708
$0 $194,381
$0 $1,944
$0 $27,908
$0 $88,729
$0 $194,381
$0 $255,336
$0 $85,112
$0 $1,900,000
$0 $411,667
$0 $2,487,713
 $0 $17,300,000
$0 $18,500,000

$1,050,896,439
 LA MONITA N°2 SA
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
February DE 2020

INGRESOS $41,250,000
-COSTO DE VENTA $18,500,000
=UTILIDAD BRUTA $22,750,000
-GASTO DE ADMINISTRACION - $14,735,989
51 -SUELDOS $4,500,000
-AUXILIO DE TRANSPORTE $102,584
-CESANTIAS $383,395
-INTERESES SOBRE LAS CESAN $3,834
-PRIMA DE SERVICIOS $383,395
-VACACIONES $187,650
-ARL $23,490
-PENSION $540,000
-APORET CAJA $180,000
-HONORARIOS REVISOR FISC $877,803
-COSTO FLETES $110,000
-SERVICIO INFORMATICO $100,000
-DEP ACUM MAQUINA Y EQU $96,256
-DEP ACUMUL EQUI OFICINA $466,667
-DEP ACUMUL EQUI COMPUT $86,500
-DEPR ACUM EQUIPO DE TR $872,667
-GASTO AMORTIZACION PRO $240,444
-GASTO PAPELRIA $500,000
52 -SUELDOS $2,127,803
-AUXILIO DE TRANSPORTE $205,708
-CESANTIAS $194,381
-INTERESES SOBRE LAS CESAN $1,944
-PRIMA DE SERVICIOS $194,381
-VACACIONES $88,729
-ARL $27,908
-PENSION $255,336
-APORET CAJA $85,112
AMORTIZACION ARRIENDO $1,900,000
=UTILIDAD OPERACIONAL $8,014,011
-GASTOS FINANCIEROS - $20,199,379
-AMORTIZACION INTERES $411,667
-AMORTIZACION INTERESES $2,487,713
-DIFERENCIA EN CAMBIO $17,300,000
+INGRESOS OPERACIONALES $280,000
+ INT CDT $280,000
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO - $11,905,368
- IMPUESTO 34% 0
=UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO - $11,905,368
-RESERVA 0 0
=UTILIDAD NETA - $11,905,368
 LA MONITA N°2 SA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
February DE 2020

ACTIVOS
CORRIENTES
CAJA $2,700,000
BANCOS $167,408,104
COMPRA ACCIONES BANCO $38,000,000
CDT $0
APERTURA CDT $2,800,000
DEUDORES $6,990,000
ANTICIPO Y AVANCES $5,100,000
RETECION 2,5% $1,031,250
INVENTARIO $10,500,000
INTERES ANTICIPADO $2,551,046
PROGRAMA CONTABLE $1,480,111
TOTAL ACTIVO CORRIENTES $238,560,511

NO CORRIENTES
EQUIPOS DE OFICINA $40,000,000
DEPRECACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA - $4,466,667
EQUIPO DE COMPUTO $5,785,000
GASTOS DE DEPRECIACION EQUIP COMPUTO - $1,086,500
MAQUIANRIA Y EQUIPO $173,260,000
DEP ACUM MAQUINA Y EQUIPO - $5,096,256
MUEBLES Y ENSERES $16,000,000
VEHICULO $71,400,000
DEPRECIACION ACUMULADA EQUI TRANSPORTE - $872,667
PATENTE $24,819,444
ARRENDAMIENTO $1,400,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $321,142,356

TOTAL ACTIVOS $559,702,867

DIFERENCIA $0
TA N°2 SA
ACION FINANCIERA
y DE 2020

PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS $34,000,000
OBLIGACION FINANCIERA EXT $342,300,000
PROVEEDORES $60,675,000
HONORARIOS $4,781,245
COSTOS SERVICIOS TECNICOS $96,000
ACREEDOR $85,284,350
RETENCION $1,848,958
SALUD $265,112
ARL $51,398
CAJA COMPENSACION $265,112
IVA 19% GENERADO Y DESCONTA $4,542,900
PENSION $1,060,448
CESANTIAS $577,777
INTERES CESANTIAS $5,778
VACACIONES $276,379
PRIMA DE SERVICIOS $577,777
TOTAL PASIVOS $536,608,235

PATRIMONIO

CAPITAL AUTORIZADO $50,000,000

CAPITAL POR SUSCRIBIR - $20,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $30,000,000
RESULTADO DEL EJERCICIO $5,000,000
PERDIDA DEL EJERCICIO - $11,905,368
TOTAL PATRIMONIO $23,094,632

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $559,702,867

 LA MONITA N°2 SA
FLUJO DE EFECTIVO
February DE 2020

ACTIVIDAD OPERACIONAL
ENTRADAS
CLIENTES $41,066,250
TOTAL ENTRADAS $41,066,250
SALIDAS
PROVEEDORES $4,800,000
IVA $1,560,000
ARRENDAMIENTO $3,240,000
PROGRAMA CONTABLE $889,350
PAPELERIA $595,000
NOMINA $6,405,871
TOTAL SALIDAS - $17,490,221

TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACION $23,576,029

ACTIVIDAD DE FINANCIACION
ENTRADAS
OBLIGACION FINANCIERA NACIO $24,525,000
OBLIGACION FINANCIERA EXT $320,024,575
TOTAL ENTRADAS $344,549,575
SALIDAS $-

TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACION $344,549,575

ACTIVIDADES DE INVERSION
ENTRADAS
INT CDT $280,000
TOTAL ENTRADAS $280,000
SALIDAS
COMPRA ACCIONES $38,000,000
EQUIPO DE COMPUTO $1,747,500
PATENTE $25,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $171,210,000
TOTAL SALIDAS - $235,957,500

TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION - $235,677,500

TOTAL EFECTIVODEL RESULTADO $132,448,104

SALDO INICIAL DE EFECTIVO $37,660,000

SALDO INICIAL CAJA $2,700,000
SALDO INICIAL BANCO $34,960,000

TOTAL SALDO FINAL DE EFECTIVO $170,108,104

 FLUJO Y EFECTIVO EQUIVALENTE
SALDO INICIAL $2,700,000 $38,000,000 INVERSION
SALDO INICIAL $34,960,000 $1,747,500 INVERSION
FINANCIACION $24,525,000 $4,800,000 OPERACIONES
OPERACION $27,960,000 $1,560,000 OPERACIONES
OPERACION $13,106,250 $3,240,000 OPERACIONES
FINANCIACION $320,024,575 $889,350 OPERACIONES
INVERSION $280,000 $25,000,000 INVERSION
$595,000 OPERACIONES
$162,500,000 INVERSIONES
$3,260,000 INVERSIONES
$1,000,000 INVERSIONES
$4,450,000 INVERSIONES
$6,405,871 OPERACIONES
$423,555,825 $253,447,721
$170,108,104
 LA MONITA N°2 SA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
February DE 2020

ANTERIOR AUMENTO DISMINUYE

CAPITAL
CAP AUTORIZAADO $50,000,000 $0 $0
CAP X SUSCRIBIR - $20,000,000 $0 $0
CAP SUSCRITO Y PAGADO $30,000,000 $0 $0
TOTAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

RESULTADOS DEL EJERCICIO

RESULTADO DEL EJERCICIO $0 $0 - $11,905,368
PERDIDA DEL EJERCICIO $5,000,000 $0 $0
TOTAL RESULTADOS DEL EJERRCICIO

TOTAL PATRIMONIO $35,000,000 - $11,905,368

ACTUAL

$50,000,000
- $20,000,000
$30,000,000
$30,000,000

- $11,905,368
$5,000,000
- $6,905,368

$23,094,632

$23,094,632